ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ TUYẾT NHUNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ TUYẾT NHUNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TSKH LÊ DU PHONG THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i ii LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết Trong trình nghiên cứu thực đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất phát từ tình hình hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc” nhận đƣợc giúp đỡ nhiệt thực tế Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Vĩnh Phúc (BIDV Vĩnh Phúc) tình, ý kiến đóng góp quý báu nhiều quan, cá nhân Trƣớc hết xin đƣợc gửi lời cảm ơn tới Ban Giám hiệu, Ban chủ nhiệm Tác giả luận văn khoa thầy cô giáo khoa sau đại học Trƣờng Đại học kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên - ngƣời tạo điều kiện, giúp đỡ suốt trình học tập Đặc biệt, xin trân trọng cảm ơn GS.TSKH Lê Du Phong - ngƣời tận Trần Thị Tuyết Nhung tình hƣớng dẫn, bảo, giúp đỡ suốt trình nghiên cứu thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP BIDV Vĩnh Phúc giúp đỡ tạo điều kiện điều tra, thu thập số liệu để nghiên cứu luận văn Ngoài ra, nhận đƣợc giúp đỡ nhiệt tình, động viên tạo điều kiện thời gian tinh thần Ban lãnh đạo, bạn bè, đồng nghiệp đơn vị nơi công tác Với lòng chân thành, xin cảm ơn giúp đỡ quý báu đó./ Thái Nguyên, ngày 25 tháng năm 2014 Tác giả luận văn Trần Thị Tuyết Nhung Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii iv 1.4 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng số nƣớc MỤC LỤC giới học Việt Nam 27 LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ .vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đóng góp luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nợ xấu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Khái niệm nợ xấu 1.1.3 Tác động nợ xấu NHTM, kinh tế 1.1.4 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu NHTM 1.1.5 Dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có vấn đề 1.2 Quản lý xử lý nợ xấu NHTM 11 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng số nƣớc giới 27 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 32 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 34 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 36 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 37 2.2.1 Phƣơng pháp chọn điểm nghiên cứu 37 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin 37 2.2.3 Phƣơng pháp xử lý thông tin 38 2.2.4 Phƣơng pháp phân tích thông tin 38 2.3 Các tiêu phân tích 39 2.3.1 Các tiêu phản ánh kết quản lý nợ xấu 39 2.3.2 Các tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn 39 Chƣơng THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC 41 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Vĩnh Phúc 41 3.1.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Phúc 41 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển nhánh Vĩnh Phúc 43 3.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Vĩnh Phúc (BIDV Vĩnh Phúc) 44 1.2.1 Quan niệm quản lý xử lý nợ xấu 11 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Vĩnh Phúc 1.2.2 Mục tiêu quản lý xử lý nợ xấu 13 năm gần 50 1.2.3 Quy trình quản lý xử lý nợ xấu 19 3.2 Thực trạng công tác quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng tới quản lý xử lý nợ xấu NHTM 24 Vĩnh Phúc 57 1.3.1 Các nhân tố khách quan 24 3.2.1 Quản lý xử lý nợ xấu BIDV Vĩnh Phúc 57 1.3.2 Các nhân tố chủ quan 25 3.2.2 Các quy định nợ xấu 60 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v vi 3.2.3 Công tác quản lý, phòng ngừa xử lý nợ xấu NHĐT TMCP &PT Vĩnh Phúc trƣớc có định 493/2005/QĐ-NHNN 63 3.2.4 Công tác quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc từ có định 493/2005/QĐ-NHNN đến 65 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt BM 3.3.1 Nhân tố chủ quan 73 Công ty quản lý quỹ khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 3.3 Nhân tố ảnh hƣởng tới quản lý xử lý nợ xấu NH TMCP ĐTT& PT Vĩnh Phúc 73 Nguyên nghĩa BIDV CIC 3.3.2 Nhân tố khách quan 75 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Trung tâm thông tin tín dụng CSTT Chính sách tiền tệ ĐT&PT Vĩnh Phúc 79 DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc 3.4.1 Những kết đạt đƣợc 79 DPRR Dự phòng rủi ro 3.4.2 Những hạn chế cần khắc phục 80 DN 3.4 Đánh giá chung công tác quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP Chƣơng GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC 83 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Vĩnh Phúc 83 4.1.1 Định hƣớng chiến lƣợc BIDV giai đoạn 2014-2016 tầm nhìn đến 2020 84 4.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng NH TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc 87 Doanh nghiệp KHNN Kế hoạch Nhà nƣớc HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTM CP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ƣơng 4.2 Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP đầu tƣ phát NSNN Ngân sách Nhà nƣớc triển Vĩnh Phúc 89 TSĐB Tài sản đảm bảo 4.2.1 Nhóm giải pháp chung 89 TCTD Tổ chức tín dụng 4.1.3 Định hƣớng quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc 89 4.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 90 P QHKH 4.2.3 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh 95 4.3 Kiến nghị đề xuất 98 4.3.1 Đối với Chính phủ 98 Phòng quan hệ khách hàng FED Cục dự trữ liên bang WB Ngân hàng giới 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 100 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam 101 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Giai đoạn năm 2010-2013, kinh tế giới tiếp tục trải qua nhiều biến Bảng số liệu: Bảng 3.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động (Giai đoạn từ năm 2010-2013) 51 động hậu tiêu cực khủng hoảng tài Mỹ khơi nguồn cho Bảng 3.2: Thị phần tín dụng BIDV Vĩnh Phúc (2011-2013) 52 suy thoái kinh tế diện rộng quy mô toàn cầu Đặc biệt chứng kiến hệ Bảng 3.3: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng BIDV Vĩnh Phúc (2010-2013) 54 đổ vỡ thị trƣờng bất động sản Mỹ, dẫn đến sụp đổ định chế tài Bảng 3.4: Chất lƣợng tín dụng BIDV Vĩnh Phúc (2010 - 2013) 54 (Ngân hàng Đầu tƣ, Công ty bảo hiểm) Khủng hoảng khu vực tài Bảng 3.5: Thu dịch vụ ròng BIDV Vĩnh Phúc (2010 - 2013) 55 bùng phát số quốc gia lan rộng sang nhiều quốc gia ảnh Bảng 3.6: Kết kinh doanh BIDV Vĩnh Phúc (2010-2013) .57 hƣởng trực tiếp đến ngành sản xuất truyền thống, dịch vụ thƣơng mại toàn Bảng 3.7 Kết xử lý tín dụng định, KHNN đến 31/03/2004 64 cầu Chính phủ Ngân hàng Trung ƣơng nƣớc giới liên tiếp đƣa Bảng 3.8: Kết cụ thể xử lý nợ tồn đọng đến 31/03/2004 .65 Bảng 3.9: Tình hình nợ xấu BIDV Vĩnh Phúc giai đoạn 2010 -2013 66 Bảng 3.10: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2010-2013 .70 Bảng 4.1: Kế hoạch kinh doanh từ năm 2014-2016 .86 gói giải cứu kinh tế trị giá hàng trăm tỷ USD, nhiên, số kinh tế vĩ mô kinh tế mạnh giới có chiều hƣớng giảm Một số quốc gia kinh tế công bố thức rơi vào suy thoái nhƣ Mỹ, Nhật, Đức, Hồng Kông, Singapore Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu, mà khởi nguồn Biểu đồ: khủng hoảng tài từ Mỹ, tác động lên kinh tế Việt Nam Biểu đồ 3.1: Quy mô tín dụng giai đoạn 2011-2013 53 hội nhập sâu rộng với kinh tế giới nói chung ngành ngân Biểu đồ 3.2: Tỷ lệ nợ xấu BIDV giai đoạn 2010-2013 68 hàng Việt Nam nói riêng không nhỏ Những khoản cho vay không thu hồi đƣợc gốc lãi thời hạn lớn, tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng bất động sản, có lúc đe dọa tới tính khoản hệ Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Quy trình quản lý xử lý nợ xấu .20 thống ngân hàng đặc biệt ngân hàng thƣơng mại Do vậy, quản lý nợ xấu, hạn Sơ đồ 1.2: Quy trình xử lý nợ xấu .22 chế nợ xấu phát sinh xử lý nợ xấu phát sinh yêu cầu cấp thiết, có vai Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức BIDV Vĩnh Phúc 47 trò quan trọng toàn hoạt động quản lý ngân hàng nói chung, Sơ đồ 4.1: Quy trình cấp tín dụng theo theo khuyến nghị 102 ngân hàng thƣơng mại nói riêng Giai đoạn 2010-2013, giai đoạn nợ xấu hệ thống Ngân hàng tăng liên tục tăng liên tục số tuyệt đối tƣơng đối Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam Tên gọi tắt: BIDV Theo công bố kết kinh doanh quý IV/2013 Trong bối cảnh nhiều ngân Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ hàng giảm mạnh thu nhập lãi thuần, báo cáo hợp cho thấy tiêu - Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TM CP ĐT&PT Vĩnh Phúc từ năm BIDV tăng gần 1.000 tỷ đồng Ngoại trừ ngoại hối giảm nửa lợi nhuận, 2010 - 2013 mảng lại hầu hết đem khoản lãi cao năm 2012 Nhờ vậy, lợi nhuận sau thuế năm 2013 BIDV tăng 23% so với năm trƣớc đó, đạt 4.000 tỷ đồng 4.1 : Luận văn tổng kết hệ thống hóa vấn đề, So với quý đầu năm, nợ xấu BIDV bắt đầu giảm dần Đến 31/12/2013, sở lý luận bản, nghiên cứu quản lý xử lý nợ xấu BIDV gần 7.300 tỷ đồng nợ xấu (trong năm ngoái ngấp nghé Đồng thời, nghiên cứu đƣợc kinh nghiệm quản lý xử lý 