Trang - - Trang - - LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế TP HCM tận tình giảng dạy hướng dẫn cho nhiều kiến thức quý báu thời gian học trường Xin chân thành cảm ơn thầy Trần Hoàng Ngân - người tận tình hướng dẫn Tôi xin cam đoan luận văn thân tự nghiên cứu thực hướng dẫn khoa học PGS TS Trần Hoàng Ngân Các số liệu, kết nghiên cứu công trình trung thực, nội dung luận văn chưa công bố công trình Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm tính pháp lý trình nghiên cứu khoa thực luận văn Xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Hội đồng chấm luận văn có học luận văn đóng góp ý kiến thiết thực cho luận văn Xin chân thành cảm ơn cán lãnh đạo Ngân hàng TMCP XNK Việt Tp HCM, ngày 22/06/2009 Nam, bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho trình thu thập thông tin để Nguyễn Thị Thành Tâm hoàn thành luận văn Người thực đề tài Trang - - MỤC LỤC Trang Trang - - CHƯƠNG II: SỬ DỤNG CÔNG CỤ TÍN DỤNG TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI EXIMBANK Trang phụ bìa 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 28 Lời cam đoan 2.2 Giới thiệu nghiệp vụ sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Mục lục .32 Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt 2.2.1 Đối tượng điều kiện 32 Mở đầu 2.2.2 Đặc tính sản phẩm 33 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VÀNG, KINH DOANH VÀNG VÀ TÍN DỤNG VÀNG 2.2.3 Phương pháp thực 33 1.1 Tổng quan vàng 10 2.3 Thực trạng việc sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng 45 1.1.1 Chức vàng .10 2.3.1 Đối tượng vay 46 1.1.2 Đơn vị đo lường cách qui đổi giá vàng giới vàng nước 11 2.3.2 Doanh số trung bình tháng .46 1.1.3 Caùc yếu tố ảnh hưởng đến giá vàng 12 2.3.3 Đánh giá hiệu quaû 49 1.2 Kinh doanh vaøng .18 2.3.3.1 Ruûi ro 49 1.2.1 Khái niệm 18 2.3.3.2 Ưu điểm so với hình thức đầu tư khác 50 1.2.2 Phân loại kinh doanh vàng .18 2.3.3.3 Những hạn chế nguyên nhân 53 1.2.3 Các văn pháp lý liên quan đến kinh doanh vàng 20 2.3.3.3.1 STK ngoại tệ chiếm tỷ lệ thấp 53 1.3 Tín dụng vàng .… 22 2.3.3.3.2 Doanh soá cho vay không ổn định 54 1.3.1 Các khái niệm .22 2.3.3.3.3 Do biến động thị trường .54 1.3.2 Các nguyên tắc tín dụng 24 2.3.3.3.4 Quy định NHNN 55 1.3.3 Lãi suất tín dụng .24 2.3.3.3.5 Công tác marketing hạn chế .55 1.3.4 Ruûi ro 25 2.3.3.3.6 Phần mềm chương trình 56 1.3.5 Bảo đảm tín dụng 26 2.3.3.3.7 Vaán đề nhân 57 Kết luận chương 27 Kết luận chương 58 2.2.4 Xử lý tài sản .43 Trang - - Trang - - CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHỮ VIẾT TẮT TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI EXIMBANK 3.1 Nhóm giải pháp dành cho nhà đầu tư .59 3.2 Nhóm giải pháp vi mô dành cho ngân hàng 61 3.2.1 Cạnh tranh tỷ giá ngoại tệ 61 3.2.2 Naâng cấp công nghệ .61 3.2.3 Xây dựng Web - hình thức phục vụ khách hàng hiệu 62 3.2.4 Tăng cường marketing quảng cáo .65 3.2.5 Nâng cao thái độ phục vụ khách hàng 66 3.2.6 Thực tốt công tác chăm sóc khách hàng 68 3.2.7 Công tác tuyển dụng đào tạo .70 3.3 Nhóm giải pháp vó mô dành cho quan quản lý 72 3.3.1 Nên cho nhập vàng để thị trường vàng liên thông 72 3.3.2 Giảm thuế nhập vàng .73 3.3.3 Haïn chế nhập vàng giấy phép 76 3.3.4 Chính sách xuất vàng phù hợp .76 3.3.5 Chính sách tỷ giá 78 3.3.6 Taïo hành lang pháp lý quản lý sàn vàng .85 3.3.7 Liên kết thành lập sàn giao dịch vàng quốc gia .88 3.3.8 Mở rộng đối tượng kinh doanh vàng tài khoản nước 91 Kết luận chương 95 Kết luận 96 Tài liệu tham khảo 97 Phuï luïc 99 ACB : Ngaân hàng TMCP Á Châu BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CNTT : Công nghệ thông tin DN : Doanh nghiệp EIB : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam LSCB : Lãi suất NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHTƯ : Ngân hàng Trung ương SJC : Công ty Vàng bạc đá quý Sài Gòn STK : Sổ tiết kiệm TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo XNK : Xuất Nhập Khẩu VN : Vieät Nam Trang - - Trang - - LỜI MỞ ĐẦU biến động giá vàng để đưa giải pháp mang tính thực tiễn nhằm hoàn thiện hình thức đầu tư vàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Sự cần thiết đề tài: Hiện giá vàng biến động liên tục với mức chênh lệch lớn tạo khả sinh lời cao Điều thu hút nhiều nhà đầu tư tham gia đầu tư vàng Đối tượng : hình thức tín dụng vàng Phạm vi nghiên cứu: Eximbank Phương pháp nghiên cứu: Tham gia đầu tư vàng có nhiều ưu điểm an toàn vốn, lạm phát cao, Việc nghiên cứu tác giả dựa tài liệu hướng dẫn cho vay bảo lợi nhuận thu lớn gấp nhiều lần so với gửi tiền tiết kiệm ngân hàng tính đảm vàng, ngoại tệ mặt, tiền gửi, STK, giấy tờ có giá Eximbank Các tài khoản vàng làm nhà đầu tư dễ chịu liệu phân tích giá vàng hình thức đầu tư vàng mà tác giả thu thập từ sách Vì vậy, có nhiều hình thức đầu tư nhiều phương pháp đầu tư cho nhà đầu tư vàng, song đầu tư vàng kênh đầu tư ẩn chứa nhiều rủi ro khó dự đoán Để lựa chọn cách đầu tư thích hợp nhằm tối đa hóa lợi nhuận tối thiểu hóa rủi ro, nhà đầu tư phải hiểu rõ ưu nhược điểm loại hình đầu tư chọn cách đầu tư thích hợp Với ý nghóa đó, đề tài: “Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” giới thiệu cho nhà giáo khoa, từ internet, tham khảo ý kiến từ chuyên gia lónh vực kinh doanh vàng Để nghiên cứu vấn đề cho kết cách xác hiệu áp dụng vào thực tế, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: 4.1 Phương pháp tham khảo: Tham khảo ý kiến chuyên gia lónh vực kinh doanh vàng 4.2 Phương pháp nghiên cứu sàn: Nguồn thông tin thu thập sử đầu tư rõ hình thức đầu tư này, phương pháp tính toán, ưu nhược điểm so với dụng chủ yếu lấy từ nguồn thống kê Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam loại hình đầu tư khác; đồng thời đánh giá kết quả, hạn chế, Ý nghóa khoa học thực tiễn: nguyên nhân hạn chế đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hình