BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN HẢI LONG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) – CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SỸ KỸ THUẬT Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Hà Nội – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN HẢI LONG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) – CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SỸ KỸ THUẬT Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ LỆ THÚY Hà Nội – Năm 2013 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài 2.Mục tiêu nghiên cứu đề tài 3.Đối tượng phạm vi thời gian nghiên cứu 4.Phương pháp nghiên cứu 5.Đóng góp đề tài 6.Bố cục luận văn Chương 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường .4 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Xét theo mục đích: 5  1.1.2.2 Xét theo thời hạn: 5  1.1.2.3 Xét theo tài sản đảm bảo (TSĐB): 6  1.1.2.4 Căn vào phương thức hoàn trả: 6  1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng: .6  1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) lãi với thời gian xác định .6  1.1.3.2 Việc sử dụng vốn vay 7  1.1.3.3 Ngân hàng tài trợ dựa phương án có hiệu 7  1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.4.1 Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế: .7  i 1.1.4.2 Tín dụng thúc đẩy q trình tập trung vốn tập trung sản xuất: .7  1.1.4.3 Tín dụng thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa luân chuyển tiền tệ: 8  1.1.4.4 Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch tốn kinh tế: 8  1.1.4.5 Tín dụng tạo điều kiền hội nhập kinh tế quốc tế: 8  1.1.4.6 Tín dụng cơng cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế trọng điểm: 9  1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Những chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng .12 1.2.4.1 Phân loại nợ: .13 1.2.4.2 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay: 15  1.2.4.3 Các tiêu đo lường rủi ro: .16  1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .16 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 16  1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 22  1.2.6 Tác động rủi ro hoạt động tín dụng .24 1.2.6.1 Đối với ngân hàng bị rủi ro: 24  1.2.6.2 Đối với hệ thống ngân hàng: .25  1.2.6.3 Đối với kinh tế: 25  1.2.6.4 Trong quan hệ kinh tế đối ngoại: .25  1.2.7 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .26 1.2.7.1 Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng 26  1.2.7.2 Nhóm dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng 28  1.2.7.3 Điểm tín dụng khách hàng 29  1.3 Các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng 30 Kết luận chương .32 Chương THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 33 2.1 Tổng quan Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 33 ii 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.2 Lĩnh vực kinh doanh .34 2.1.3 Mục tiêu chiến lược Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 35 2.1.4 Phương thức hoạt động 35 2.1.5 Bộ máy tổ chức Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 36 2.1.6 Tác động suy thoái kinh tế Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ .39 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank- Chi nhánh thị xã Phú Thọ 40 2.2.1 Hoạt động huy động vốn: 40 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn: .43 3.2.3 Kết hoạt động kinh doanh: 46 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 48 2.3.1 Tình hình chất lượng tín dụng 48 2.3.1.1 Tình hình Nợ hạn: 49  2.3.1.2 Tình hình xử lý nợ xấu: 52  2.3.1.3 Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất / Dư nợ hạn 54  2.3.2 