9.000 tỷ đồng) Tỷ lệ nợ xấu giảm từ 2,5% (quý III) xuống 1,96% vào cuối nợ xấu số nƣớc giới, Việt Nam Dựa vào sở lý luận năm Tuy nhiên, nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) tăng nhẹ so với quý trƣớc sở thực tiễn mà nghiên cứu hệ thống hóa ra, nhà nghiên cứu sử Vì vậy, năm 2013, BIDV phải dành tới 6.500 tỷ đồng để trích lập dự phòng dụng để hệ thống hóa sở lý luận cho nghiên cứu quản lý nợ xấu rủi ro Thực trạng nợ xấu tồn tại, rủi ro tín dụng lớn cho BIDV : Nghiên cứu thực trạng quản lý xử lý nợ xấu 4.2 Chính vậy, xuất phát từ nhận thức đƣợc tầm quan trọng việc nghiên cứu BIDV Vĩnh Phúc, đồng thời luận văn đƣa số giải pháp nhằm nâng cao quản cách toàn diện việc quản lý xử lý nợ xấu lựa chọn đề tài nghiên cứu: lý xử lý nợ xấu Căn vào giải pháp đƣợc đề xuất, Ban giám đốc áp dụng “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc” làm đề vào việc giải tình trạng nợ xấu Ngân hàng BIDV Vĩnh Phúc tài luận văn tốt nghiệp cho Đóng góp luận văn Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Xây dựng khung lý thuyết quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại 2.1 Mục tiêu chung - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý xử lý nợ xấu BIDV Vĩnh Phúc Đánh giá thực trạng quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP thời gian qua, đƣa đề xuất giải pháp nhằm nâng cao lực quản lý nợ xấu BIDV- hạn chế nguyên nhân - Đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu quản lý xử lý nợ xấu Chi nhánh Vĩnh Phúc giai đoạn 2015-2020 BIDV Vĩnh Phúc, đồng thời đƣa số kiến nghị BIDV; NHNN; 2.2 Mục tiêu cụ thể Chính phủ - Hệ thống hoá lý luận liên quan đến nợ xấu, vấn đề quản lý xử lý nợ Kết cấu luận văn xấu Ngân hàng thƣơng mại - Kinh nghiệm số nƣớc giới rút học Việt Nam - Phân tích thực trạng công tác quản lý xử lý nợ xấu NH TMCP ĐT&PT : Chƣơng 1: Cơ sở lý luận quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Vĩnh Phúc thời gian vừa qua - Đề xuất hệ thống giải pháp quản lý xử lý nợ xấu NH TMCP Chƣơng 2: Phương pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng công tác quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP Chƣơng 4: Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Chƣơng - Ngƣời mắc nợ trốn bị tích, không tài sản để toán nợ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI - Những khoản nợ mà Ngân hàng liên lạc đƣợc với ngƣời mắc nợ, tìm đƣợc ngƣời mắc nợ - Những khoản nợ mà khách hàng chấm dứt hoạt động kinh doanh, lý tài 1.1 Tổng quan nợ xấu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại hoạt động Ngân hàng thương mại * Khái niệm ngân hàng thƣơng mại: tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế * Các hoạt động NHTM: Hoạt động huy động vốn; Hoạt động sử dụng vốn; Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ; Các hoạt động khác 1.1.2 Khái niệm nợ xấu Trong hoạt động Ngân hàng hoạt động cấp tín dụng có vai trò quan trọng, không Ngân hàng mà kinh tế Ở Việt Nam nay, tín dụng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế, đồng thời hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng Để phát huy đƣợc vai trò nó, Ngân hàng cần có biện pháp quản lý nợ tốt hạn chế đƣợc rủi ro cho Ngân hàng, hạn chế đƣợc khoản nợ xấu phát sinh Tùy theo quan điểm mức độ đánh giá rủi ro khác nhau, mà có khái niệm nợ xấu khác Tuy nhiên, xét chất nợ xấu khoản nợ bị suy giảm khả thu hồi khả thu hồi Hiện có nhiều quan điểm nợ xấu đƣợc đƣa ra, ví dụ nhƣ: 1.1.2.1 Theo quan điểm Ngân hàng Trung ương châu Âu Nợ xấu NHTM gồm:  Nợ thu không toán đầy đủ cho Ngân hàng Đây khoản nợ tài sản chấp tài sản chấp không đủ trả nợ Ngƣời mắc nợ không liên lạc với Ngân hàng để trả lãi gốc có thời hạn toán, hoàn cảnh khoản nợ thu hồi đƣợc đầy đủ nhƣ: - Những khoản nợ mà ngƣời mắc nợ đồng ý toán khứ, nhƣng phần lại đƣợc đền bù, khoản nợ tài sản đƣợc chuyển để toán nhƣng giá trị lại không đủ trang trải toàn khoản nợ - Những khoản nợ mà ngƣời mắc nợ khó trả nợ yêu cầu gia hạn nợ nhƣng không đền bù đƣợc thời gian thoả thuận - Những khoản nợ mà tài sản chấp không đủ để trả nợ, tài sản chấp Ngân hàng không đƣợc chấp thuận mặt pháp lý, dẫn đến ngƣời mắc nợ trả nợ Ngân hàng đầy đủ - Những khoản nợ mà Toà án tuyên bố ngƣời mắc nợ phá sản, nhƣng phần bồi hoàn dƣ nợ 1.1.2.2 Theo quan điểm Quỹ tiền tệ Quốc tế (IMF) “Một khoản nợ đƣợc gọi xấu việc toán lãi vay nợ gốc hạn từ 90 ngày trở lên, có 90 ngày tiền lãi đƣợc vốn hoá, tái đầu tƣ hay gia hạn thoả thuận, khoản toán hạn dƣới 90 ngày, nhƣng có nguyên nhân hợp lý khác, để nghi ngờ việc khoản nợ đƣợc toán đầy đủ” Về bản, nợ xấu đƣợc xác định dựa yếu tố: (i) hạn 90 ngày (ii) Khả trả nợ nghi ngờ Đây đƣợc coi định nghĩa IAS đƣợc  Những khoản nợ thu hồi - Những khoản nợ hết hiệu lực khoản nợ đòi bồi thƣờng từ nợ Số hóa Trung tâm Học liệu sản, kinh doanh bị thua lỗ tài sản lại không đủ để trả nợ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ áp dụng phổ biến giới 1.1.2.3 Quan niệm Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Kể từ sau Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam đƣợc ban hành, Việt Nam thực đề cập vay thu hồi đƣợc làm giảm lợi nhuận NH Hai là, nợ xấu làm tăng chi phí phải trích lập DPRR dẫn đến lợi nhuận Ngân hàng giảm đến khái niệm nợ xấu Mặc dù dần tiếp cận với chuẩn mực quốc tế, đề Thứ hai, nợ xấu làm giảm uy tín Ngân hàng Những ảnh hƣởng tiêu cực cập đến việc đánh giá khoản nợ khía cạnh định lƣợng định tính, nợ xấu tác động tới tâm lý ngƣời gửi tiền, làm giảm khả huy động vốn nhiên có khác biệt định cho vay Ngân hàng kinh tế, đồng thời làm giảm lòng tin dân Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu đƣợc định nghĩa nhƣ sau: chúng uy tín với quốc tế "Nợ xấu (NPL) khoản nợ thuộc nhóm (Nợ tiêu chuẩn), nhóm Thứ ba, nợ xấu làm ảnh hƣởng xấu đến khả toán kế hoạch kinh (Nợ nghi ngờ) nhóm (Nợ có khả vốn) quy định Điều doanh Ngân hàng Các khoản nợ vay khách hàng không đƣợc toán Điều Quy định này" Theo đó, nợ xấu đƣợc xác định dựa yếu tố định hạn, gây cân so với dự đoán Ngân hàng Điều làm lƣợng (quá hạn 90 ngày) yếu tố định tính (đánh giá tổ chức tín dụng giảm khả toán Ngân hàng, buộc Ngân hàng phải thay đổi kế hoạch kinh doanh khả trả nợ khách hàng) Nhƣ trình bày, quan niệm nợ xấu quốc gia theo thông lệ quốc tế hai yếu tố định tính định lƣợng Tuy nhiên, quan niệm dừng lại việc đánh giá khoản vay thông thƣờng, sở khả trả nợ thời khách hàng vay, mà không đề cập đến khoản vay đƣợc xử lý quỹ dự phòng tổ chức tín dụng Những khoản nợ đƣợc Thứ tư, nợ xấu làm cản trở trình hội nhập NHTM Các Ngân hàng công khai minh bạch, tình hình tài làm hội cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế * Đối với kinh tế NHTM Doanh nghiệp đặc biệt kinh tế Vì nợ xấu NHTM ảnh hƣởng lớn kinh tế Tác động nợ xấu kinh tế xử lý quỹ dự phòng tổ chức tín dụng, chất nhƣ quy định tác động gián tiếp thông qua mối quan hệ hữu cơ; Ngân hàng - Khách hàng - pháp luật cần đƣợc theo dõi, quản lý thu hồi kinh tế Theo đó, Nợ xấu làm ảnh hƣởng tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng, Vì vậy, theo quan niệm: Nợ xấu khoản nợ phát sinh từ hoạt động ảnh hƣởng đến phát triển kinh tế Khả khai thác đáp ứng cho vay, không toán đầy đủ cho ngân hàng, đánh giá vốn, khả cung ứng dịch vụ Ngân hàng cho kinh tế, bị hạn chế khả thu hồi, bao gồm khoản nợ xấu thông thường (nợ từ nợ xấu phát sinh Mặt khác, nợ xấu phát sinh khách hàng, Doanh nghiệp sản xuất nhóm đến nhóm theo Điều - Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN) khoản kinh doanh hiệu quả, tác động đến toàn kinh tế, ảnh hƣởng đến nợ xử lý quỹ dự phòng ngân hàng, theo dõi ngoại bảng tăng trƣởng phát triển kinh tế vốn ứ đọng, sản xuất kinh doanh đình trệ 1.1.3 Tác động nợ xấu NHTM, kinh tế 1.1.4 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu NHTM - Tổng dƣ nợ xấu: Phản ánh giá trị tuyệt đối toàn khoản nợ xấu * Đối với Ngân hàng thương mại: Nợ xấu ảnh hƣởng lớn đến hầu hết hoạt động hệ thống NHTM, chí số dƣ nợ xấu lớn chứa đựng nguy đổ vỡ hệ thống Ngân hàng Thứ nhất, nợ xấu làm giảm lợi nhuận NHTM Lợi nhuận NH đƣợc hình thành từ khoản thu, thu lãi cho vay chiếm tỷ trọng lớn Các ngân hàng Chỉ tiêu chƣa cho biết nguy rủi ro - Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dƣ nợ cho vay cho thuê: Chỉ tiêu cho biết tỷ trọng dƣ nợ xấu tổng dƣ nợ Chỉ tiêu phản ánh trung thực thực tế nợ xấu ngân hàng khoản nợ xấu tác động đến lợi nhuận NH theo hai khía cạnh Một là, khoản lãi Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ - Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/ Tổng dƣ nợ xấu: Tỷ lệ cho phép ta đánh giá đƣợc khả chống đỡ ngân hàng trƣớc rủi ro nợ xấu, thông qua việc sử dụng dự - Tài sản bảo đảm không đủ tiêu chuẩn - Có dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ nguồn thu nhập bất thƣờng phòng rủi ro tín dụng, nhằm đảm bảo phát triển ổn định hiệu ngân hàng khác, từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính, từ hoạt động đƣợc 1.1.5 Dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có vấn đề đề xuất