thức tín dụng vàng Eximbank Mục tiêu nghiên cứu: Nghiên cứu hình thức đầu tư vàng Việt Nam phân tích hình thức đầu tư vàng dựa việc sử dụng công cụ tín dụng Trên sở nghiên cứu kịch + Phân tích đúc kết hoạt động đầu tư kinh doanh vàng dựa việc sử dụng công cụ tín dụng + Góp phần hoàn thiện nâng cao hoạt động tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Eximbank Những điểm bật luận văn: Trang - - Trang - 10 - + Luận văn sâu nghiên cứu vấn đề sử dụng công cụ tín dụng CHƯƠNG 1: đầu tư kinh doanh vàng phận khách hàng Eximbank TỔNG QUAN VỀ VÀNG, KINH DOANH VÀNG + Luận văn tổng kết hoạt động tín dụng vàng Nêu ưu điểm so với VÀ TÍN DỤNG VÀNG hình thức đầu tư vàng khác đưa hạn chế nguyên nhân + Luận văn đưa biện pháp có khả ứng dụng nhằm thu hút khách hàng góp phần thực mục tiêu mở rộng tín dụng ngân hàng Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục biểu mẫu luận văn gồm 03 chương: Chương 1: Tổng quan vàng, tín dụng kinh doanh vàng Chương 2: Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Eximbank Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Eximbank Mặc dù cố gắng nỗ lực nghiên cứu thực đề tài này, nhiên đề tài mới, số liệu phải thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, quan số liệu không công bố công khai nên chắn luận văn có số thiếu sót, mong thầy hướng dẫn, thầy cô hội đồng chấm luận văn, bạn đọc góp ý để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cám ơn 1.1 Tổng quan Vàng: Để hiểu rõ vàng, trước hết cần tìm hiểu chức vàng: 1.1.1 Chức vàng: 1.1.1.1 Chức hàng hóa: Với tính chất kim loại quý, vàng sử dụng qua thời đại Thông qua lao động, người chế tác vàng thành vật dụng hữu ích phục vụ cho sống mình: đồ trang sức, đồ dùng vàng Sau vàng khai thác nhiều hơn, sử dụng rộng rãi công nghiệp nhờ tính đặc biệt: chế tạo linh kiện điện tử phục vụ lónh vực hàng không, vũ trụ; chế tạo dụng cụ quang học Như trước trở thành tiền tệ, vàng loại hàng hóa thông thường Vai trò vàng thực quan trọng kể từ mang hình thái tiền tệ lúc trực tiếp chuyển hóa thành thứ hàng hóa 1.1.1.2 Chức tiền tệ: Vàng có đầy đủ chức tiền tệ sau đây: _ Chức phương tiện toán: (thanh toán nước toán Trân trọng Người thực đề tài quốc tế) giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh, trao đổi hàng hóa thuận lợi _ Chức phương tiện thước đo giá trị: xác định chi phí sản xuất giá hàng hóa mua bán Trang - 11 - Trang - 12 - _ Chức phương tiện tích trữ hữu hiệu: việc tích trữ vàng không diễn Chi phí vận chuyển ước tính : 0.75 USD/ounce cá nhân mà Nhà nước dạng tài sản quốc gia Phí bảo hiểm ước tính : 0.25 USD/ ounce 1.1.2 Đơn vị đo lường cách qui đổi giá vàng giới vàng nước: Thuế nhập vàng : 1% - Các đơn vị đo lường Vàng: Tỷ giá USD/ VNĐ : 17.780 VNĐ/USD (ngày 22/05/09) Trong ngành kim hoàn Việt Nam, khối lượng vàng tính theo đơn Phí gia công vàng miếng : 30.000 VNĐ Ví dụ: giá vàng giới 950 đô la Mỹ/ounce giá vàng nước vị (lượng hay lạng) Một vàng nặng 37,50 gram Một 1/10 vàng Trên thị trường giới, vàng thường tính theo đơn vị điều kiện bình thường bằng: ounce hay troy ounce ounce tương đương 31.103476 gram  (950 + 0.75 + 0.25) * 1.01 * 17.780 * 1.2 + 30.000 VNĐ = 20.523 triệu đồng - Tuổi vàng (hay hàm lượng vàng) tính theo thang độ K (karat) Một VNĐ Karat tương đương 1/24 vàng nguyên chất Vàng 9999 tương đương với 24K Khi 1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến giá vàng giới giá vàng người ta nói tuổi vàng 18K tương đương với hàm lượng vàng mẫu nước Gần đây, giá vàng dao động bất thường làm ngạc nhiên chuyên xấp xỉ 75% Vàng dùng ngành trang sức thông thường gọi vàng tây có gia kinh nghiệm Nắm bắt chiều dao động giá vàng nắm bắt tuổi khoảng 18K khả đầu tư kiếm lợi hay hạn chế phần rủi ro thị trường - Thị trường vàng giới  Đơn vị yết giá (thông thường): USD/ounce (USD/oz) mang lại Tuy nhiên, tất chờ khả phân tích dự báo nhà đầu  ounce = troy ounce = 0.83 lượng tư qua nét đây:  1lượng = 1.20556 ounce 1.1.3.1 Các yếu tố ảnh hưởng đến giá vàng giới: 1.1.3.1.1 Sự biến động giá đô la Mỹ - Thị trường vàng nước Hiện nay, đôla Mỹ xem đồng tiền mang tính toán toàn cầu,  Đơn vị yết giá: VND/lượng  Công thức quy đổi giá vàng từ đơn vị tính USD/Oz thành đơn vị tính đó, loại hàng hóa hay ngoại tệ giao dịch giới thường định giá VND/lượng: (Theo ông Huỳnh Trung Khánh, Phó chủ tịch Hiệp hội kinh doanh theo đôla vàng không ngoại lệ Vì vậy, tác động ảnh hưởng đến vàng Việt Nam) giá trị đồng đôla Mỹ tác động trực tiếp đến biến động giá vàng = (Giá vàng giới (USD/Oz) + Chi phí vận chuyển + Phí bảo hiểm) * (1+ Thuế nhập khẩu) * 1.20556 * Tỷ giá USD/VND + Phí gia công (1.1) Khi xem xét giá trị đồng đôla Mỹ, người ta thường đánh giá thông qua:  Tình trạng cán cân tài khoản vãng lai Mỹ Trang - 13 -  Đầu tư trực tiếp nước (FDI) Nhưng yếu tố tác động khiến cho dầu dao động không đến từ đồng USD,  Cho vay chấp yếu mà lý khác khó nói rằng, diễn biến vàng diễn theo  Việc nước, nước xuất dầu mỏ nước có dự trữ chiều hướng ngoại tệ lớn chuyển phần dự trữ ngoại tệ sang đồng tiền khác góp phần làm giảm giá đồng đôla Mỹ  Sự phát triển kinh tế Mỹ  Trang - 14 - Chính sách phủ Mỹ  Quyết định lãi suất Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED) 1.1.3.1.2 Bất ổn trị biến động giá dầu Sự tương quan biến động giá loại hàng hóa thị trường 1.1.3.1.3 Thị trường chứng khoán toàn cầu Thị trường chứng khoán giá vàng có mối liên hệ với mật thiết Thông thường giá vàng biến động chiều với thị trường tiền tệ, thị trường hàng hóa thị trường chứng khoán biến động ngược chiều với giá USD Ví dụ: Khi cổ phiếu thị trường chứng khoán giảm điểm, quỹ bán vàng để bù lỗ cho giảm điểm cổ phiếu, vàng giảm giá 1.1.3.1.4 Cung cầu: điều không tránh khỏi, loại hàng hóa định giá Những năm 1970, thị trường vàng có đủ nguồn cung nhà khai