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 55 2.3.2.1 Nguyên nhân khách quan 55  2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan 55  2.4 Đánh giá thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Hạn chế cần khắc phục .62 Kết luận chương .64 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 65 3.1 Triển vọng định hướng phát triển Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ đến năm 2020 65 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2020: 65 3.1.2 Mục tiêu cụ thể hoạt động kinh doanh năm 2013: 66 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới: 67 iii 3.1.4 Giải pháp chung để thực hiện: 67 3.2 Những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 68 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định 68 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng 71 3.2.3 Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng 72 3.2.4 Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay 73 3.2.5 Phân tích xây dựng định hướng tín dụng hàng năm .74 3.3 Kiến nghị 75 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam 75 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 75  3.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 75  3.3.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát .76  3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 77 3.3.2.1 Tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng 77  3.3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng: 77  3.3.2.3 Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng: 77  4.3.2.4 Đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng: 78  4.3.2.5 Đề xuất định biên lao động: .78  3.3.3 Kiến nghị UBND tỉnh Phú Thọ 78 Kết luận chương .78 KẾT LUẬN .81 Tài liệu tham khảo 83 iv LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn cơng trình nghiên cứu thực cá nhân, thực hướng dẫn khoa học Nguyễn Thị Lệ Thúy Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn trung thực chưa công bố hình thức Tơi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên Nguyễn Hải Long v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DN NHNN NH TD TMCP HĐQT NHCTVN Swift VND ATM QLRR NCVĐ KH KHCN KHDN XLRR Vietinbank L\C TSBĐ INCAS VAT HĐCBL TCTD BCTC CBTD KH CIC DVKH NQH PGD Doanh nghiệp Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Tín dụng Thương mại cổ phần Hội đồng quản trị Ngân hàng công thương Việt Nam Hệ thống chuyển tiền quốc tế Việt Nam đồng Thẻ ghi nợ nội địa Quản lý rủi ro Nợ có vấn đề Khách hàng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Xử lý rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Thư tín dụng Tài sản bảo đảm Hệ thống phần mềm quản lý ngân hàng công thương Thuế giá trị gia tăng Hợp đồng cấp bảo lãnh Tổ chức tín dụng Báo cáo tài Cán tín dụng Khách hàng Trung tâm thơng tin tín dụng Dịch vụ khách hàng Nợ hạn Phòng giao dịch vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Hoạt động huy động 41 Bảng 2.2 Tốc độ tăng giảm nguồn vốn 42 Bảng 2.3 Hoạt động cho vay 44 Bảng 2.4 Tốc độ tăng giảm cấu tín dụng 45 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh 47 Bảng 2.6 Hiệu suất sử dụng vốn 48 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn 49 Bảng 2.8 Cơ cấu nợ hạn 50 Bảng 2.9 Tiến độ xử lý nợ xấu 52 Bảng 2.10 Tình hình xử lý nợ xấu 53 Bảng 2.11 Nợ hạn có khả tổn thất 54 Bảng 3.1 Mục tiêu năm 2013 Vietinbank – TX Phú Thọ 66 vii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 11 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Vietinbank – chi nhánh thị xã Phú Thọ 36 Hình 2.2 Tăng trưởng nguồn vốn qua năm 2010,1011, 2012 41 Hình 2.3 Biểu đồ kết kinh doanh qua năm 2010,2011,2012 47 viii Tuỳ theo loại hình tín dụng mà