phƣơng án vay vốn để đáp ứng nghĩa vụ toán Dƣới dấu hiệu cảnh báo khoản cho vay có khả trở - Có dấu hiệu tìm kiếm tài trợ nguồn vốn lƣu động từ nhiều nguồn khác, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh Ngân hàng thành khoản nợ xấu: a Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng Đây nhóm dấu hiệu dễ nhận biết nhất, có tác động trực tiếp, với tốc độ nhanh khoảng thời gian ngắn tới chất lƣợng khoản tín dụng, chuyển từ trạng thái bình thƣờng lên cấp độ rủi ro cao, vậy, đòi hỏi cần có phản ứng mau lẹ, tích cực hiệu quả, giải pháp chệch hƣớng đủ để gây tổn thất không nhỏ cho Ngân hàng Nhóm dấu hiệu đƣợc gọi với tên khác là, nhóm dấu hiệu - Có dấu hiệu sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động phát triển dài hạn - Chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ với giá cao, với điều kiện b Nhóm dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Cũng nhƣ nhóm dấu hiệu liên quan đến quan hệ với ngân hàng, nhóm dấu hiệu có tác động trực tiếp tới chất lƣợng khoản tín dụng nhƣng với độ “trễ” lớn Các dấu hiệu đƣợc rút từ thân hoạt động, sản cảnh báo sớm, bao gồm dấu hiệu sau: - Trì hoãn gây khó khăn, trở ngại Ngân hàng trình kiểm tra xuất kinh doanh khách hàng không dễ nhận diện thiếu quản lý chặt định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản chẽ, sâu sát cán tín dụng Nó đòi hỏi giải pháp chiến lƣợc xử xuất kinh doanh khách hàng mà giải thích minh bạch, thuyết phục lý có tính dài hạn - Chậm gửi trì hoãn gửi báo cáo tài theo yêu cầu mà giải thích minh bạch, thuyết phục Không có báo cáo hay dự đoán lƣu Nằm nhóm dấu hiệu bao gồm dạng dấu hiệu sau: - Độ lệch doanh thu hay dòng tiền thực tế, so với mức dự kiến khách hàng đề nghị cấp tín dụng chuyển tiền tệ - Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nhiều lần không rõ lý do, - Những thay đổi bất lợi cấu vốn, tỷ lệ khoản hay mức độ hoạt thiếu thuyết phục mang tính khách quan việc gia hạn, hay điều chỉnh động khách hàng, cụ thể: Sự gia tăng đột biến tỷ lệ nợ/ vốn chủ sở hữu, tỷ lệ kỳ hạn trả nợ khả toán nhanh toán tức thời có dấu hiệu sụt giảm liên tục, - Sự sụt giảm bất thƣờng số dƣ tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng, xuất giảm khoản phải trả tăng nhanh khoản phải thu, hàng tồn kho với cƣờng thay đổi bất thƣờng dự kiến không giải thích đƣợc, tốc độ độ lớn, gia tăng không cân đối tỷ lệ nợ thƣờng xuyên, giảm quỹ tiền mặt, tăng tổng mức lƣu chuyển tiền gửi toán khách hàng doanh thu nhƣng giảm lợi nhuận Các tài khoản hạch toán vốn điều - Chậm toán khoản lãi đến hạn Thanh toán khoản nợ gốc lệ không khớp, thay đổi theo chiều hƣớng xấu tỷ lệ lãi gộp lãi ròng doanh thu, lƣợng hàng hoá tăng nhanh doanh thu Số lƣợng khách hàng nợ tăng nhanh không đầy đủ, hạn - Phát hành séc bảo chi vƣợt số dƣ bị từ chối thời hạn toán nợ đƣợc kéo dài, làm đẹp bảng cân đối - Mức độ vay thƣờng xuyên gia tăng, yêu cầu khoản vay vƣợt nhu cầu cách tạo tài sản vô hình, tăng giá trị cao thông qua đánh giá lại tài sản - Xuất ngày nhiều khoản chi phí bất hợp lý, nhƣ gia tăng đột dự kiến biến chi phí quảng cáo, tiếp khách, tập trung mức chi phí để gây ấn tƣợng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 10 11 nhƣ thiết bị văn phòng đại, phƣơng tiện giao thông đắt tiền phân tích liệu tài Có dấu hiệu che dấu việc “đảo nợ” khách hàng - Thay đổi thƣờng xuyên cấu hệ thống quản trị ban điều hành thông qua việc cấp đặn, thƣờng xuyên liên tục khoản vay mới, hay che - Xuất bất đồng mâu thuẫn quản trị điều hành, tranh chấp giấu “nợ hạn” thông qua việc điều chỉnh kỳ hạn gia hạn nợ tràn lan, vô lối, trình quản lý thiếu xác thực - Xuất dấu hiệu hội chứng hợp đồng lớn: Sẵn sàng từ bỏ hợp đồng có - Cấp tín dụng dựa cam kết, không chắn thiếu tính bảo đảm giá trị nhỏ vừa, nhƣng có khả thu đƣợc tỷ suất lợi nhuận cao, để tìm kiếm khách hàng, việc trì khoản tiền gửi lớn, hay lợi ích phát sinh hợp đồng có giá trị lớn với bạn hàng có “tên tuổi”, dù lợi nhuận thu có khách hàng đem lại từ khoản tín dụng đƣợc cấp khả đạt thấp Sẵn sàng cắt giảm lợi nhuận để đạt đƣợc hợp đồng lớn - Xuất dấu hiệu hội chứng “sản phẩm đẹp” Mải mê theo đuổi sản phẩm không thích hợp mặt thời gian lực tại, mà không ý đến yếu tố khác - Tốc độ tăng trƣờng tín dụng nhanh, vƣợt khả lực kiểm soát nhƣ nguồn vốn Ngân hàng - Cho vay dựa kiện bất thƣờng xảy ra, nhƣ sát nhập, thay đổi địa vị pháp lý từ Chi nhánh lên Công ty “con” hạch toán độc lập - Do áp lực nội dẫn tới tung thị trƣờng sản phẩm dịch vụ sớm, chƣa hội đủ điều kiện chín muồi, đặt hạn mức thời gian kinh doanh, doanh số không thực tế, tạo mong đợi thị trƣờng không lúc - Khó khăn phát triển sản phẩm, dịch vụ - Những thay đổi từ sách nhà nƣớc, đặc biệt tác động - Không xác định rõ lịch hoàn trả khoản vay - Cung cấp tín dụng với khối lƣợng lớn cho khách hàng, không thuộc phân đoạn thị trƣờng tối ƣu Ngân hàng - Hồ sơ tín dụng không đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định hành phê duyệt tín dụng sách thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi biến số kinh tế vĩ mô, tỷ giá, lãi suất, thay - Có khuynh hƣớng cạnh tranh thái quá: Giảm thấp lãi suất cho vay, phí dịch đổi công nghệ kỹ thuật sản xuất, thị hiếu tiêu dùng, nhà cung ứng khách vụ hay thực chiến lƣợc “giữ chân” khách hàng, khoản tín dụng hàng lớn; thêm đối thủ cạnh tranh tác động bất lợi đến chiến lƣợc kế hoạch sản để họ không quan hệ với TCTD khác, biết rõ khoản tín dụng cấp xuất, kinh doanh khách hàng tiềm ẩn nguy rủi ro cao c Những dấu hiệu cảnh báo khác 1.2 Quản lý xử lý nợ xấu NHTM Bên cạnh dấu hiệu có nguồn gốc từ thân khách hàng, 1.2.1 Quan niệm quản lý xử lý nợ xấu số dấu hiệu cảnh báo khác, xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng Để phát huy vai trò to lớn tín dụng NHTM, điều quan trọng phải Những dấu hiệu đòi hỏi nhà quản trị Ngân hàng, đặc biệt lƣu tâm để quản lý tốt khoản cho vay nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Rủi ro có “ứng xử” cho phù hợp Nhóm dấu hiệu cảnh báo này, đƣợc gọi nhóm hàng không trả hạn, không trả đầy đủ gốc lãi Hoạt động tín dụng dấu hiệu “cảnh báo từ xa”, bao gồm: - Sự đánh giá phân loại không xác mức độ rủi ro khách hàng, thể hiệu đánh giá cao, lực tài khách hàng so với thực tế Đánh giá khách hàng thông qua thông tin “tĩnh” khách hàng cung cấp, mà thiếu thông tin “động” thông tin nhạy cảm từ kênh thông tin khác, bỏ qua “nghi ngờ” đƣợc phản ánh qua cấu trúc cấu số liệu, Số hóa Trung tâm Học liệu tín dụng, khả xảy tổn thất dự kiến cho ngân hàng, khách http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ngân hàng có liên quan tới nhiều chủ thể kinh tế, chịu tác động từ nhiều phía nhƣ: khách hàng, chế sách, môi trƣờng kinh doanh v.v… Do vậy, có biến động kinh tế, thay đổi chế sách, hay môi trƣờng kinh doanh, tác động tới hoạt động tín dụng ngân hàng có thể, dẫn đến rủi ro gây thiệt hại cho ngân hàng Nợ xấu Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 80 81 quyền nên công tác thu hồi xử lý nợ đạt đƣợc kết đáng khích lệ Tỷ Bên cạnh kết đạt đƣợc công tác quản lý xử lý nợ xấu lệ nợ xấu Ngân hàng có gia tăng nhiên không đáng kể, năm 2013 BIDV Vĩnh Phúc tránh khỏi thiếu sót ảnh hƣởng lớn đến hoạt tỷ lệ nợ xấu mức 1.72% động kinh doanh Ngân hàng, cụ thể Thứ hai, Ngân hàng hoàn thiện cải tổ máy nghiệp vụ Mục tiêu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc theo hƣớng bán lẻ tới khách hàng, hoàn thiện văn nghiệp vụ, trọng nâng cao chất lƣợng chuyên môn, coi trọng công cụ kiểm soát rủi ro Nhờ hoạt động kinh doanh đạt đƣợc mức tăng trƣởng cao, rủi ro đƣợc hạn chế mức thấp Thứ ba, hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu song hoạt động tiền ẩn rủi ro Ngân hàng mà BIDV Vĩnh Phúc phát triển mở rộng khách hàng Doanh nghiệp quốc doanh, cá nhân, nguyên tắc tín dụng có đảm bảo, biện pháp hạn Thứ nhất, chất lượng thẩm định chưa cao Thẩm định có vai trò quan trọng việc định, có ảnh hƣởng đến giai đoạn trƣớc sau cho vay nợ Ngân hàng Tuy nhiên số cán tín dụng coi nhẹ khâu dẫn đến chất lƣợng thẩm định không cao, tình hình chép nguyên thông tin khách hàng cung cấp mà không đối chiếu, phân tích xác nhận từ nguồn thông tin khác, việc thẩm định doanh nghiệp sơ sài, chƣa toàn diện để ngân hàng định cho vay hay không mà định cho vay chủ yếu dựa vào tài sản hữu hình đảm bảo, nội dung chƣa toàn diện, chƣa quan tâm mức đến lƣu chuyển tiền tệ, phân tích dòng tiền, thuyết minh chế rủi ro tín dụng tăng cường - Thực quy trình thẩm định tín dụng nghiêm ngặt báo cáo tài chính, phân tích diễn biến nguồn vốn sử dụng vốn… tất - Trích lập quỹ DPRR điều làm giảm độ xác thẩm định - Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo - Công tác kiểm tra kiểm soát đƣợc tiến hành thƣờng xuyên chặt chẽ - Việc phê duyệt tín dụng đƣợc thực theo chế định của Hội đồng tín dụng theo nguyên tắc trí Hiện tại, BIDV xây dựng hệ thống chấm điểm, đánh giá xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp thành lập từ năm trở nên Các đối tƣợng khách hàng lại nhƣ khách hàng doanh nghiệp thành