thác loại tiền tệ, vàng dầu loại hàng hóa có mối quan hệ chặt chẽ tăng sản lượng đáp ứng kịp nhu cầu Còn nay, thị trường vàng có nhiều yếu tố giá khác biệt lớn: nhu cầu giới tăng vượt cung sản lượng vàng toàn cầu có xu Khu vực khai thác xuất dầu mỏ lớn giới biết đến hướng giảm Thể hiện: vùng Trung Đông nước khu vực thường dự trữ tài sản dạng vàng, _ Về cầu: tăng lý sau nguồn cung dầu mỏ nguồn cầu vàng khu vực Trung Đông + Thứ nhất, tình hình trị giới bất ổn: khiến lòng tin lớn, ảnh hưởng đến giá loại hàng hóa nên nhiều nhà đầu tư thường người tiêu dùng đầu tư giảm sút dẫn đến việc chuyển sang tích trữ vàng nên đẩy nhìn vào diễn biến giá dầu diễn biến dự đoán tương lai “cầu” vàng tăng cao dầu để từ dự đoán cho xu hướng dao động vàng + Thứ hai, xuất phát từ hàng loạt kiện trị Mỹ nước Tuy nhiên, cần có phân biệt rằng, vàng dầu loại hàng hóa khác Hồi giáo, Triều Tiên với thâm hụt ngân sách, thâm hụt cán cân vãng lai nhau, dó nhiên chịu tác động khác biến động giá Nếu biến Mỹ kinh tế Mỹ chưa có dấu hiệu phát triển bền vững khiến đồng USD giảm giá động dầu đánh giá đến từ tác động đồng USD dao động giá dầu mạnh, khiến vàng số ngoại tệ khác tăng cao thị trường giới phần lớn diễn biến tương quan với biến động vàng Trang - 15 - Ngoài Ngân hàng Trung ương có xu hướng “đa dạng hóa dự trữ ngoại hối” theo hướng tăng dự trữ vàng giảm dự trữ USD Trang - 16 - Trên giới, có Trung Quốc có sản lượng khai thác vàng cao (năm 2007 200 tấn, năm 2008 khoảng 300 tấn) nước không xuất vàng Các thành viên chủ chốt Liên Hợp Quốc Trung Quốc, Ấn Độ, Nga + Thứ hai, Ngân hàng Trung ương (NHTƯ) giới hạn chế bán vàng nhiều nước khác kêu gọi khôi phục lại hệ thống tiền tệ đề cập tới theo Hiệp định NHTƯ châu Âu Theo hiệp ước này, ngân hàng bán việc thay đồng USD đồng tiền đa cực, chịu ảnh hưởng đồng khoảng 500 vàng/năm Xu hướng châu Âu phần xu hướng USD chung NHTƯ việc giảm giá bán tăng cường đầu mua Việc + Thứ ba, nhu cầu đầu tư thị trường tăng: vài năm trở lại giúp chống đỡ lại bão giá thời kỳ khủng hoảng thị trường tài đây, với gia tăng giá vàng, quỹ đầu tư vàng ngày nắm giữ nhiều vàng yếu tố gây tác động mạnh tới giá vàng ngắn hạn 1.1.3.1.5 Yếu tố tâm lý: + Thứ tư, lên giá dầu thô thị trường giới: đẩy giá Do tình hình kinh tế giới chưa có dấu hiệu phát triển khả quan, lo ngại hàng hóa tăng, hệ gia tăng lạm phát, giảm tăng trưởng kinh tế Lo sợ trước lạm phát, người dân đổ xô mua vàng để tích trữ tình hình lạm phát, nhà đầu tư có xu hướng dịch chuyển đầu tư từ tài sản 1.1.3.2 khác sang vàng để tìm lợi nhuận cao an toàn tài sản + Thứ năm, nhu cầu sử dụng vàng, đặc biệt vàng trang sức Các yếu tố ảnh hưởng giá vàng nước: Ở Việt Nam có nhiều mỏ vàng với nhiều quy mô hình thái khác Tuy nhiên, 95% lượng vàng tiêu thụ nước nhập Do vậy, mùa lễ hội người Hồi giáo, lễ giáng sinh, mùa cưới năm nước biến động giới có ảnh hưởng thời đến thị trường nước đông dân Trung Quốc, Ấn Độ… 1.1.3.2.1 Giá vàng giới _ Về cung: + Thứ nhất: sản lượng giảm: Hiện giới tiêu thụ năm nhiều Nhìn vào công thức tính giá vàng, ta thấy giá vàng nước phụ thuộc vào giá vàng giới Do đó, biến động giá vàng giới tác động đến 1.000 vàng so với sản lượng Nhu cầu vàng ngày cao lúc nguồn giá vàng nước cung lại giảm Việc giảm sản lượng có nhiều nguyên nhân: nhiều nhà máy phải 1.1.3.2.2 Chính sách vàng phủ đóng cửa sản xuất chi phí môi trường cao (ví dụ Nam Phi - nước sản xuất Từ đầu năm 2008 đến tháng 07/2008, Việt Nam nhập 62 vàng đồng thời nước xuất vàng lớn giới) Do hoạt động nhiều khiến góp phần tăng nhập siêu, NHNN với quan liên đới mỏ khai thác vàng bị gián đoạn công nhân biểu tình đòi cải thiện điều kiện làm định không cấp phép nhập vàng Tuy nhiên, Nhà nước không việc, tình trạng khủng hoảng điện quốc gia Bắc Mỹ châu Mỹ Latinh cho phép nhập thêm vàng chắn giá vàng nước tăng cao giá Trang - 17 - Trang - 18 - vàng giới nhiều cung cầu không đối xứng Theo số liệu ngày 28/07/2009 Khi giá vàng giảm, người dân Việt Nam đổ xô mua vàng tích trữ, đợi giá Trung tâm giao dịch vàng Eximbank, giá vàng nước cao giá vàng lên bán kiếm tiền chênh lệch Nhưng giá tăng, không người dân đổ xô vàng giới 850.000 VNĐ mua vàng hi vọng giá tăng cao Hoặc trường hợp Bộ Tài tăng thuế suất nhập vàng lên 1%, mức cũ 0,5%, (có hiệu lực từ ngày 20/05/2008 ngày 16/05/2008 thông tin đến doanh nghiệp), việc tăng thuế đẩy giá vàng nước tăng tương 1.2 Kinh doanh vàng: 1.2.1 Khái niệm: Kinh doanh vàng sản xuất, gia công sản phẩm vàng; mua bán, ứng Theo tỷ giá EIB ngày 15/05/2008, giá vàng mua vào 1.713.000 VNĐ/chỉ xuất khẩu, nhập vàng theo quy định pháp luật SJC, giá bán 1.720.000 VNĐ/chỉ SJC; đến ngày 16/05/2008 giá vàng tăng lên 1.2.2 Phân loại kinh doanh vàng 1.738.000 VNĐ/chỉ SJC bán 1.745.000 VNĐ/chỉ SJC 1.2.2.1 Dựa vào hoạt động kinh doanh chia kinh doanh vàng thành kinh 1.1.3.2.3 Cung cầu nhà đầu tư doanh vàng vật chất kinh doanh vàng tài khoản Trong điều kiện bình thường, giá vàng giới tăng giá vàng Kinh doanh vàng vật chất: nước có xu hướng tăng Tuy nhiên, có trường hợp giá vàng giới tăng Là kinh doanh vàng hữu hình hình thức vàng thỏi, vàng hạt, vàng mà giá vàng nước đứng yên Ví dụ: ngày 05/11/2008, giá vàng châu Á có chế tác thành vàng tiền tệ vàng SJC hay vàng AAA, phục vụ cho nhu cầu chiều hướng tăng, giá vàng nước không thay đổi Môt phần lý toán tích lũy Tham gia hoạt động kinh doanh bao gồm: sở kinh thời tiết mưa lớn gây ngập lụt Hà Nội ngày 05/11/2008 khiến hoạt động kinh doanh tư nhân, doanh nghiệp kinh doanh vàng NHTM, doanh vàng thủ đô đình trệ NHTM đóng vai trò quan trọng hoạt động nhập mua bán vàng 1.1.3.2.4 Tâm lý người Việt + Nhập vàng: NHTM phép NHNN thực nhập Không giống nước khác, Việt Nam việc mua vàng, mua chứng vàng vật chất vàng nguyên liệu chế tác loại vàng tiền tệ SJC hay khoán nguyên nhân có nguyên nhân tâm lý