ngân hàng tập trung quan tâm đến tiêu khác nhau: thời hạn vay ngắn quan tâm nhiều đến số lưu động, số nợ cịn thời gian dài tiêu khả sinh lời, khả trả nợ cần quan tâm Đối với cá nhân: Đánh giá tài sở tổng tài sản khách hàng, nguồn thu nhập - Thu nhập người vay: Xác định nguồn trả nợ khách hàng vay, sở hiệu phương án/dự án, xác định ròng tiền khách hàng (ngân hàng kiểm sốt rịng tiền qua việc yêu cầu chuyển doanh thu qua tài khoản mở ngân hàng cho vay), sở tính tốn hiệu phương án/dự án lịch sử có nguồn thu nhập ổn định (đối với cá nhân vay tiêu dùng) người vay có đủ khả trả nợ hay không - Bảo đảm tiền vay: Là nguồn thu thứ hai dùng để trả nợ vay cho ngân hàng, thuộc danh mục nhận làm tài sản bảo đảm NHCT khơng ? đảm bảo tính pháp lý tài sản khơng ? giá trị ? tính khoản ? - Kiểm soát: Đánh giá ảnh hưởng thay đổi luật pháp, quy chế hoạt động, thay đổi môi trường kinh doanh, khả khách hàng có bị tác động nhiều khơng Đối với phương án/dự án vay vốn lớn Chi nhánh nên tham khảo, cần thiết nhờ NHCTVN hỗ trợ thẩm định, cán thẩm định chi nhánh có kinh nghiệm chưa tồn diện nên việc chấp thuận từ chối cho vay chưa xác, qua chi nhánh có hội học hỏi nghiệp vụ Kết thẩm định kết tổng thể khách hàng, kế hoạch kinh doanh, tài sản bảo đảm để làm sở cho việc định cho vay hay không cho vay, tuyệt đối khơng nhìn vào tài sản khách hàng để đầu tư chưa xác định mục đích nhu cầu thực tế khách hàng Trên sở phân tích đánh giá cụ thể khách hàng về: Uy tín, tư cách, lực quản trị điều hành, am hiểu lĩnh vực hoạt động, quy mô hoạt động, triển vọng thị trường, phương án đánh giá có hiệu quả, lực tài tốt, tài sản bảo đảm ngân hàng định cấp tín dụng 70 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng Cán làm cơng tác tín dụng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để phân tích đưa định có nên cho vay hay khơng, trình độ cán tín dụng có tính chất định đến chất lượng tín dụng, ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Cán tín dụng có trình độ cao đánh giá đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đưa ý kiến xác Việc khơng có nhận thức đắn quy trình tín dụng, loại rủi ro ảnh hưởng loại rủi ro cán tín dụng sức ép khốn tài chính, khốn doanh số, giới hạn thời gian tạo kẽ hở, gây rủi ro cho ngân hàng Tiếp tục trọng công tác đào tạo chi nhánh cho đối tượng cán tín dụng số cán khác chi nhánh có nhu cầu đào tạo vào ngày nghỉ cuối tuần tuần tháng, tháng tổ chức lớp, sở giảng viên kiêm chức chi nhánh: Lãnh đạo phòng nghiệp vụ, cán lâu năm có kinh nghiệm giảng dạy, chia sẻ kinh nghiệm Hoặc liên hệ với trường Đào tạo phát triển nguồn nhân lực NHCTVN xin hỗ trợ trực tiếp đào tạo chi nhánh theo chuyên đề: Thẩm định dự án phương án, thẩm định nhận tài sản bảo đảm, dấu hiệu nhận biết khoản nợ có vấn đề công tác xử lý nợ, công tác bán hàng,… Trên tinh thần nắm bắt lại quy trình, chế độ thông qua việc vấn học viên giải đáp, đồng thời chia sẻ kinh nghiệm thực tế Hứa hẹn đem lại hiệu cao sát với thực tế, nhằm khắc phục điểm yếu CBTD kinh nghiệm công tác, rèn cho cán chủ động nâng cao ý thức học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ Ngồi việc cán tín dụng có lực trình độ tốt, cịn địi hỏi phải có đạo đức tốt, tinh thần trách nhiệm cao với công việc Do việc tuyển dụng, sử dụng lao động chi nhánh đòi hỏi phải trọng nâng cao, thường xuyên có theo dõi đánh giá cán để điều chỉnh lại cấu lao động cho phù hợp với lực trình độ đạo đức Xem xét xếp lại lao động PGD, đặc 71 biệt cán tín dụng PGD Đoan Hùng Thanh Ba để có đủ lao động bổ xung cho hai phịng sở cấu lại lao động phòng khách hàng doanh nghiệp phòng khách hàng cá nhân để nâng cao chất lượng tín dụng, phục vụ, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, đồng