lập, khách hàng Thứ tư, Công tác quản trị rủi ro ngày cải thiện dần: Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc ngày trọng đến công tác quản trị rủi ro, nội dung công tác quản trị rủi ro dần đƣợc cải thiện cho phù hợp với thực tế, công cụ quản lý rủi ro đƣợc áp dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng HĐQT ban hành, thực tốt quy trình tín dụng kiểm soát tín dụng đƣợc thực nghiêm túc chặt chẽ Thứ năm, Dư nợ xu hướng tăng nhẹ thị phần tăng Nhìn chung, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc giữ vững ngân hàng có thị phần cao địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc (năm 2013 thị phần 7.19%) cụ thể vị trí thứ địa bàn Vĩnh Phúc thị phần Dƣ nợ có xu hƣớng giảm nhẹ, không đáng kể ảnh hƣởng xu hƣớng khủng hoảng toàn cầu 3.4.2 Những hạn chế cần khắc phục Số hóa Trung tâm Học liệu Thứ hai, hệ thống định hạng tín dụng khách hàng thiếu sót cá nhân hộ gia đình chƣa có hệ thống, tiêu thống để đánh giá Do đối tƣợng việc đánh giá, phân loại nợ thực đánh giá theo tuổi nợ (Điều định 493) Bên cạnh đó, thân hệ thống chấm điểm, đánh giá xếp loại doanh nghiệp nhiều hạn chế Hệ thống nhóm ngành chƣa phong phú số ngành kinh doanh chƣa có hệ thống đánh giá riêng (Nhƣ bao bì, chế biến…) Sử dụng chung tiêu để đánh giá doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ Nhƣ kết đánh giá không hợp lý doanh nghiệp có đặc thù khác Hệ thống tiêu đánh giá đƣợc cập nhật, thay đổi đáp ứng đƣợc với tình hình Do kết phản ánh không xác, kinh tế có biến động lớn http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 82 83 Thứ ba, cấu tín dụng chưa hợp lý làm giảm tính chủ động Chi nhánh việc thuê đơn vị tƣ vấn (Văn phòng Trong cấu tín dụng theo ngành nghề Hiện BIDV Vĩnh Phúc chủ yếu luật sƣ) trình thu hồi nợ vay cho vay tập trung ngành nhƣ xây lắp, sắt thép, xây dựng, ngành Bên cạnh đó, với giới hạn phí trả nằm khoảng 5% không đƣợc vƣợt giai đoạn kinh tế suy thoái bị ảnh hƣởng lớn Thực tế giai đoạn 150 triệu lại Hội đồng quản trị phê duyệt thấp không phù hợp với tình năm 2010- 2013 tình trạng lạm phát kinh tế, chạy đua lãi suất Ngân hình thực tế, khó có đơn vị chấp nhận đƣợc mức phí nhƣ Một vấn đề hàng làm cho Doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn doanh nghiệp lớn Việt Nam là, trình tự tố tụng đƣợc cải tiến, việc có xây lắp Tình trạng nợ đọng doanh nghiệp chứng minh điều đó, đƣợc án khoản nợ xấu khởi kiện tòa có đầy đủ hồ gây rủi ro trình hoạt động Cơ cấu tín dụng cân đối gây khó khăn việc quản lý nợ độ phân tán rủi ro thấp Thứ tư, hệ thống kiểm tra nội chưa đạt hiệu cao Việc kiểm tra nội chƣa đạt hiệu cao đƣợc chia tách công tác kiểm tra nội đƣợc độc lập chi nhánh, nhiên đội ngũ kiểm tra nội khu vực mỏng so với khối lƣợng cộng việc tại, đơn vị sơ chứng minh tƣơng đối dễ dàng nhƣng trình thi hành án lại nhiều thời gian tốn Chi phí nhìn chung cao mức quy định trên, biện pháp tối ƣu nhƣng đƣợc Chi nhánh sử dụng Kết luận chƣơng liên quan tới việc kiểm tra, giám sát hoạt động chi nhánh phải kiêm Ở chƣơng luận văn khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân nhiệm nhiều nhiệm vụ (quản lý rủi ro, quản lý tín dụng, ISO,…) Trong đó, để hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc, đặc biệt phân tích thực trạng công tác quản lý việc kiểm tra, kiểm soát đạt hiệu cao cần phải có kiểm tra, giám sát kỹ xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc qua giai đoạn trƣớc lƣỡng, chi tiết giai đoạn tăng trƣởng cao nhƣ nay, đòi hỏi phải có sau có định 493/2005/QĐ-NHNN đội ngũ cán đông bao quát hết đƣợc mặt nghiệp vụ Thứ năm, Hạn chế hoạt động xử lý Công ty quản lý khai thác tài sản BIDV (BAMC) Trên sở luận văn đánh giá, khẳng mặt định đƣợc, mặt hạn chế nguyên nhân dẫn tới hạn chế BAMC thành lập nhƣng hoạt động nhiều hạn chế, việc mua bán nợ thị trƣờng cấu lại nợ chậm chƣa hiệu quả, nguồn vốn BAMC nhỏ không đủ bù đắp khoản nợ tài sản BIDV Nhƣ nói phần BIDV Vĩnh Phúc chƣa bán đƣợc khoản nợ cho BAMC kể từ thành lập đến Mà Ngân hàng tự xử lý việc sử dụng dự phòng rủi ro giao cho cán đôn đốc thu nợ Nhƣ nhiệm vụ giảm nợ xấu thuộc cán tín dụng Thứ sáu, hạn chế chế hỗ trợ Chi nhánh việc thực thuê văn Chƣơng phòng luật sư khởi kiện tòa Theo chế tài BIDV, Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam thực phê duyệt mức phí tối đa 5% giá trị khoản vay thu hồi không vƣợt 150 triệu đồng Với quy định mức phê duyệt phí nhƣ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP đầu tƣ phát Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 84 85 4) Duy trì phát triển vị thế, tầm ảnh hƣởng BIDV thị trƣờng tài triển Vĩnh Phúc 4.1.1 Định hướng chiến lược BIDV giai đoạn 2014-2016 tầm nhìn chính, nỗ lực tiên phong thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia; 5) Nâng cao lực Quản trị rủi ro; chủ động áp dụng quản lý theo đến 2020 Thực Nghị Quyết số 1155/NQ-HĐQT ngày 22/08/2012 Hội đồng Quản trị BIDV Phê duyệt Chiến lƣợc phát triển BIDV đến năm 2020 Kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2014-2016” với nội dung nhƣ sau: Nội dung chiến lƣợc phát triển đến năm 2020 - Sứ mệnh: BIDV đồng hành, chia sẻ cung cấp dịch vụ tài - ngân hàng đại, tốt cho khách hàng; cam kết mang lại giá trị tốt cho cổ đông; tạo lập môi trƣờng làm việc chuyên nghiệp, thân thiện, hội phát triển nghề nghiệp lợi ích xứng đáng cho nhân viên; ngân hàng tiên phong hoạt động phát triển cộng đồng - Tầm nhìn: Trở thành Tập đoàn Tài Ngân hàng có chất lƣợng, hiệu quả, uy tín hàng đầu Việt Nam thông lệ tốt phù hợp với thực tiễn kinh doanh Việt Nam; 6) Phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn thứ thị trƣờng dƣ nợ tín dụng, huy động vốn dịch vụ bán lẻ; 7) Nâng cao lực khai thác ứng dụng công nghệ hoạt động kinh doanh, tạo đột phá để tăng hiệu quả, suất lao động; 8) Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lƣợng cao, lực lƣợng chuyên gia, nâng cao suất lao động; 9) Phấn đấu trở thành ngân hàng đƣợc xếp hạng tín nhiệm tốt Việt Nam tổ chức định hạng tín nhiệm quốc tế; 10) Bảo vệ, trì phát huy giá trị cốt lõi; Xây dựng văn hoá Doanh nghiệp phát triển thƣơng hiệu BIDV; - Hệ thống tiêu chiến lƣợc giai đoạn 2014-2016 Là ngân hàng hiệu hàng đầu Đông Nam Á - Giá trị cốt lõi: “Hƣớng đến khách hàng - Đổi Phát triển - Chuyên nghiệp Sáng tạo - Trách nhiệm xã hội - Chất lƣợng, Tin cậy” Các tiêu chiến lƣợc đƣợc xây dựng sở lƣợng hóa mục tiêu chiến lƣợc theo 04 phƣơng diện gồm Tài chính, Khách hàng, Quy trình nội Đào tạo Phát triển - Định hƣớng giá trị sản phẩm dịch vụ: Dẫn đầu giải pháp toàn diện để tạo - Phƣơng diện tài bao gồm 05 nội dung: Chủ động cải thiện tiêu khác biệt thu hút khách hàng mục tiêu thay cung cấp sản phẩm thông Bảng cân đối kế toán, cải thiện mức độ ổn định thu nhập, đa dạng hóa thƣờng nhƣ ngân hàng khác thị trƣờng mở rộng đầu tƣ, kiểm soát rủi ro tỷ lệ rủi ro theo quy định; nâng cao khả - Mười mục tiêu ưu tiên: tiếp cận thị trƣờng vốn 1) Hoàn tất trình chuyển đổi BIDV thành NHTMCP đại chúng niêm yết; - Phƣơng diện khách hàng bao gồm 05 nội dung: Tăng trƣởng doanh thu từ hoàn thành kế hoạch Cổ phần hóa BIDV (cấu phần bán chiến lƣợc) hƣớng đến khách hàng, tăng thị phần, phát triển thị trƣờng sản phẩm, phát triển thƣơng hiệu xây dựng, hoàn thiện mô hình tổ chức quản trị, tăng cƣờng lực điều hành dịch vụ chất lƣợng cao, tăng cƣờng bán chéo cấp tạo tảng vững để phát triển thành Tập đoàn tài ngân hàng hàng đầu Việt Nam 2) Tập trung tái cấu toàn diện mặt hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu chất lƣợng; chủ động kiểm soát rủi ro tăng trƣởng bền vững; 3) Cấu trúc lại hoạt động nâng cao hiệu kinh doanh công ty con, công ty liên kết; cấu lại danh mục đầu tƣ tập trung vào lĩnh vực kinh doanh chính; Số hóa Trung tâm Học liệu - Phƣơng diện quy trình nội bao gồm 05 nội dung: Tăng cƣờng quản lý rủi ro, tăng suất lao động, hoàn thiện mô hình tổ chức, cải tiến quy trình kinh http://www.lrc-tnu.edu.vn/ doanh, phát triển hệ thống thông tin quản lý - Phƣơng diện Đào tạo Phát triển bao gồm 04 nội dung: Tăng cƣờng kỹ chuyên môn cán nhân viên, tăng cƣờng động lực hài lòng công việc, Sự gắn kết chƣơng trình phát triển nguồn nhân lực với kế hoạch Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 86 87 chiến lƣợc, phát triển văn hóa bán hàng cung cấp dịch vụ mƣời hai (12) chƣơng trình giải pháp chiến lƣợc đƣợc xây dựng nhằm đảm bảo Kế hoạch kinh doanh từ năm 2014 - 2016 đƣợc BIDV thể qua tiêu nhìn, mục tiêu ƣu tiên đƣợc lƣợng hóa thành tiêu chiến lƣợc ƣớc tính nhƣ sau: phƣơng diện tài chính, khách hàng, quản trị nội bộ, đào tạo phát triển Các Bảng 4.1 Kế hoạch kinh doanh từ năm 2014-2016 Chỉ tiêu TT BIDV thực thành công nội dung chiến lƣợc cốt lõi nhƣ sứ mệnh, tầm Thực Giai đoạn 2013 2014-2016 chƣơng trình giải pháp chiến lƣợc bao gồm: i) Giải pháp chiến lƣợc nâng cao lực tài hiệu hoạt động NH ii) Giải pháp chiến lƣợc tín dụng I Tăng trưởng quy mô (bình quân giai đoạn) Tổng tài sản 11% 18%-19%/năm Huy động vốn -3% 19%-20%/năm Dƣ nợ tín dụng 15,6% 17%-18%/năm II Cơ cấu (đến cuối