AAA nhằm đáp ứng nhu cầu toán tích lũy thị trường Hoạt động kinh số đông Một người mua kéo theo người mua, người mua kéo theo người doanh vàng vật chất công ty kinh doanh vàng bạc NHTM mua… Người ta nhìn người khác mua, thấy người có lời bắt chước đem thực mua vàng cất dự trữ + Mua bán vàng: gồm mua bán vàng trang sức mua bán vàng tiền tệ Mua bán vàng trang sức chủ yếu công ty kinh doanh vàng bạc thực hiện, NHTM tham gia hoạt động Ngược lại hầu hết NHTM có hoạt động Trang - 19 - Trang - 20 - mua bán vàng tiền tệ trực tiếp với khách hàng Mua bán vàng tiền tệ tức mua bán vàng chế tác thành vàng miếng tiêu chuẩn vàng 99.99% chẳng hạn + Đầu tư kiếm lợi nhuận: thực giao dịch mang tính cá cược giá vàng để thu lợi nhuận dựa phán đoán xu hướng biến động giá tương lai vàng SJC hay vàng AAA _ Giao dịch quyền chọn vàng: Thực hoạt động kinh doanh này, NHTM mua vàng SJC từ khách Cùng với giao dịch kỳ hạn, giao dịch quyền chọn xem giao hàng có nhu cầu bán để bán lại cho khách hàng có nhu cầu mua kiếm lợi nhuận dịch phái sinh vàng Các NHTM cung cấp loại giao dịch nhằm thỏa mãn chênh lệch từ giá bán giá mua vào nhu cầu phòng ngừa rủi ro nhu cầu đầu tư khách hàng Điểm khác biệt Kinh doanh vàng tài khoản: giao dịch kỳ hạn giao dịch quyền chọn “tính chất bắt buộc hợp _ Giao dịch giao (Spot): giao dịch ngân hàng khách đồng” Hợp đồng kỳ hạn hợp đồng bắt buộc bên liên quan phải thực hàng thỏa thuận với giá số lượng ngày hôm nay, giao nhận tiền đến hạn, hợp đồng quyền chọn, tên gọi nó, hợp đồng bắt ngày sau, chí thỏa thuận giao nhận ngày với ngày giao buộc thực bên bán quyền không bắt buộc thực bên dịch mua quyền Bù lại, bên mua quyền phải trả khoản phí định cho bên bán _ Giao dịch hoán đổi: giao dịch mua bán với khối lượng quyền để có quyền chọn thời hạn định Các kiểu quyền chọn vàng khác hình thái Nó gồm hai giao dịch: mua vàng thỏi bán vàng tài khoản bán vàng thỏi mua vàng tài khoản 1.2.2.2 Dựa vào loại giao dịch chia thành: _ Giao dịch vàng giao • •Quyền chọn kiểu Mỹ (American Option): thực Quyền chọn vào thời điểm thời hạn hiệu lực hợp đồng • Quyền lựa chọn kiểu Châu Âu (European Option): thực Quyền _ Giao dịch vàng hoán đổi chọn vào ngày đáo hạn hợp đồng _ Giao dịch vàng kỳ hạn (Forward): giao dịch mua bán vàng 1.2.3 Các văn pháp lý liên quan đến kinh doanh vàng bên mua bên bán, theo hai bên cam kết mua bán với khối lượng Có văn sau: vàng định, theo mức giá xác định thời điểm thỏa thuận việc _ Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09/12/1999 Chính phủ quản lý chuyển giao toán tiến hành vào thời điểm xác định tương lai Mục đích sử dụng giao dịch kỳ hạn nhằm: + Phòng ngừa rủi ro: cố định khoản thu chi vàng tương lai nhằm tránh tổn thất giá vàng biến động mạnh hoạt động kinh doanh vàng _ Thông tư số 07/2001/TT-NHNN7 NHNN hướng dẫn thi hành Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09/12/1999 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vaøng Trang - 93 - Trang - 94 - qua, Ngân hàng Nhà nước thức đưa khuyến cáo việc kinh doanh c) Không vi phạm quy định quản lý hoạt động kinh doanh vàng vàng, ngoại tệ mạng Nội dung tóm tắt sau: Đối với tổ chức tín dụng: “ Đứng tổ chức hình thức kinh doanh thường công ty có a) Có kinh nghiệm hoạt động lónh vực kinh doanh vàng huy động, chức tư vấn, môi giới, có trụ sở hoạt động Việt Nam, hay đơn cho vay vàng tính đến ngày nộp đơn xin kinh doanh vàng tài khoản từ 01 thành viên trụ sở, họ lập website để kêu gọi đầu tư qua mạng Các (một) năm trở lên đối tượng thường nhắm đến mặt hàng có biến động lớn thị trường vàng, ngoại tệ, với hình thức giao dịch thông qua mạng Sau nhà đầu tư nộp vào khoản tiền lớn (qua ngân hàng chuyển khoản), để tạo lòng tin cho người tham gia, thời gian đầu số người nhận khoản tiền lãi lời hứa hẹn Số tiền lãi thực chất tiền nhà đầu tư họ trích chuyển vào lãi nhà đầu tư cũ” b) Có số dư huy động vàng tính đến ngày cuối tháng gần trước ngày nộp đơn xin kinh doanh vàng tài khoản từ 500 (năm trăm) kg vàng trở lên Đối với doanh nghiệp kinh doanh vàng: Có vốn tự có tối thiểu 100 tỷ đồng Theo quy định hành quản lý ngoại hối nhà nước, có tổ Cũng theo văn này, đơn vị phải đảm bảo trì trạng thái vàng chức ngân hàng nhà nước cho phép tiến hành kinh doanh vàng, tính theo giá vàng quy đổi trạng thái không vượt +/- 20% so với vốn tự có (đối ngoại tệ với tổ chức tín dụng) +/- 100% so với vốn tự có (đối với DN) Theo định số 03/2006 ngày 18/01/2006 NHNN ban hành đối tượng thỏa mãn điều kiện sau phép kinh doanh vàng tài khoản nước Điều kiện chung: a) Có hệ thống kiểm soát nội hiệu quy định quản lý rủi ro lónh vực kinh doanh vàng b) Có 01 (một) năm kinh nghiệm hoạt động kinh doanh xuất, nhập vàng Đến ngày 15/03/2007, NHNN có định số 11/2007/NHNN sửa đổi bổ sung điều Quyết định số 03/2006 nhìn chung nội dung giữ nguyên Tuy nhiên, việc Ngân hàng Nhà nước cho phép DN ngân hàng thương mại kinh doanh vàng tài khoản bước mở có DN đáp ứng điều kiện Ngân hàng Nhà nước đưa Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên mở rộng đối tượng tham gia kinh doanh vàng tài khoản để doanh nghiệp người dân có vàng tài khoản phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Trang - 95 - Trang - 96 - .Tính đến tháng 6/2009, việc kinh doanh vàng tài khoản giới hạn 20 ngân hàng doanh nghiệp KẾT LUẬN CHƯƠNG Làm để tăng dư nợ, làm để thu hút ngày nhiều khách hàng đến với EIB nói chung phận cầm cố giấy tờ có giá thật câu hỏi khó… Trên sở tìm hiểu hạn chế hình thức tín dụng vàng chương 2, tác giả đưa giải pháp áp dụng thực tế vào EIB Trang - 97 - Trang - 98 - TÀI LIỆU THAM KHẢO KẾT LUẬN Vàng loại hàng hóa “nóng” thu hút nhiều nhà đầu tư Luận văn  giới tác động suy thoái kinh tế Đầu tư vàng có sức hút hấp dẫn giới đầu tư nhà đầu tư thu lợi nhuận lớn đầu tư hướng Tuy doanh vàng Việt Nam”, trường Đại