thời mở rộng quy mô hai PGD 3.2.3 Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng Cho vay có tài sản đảm bảo có quản lý tốt danh mục TSBĐ yếu tố góp phần nâng cao chất lượng khoản cho vay, hạn chế tổn thất ngân hàng trường hợp khoản vay hạn khách hàng không trả nợ, ngân hàng buộc phải xử lý TSBĐ để thu hồi nợ Chính vậy, chất lượng TSBĐ, mà cụ thể giá trị thị trường TSBĐ thời điểm ngân hàng xử lý TSBĐ có tính chất định đến nguồn thu nợ ngân hàng Đánh giá lại giá trị TSBĐ khoản nợ thuộc nhóm sát với giá bán thị trường Tài sản bán cần thời gian dài khơng tính vào giá trị để loại trừ tính tốn trích lập dự phòng rủi ro Tài sản bảo đảm, chất tạo nguồn thu thứ hai, sau nguồn thu thứ không đủ, không kịp thời, nhằm bù đắp thiệt hại cho ngân hàng Tuy nhiên số trường hợp khách hàng tốt, tiềm lực tài mạnh Chi nhánh phải linh hoạt việc áp dụng sách cho vay có TSBĐ hay khơng có TSBĐ Giá trị TSBĐ mà ngân hàng yêu cầu phụ thuộc hồn tồn vào quy mơ tài trợ, mà chủ yếu phụ thuộc vào rủi ro dự kiến Với khách hàng khác nhau, mức độ rủi ro khác nhau, ngân hàng yêu cầu giá trị đảm bảo với tỷ lệ khác so với số tiền cho vay Đảm bảo lớn giá trị khoản cho vay, chiếm phần đảm bảo số dư bù, sổ lương, đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Một vấn đề quan trọng tính pháp lý TSBĐ, hợp đồng bảo đảm: Giấy chứng nhận quyền sở hữu, chủ sở hữu ai, có lực hành vi dân khơng ?, có tranh chấp khơng ? tính khoản cao hay thấp, … Đăng ký giao 72 dịch bảo đảm, phong tỏa TSBĐ, bảo hiểm Cũng cần phải xem xét kỹ khâu thẩm định định tín dụng Tất khoản vay giải ngân hồ sơ tài sản bảo đảm đầy đủ pháp lý như: Hợp đồng chấp ký kết, công chứng chứng thực tài sản bắt buộc phải công chứng chứng (các hợp đồng chấp bất động sản), đăng ký giao dịch bảo đảm, phong tỏa (ô tô, sà lan, ), gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, tờ trình thẩm định nhận TSBĐ (trong có hình ảnh tổng thể TSBĐ), biên xác minh thực trạng nhà đất (có xác nhận địa chính), định giá,… Làm tốt điều hạn chế rủi ro nhận tài sản Đối với trường hợp nhận tài sản bảo đảm bên thứ cần xem xét mối quan hệ với người vay có thân thiết hay khơng (tránh tình trạng siết nợ vay ngồi), ngồi phải thông tin tới bên thứ cụ thể, rõ ràng nghĩa vụ trách nhiệm bên có tài sản bắt buộc phải thực bên vay không trả nợ, nhằm hạn chế khó khăn sau xử lý tài sản 3.2.4 Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay Mục đích phát sớm đề biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm cam kết, nghĩa vụ khách hàng trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ, sai phạm, tiêu cực gây thất thoát vốn cán ngân hàng; giúp cán tín dụng lãnh đạo chi nhánh nắm bắt đánh giá thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh, việc sử dụng vốn vay khách hàng, tồn tại, khó khăn q trình quản lý cho vay để có biện pháp điều chỉnh thích hợp; Đưa định đắn việc mở rộng, thu hẹp dừng cho vay xử lý TSBĐ, áp dụng biện pháp phù hợp khách hàng kiểm tra Theo dõi dòng tiền thực khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp, nguồn trả nợ cho ngân hàng, việc phân tích đánh giá dòng tiền giúp cho người cho vay đánh giá liệu từ hoạt động kinh doanh khách hàng có đủ để bảo đảm khả trả nợ cho Ngân hàng 73 Thường xuyên theo dõi diễn biến dư nợ khách hàng (tăng, giảm), trạng thái nợ hợp đồng tín dụng (trong hạn, nợ hạn, nợ liên vụ án), phân loại nhóm nợ khách hàng (nhóm 1, nhóm ) để xác định nguyên nhân thuận lợi hay bất lợi, qua đưa biện pháp phịng ngừa ứng phó Sau giải ngân ngày CBTD phải kiểm tra sử dụng vốn vay, khoản vay hạn mức tín dụng có tần suất giao dịch nhiều tối thiểu tháng/ lần, cho vay dự án đầu tư định kỳ hàng tháng kiểm