kỳ) Cơ cấu dƣ nợ ròng/Tổng tài sản 72,4% ≤ 68% viii) Giải pháp chiến lƣợc Thƣơng hiệu phát triển mạng lƣới Dƣ nợ trung dài hạn/Tổng dƣ nợ 44,9% ≤ 35% ix) Giải pháp chiến lƣợc phát triển tổ chức nhân Dƣ nợ bán lẻ/Tổng dƣ nợ 13,9% ≥ 19% x) Giải pháp chiến lƣợc phát triển Công nghệ thông tin Cơ cấu huy động vốn dân cƣ/ Huy động vốn 53,6% ≥ 60% xi) Giải pháp chiến lƣợc hoạt động kinh doanh Vốn tiền tệ 18% đạt 23%-26% 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng NH TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc iii) Giải pháp chiến lƣợc huy động vốn iv) Giải pháp chiến lƣợc hoạt động đầu tƣ v) Giải pháp chiến lƣợc quản trị rủi ro giám sát tuân thủ vi) Giải pháp chiến lƣợc phát triển ngân hàng bán lẻ vii) Giải pháp chiến lƣợc phát triển ngân hàng bán buôn xii) Giải pháp chiến lƣợc cải cách quy trình nội III Chất lượng - an toàn (đến cuối kỳ) Tỷ lệ Thu lãi /Tổng thu nhập hoạt động Tỷ lệ nợ xấu 2,96% ≤ 2,5% Tỷ lệ nợ nhóm 11,8% < 8% Với xu hƣớng nay, ƣu tiên phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa ≥ 10% nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh Cho vay theo ngành nghề trú CAR (theo qui định hành) 10,59% - Về cấu tín dụng: Cơ cấu khách hàng đƣợc chuyển dịch phù hợp trọng ƣu tiên tín dụng xuất nhập bên cạnh kiểm soát chặt chẽ giảm dần tỷ IV Hiệu Tăng trƣởng bình quân lợi nhuận trƣớc thuế -8,7% ≥ 24%/năm Chi phí hoạt động/Tổng thu nhập hoạt động 43,2% ≤ 45% ROA 0,83% 1,0%-1,1% ROE 13,16% 18%-20% trọng cho vay phục vụ xây lắp Cơ cấu tín dụng đƣợc quy hoạch phù hợp với tiềm địa bàn, khu vực mở rộng cho vay địa bàn kinh doanh hiệu khả sinh lời cao -Về chất lượng hoạt động: Thực nghiêm túc đánh giá xếp hạng Khách hàng phân loại nợ xấu: trích đủ DPRR, tăng cƣờng kiểm soát (Nguồn:Nghị Quyết số 1155/NQ-HĐQT ngày 22.08.2012 BIDV Việt Nam việc: hạn chế nợ xấu phát sinh, tích cực liệt xử lý nợ xấu Nâng cao chất phê duyệt chiến lược phát triển BIDV đến năm 2020 KHKD 2014-2016) lƣợng sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng, đảm bảo tính cân đối tài sản nợ tài sản có Các chương trình giải pháp chiến lược: Để thực Hệ thống tiêu chiến lƣợc kinh doanh giai đoạn 2014-2016, Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ - Về hiệu hoạt động: Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 88 89 + Nâng cao chất lƣợng, hiệu hoạt động thông qua điều chỉnh cấu tài sản nợ, tài sản có, giảm dần tỷ trọng tín dụng trung dài hạn, tín dụng quốc doanh doanh nghiệp kinh doanh hiệu + Nâng dần tỷ trọng thu dịch vụ lợi nhuận trƣớc thuế, tăng trƣởng phát triển dịch vụ quy mô ứng dụng nhƣ hiệu sản phẩm + Đào tạo chuyên sâu đội ngũ cán tinh thông nghiệp vụ, đáp ứng tốt yêu cầu hội nhập ngân hàng, đặc biệt giáo dục phẩm chất đạo đức cho cán * Trƣớc biến động thị trƣờng tài tiền tệ nƣớc, thực sách tiền tệ thắt chặt linh hoạt nhằm thực cao quản lý kinh doanh tín dụng thời gian tới, lãnh đạo BIDV Vĩnh Phúc đặt yêu cầu với hoạt động tín dụng chi nhánh là: 4.1.3 Định hướng quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc - Từng bƣớc đa dạng hoá lĩnh vực cho vay, hạn chế tiếp cận khách hàng có nhu cầu vốn lớn, lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro, tích cực chủ động tiếp thị khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay bán lẻ để xây dựng khách hàng bền vững, nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh - Đối với khách hàng khó có khả cải thiện nhóm nợ có nguy phát sinh nợ xấu Thực cho vay giảm dần dƣ nợ, giám sát chặt chẽ hoạt động khách hàng, giám sát tiến độ thu tiền hàng để thu nợ kịp thời yêu cầu bƣớc bổ sung thêm tài sản - Nâng cao khả quản trị rủi ro, thực quản lý tín dụng chi tiết theo ngành nghề, doanh nghiệp, kiểm soát việc tăng trƣởng tín dụng với mục tiêu tăng trƣởng phải an toàn - Nghiêm túc thực công tác định hạng tín dụng nội để đánh giá - Chi nhánh triển khai vận hành thông suốt mô hình tổ chức theo dự án TA2, đƣợc thực chất dƣ nợ tín dụng từ có giải pháp kịp thời nhằm hạn chế gắn việc chuyển đổi mô hình tổ chức với việc tuân thủ quy trình liên quan đến nợ xấu phát sinh hoạt động tín dụng nhƣ: Quy trình trật tự, thủ tục cấp tín dụng khách 4.2 Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP đầu tƣ phát hàng doanh nghiệp; Quy trình trình tự, thủ tục cấp tín dụng bán lẻ; Thẩm triển Vĩnh Phúc quyền phán tín dụng cấp điều hành; Quy chế hoạt động Hội 4.2.1 Nhóm giải pháp chung - Tiếp tục đẩy mạnh huy động vốn song song với việc cấu lại nguồn vốn đồng tín dụng cấp - Hỗ trợ chia sẻ thiết thực, có hiệu cho khách hàng vƣợt qua khó khăn để tiếp tục hợp tác đồng hành phát triển - Hƣớng nâng cao tỷ trọng nguồn vốn VND, nguồn vốn từ dân cƣ, trì mở rộng nguồn vốn từ tổ chức kinh tế Phát huy tốt giải pháp huy động vốn trung dài hạn, coi sở để phát triển hoạt động tín dụng dịch vụ - Tiếp tục thực quản lý, điều hành hoạt động tín dụng thông qua việc giao - Cung ứng sản phẩm dịch vụ theo khả ứng dụng công nghệ tiêu giới hạn tín dụng cho phòng theo tháng, quý nhằm kiểm soát tốc độ đại BIDV Thiết lập mối quan hệ giao dịch đa sản phẩm khách hàng chi tăng trƣởng tín dụng nhánh (gửi, vay, dịch vụ NH) Tăng cung ứng thêm tiện ích khách hàng - Phân loại khách hàng để có sách chia sẻ hỗ trợ phù hợp, có biện pháp xử lý kịp thời với doanh nghiệp phá sản hạn chế thấp rủi ro, tổn thất cho Ngân hàng hàng có nhiều giao dịch với chi nhánh - Đa dạng hình thức huy động vốn, sử dụng lãi suất huy động mềm dẻo, đảm bảo cân đối đầu vào, đầu ra, thực tốt dịch vụ toán kết hợp với việc - Nâng cao chất lƣợng kiểm soát tín dụng, đƣa công tác kiểm tra chéo lẫn mở rộng phát triển mạng lƣới Phát triển hình thức toán thẻ, tập trung phát triển dịch vụ toán, chuyển tiền, thẻ ATM, chi trả lƣơng thu phòng thời gian tới Số hóa Trung tâm Học liệu giao dịch tăng chất lƣợng dịch vụ, giảm chi phí sử dụng dịch vụ khách http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 90 91 vay tăng cƣờng biện pháp bảo đảm tiền vay thực việc đánh giá, xét hộ tiền địa điểm đơn vị - Với phƣơng châm giữ vững thị phần, thu hút chọn lọc thêm khách hàng mới, duyệt cho vay cẩn trọng khách hàng khác tăng thị phần tín dụng với mục tiêu tín dụng phải đảm bảo chất lƣợng, hiệu an toàn Xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng bao gồm nhiều tiêu tổng hợp - Tiếp tục cấu lại khách hàng, tăng tỷ trọng dƣ nợ có tài sản đảm bảo tăng (chỉ tiêu tài phi tài chính) để làm sở cho việc chấm điểm, xếp loại khách tỷ trọng cho vay với doanh nghiệp vừa nhỏ, DN quốc doanh dân cƣ, hàng, đánh giá mức độ rủi ro đƣa định cho vay hay không Ngân hàng đảm bảo luật pháp tăng doanh lợi tham khảo mô hình xếp hạng tín dụng ngân hàng khác sở - Tăng cƣờng công tác quản lý tín dụng nhằm quản lý chặt chẽ danh mục đầu tƣ, cảnh báo, phát hiện, quản lý rủi ro phận Thực chƣơng trình kiểm tra, giám sát thực tuân thủ quy chế, quy trình tín dụng tất khâu, đảm bảo hồ sơ pháp lý, đề xuất cho vay, đảm bảo nợ, giải ngân, thu nợ, thu lãi, uỷ quyền, phán Phân loại tài sản có theo mức độ rủi ro trích lập dự phòng rủi ro theo quy định - Nâng cao công tác thẩm định kinh tế kỹ thuật dự án đầu tƣ cải tạo phƣơng án sản xuất kinh doanh, thực nghiêm túc văn đạo giới hạn tín dụng - Thực nghiêm túc quy chế cho vay theo QĐ 1627 Ngân hàng Nhà điều kiện thực tế chi nhánh để xây dựng mô hình phù hợp Ban Giám đốc phải thƣờng xuyên bám sát nội dung sách, chiến lƣợc rủi ro tín dụng Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc ban hành, để từ thực thi định hƣớng, sách, thủ tục nhằm phát hiện, đo lƣờng theo dõi kiểm soát nợ xấu hoạt động, cấp độ khoản tín dụng danh mục đầu tƣ Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc cần xác định quản lý rủi ro tín dụng sản phẩm hoạt động 4.2.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Thẩm định khách hàng xác nhằm góp phần hạn chế bớt rủi ro cho Ngân nƣớc Việt Nam quy trình đại hoá đảm bảo tăng trƣởng gắn với an toàn, hiệu hàng Hiệu khâu phụ thuộc lớn vào lực cán Quan hệ khách Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, xếp bố trí cán hợp lý hàng, hệ thống thông tin lực sở trƣờng để thẩm định tốt dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh, xác định Trong thời gian qua BIDV Vĩnh Phúc phần trọng đến công tác thẩm định Tuy nhiên chất lƣợng thẩm định chƣa cao, chƣa có tiêu phân thời gian cho vay, kỳ hạn trả nợ - Nắm tình hình tài doanh nghiệp, thƣờng xuyên kiểm tra sử dụng tích, đánh giá dự báo đƣợc biến động yếu tố kinh tế tác động đến đối vốn vay gắn với công tác kiểm tra nội bộ, tăng cƣờng kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay tƣợng cần phân tích Vì thời gian tới BIDV Vĩnh Phúc cần thực trƣớc sau cho vay, đảm bảo vay có hiệu thu đƣợc nợ lãi vay số giải pháp thực quy trình thẩm định 4.