học kinh tế TP HCM nhiên, khả đem lại lợi nhuận cao đồng nghóa với khả rủi ro lớn Để đầu tư an toàn hiệu quả, nhà đầu tư cần nắm rõ nguyên tắc giao dịch nhiều nhà đầu tư, làm tăng dư nợ đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Trần Hoàng Ngân (2008), “Bài giảng Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, trường Đại học kinh tế TP HCM Luận văn thực với tìm tòi cố gắng tối đa Song thời gian Trân trọng! Nguyễn Minh Kiều (2007), “Nghiệp vụ ngân hàng đại”, Nhà xuất thống kê Về phía ngân hàng, nên áp dụng giải pháp để thu hút ngày kiến từ thầy cô bạn Nguyễn Hữu Định (2008), “Kinh doanh vàng – Chính sách giải pháp”, Nhà xuất Văn Hóa Sài Gòn phương pháp phòng trừ rủi ro hạn chế nên không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp ý Đặng Thị Tường Vân (2008), Luận văn thạc só “Các giải pháp kinh Trang web:  http://eximbank.com.vn http://sacombank.com.vn http://acb.com.vn http://tinnhanhvietnam.net http://www.60s.com.vn 10 http://www.vneconomy.vn 11 http://www.tin247.com 12 http://www.mfo.mquiz.net Trang - 99 - 13 http://www.scb.com.vn 14 http://www.netdania.com 15 http://dantri.com.vn 16 http://www.vangvn.com 17 http://www.cyvee.com 18 http://www.gold4future.com 16 http://www.vietnamnet.vn 17 http://www.vtc.vn 18 http://www.crmvietnam.com Trang - 100 - PHỤ LỤC Một số ý kiến chuyên gia lónh vực kinh doanh vàng Một số văn pháp lý liên quan đến kinh doanh vàng Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09/12/1999 Chính phủ ban hành quản lý hoạt động kinh doanh vàng Nghị định số 64/2003/NĐ-CP ngày11/06/2003 Chính phủ ban hành việc sửa đổi bổ sung Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09/12/1999 Chính Phủ ban hành quản lý hoạt động kinh doanh vàng Quyết định số 03/2006/QĐ-NHNN ngày 18/01/2006 NHNN việc kinh doanh vàng tài khoản nước Trang - 101 - Trang - 102 - Phát biểu Ông James Burton, Tổng Giám đốc - Hội đồng Vàng giới: định đắn” Cũng theo ông Hoàng, ngân hàng Việt Nam “Rất dễ dàng nhận thấy, nhờ vào tính chất an toàn bảo toàn vốn, năm vừa qua có chuyển biến lớn mặt công nghệ vàng trở nên hấp dẫn nhà đầu tư thời điểm bất ổn lạm phát gia tăng đồng USD giá Trong thời gian tới, lợi nhuận đầu tư Ông Đặng Mạnh Phổ, Giám đốc Trung tâm CNTT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV): vào vàng tiếp tục trì tăng trưởng mạnh, giá vàng Đề xuất “thành lập Công ty cổ phần CNTT ngân hàng để giảm thiểu vào bình ổn, quốc gia tiêu thụ vàng mạnh Ấn Độ, Trung Quốc Trung chi phí thuê nước ngoài, phát triển phần mềm ngân hàng nước, hạn chế Đông thích nghi với mặt giá mới” rủi ro trợ giúp Công ty vừa nhỏ Tuy nhiên, chưa phải Ông Kurzatkowski – chuyên gia cho biết: giải pháp hữu hiệu cho ngành ngân hàng tạo cạnh tranh lớn công “Đôla vàng trì mối quan hệ nghịch đảo truyền thống nỗi lo ty ngân hàng quốc doanh lạm phát lớn giảm phát” Ông cho biết thêm “đôla di chuyển thấp hơn, lạm phát trở thành mối quan tâm lớn Mỹ điều có nghóa đôla bị lực mua” Ông nói “chừng không quay trở lại với bối cảnh giảm phát, mối quan hệ nghịch đảo trì” Ông Nguyễn Trọng Hải Hoàng – Tổng Giám đốc AMIGO – TECHNOLOGIES đánh giá: Theo ông Nguyễn Thanh Trúc - TGĐ Cty vàng bạc đá quý Argibank: “Về mặt lý thuyết tăng thuế khiến cho giá vàng tăng Với thị trường nước việc tăng thuế nhập không tác động nhiều đến hoạt động doanh nghiệp kinh doanh vàng” Bộ Tài cho rằng: “Do Việt Nam chưa sản xuất vàng nguyên liệu nên từ trước tới “Trong xu toàn cầu hóa cạnh tranh lónh vực tài ngân doanh nghiệp kinh doanh vàng nước phải nhập vàng nguyên liệu hàng Việt Nam ngày trở nên khốc liệt, thấy vai trò công (vàng cốm, vàng thỏi) chế tác thành đồ trang sức miếng để tiêu thụ xuất nghệ hoạt động kinh doanh lực cạnh tranh ngân Trong đó, giá giới tăng giảm thất thường gây khó khăn cho nhà hàng Công nghệ thể rõ giúp ngân hàng lónh vực Quản trị, nhập quan hoạch định sách” việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, thông qua đó, ngày đáp ứng nhu cầu khắt khe hệ thống ngân hàng Ngoài công nghệ cho phép ngân hàng quản trị rủi ro tốt hơn, từ đưa công cụ hỗ trợ để giúp ngân hàng đưa Ông Trần Hoàng Ngân, PGS, TS Thành viên Hội đồng Tư vấn sách tài - tiền tệ quốc gia cho rằng: Trang - 103 - “Việc xuất vàng quý I/2009 vừa hợp lý cần Trang - 104 - CHÍNH PHỦ CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM phải nhìn vàng giống hàng hóa để góp phần làm cho vàng lưu thông - hóa thị trường tránh bớt tượng dự trữ vàng, không đóng góp chung Số: 174/1999/NĐ-CP Hà nội, ngày 09 tháng 12 năm 1999 NGHỊ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ cho kinh tế quốc dân” Độc lập - Tự - Hạnh phúc Về quản lý hoạt động kinh doanh vàng CHÍNH PHỦ Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 30 tháng năm 1992; Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 01/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997; Theo đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; NGHỊ ĐỊNH Chương I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1: Đối tượng, phạm vi điều chỉnh Đối tượng điều chỉnh Nghị định tổ chức, cá nhân có hoạt động kinh doanh vàng, không bao gồm hoạt động khai thác tinh luyện vàng doanh nghiệp khai thác vàng Phạm vi điều chỉnh Nghị định hoạt động kinh doanh vàng vàng tiêu chuẩn quốc tế bao gồm vàng trang sức, mỹ nghệ, vàng miếng vàng nguyên liệu Trang - 105 - Trang - 106 - Việc kinh doanh vàng tiêu chuẩn quốc tế thực theo quy định Nghị 1.