tra tiến độ lần Định kỳ tối thiểu tháng phải kiểm TSBĐ lần (có biên kiểm tra), tối thiểu tháng phải kiểm tra, phân tích tài khách hàng sản xuất kinh doanh lần, doanh nghiệp yêu cầu cung cấp báo cáo định kỳ hàng tháng: Hàng tồn kho, giá trị sản xuất, giá trị thiêu thụ, doanh thu, … Trước đến hạn CBTD chủ động nhắc nhở, lưu ý đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch thoả thuận khách hàng ngân hàng, yêu cầu CBTD chậm ngày trước đến hạn trả nợ lãi tháng nợ đến hạn gốc phải thông báo đến khách hàng đến hạn trả nợ Hiện NHCT có nhiều sản phẩm dịch vụ gia tăng, có dịch vụ nhắc nợ tự động, yêu cầu cán đàm phán khách hàng mở tài khoản tiền gửi trả nợ qua tài khoản sử dụng dịch vụ nhắc nợ tự động, biến động số dư 3.2.5 Phân tích xây dựng định hướng tín dụng hàng năm Trên sở đánh giá diễn biến thị trường, triển vọng kinh kế, triển vọng phát triển ngành hàng năm địa phương, có tham khảo sách, định hướng đầu tư NHCTVN Ngay từ đầu năm Chi nhánh nên xây dựng danh mục ngành hàng, đối tượng khách hàng nên tập chung mở rộng tín dụng, ngược lại hạn chế giảm dần quy mơ tín dụng ngành hàng, khách hàng có dấu hiệu khó khăn Ví dụ: Trong bối cảnh năm 2013 cần hạn chế cho vay lĩnh vực xây dựng: Xi măng, sắt thép, sản xuất vật liệu xây dựng, xây dựng Nên mở rộng cho vay ngành hàng: Phân bón, doanh nghiệp xuất địa bàn (gia công may mặc, răm gỗ xuất khẩu), cho vay tiêu dùng, cho vay hộ kinh doanh khách hàng 74 cá nhân: thương mại hàng tiêu dùng, thiết yếu, thức ăn chăn nuôi, kinh doanh gỗ ngun liệu Trên sở phịng Khách hàng, phịng giao dịch Chi nhánh có định hướng để tiếp cận vào lĩnh vực ưu tiên Đồng thời hạn chế việc đầu tư nhiều vào nghành, lĩnh vực tiềm ẩn nhiểu rủi ro, tránh đầu tư nhiều vào lĩnh vực rủi ro năm 2007&2008 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà soát lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống đồng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro Có chế sách hướng dẫn cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm việc làm mình) NHNN cần phối hợp với ban ngành có liên quan đề xuất phải có quy định kiểm tốn BCTC bắt buộc Doanh nghiệp Hiện nay, khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm toán BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực hơp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: 75 + Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng + Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập Hiện việc hỏi tin từ CIC, chất lượng tin chưa cao như: Số liệu chưa cập nhật thời điểm hỏi, chí thơng tin chưa xác, chậm trả lời tin Đề nghị NHNN sớm khắc phục tình trạng 3.3.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó: + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trơnghạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nghiên cứu định hướng hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an toàn có khả cạnh tranh với TCTD nước 76 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 3.3.2.1 Tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thơng xếp hạng tín dụng nội hoá cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động NH thông lệ quốc tế Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp 3.3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Thực bảo hiểm tín dụng loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện nay, Việt Nam có bảo hiểm tài sản thực để hạn chế rủi ro TSĐB ngân hàng yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm toàn giá tài sản làm đảm bảo cho ngân hàng người thụ hưởng quyền bồi thường ngân hàng Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh ảnh hưởng chu kỳ tăng trưởng suy thoái lĩnh vực kinh doanh kinh tế thị trường 3.3.2.3 Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng: Chú trọng đến đầu tư công nghệ thông tin giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an tồn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại cơng nghệ ngân hàng hệ thống tốn Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh hệ thống thơng tin 77 cho tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh 4.3.2.4 Đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng xem hệ thống tổ chức độc lập phức tạp với cấu kiến trúc đa tầng Một vấn đề đặt lĩnh vực quản trị rủi ro hình thành tối ưu phương pháp phân loại RRTD chất quản trị chúng cho phép chi tiết hoá việc phân loại rủi ro 4.3.2.5 Đề xuất định biên lao động: Mặc dù quy mơ tín dụng quy mô nguồn vốn chi nhánh Thị xã Phú Thọ thấp so với mặt chung chi nhánh hệ thống NHCTVN, đặc thù chi nhánh Thị xã Phú Thọ bán lẻ nhiều, khơng có khách hàng doanh nghiệp lớn, mạng lưới rộng, địa bàn hoạt động rộng, với lực lượng định biên chi nhánh thiếu lao động (cả cán tín dụng lãnh đạo phịng) Với thực tế chi nhánh khó mở rộng quy mô hoạt động dễ phát sinh rủi ro tác nghiệp nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Đề nghị NHCTVN xem xét định biên bổ sung lao động cho chi nhánh thời gian tới 3.3.3 Kiến nghị UBND tỉnh Phú Thọ - Hiện tình hình nợ đọng xây dựng tỉnh ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đề nghị UBND tỉnh, có biện pháp bố trí vốn cho cơng trình hồn thành để doanh nghiệp xây dựng ổn định sản xuất - Liên quan đến việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Hiện xã Hà Thạch, thị xã Phú Thọ hộ gia đình tình trạng đất có 02 bìa đỏ, bìa thật huyện cũ huyện cấp Để tránh rủi ro cho ngân hàng, khách hàng dùng bìa đỏ chấp vay vốn ngân hàng Đề nghị UBND tỉnh Phú Thọ đạo rà soát lại giấy chứng nhận QSD đất hộ dân xã Hà Thạch để đảm bảo ô đất có bìa đỏ - Các quan pháp luật ưu tiên, tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản để ngân hàng thu hồi vốn 78 Kết luận chương Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ thời gian vừa qua, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tập trung hạn chế tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh thị xã Phú Thọ Các giải pháp cụ thể đưa ra: - Nâng cao chất lượng thẩm định: Tăng cường công tác thẩm định: Tìm kiếm & thu thập thơng tin khách hàng sàng lọc đánh giá tổng thể tư cách khách hàng, đánh giá lực tài chính, đánh giá hiệu dự án/ phương án, đánh giá giá trị TSBĐ, chiến lược kinh doanh khách hàng qua có nhìn tổng quan khách hàng đưa kết luận, khơng mang tính phiến diện - Nâng cao chất lượng cán làm công tác tín dụng: Tiếp tục trọng cơng tác đào tạo chi nhánh cho đối tượng cán tín dụng, sở tự đào tạo chi nhánh nhờ NHCTVN hỗ trợ, mục đích nâng cao chất lượng CBTD, chủ động, tự chủ công việc - Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng: Tăng cường cơng tác xác minh tài sản, định giá tài sản, thiết lập hồ sơ nhận TSBĐ, nhằm hạn chế rủi ro việc nhận TSBĐ - Phân tích xây dựng định hướng tín dụng hàng năm: Nhằm định hướng tín dụng, hạn chế đầu tư vào lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro, lĩnh vực khó khăn, mục đích phân tán rủi ro - Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay: Giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích cam kết hợp đồng tín dụng khơng?, hạn chế sử dụng vốn sai mục đích, giám sát rịng tiền, tình hình hoạt động khách hàng, kiểm tra TSBĐ, nhằm phát diễn biến bất thường có tác động tiêu cực, để có ứng phó phù hợp, hạn chế rủi ro Đưa kiến nghị NHNN số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững, kiến nghị với UBND tỉnh số bất cập trình 79 cấp tín dụng., kiến nghị với Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam khó khăn q trình tác nghiệp để hỗ trợ Bằng nỗ lực Ngân hàng TMCP Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, đơn vị chủ quản hứa hẹn công tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng phát an toàn, hiệu bền vững Chi nhánh thời gian tới 80 KẾT LUẬN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp người tiêu dùng, cơng cụ để phủ điều tiết sách vĩ mơ thơng qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn hầu hết rủi ro kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cách hiệu tạo cho ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thương hiệu uy tín ngân hàng Nhưng bên cạnh đó, áp dụng cách ngặt nghèo cứng nhắc giải pháp hạn chế rủi ro, ngân hàng khơng có kết hoạt động tốt, tình hình với hình thành phát triển nhiều ngân hàng nước Sự lựa chọn rủi ro lợi nhuận khiến nhà kinh doanh phải nhiều thời gian suy nghĩ Chương luận văn Rủi ro tín dụng ngân hàng có tính tất yếu khách quan, khơng thể tránh khỏi, ngân hàng kiểm sốt, giảm thiểu, hạn chế rủi ro tín dụng mức chấp nhận được, đồng thời đưa vấn đề rủi ro tín dụng biện pháp đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng Chương luận văn tập chung vào đánh giá hoạt động tín dụng Vietinbank TX Phú Thọ, rủi ro tiềm ẩn, rủi ro hữu mà chi nhánh gặp phải, từ xác định nguyên nhân chủ quan khách quan, qua giảm thiểu Chương sở lý thuyết tình hình tín dụng thực tế Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ, qua mặt hạn chế, yếu cần khắc phục Luận văn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ giai đoạn phát triển tới 81 Luận văn viết sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng, với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng Tuy nhiên kiến thức hệ thống lý luận thực tiễn cơng tác cịn hạn chế, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong đóng góp ý kiến q Thầy cơ, Anh, Chị, Em đồng nghiệp Qua đây, xin chân thành cảm ơn cô TS Nguyễn Thị Lệ Thúy tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn 82 Tài liệu tham khảo Văn pháp luật: (1) Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng (2) Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, luật sửa đổi bổ sung phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng Giáo trình tham khảo: (3) TS.Hồ Diệu, 2002, Quản trị ngân hàng, TP.HCM, Nhà xuất thống kê (4) TS.Hồ Diệu, 2003, Tín dụng ngân hàng, TP.HCM, Nhà xuất thống kê (5) Peter.S.Rose, 2004, Quản trị ngân hàng thương mại, Hà Nội, Nhà xuất tài (6) PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thông kê (7) TS Lê Thị Hiệp Thương, TS.Hồ Diệu, Th.S Bùi Diệu Anh(2009), Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, NXB Phương Đơng Một số tài liệu khác: (8) Quyết định 221/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 việc quy định cho vay cá nhân hộ gia đình (9) Quyết định 222/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 việc quy định cho vay tổ chức kinh tế (10) Quyết định 1168/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 28/12/2011 việc quy định nhận tài sản bảo đảm khách hàng (11) Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ qua năm 2010 - 2012 (12) Tài liệu đào tạo quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (13) Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam qua năm 2010 – 2012 (14) Cẩm nang tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 83 (15) Một số website: http://.www.Vietinbank.vn http://.www.Vietnamnet.vn http://crv.com.vn(Cơng ty CP xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam) http://rating.com.vn (Website xếp hạng rủi ro tín dụng) http://cic.org.vn (Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN) 84