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 4.2.2.1 Chú trọng tới sách rủi ro tín dụng * Hoàn thiện nội dung thẩm định Trong việc thẩm định khách hàng vay vốn, thẩm định tƣ cách pháp nhân, Định kỳ, thực phân tích, đánh giá lại phù hợp sách tín dụng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, uy tín khách hàng cán quan với diễn biến vĩ mô nhƣ chiến lƣợc ngân hàng giai đoạn hệ khách hàng cần phải quan tâm tới số yếu tố cần đƣợc đề cập chu trình Xây dựng hạn mức tín dụng đa dạng hoá danh mục tín dụng dựa sở phân tích cấu nguồn vốn, phân tích dự báo xu hƣớng phát triển lĩnh vực, ngành nghề, thành phần kinh tế mà ngân hàng dự định cho vay Đối với nhóm khách hàng có tình trạng nợ xấu cao, chi nhánh xem xét hạn chế cho Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ thẩm định khách hàng vay vốn Đó số dự báo trƣớc cho vay nhƣ: Giá vàng, tỷ giá, lạm phát biến cố dự đoán kinh tế trị xã hội * Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định - Chuyên môn hoá cán thẩm định theo chuyên ngành, lĩnh vực cụ thể Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 92 93 Đối với số dự án phức tạp, nên thuê chuyên gia để thẩm định, có nhƣ chất - Tiến hành kiểm tra tất loại tín dụng theo định kỳ định (30, 60 hay 90 ngày) với khoản cho vay lớn đồng thời kiểm tra bất thƣờng lƣợng thẩm định thực có chất lƣợng * Hoàn thiện công tác xây dựng cung cấp thông tin phục vụ cho công tác khoản cho vay nhỏ - Xây dựng kế hoạch, chƣơng trình, nội dung trình kiểm tra cách chi thẩm định -Trong thực tế nhu cầu thông tin khách hàng lớn Thông tin tiết bảo đảm khoản tín dụng đƣợc kiểm tra chi tiết cụ thể về: Kế hoạch đầy đủ rút ngắn đƣợc thời gian thẩm định, tránh đƣợc yếu tố chủ quan Bên trả nợ, chất lƣợng điều kiện tài khoản đảm bảo tính hợp lệ đầy đủ hợp cạnh thông tin từ hồ sơ khách hàng, thông qua khách hàng cung cấp trực tiếp, cần đồng tín dụng Đảm bảo Ngân hàng có đủ quyền hợp pháp để sở hữu tài phải tìm hiểu thêm thông tin từ nhiều nguồn khác, kênh thông tin sản đảm bảo Đánh giá điều kiện tài dự báo ngƣời vay xem thay đổi, quan trọng phƣơng tiện truyền thông, mạng internet…để có thu nhập xử lý sở xem xét lại nhu cầu tín dụng ngƣời vay thay đổi nhƣ nào; đánh nguồn thông tin có hiệu BIDV cần có giải pháp sau: giá xem khoản tín dụng có tuân thủ sách tín dụng ngân hàng + Quán triệt đến tất cán ngân hàng biết đƣợc vai trò tác dụng thông tin báo chí liên quan đến hoạt động Ngân hàng nói chung khách hàng nói riêng - Kiểm tra thƣờng xuyên khoản tín dụng lớn - Quản lý chặt chẽ thƣờng xuyên khoản tín dụng có vấn đề, tăng cƣờng kiểm tra giám sát phát dấu hiệu không lành mạnh liên quan đến + Việc thu nhập xử lý nguồn thông tin báo trí phải đƣợc thực cách thƣờng xuyên sàng lọc kỹ khoản tín dụng Ngân hàng - Tăng cƣờng kiểm tra tín dụng kinh tế có biểu xuống + Xây dựng hệ thống xử lý thông tin đồng nội dung Nâng cao hiệu khai thác xử lý thông tin báo chí cán quan hệ khách hàng + Cán quan hệ khách hàng phải không ngừng hoàn thiện kỹ sử dụng thông tin báo chí phục vụ công tác, rút ngắn thời hạn, hỗ trợ tốt việc thẩm định khách hàng + Thiết lập mối quan hệ với số quan báo chí nhằm nắm bắt thêm thông tin liên quan đến tín dụng + Ứng dụng khoa học công nghệ đại cập nhật thông tin báo chí nƣớc nƣớc ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng Ngân hàng có biểu vấn đề nghiêm trọng trình phát triển - Kiểm tra tín dụng cách cần thiết để hình thành sách tín dụng Ngân hàng cách lành mạnh - Điều kiện để khâu kiểm tra tín dụng đạt hiệu cao, phải cần: + Yếu tố ngƣời có tính định nên cần có cán có đủ trình độ đạo đức nghề nghiệp + Đội ngũ lãnh đạo cần nhận thức sâu sắc vai trò kiểm tra nội nói chung kiểm tra tín dụng nói riêng, tránh tƣ tƣởng “ bệnh thành tích” quản lý 4.2.2.3 Tăng cường kiểm tra tín dụng Trong công tác quản trị rủi ro, chế kiểm soát rủi ro BIDV Vĩnh Phúc hạn chế đƣợc rủi ro hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng đạt đƣợc kết định Trong công tác kiểm tra tín dụng, Ngân hàng sử dụng quy trình khác Tuy nhiên nguyên lý + Tổ chức thu nhập thông tin, xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ phục vụ cho công tác dự báo phòng chống rủi ro 4.2.2.4 Thắt chặt thực quy trình tín dụng Ngân hàng cần thắt chặt thực quy trình tín dụng, tăng cƣờng hoạt động tra, kiểm tra trƣớc, sau cho vay, đảm bảo nắm bắt, theo dõi chung đƣợc áp dụng bao gồm: tình hình sử dụng vốn khách hàng để có biện pháp cụ thể nhằm hạn chế Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 94 95 phát sinh nợ xấu Giải pháp đƣợc coi thƣờng trực hoạt động tín dụng, công tác phận quan hệ khách hàng Những yêu cầu giúp cho đội ngũ lý cạnh tranh, thu hút khách hàng, giữ khách hàng mà coi nhẹ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh bỏ qua khâu chóng, hiệu thận trọng hợp lý trình phân tích, thẩm định 4.2.2.5 Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp qua giám sát tín dụng Đồng thời cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán Ngân công tác đào tạo đào tạo lại cán bộ, chế độ đãi ngộ hợp lý hàng, theo cán Ngân hàng chức năng, nhiệm vụ phải thực Nhân tố ngƣời yếu tố thiếu hoạt động tín dụng Cán Quan hệ khách hàng ngƣời tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất công việc chung xử lý mối quan hệ phận cầu nối Ngân hàng khách hàng Để có đội ngũ có trình độ chuyên môn, có Thực tế chứng minh Ngân hàng có đƣợc đội ngũ đạo đức nghề nghiệp đòi hỏi phải có đầu tƣ vật chất thời gian Vì cần cán nhanh nhạy, có tinh thần tập thể lợi ích Ngân hàng, ngân hàng phải ý vấn đề sau: chắn đứng vững phát triển trƣớc sóng gió thị trƣờng - Về lực công tác: Yêu cầu cán tín dụng phải 4.2.2.6 Tăng cường rà soát, xem xét lại tài sản bảo đảm hoàn thiện hồ sơ pháp lý thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy trình - Trong trƣờng hợp khoản vay bị đánh giá xuống hạng, chi nhánh phải rà soát hành mà phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát đánh giá lại tài sản đảm bảo khách hàng, việc đánh giá lại tài sản đảm hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Công việc cán bảo khách hàng phải đảm bảo thực tế thận trọng Chi nhánh cần xem xét tín dụng, không nắm kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tín dụng, mà đánh giá liệu tài sản bảo đảm này, có bán đƣợc điều kiện kinh doanh bình phải bồi bổ khả phân tích hiểu rõ khách hàng để đƣa thƣờng nhƣ bán điều kiện kinh doanh không bình thƣờng định xác nhƣ nào? - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm, yêu cầu cán tín dụng phải tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao trách nhiệm công việc - Cần quan tâm nhiều đến đào tạo, bồi dƣỡng, nâng cao trình độ tạo - Chi nhánh cần rà soát lại hồ sơ pháp lý khoản vay, trƣờng hợp hồ sơ pháp lý chƣa chặt chẽ cần phải bổ sung, Chi nhánh cần phải bổ sung đầy đủ cách tối đa điều kiện cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ 4.2.3 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh đãi ngộ cho công bằng, cán có thành tích xuất sắc cần biểu dƣơng, khen 4.2.3.1 Nghiên cứu việc thực trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế thƣởng vật chất tinh thần tƣơng xứng với kết họ mang lại, kể (chiết khấu dòng tiền) việc nâng lƣơng trƣớc hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm, Giải pháp ngân hàng chủ động tăng mức trích lập dự phòng tuỳ theo tính chất, mức độ giáo dục hay phải có xử lý kỷ luật Có nhƣ vậy, khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận thua lỗ Việc làm này, giúp kỷ cƣơng hoạt động tín dụng uy tín Ngân hàng ngày ngân hàng thƣơng mại nhanh chóng bù đắp tổn thất, giảm số thuế thu nhập doanh đƣợc nâng cao mà chất lƣợng tín dụng đƣợc cải thiện nghiệp Đồng thời, giảm quỹ lƣơng nhƣng làm tăng khả tài nội Đối với đội ngũ cán quản lý rủi ro Ngân hàng xây dựng hệ thống chuẩn nhƣ trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ngân hàng Phƣơng pháp cho phép Ngân hàng ƣớc tính đƣợc mức trích lập dự phòng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 96 97 xác khách hàng vay phát triển lên, kinh doanh có lãi đƣợc coi khoản đầu tƣ Ngân hàng Ngân hàng tiến hành trích lập dự phòng cho khoản nợ xấu thành loại: Dự mang lại lợi nhuận Tuy nhiên, giải pháp bị hạn chế Quyết định 492/2000/QĐ -NHNN phòng chung dự phòng cụ thể Dự phòng cụ thể : Lập cho khoản nợ nhóm 3,4,và Mức dự phòng Cụ thể = giá trị khoản vay - Giá ƣớc tính thu hồi khoản vay Trong giá trị ƣớc tính thu hồi giá trị dòng tiền ƣớc tính, thu hồi đƣợc từ tài khoản toán nợ gốc lãi tƣơng lai, chiết việc ban hành quy định việc góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng: “Mức góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng doanh nghiệp so với vốn điều lệ Doanh nghiệp tối đa không vƣợt 11%” 4.2.3.3 Tăng cường đẩy mạnh thu hồi nợ xấu thông qua khởi kiện khấu theo tỷ lệ lãi suất thực ban đầu Giá trị ƣớc tính tài sản đảm bảo Việc khởi kiện đòi nợ cho vay Ngân hàng, trƣớc án đƣợc xem xét, xác định dòng tiền ƣớc tính thu hồi đƣợc, sở giá trị tài biện pháp pháp lý, mang lại hiệu không nhỏ cho Ngân hàng, mà sản đảm bảo nhân với hệ số định giá tài sản đảm bảo mang tính phòng ngừa chung, tức thông qua hoạt động tố tụng Ngân hàng mà Việc trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế này, đòi hỏi cán quan hệ khách hàng, phải quản