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước định số 63/1998/NĐ-CP ngày 17 tháng năm 1998 Chính phủ quản lý ngoại quan quản lý Nhà nước hoạt động kinh doanh vàng theo quy định Nghị hối định Điều Giải thích từ ngữ Trong Nghị định này, cụm từ hiểu sau: "Hoạt động kinh doanh vàng" hoạt động sản xuất, gia công sản phẩm vàng; mua bán; xuất khẩu, nhập vàng theo quy định pháp lụât "Vàng trang sức" sản phẩm vàng có gắn không gắn đá quý, kim loại quý vật liệu khác để phục vụ nhu cầu trang sức người loại: nhẫn, dây, vòng, hoa tai, kim cài, tượng loại khác " Vàng mỹ nghệ" sản phẩm vàng có gắn đá quý không gắn đá quý, kim loại quý vật liệu khác để phục vụ nhu cầu trang trí mỹ thuật các: khung ảnh, tượng loại khác "Vàng miếng" vàng dập thành miếng hình dạng khác nhau, có đóng chữ số khối lượng, chất lượng ký mã hiệu nhà sản xuất "Vàng nguyên liệu" vàng dạng: khối, thỏi, lá, hạt, dây, dung dịch, bột, bán thành phẩm trang sức loại khác vàng tiêu chuẩn quốc tế Điều Quản lý hoạt động kinh doanh vàng Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ, Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương có trách nhiệm quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh vàng phạm vi chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Điều Nhiệm vụ quyền hạn Ngân hàng nhà nước Xây dựng trình cấp có thẩm quyền ban hành ban hành theo thẩm quyền văn quy phạm pháp luật hoạt động kinh doanh vàng; Cấp, thu hồi giấy phép: a) Sản xuất vàng miếng; b) Xuất khẩu, nhập vàng theo quy định Nghị định c) Mang theo vàng xuất cảnh, nhập cảnh cá nhân vượt mức quy định Kiểm tra, tra phối hợp với quan chức kiểm tra, tra việc chấp hành quy định pháp luật quản lý hoạt động kinh doanh vàng phạm vi chức năng, quyền hạn mình; Thực nhiệm vụ quyền hạn khác liên quan đến hoạt động kinh doanh vàng theo định Thủ tướng Chính phủ Điều Hiệp hội kinh doanh vàng Trang - 107 - Các tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng, thành lập Hiệp hội kinh doanh vàng để phối hợp hoạt động nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh, đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp hội viên, đồng thời đảm bảo lợi ích quốc gia Việc thành lập Hiệp hội Điều lệ Hiệp hội kinh doanh vàng phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận trước trình cấp có thẩm quyền định Điều Hoạt động doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước quan Nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép hoạt động lónh vực sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ, trình hoạt động lónh vực sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ, trình hoạt động phải tuân thủ quy định Luật đầu tư nước Việt Nam, quy định giấy phép đầu tư quy định Nghị định Điều Thẩm quyền điều chỉnh mức vốn pháp định Việc điều chỉnh mức vốn pháp định quy định Điều 8, 12 Nghị định Thủ tướng Chính phủ định Trang - 108 - b Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết đáp ứng yêu cầu hoạt động mua bán, gia công vàng; c Có thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh vàng Cá nhân thợ kim hòan từ bậc trở lên có đăng ký gia công vàng trang sức, mỹ nghệ, sản xuất đơn sản phẩm trang sức, mỹ nghệ thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Trong trường hợp tổ chức, cá nhân hoạt động muốn hoạt động sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ phải có đủ điều kiện sau đây: a) Phải doanh nghiệp thành lập đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật; b) Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ; c) Có cán quản lý thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất trang sức, mỹ nghệ; d) Đối với doanh nghiệp hoạt động thành phố Hà nội thành phố Hồ Chương II Chí Minh, có vốn pháp định tối thiểu (năm) tỷ đồng Việt Nam; Hoạt động kinh doanh vàng doanh nghiệp hoạt động tỉnh thành phố khác, có vốn pháp định tối thiểu Điều Điều kiện phạm vi hoạt động kinh doanh vàng Tổ chức, cá nhân muốn hoạt động mua, bán vàng; gia công vàng trang sức, mỹ nghệ phải có đủ điều kiện sau đây: a Đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật; (một) tỷ đồng Việt Nam Đối với hoạt động sau phải Ngân hàng Nhà nước cho phép: a) Sản xuất vàng miếng theo quy định Điều Nghị định này; Trang - 109 - b) Xuất khẩu, nhập vàng mỹ nghệ có khối lượng từ (ba) kg trở lên theo quy định khoản Điều 11 Nghị định này; c) Xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu, vàng miếng theo quy định Điều 12 Nghị định Điều Sản xuất vàng miếng Căn vào mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước xem xét cấp giấy phép sản xuất vàng miếng cho số doanh nghiệp kinh doanh vàng có đủ điều kiện sau đây: Có đăng ký kinh doanh sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ, có vốn pháp định từ 50 (năm mươi) tỷ đồng Việt Nam trở lên; 2.Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu sản xuất vàng miếng; Có cán quản lý, cán kỹ thuật thợ có trình độ chuyên môn phù hợp với hoạt động sản xuất vàng miếng Điều 10 Trách nhiệm tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng Tuân thủ quy định Nghị định quy định pháp luật khác có liên quan; Niêm yết công khai nơi giao dịch chất lượng, giá mua, giá bán loại sản phẩm vàng chịu trách nhiệm trước pháp luật sản phẩm bán ra; Có phương án bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh, bảo vệ môi trường, phòng chống cháy nổ; Trang - 110 - Các doanh nghiệp sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ, vàng miếng phải đăng ký ký mã hiệu với Ngân hàng Nhà nước phải đóng gói ký mã hiệu doanh nghiệp, chất lượng sản phẩm Riêng sản xuất vàng miếng, doanh nghiệp phải đăng ký chất lượng sản phẩm với Ngân hàng Nhà nước Chương III Xuất khẩu, nhập vàng Điều 11 Xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức thực theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập khẩu; Việc xuất khẩu, nhập vàng mỹ nghệ có khối lượng (ba) kg thực theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập khẩu; Việc xuất khẩu, nhập vàng mỹ nghệ có khối lượng từ kg trở lên phải Ngân hàng Nhà nước cho phép; Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ để tham gia triểm lãm, hội chợ thực theo quy định Chính phủ hội chợ, triển lãm