lý đƣợc nguồn vốn thu hồi tiền tƣơng lai khách hàng, để ƣớc tính thƣờng xuyên liên tục phục vụ cho mục đích quản lý rủi ro tín dụng Vì Ngân hàng cần phải xây dựng đƣợc chế hiệu quản lý khách hàng, để thu nhập đƣợc thông tin tƣơng lai khách hàng vay vốn Phƣơng pháp cho phép Ngân hàng, ƣớc tính đƣợc mức trích lập dự phòng xác khách hàng vay góp phần răn đe, khách hàng dây dƣa chây ỳ không chịu trả nợ, phải thực nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng nhƣ cam kết hợp đồng tín dụng Để đƣa công tác thu hồi nợ xấu thông qua hoạt động tố tụng, hệ thống Ngân hàng thƣơng mại đƣợc quản lý thống đảm bảo, bƣớc quy trình theo quy định pháp luật, phòng quan hệ khách hàng cần thực nội dung sau đây: (i) Tập trung rà soát lại tất nợ hạn, từ nhóm đến nhóm tiến hành lên danh sách khách hàng thiện trí trả nợ, vào 4.2.3.2 Chuyển nợ thành vốn góp Phƣơng pháp chuyển nợ hạn, nợ xấu thành cổ phần Đồng thời, chuyển vị thời gian hạn nợ cụ thể khách hàng, mà đƣa vào diện khởi kiện ngân hàng chủ nợ thành cổ đông lớn nắm đa số cổ phần nhận (ii) Chỉ đạo đôn đốc trả nợ văn bản, khách hàng nằm thấy sau tái cấu trúc doanh nghiệp có khả tồn phát triển Đây cách diện khởi kiện, 02 lần cho khách hàng (kể ngƣời chấp, bảo lãnh thức xử lý phổ biến theo thông lệ giới Đối với Việt Nam, từ trƣớc tới cho vay) trƣớc tiến hành làm hồ sơ khởi kiện 02 hình thức: Biên có nhiều trƣờng hợp thành công, cứu đƣợc doanh nghiệp khỏi đôn đốc trả nợ thông báo yêu cầu trả nợ nguy giải thể phá sản mà bảo toàn đƣợc nguồn vốn ngân hàng Giải pháp tạo hội để thu hộ khoản nợ khó đòi, giải quyết, xử lý nợ tồn đọng Ngân hàng, làm giảm nợ tồn đọng, thực cấu lại nợ, làm báo cáo tài Ngân hàng coi nhƣ Doanh nghiệp Bên (iii) Tiến hành lập hồ sơ đề nghị khởi kiện Sau tập hợp đầy đủ giấy tờ tài liệu đây, cán Ngân hàng tiến hành soạn thảo văn khởi kiện, đồng thời tham mƣu cho Lãnh đạo chi nhánh Ngân cạnh Doanh nghiệp đƣợc cổ phần hoá, Doanh nghiệp có kế hàng thông báo cho khách hàng lần cuối (gửi kèm theo đơn khởi kiện Ngân hoạch chiến lƣợc kinh doanh chắn, an toàn khả thi Vì hàng) Trong ghi rõ thời hạn cuối phải trả hết nợ, không muốn bị khởi chuyển nợ vay thành vốn góp doanh nghiệp, Doanh nghiệp có hƣớng kiện trƣớc toá án, phải chịu án phí bị xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 98 99 Thực tiễn thực cho thấy, 50% khách hàng diện phải khởi kiện định mức tín nhiệm đời hoạt động Việt Nam Với vai trò tổ chức (nhất nợ xấu có tài sản đảm bảo nợ vay), nhanh chóng trả hết nợ cho Ngân đánh giá trung gian, độc lập chuyên nghiệp, hỗ trợ đắc lực cho hàng nhận đƣợc 02 văn này, giảm bớt nhiều thời gian tố tụng cho Ngân ngân hàng việc cung cấp thông tin khách quan, xác để đánh giá hàng án xếp hạng doanh nghiệp Khởi kiện biện pháp đòi hỏi nợ cuối cùng, áp dụng nhiều biện Cho phép tổ chức nƣớc tham gia thị trƣờng mua bán nợ xấu pháp khác nhau, để thuyết phục đôn đốc khách hàng trả nợ nhƣng kết quả, ngân hàng Việt Nam Ngay từ năm 2001, Chính phủ Trung Quốc cho phép hình Vì Ngân hàng cần cân nhắc kỹ đối tƣợng khách hàng đề nghị khởi kiện, thành thị trƣờng mua bán nợ xấu ngân hàng, với tham gia nhiều thành tránh khuynh hƣớng đồng loạt đề nghị khởi kiện tất khách hàng, coi nhẹ phần quốc doanh, tƣ nhân, nƣớc quốc tế Trung Quốc quan niệm rằng, biện pháp thông qua hoạt động tố tụng, để thu hồi nợ cho Ngân hàng cách kiên thành phần quốc doanh mua bán thị trƣờng này, trình định triệt để giá không thực cạnh tranh Việc mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam 4.2.3.4 Xử lý nợ Công ty quản lý khai thác tài sản Việt Nam diễn khó khăn, phức tạp, kéo dài chí từ hai đến ba năm Cho phép Cơ chế hoạt động Công ty Quản lý tài sản Việt Nam Công ty nên hoạt động theo chế mua khoản nợ ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, các lực lƣợng nƣớc tham gia thị trƣờng này, giải pháp thúc đẩy thị trƣờng mua bán nợ Việt Nam phát triển nhanh ngân hàng bán nợ không nhận đƣợc tiền, mà đƣợc nhận loại giấy tờ có Hoàn thiện văn pháp lý vấn đề xử lý TSĐB khoản vay, theo hƣớng giá nhƣ trái phiếu, tín phiếu, giấy chứng nhận mua nợ… Việc bán nợ không tăng quyền tự chủ cho NHTM, nhƣ rút ngắn thời gian xử lý tài sản Cho giúp ngân hàng làm bảng cân đối tài sản, tăng trƣởng tín dụng trở phép NHTM, đƣợc chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý TSĐB, lại, mà đem giấy tờ làm tài sản cầm cố để vay tiền NHNN với bất động sản, nhằm tạo thuận lợi cho ngân hàng việc phát mại, khai thác lãi suất thấp sử dụng TSĐB Đẩy nhanh tiến độ thành lập trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân, theo kế 4.3 Kiến nghị đề xuất hoạch hợp tác với Tập đoàn tài quốc tế (IFC) Chƣơng trình phát triển kinh tế 4.3.1 Đối với Chính phủ Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ tƣ nhân (MPDF) Công ty cổ phần đầu tƣ PCB (PCBH) Đây đƣợc xem công nghệ, tín dụng kỹ quản lý, tạo môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho bƣớc tiến quan trọng ngành ngân hàng Việt Nam Trung tâm thông tin tín loại hình doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 95% tổng số dụng tƣ nhân Việt Nam, cung cấp thông tin tín dụng doanh doanh nghiệp hoạt động Việt Nam Tuy nhiên, ảnh hƣởng nghiệp vừa nhỏ, nhƣ cá nhân cho ngân hàng Theo Ngân hàng Thế biến động kinh tế mạnh mẽ năm qua, phần lớn doanh nghiệp gặp giới Việt Nam, trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân, đƣợc hình thành nhu khó khăn Nếu hỗ trợ kịp thời từ phía Nhà nƣớc, nhiều doanh nghiệp có cầu thị trƣờng, thƣờng hoạt động tốt trung tâm thông tin tín dụng công, thể không khả bám trụ khó khăn kinh tế, đe dọa đến chất lƣợng việc hỗ trợ cho giao dịch tín dụng Các trung tâm thu thập thông tin tín dụng nhiều ngân hàng Việt Nam, có chi nhánh Vĩnh Phúc từ nhiều nguồn rộng rãi nhƣ từ nhà cung cấp tín dụng thƣơng mại, ngƣời bán lẻ, Tòa Tạo khuôn khổ pháp lý môi trƣờng hoạt động, phù hợp cho tổ chức Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ án công ty cung ứng dịch vụ, v.v Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 100 101 Hiện nay, TSĐB cho khoản vay ngân hàng nƣớc ta chủ yếu phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế; tạo lập môi trƣờng cạnh tranh công bất động sản Do vậy, phát triển thị trƣờng bất động sản, tạo điều kiện bằng, đảm bảo khả tiếp cận thị trƣờng dịch vụ chủ thể tham gia; cho ngân hàng xử lý nợ xấu dễ dàng Thị trƣờng bất động sản nƣớc ta, hình thành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm, quy trình giải chƣa phát triển tầm số hạn chế Thị trƣờng phát triển không đồng tranh chấp khách quan; phổ biến kiến thức tuyên truyền toán không thiếu ổn định, tính cạnh tranh minh bạch thị trƣờng từ khâu tạo lập dùng tiền mặt; có sách ƣu đãi thuế, phí lĩnh vực toán, đặc biệt đến hoạt động giao dịch mua bán yếu Để thúc đẩy thị trƣờng bất động sản phát khuyến khích toán không dùng tiền mặt sách thuế giá trị gia tăng; triển, khắc phục đƣợc khuyết tật, thời gian tới Chính phủ cần phải, xây dựng chế tính phí dịch vụ toán hợp lý, v.v hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm thúc đẩy quản lý thị trƣờng bất động sản Nâng cao hiệu giám sát Thanh tra NHNN Quá trình tra cần phát triển nhanh, hiệu quả, bền vững lành mạnh; bổ sung hành lang pháp lý để ngăn chặn xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín hình thành định chế tài phi ngân hàng nhƣ: quỹ đầu tƣ bất động sản, quỹ dụng ngân hàng Hiện nay, thẩm quyền Thanh tra NHNN gắn với chức phát triển nhà ở, quỹ tiết kiệm nhà nhằm thu hút nguồn vốn cho thị trƣờng; quản lý Nhà nƣớc, việc giám sát mang nặng tính hành chính, nghiêng cân đối cung - cầu hàng hoá cho thị trƣờng bất động sản, đặc biệt bất động sản nhà ở, bảo đảm chủ động bình ổn thị trƣờng theo quy luật cung cầu, thúc đẩy phát triển kinh tế đảm bảo an sinh xã hội; quản lý nâng cao lực chủ thể tham gia thị trƣờng bất động sản có tổ chức hỗ trợ thị trƣờng nhƣ tổ chức, cá nhân định giá, tổ chức, cá nhân môi giới, tƣ vấn bất động sản; hoàn thiện hệ thống thông tin, dự báo thị trƣờng bất động sản, v.v… xử lý sai phạm, khắc phục hậu mà thiếu khuyến nghị, cần thiết kịp thời NHTM Mô hình tổ chức chế điều hành hoạt động tra ngân hàng chồng chéo hiệu lực Thanh tra NHNN chịu điều chỉnh, đồng thời Luật NHNN Luật Thanh tra, nghĩa khác biệt đáng kể, chất tra chuyên ngành ngân hàng với quan tra bộ, ngành khác Hoàn thiện khung pháp lý giám sát tài ngân hàng, nội dung Chính phủ NHNN cần tăng cƣờng đạo đẩy mạnh thực đề án đổi Thanh tra NHNN, cần đƣợc cụ thể hóa Luật NHNN sửa đổi Về lâu tái cấu NHTM Việt Nam, giúp ngân hàng lành mạnh hoá tình hình tài dài, cần có Luật Giám sát hoạt động ngân hàng, để xây dựng hệ thống giám chính, bao gồm việc ngăn ngừa xử lý nợ xấu NHTM Gắn cải sát ngân hàng dựa tảng công nghệ thông tin đại Hoàn thiện phƣơng pháp kiểm toán kiểm soát nội TCTD, tiến cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện tới chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện quy định an toàn hoạt động ngân 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Thúc đẩy hoạt động toán không dùng tiền mặt, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng, quản lý tình hình tài khách hàng cách chặt chẽ Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý, cho hoạt động toán kinh tế, bao gồm: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia toán không dùng tiền mặt Trên sở đó, tiến hành kiểm soát rủi ro pháp lý thích hợp bảo đảm Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ hàng, bao gồm quy định mang tính ngăn ngừa quy định mang tính bảo vệ, quy định sách quản lý TCTD hoạt động ngân hàng Ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp cổ phần cho TCTD, nhằm tạo khung pháp lý đầy đủ cho hoạt động 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam 4.3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102 103 Thứ nhất: BIDV nên tách bạch khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch ròi phân định giải ngân Hiện theo quy trình tín dụng áp dụng BIDV từ 01/10/2009, trách nhiệm, đảm bảo tính công đánh giá chất lƣợng công việc, điều bổ xung chức cho phòng QLRR, việc thẩm định rủi ro việc kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng đƣợc nhanh chóng, hiệu kịp cấp tín dụng tái thẩm định tài sản bảo đảm, tách rời khâu giải ngân thời, nhƣ tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận khỏi khâu đề xuất phán tín dụng Tuy nhiên đầu mối phê 4.3.3.2 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại duyệt, cho vay khách hàng nằm phòng QHKH Đối với số Củng cố phát triển tảng công nghệ, khai thác tiện ích, nhằm thực đối tƣợng khách hàng định, Phòng quan hệ khách hàng đƣợc uỷ quyền chiến lƣợc đa dạng sản phẩm Ngân hàng đại Trong trình đầu tƣ việc phê duyệt cho vay công nghệ, BIDV cần có kế hoạch triển khai cụ thể: Quy trình cho vay BIDV nên sửa đổi theo mô hình khuyến nghị: Khách hàng (1) Hồ sơ TD Phòng quan hệ (2) Báo cáo khách hàng đề xuất TD (5) HĐTD (10) Thu nợ, lãi (16) Yêu cầu rút vốn vay (9) Giải ngân Đầu tƣ theo chiều sâu vào tảng thiết bị nhƣ: hệ thống mạng nội bộ, Phòng quản lý rủi ro phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án Cập nhật công nghệ Ngân hàng mới, đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập Song song với việc đầu tƣ công nghệ, đòi hỏi Ngân hàng phải thƣờng xuyên (7) TB đủ ĐK rút vốn (3) tập huấn cho cán quan hệ khách hàng, để có khả sử dụng công nghệ Ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng phải trọng đầu tƣ trang thiết bị công nghệ phải Phòng kế toán (8) Thông báo Phòng quản lý nợ (4) QĐ cho vay Cấp có thẩm quyền Sơ đồ 4.1: Quy trình cấp tín dụng theo theo khuyến nghị Theo sơ đồ này, khâu thẩm định, phê duyệt cho vay tách rời hoàn toàn khỏi khâu đề xuất tín dụng Phòng Quan hệ khách hàng tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng Phòng quản lý rủi ro thực thi chức năng, thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng, nhƣ giám sát trình thực hiện, định tín dụng phận quan hệ đƣợc thực bƣớc, không nên đầu tƣ cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với phát triển đại hệ thống 4.3.3.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin + Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho cấp có thẩm quyền định cho vay + Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý thông tin: Để giúp phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chất lƣợng góp phần đáp ứng nhu cầu ngƣời sử dụng + Triển khai việc xếp hạng tín dụng khách hàng, nâng cấp đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro khách hàng Phòng quản trị tín dụng thực thi chức quản lý nợ, thực lƣu Ngoài BIDV cần tăng cƣờng hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thông tin trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay, đóng vai trò khâu kiểm NHTM, việc cung cấp thông tin cho khách hàng, góp phần hỗ trợ soát cuối trƣớc tiền đến tay khách hàng việc định tín dụng xác, đồng thời làm giảm thiểu rủi ro tín Thứ hai: Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ dụng, nâng cao hiệu công tác quản lý nợ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 104 105 4.3.3.4 Thường xuyên đổi mới, nâng cao thực tiễn khả đánh giá xác ĐT&PT Việt Nam hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam cần phải thực việc sửa đổi, bổ sung, cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội định kỳ, hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đánh giá xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hƣớng tín dụng với khách hàng Do hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, công việc trọng tâm, để nâng cao chất lƣợng tín dụng 4.3.3.5 Nâng cao hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) - Thay đổi chế uỷ thác thu hồi nợ, BAMC với chi nhánh hệ thống, theo hƣớng tăng cƣờng ràng buộc trách nhiệm Chi nhánh BAMC, để nâng phối hợp bên, trình thu hồi nợ vay - Phát triển BAMC thành công ty đa bên cạnh hoạt động thu hồi nợ, thực hoạt động khác nhƣ môi giới, mua bán bất động sản, hay tƣ vấn việc cấu tái cấu doanh nghiệp Nhƣ tạo điều kiện cho công ty việc, vừa bảo đảm thu hồi nợ, đồng thời lại tạo thêm thu nhập, giảm gánh nặng chi phí cho ngân hàng - Xây dựng chế khuyến khích việc xử lý thu hồi nợ, nhƣ chế động viên khuyến khích cán - Ƣu tiên công tác đào tạo cán BAMC, tạo hội rèn luyện chuyên môn, kỹ nghiệp vụ, tham gia khóa học nƣớc Kết luận chƣơng Trên sở định hƣớng hoạt động kinh doanh, định hƣớng hoạt động tín dụng quản lý xử lý nợ, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc Luận văn đề xuất hệ thống hai nhóm giải pháp quản lý xử lý nợ, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc Để hệ thống giải pháp có tính khả thi, luận văn đề xuất nhóm kiến nghị, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng TMCP Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 106 107 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO Trong bối cảnh kinh tế nƣớc diễn biến nhanh, phức tạp khó dự đoán Kết đạt đƣợc công tác quản lý xử lý nợ xấu, BIDV - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo kết xử lý nợ xấu năm 2004, 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc, coi nỗ lực, cố gắng hết BIDV - Báo thƣờng niên 2007, 2008, 2009,2010,2012, 2013 toàn cán công nhân viên Chi nhánh Năm 2013 năm có Công ty kiểm toán Irnst & Young (2005), Tài liệu tập huấn phân loại nợ theo QĐ 493 theo chuẩn quốc tế nhiều khó khăn, Ngân hàng thƣơng mại nói chung BIDV Vĩnh Phúc nói riêng Trong bối cảnh hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, tăng cƣờng chất lƣợng công tác quản lý nợ xấu, biện pháp tất yếu, Ngân hàng thƣơng mại phải lựa chọn Nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh, để Trần Đình Định; PGS.TS Đinh Văn Thanh; TS Nguyễn Văn Dũng (2006), Những quy định Pháp luật hoạt động tín dụng, NXB Tƣ pháp Phạm Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng TM, NXB Thống kê Học viện Ngân hàng (2006), Giáo trình tín dụng Ngân hàng; quản trị rủi ro đảm bảo phát triển bền vững hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NXB thống kê Hà Nội Trên sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu lý luận, kết hợp với tình hình hoạt động thực tế BIDV Vĩnh Phúc, luận văn hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu sau đây: Ngân hàng nhà nƣớc (2002), Các văn hành Ngân hàng, NXB Thống kê Hà nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thƣờng trực Hội đồng KH&CN Ngân hàng, Vụ chiến lƣợc phát triển Ngân hàng (2005), Kỷ yếu hội thảo “Tái cấu Ngân Khái quát hóa vấn đề lý luận bản, công tác quản lý xử lý nợ hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc; Thực trạng triển vọng”, NXB Phƣơng Đông xấu Ngân hàng thƣơng mại Vận dụng lý thuyết công tác quản lý xử lý nợ xấu, Ngân hàng thƣơng mại Luận văn sâu vào phân tích, đánh giá công tác quản lý xử lý nợ xấu, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc, để tìm mặt tồn trình thực giải pháp kiến nghị dần Nguyễn Văn Quế (2003), Quản lý phát triển tài chính, tiền tệ, ngân hàng, NXB Khoa học kỹ thuật 10 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê 11 Tạp chí Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam số 2010, 2011, 2012., 2013 Mặc dù có nhiều cố gắng trình thực hiện, không tránh khỏi 12 Tạp chí Ngân hàng số năm 2010, 2011, 2012, 2013 khiếm khuyết định, em mong nhận đƣợc đóng góp thầy cô 13 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ số năm 2010, 2011, 2012, 2013 bạn Em xin chân thành cảm ơn chia sẻ, giúp đỡ hƣớng dẫn GS.TSKH 14 Thời báo kinh tế số năm 2010, 2011, 2012, 2013 Lê Du Phong hƣớng dẫn góp ý giúp em hoàn thành luận văn 15 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng: Kỳ yếu hội thảo “Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, NXB Thống kê Hà nội, 2003, 2013 16 Các Website: + http://www.bidv.com.vn + http:// www.vneconomy.com.vn + http:// www.sbv.gov.vn + http:// www.vnexpress.net Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 108 + http://www.worldbank.org Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/