thương mại Điều 12 Xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu, vàng miếng Căn nhu cầu nguyên liệu cho sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ, vàng miếng mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước xem xét cho phép doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh vàng xuất khẩu, nhập Trang - 111 - Trang - 112 - vàng miếng, vàng nguyên liệu dạng khối, thỏi, lá, hạt, dây, bột có đủ điều kiện sau: Cá nhân Việt Nam nước xuất cảnh, nhập cảnh mang theo vàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước a) Có vốn pháp định tối thiểu (năm) tỷ đồng Việt Nam; Chương IV b) Kinh doanh có lãi năm gần Xử lý vi phạm Doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh vàng xuất khẩu, nhập Điều 15 Xử lý vi phạm tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng loại vàng trang sức dạng bán thành phẩm, dung dịch, vẩy hàn, muối vàng không cần phải có giấy phép Ngân hàng Nhà nước 3.Tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng có hợp đồng gia công vàng với nước Tổ chức, cá nhân vi phạm quy định Nghị định này, tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm bị xử phạt hành truy cứu trách nhiệm hình theo quy định pháp luật Ngân hàng Nhà nước cho phép nhập vàng nguyên liệu phải Điều 16 Xử lý vi phạm cán bộ, công chức Nhà nước tái xuất sản phẩm Doanh nghiệp có giấy phép khai thác vàng Ngân hàng Nhà nước xem xét cho phép xuất vàng nguyên liệu Điều 13 Xuất khẩu, nhập vàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Hàng năm, Ngân hàng Nhà nước vào lực sản xuất nhu cầu nhập vàng nguyên liệu, xuất vàng trang sức, mỹ nghệ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước để xem xét cấp hạn ngạch xuất khẩu, nhập vàng cho doanh nghiệp Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước xin giấy phép xuất khẩu, nhập vàng chuyến Điều 14 Mang theo vàng xuất cảnh, nhập cảnh cá nhân Cán bộ, công chức Nhà nước lạm dụng chức vụ, quyền hạn, không thực quy định Nghị định này, tùy theo mức độ vi phạm bị xử lý kỷ luật, xử lý hành chính, truy cứu trách nhiệm hình theo quy định pháp luật Chương V Điều khoản thi hành Điều 17 Chế độ báo cáo Định kỳ quý, năm cần thiết, tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng phải thực báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh vàng, tình hình xuất khẩu, nhập vàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước quan Nhà nước có thẩm quyeàn Trang - 113 - Trang - 114 - Điều 18 Hiệu lực CHÍNH PHỦ - Nghị định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày ký thay Nghị định số 63/CP ngày 24 tháng năm 1993 Chính phủ quản lý nhà nước CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Số:64/2003/NĐ-CP hoạt động kinh doanh vàng Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 11 tháng 06 năm 2003 NGHỊ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày Nghị định có hiệu lực, tổ chức, cá nhân hoạt động kinh doanh vàng phải điều chỉnh hoạt động kinh doanh Sửa đổi, bổ sung Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vàng vàng theo quy định Nghị định Điều 19 Thi hành Nghị định CHÍNH PHỦ Thống Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm hướng dẫn thi hành Nghị Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 25 tháng 12 năm 2001; định Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 01/1997/QH10 ngày 12 tháng Bộ Khoa học, Công nghệ Môi trường phối hợp với Ngân hàng Nhà nước 12 năm 1997; quy định tiêu chuẩn vàng Việt Nam phương pháp thử Theo đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NGHỊ ĐỊNH Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này./ Điều 1: Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vàng THỦ TƯỚNG Phan Văn Khải (Đã ký) ) sau: Bỏ Điều thẩm quyền điều chỉnh mức vốn pháp định Sửa đổi Điều sau: "Điều Điều kiện phạm vi hoạt động kinh doanh vàng Tổ chức, cá nhân muốn hoạt động mua bán vàng, sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ phải có đủ điều kiện sau đây: Trang - 115 - a) Đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật; b) Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hoạt động mua bán vàng, sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ; c) Có thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động mua bán vàng, Trang - 116 - Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ để tham gia triển lãm, hội chợ thực theo quy định Chính phủ hội chợ, triển lãm thương mại" Sửa đổi, bổ sung Điều 12 sau: "Điều 12 Xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu, vàng miếng sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ Sửa đổi Điều sau: Việc xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu dạng lá, dây, bột, dung "Điều Sản xuất vàng miếng dịch, vẩy hàn, muối vàng, loại vàng trang sức dạng bán thành phẩm thực Căn vào mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà theo chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ nước Việt Nam cấp giấy phép sản xuất vàng miếng cho doanh nghiệp có đủ điều kiện sau đây: a) Là doanh nghiệp đăng ký kinh doanh hoạt động sản xuất vàng trang sức mỹ nghệ; b) Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất vàng miếng; c) Có cán quản lý thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất vàng miếng" Sửa đổi Điều 11 sau: "Điều 11 Xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ thực theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập Căn vào sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh xuất khẩu, nhập vàng xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu dạng khối, thỏi, hạt, miếng Tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng có hợp đồng gia công vàng với nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép nhập vàng nguyên liệu dạng khối, thỏi, hạt, miếng để thực hợp đồng gia công với nước Doanh nghiệp có giấy phép khai thác vàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép xuất vàng nguyên liệu dạng vàng cốm, thỏi, cục luyện sau khai thác" Điều 2: Nghị định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày đăng công báo Các quy định Nghị định 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 sửa đổi Điều Nghị định hết hiệu lực kể từ ngày Nghị định có hiệu lực Trang - 117 - Trang - 118 - Điều 3: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chịu trách nhiệm hướng dẫn thi hành NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Nghị định Điều 4: Caùc Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan Số : 03/2006/QĐ-NHNN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 18 tháng 01 năm 2006 thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung QUYẾT ĐỊNH ương chịu trách nhiệm thi hành Nghịđđịnh Về việc kinh doanh vàng tài khoản nước THỦ TƯỚNG ……………………………………………………… Phan Văn Khải THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC (đã ký) Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 17/6/2003; Căn Luật tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng ngày 15/6/2004; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/05/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, QUYẾT ĐỊNH: Điều Phạm vi đối tượng điều chỉnh Quyết định điều chỉnh hoạt động kinh doanh vàng tài khoản nước tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối có hoạt động kinh doanh vàng (sau gọi tắt tổ chức tín dụng) doanh nghiệp kinh doanh vàng Điều Giải thích từ ngữ Trang - 119 - “Kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài” hoạt động kinh doanh vàng thông qua tài khoản vàng nước hình thức giao dịch theo Trang - 120 - Đối với doanh nghiệp kinh doanh vàng: Có vốn tự có tối thiểu 100 tỷ đồng thông lệ quốc tế “Trạng thái vàng tổ chức tín dụng” số dư vàng tài khoản vàng tổ chức tín dụng “Trạng thái vàng doanh nghiệp kinh doanh vàng” số dư vàng tài khoản vàng nước doanh nghiệp “Giá vàng quy đổi trạng thái” giá mua vào lúc mở cửa tổ chức tín dụng doanh nghiệp kinh doanh vàng Điều Điều kiện kinh doanh vàng tài khoản nước Điều kiện chung: a) Có hệ thống kiểm soát nội hiệu quy định quản lý rủi ro lónh vực kinh doanh vàng b) Có 01 (một) năm kinh nghiệm hoạt động kinh doanh xuất, nhập vàng c) Không vi phạm quy định quản lý hoạt động kinh doanh vàng Đối với tổ chức tín dụng: a) Có kinh nghiệm hoạt động lónh vực kinh doanh vàng huy động, cho vay vàng tính đến ngày nộp đơn xin kinh doanh vàng tài khoản từ 01 (một) năm trở lên b) Có số dư huy động vàng tính đến ngày cuối tháng gần trước ngày nộp đơn xin kinh doanh vàng tài khoản từ 500 (năm trăm) kg vàng trở lên Điều Thủ tục cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước Căn vào điều kiện quy định Điều Quyết định này, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh vàng gửi hồ sơ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (qua Vụ Quản lý Ngoại hối) để xin giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước Hồ sơ gồm: a) Đơn xin cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài; b) Bản có công chứng giấy phép hoạt động ngoại hối, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh tổ chức tín dụng Bản có công chứng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh vàng; c) Đề án kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài, quy trình nghiệp vụ kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài; d) Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh vàng, xuất nhập vàng, huy động cho vay vàng năm gần Trong thời hạn 10 (mười) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước cho đối tượng đủ điều kiện Trường hợp từ chối cấp giấy phép, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn giải thích rõ lý Điều Giới hạn trạng thái vàng Trang - 121 - Tổ chức tín dụng trì trạng thái vàng tính theo giá vàng quy đổi trạng thái không vượt + 20% so với vốn tự có Doanh nghiệp kinh doanh vàng trì trạng thái vàng tính theo giá vàng quy đổi trạng thái không vượt + 100% so với vốn tự có Điều Trách nhiệm tổ chức tín dụng doanh nghiệp kinh doanh vàng tài khoản nước Tự chịu trách nhiệm hiệu tính an toàn hoạt động kinh doanh vàng tài khoản nước Chấp hành quy định pháp luật quản lý ngoại hối, quản lý hoạt động kinh doanh vàng quy định Quyết định Gửi báo cáo tình hình kinh doanh vàng tài khoản nước tháng trước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (qua Vụ Quản lý Ngoại hối) Trang - 122 - Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát việc thực Quyết định tổ chức tín dụng doanh nghiệp phép kinh doanh vàng tài khoản nước theo phân cấp trách nhiệm quản lý Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh vàng phép kinh doanh vàng tài khoản nước chịu trách nhiệm trước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc tổ chức thực Quyết định đơn vị Trong vòng 30 ngày kể từ ngày Quyết định có hiệu lực, tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực kinh doanh vàng tài khoản nước phải làm thủ tục cấp phép theo quy định Quyết định Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi đơn vị có Điều Hiệu lực thi hành trụ sở chậm vào ngày 05 hàng tháng Quyết định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo Điều Xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân vi phạm quy định Quyết định này, tuỳ theo tính chất mức độ vi phạm bị xử phạt vi phạm hành lónh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng bị truy cứu trách nhiệm hình Điều Tổ chức thực trách nhiệm thi hành Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm thi hành Quyết định Vụ trưởng Vụ Kế toán - Tài có trách nhiệm hướng dẫn hạch toán kế toán giao dịch kinh doanh vàng tài khoản nước - KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Đồng Tiến (Đã ký)