Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU.………………………………………………………………………1 Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI….……….... 5 1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM. 5 1.1.1. Hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM 5 1.1.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM 8 1.2. PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM. 20 1.2.1. Quan niệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay doanh nghiệp 20 1.2.2. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay nghiệp. 22 1.2.3. Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay doanh nghiệp. 24 1.2.4. Nhân tố ảnh hưởng đến phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay doanh nghiệp.……………………………………………………………… 32 1.3. KINH NGHIỆM VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI. 37 1.3.1. Kinh nghiệm quốc tế 37 1.3.2. Bài học kinh nghiệm cho các Ngân hàng thương mại Việt Nam 40 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN 42 2.1. KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK KIẾN AN 42 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 42 2.1.2. Cơ cấu tổ chức hoạt động 44 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Kiến An thời gian qua. 45 2.2. THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN. 50 2.2.1. Thực trạng cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank Kiến An 50 2.2.2. Thực trạng rủi ro trong cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank Kiến An 55 2.3. THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN. 60 2.3.1. Bộ máy quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng 60 2.3.2. Thực trạng chính sách và quy trình cho vay doanh nghiệp 61 2.3.3. Thực hiện thu thập, xử lý thông tin và phân loại khách hàng 65 2.3.4. Thực trạng xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp 66 2.3.5. Chất lượng của cán bộ tín dụng 68 2.3.6. Kiểm soát rủi ro trong cho vay doanh nghiệp 69 2.3.7. Các chỉ tiêu phân tán rủi ro trong cho vay doanh nghiệp 70 2.3.8. Tình hình trích lập và sử dụng dự phòng trong cho vay doanh nghiệp……………………………………………………………………….72 2.3.9. Thực hiện Bảo đảm tín dụng 72 2.3.10. Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp 74 2.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN. 76 2.4.1. Những kết quả đạt được 76 2.4.2. Những tồn tại 80 2.4.3. Nguyên nhân 83 Chương 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBAK KIẾN AN 88 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA VIETINBANK KIẾN AN 88 3.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của Vietinbank Kiến An. 88 3.1.2. Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp của Vietinbank Kiến An 89 3.1.3. Định hướng phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay doanh nghiệp của Vietinbank Kiến An. 90 3.2. GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN 91 3.2.1. Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng 91 3.2.2. Chính sách và quy trình cho vay doanh nghiệp 92 3.2.3. Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng. 94 3.2.4. Tăng cường hiệu quả đảm bảo tín dụng 99 3.2.5. Thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay 99 3.2.6. Tăng cường công tác xử lý nợ quá hạn 102 3.2.7. Hiện đại hóa công nghệ trong hoạt động ngân hàng 104 3.2.8. Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro trong cho vay doanh nghiệp 105 3.2.9. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 106 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ. 108 3.3.1. Kiến nghị với Chính Phủ. 108 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước 111 3.3.3. Kiến nghị đối với Trụ sở chính Vietinbank. 113 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH NGƠ THỊ TUYẾT TRANG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIẾN AN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI – 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH NGƠ THỊ TUYẾT TRANG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIẾN AN Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN THỊ THOA HÀ NỘI – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập tơi Các thơng tin, số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Người cam đoan Ngơ Thị Tuyết Trang MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM .5 1.1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.1.1 Định nghĩa .5 1.1.1.2 Các phương thức cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.1.3 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp 1.1.1.4 Vai trò hoạt động cho vay doanh nghiệp .7 1.1.2 Rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.2.1 Khái niệm .8 1.1.2.2 Dấu hiệu nhận biết rủi ro cho vay doanh nghiệp NHTM .9 1.1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro cho vay doanh nghiệp NHTM 12 a Quy mô cho vay doanh nghiệp .12 c Các tiêu phân tán rủi ro 14 e Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp 15 f Dự phịng rủi ro tín dụng 16 1.1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro cho vay doanh nghiệp NHTM 17 1.2 PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM .20 1.2.1 Quan niệm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp 20 1.2.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay nghiệp 21 1.2.3 Biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp 23 1.2.3.2 Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp: .25 1.2.3.5 Thực phân tán rủi ro: 28 1.2.3.6 Thực đảm bảo tín dụng chắn 30 1.2.4.1 Nhân tố từ môi trường kinh doanh .32 1.2.4.2 Nhân tố thuộc doanh nghiệp vay vốn .33 1.2.4.3 Nhân tố từ phía ngân hàng cho vay 34 1.3.1.3 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại Mỹ 39 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại Việt Nam 39 Chương 41 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN 41 2.1 KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK KIẾN AN 41 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 41 2.1.1.1 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 41 2.1.1.2 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kiến An .43 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 43 2.1.2.1 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 43 2.1.2.2 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kiến An 44 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Kiến An thời gian qua 45 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn .45 Trong điều kiện cạnh tranh ngày cao TCTD địa bàn, Vietinbank Kiến An coi huy động vốn nhiệm vụ quan trọng hàng đầu để đứng vững, tồn phát triển Chi nhánh không ngừng mở rộng hoạt động huy động vốn với việc đa dạng hóa hình thức huy động vốn, lãi suất phù hợp, áp dụng công nghệ thông tin đại vào giao dịch, đổi nâng cao chất lượng phục vụ, phong cách giao dịch nhân viên Kết đạt được: 45 2.1.3.2 Hoạt động cấp tín dụng .46 2.1.3.3 Các hoạt động dịch vụ khác 47 2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN .49 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Kiến An 49 2.2.1.1 Quy mô cho vay doanh nghiệp 49 2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp 51 (Nguồn: Vietinbank Kiến An) 52 53 (Nguồn: Vietinbank Kiến An) 53 (Nguồn: Vietinbank Kiến An) 54 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay doanh nghiệp Vietinbank Kiến An 54 2.2.2.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn cho vay doanh nghiệp 55 2.2.2.3 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp 57 2.2.2.4 Dự phịng rủi ro tín dụng .58 2.3 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN .59 2.3.1 Bộ máy quản lý tín dụng rủi ro tín dụng 59 2.3.2 Thực trạng sách quy trình cho vay doanh nghiệp 60 2.3.3 Thực thu thập, xử lý thông tin phân loại khách hàng 64 2.3.3.1 Thu thập, xử lý thông tin: 64 2.3.3.2 Phân loại khách hàng doanh nghiệp: 64 2.3.4 Thực trạng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 65 2.3.5 Chất lượng cán tín dụng 67 2.3.6 Kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp .68 2.3.7 Các tiêu phân tán rủi ro cho vay doanh nghiệp .69 2.3.9 Thực Bảo đảm tín dụng 71 2.3.10 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp 73 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN 75 2.4.1 Những kết đạt 75 2.4.1.1 Cơ cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tích cực 75 Cơ cấu tín dụng tiếp tục thay đổi tích cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay ngành xây dựng tăng dần tỷ trọng cho vay ngàn thương mại dịch vụ, giảm dần tỷ trọng cho vay DNNN, tăng dần tỷ trọng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, đa dạng hóa ngành nghề cho vay điều hồn toàn phù hợp với xu chung, định hướng NHCT Việt Nam, Chính Phủ, NHNN nhu cầu thị trường 75 2.4.1.2 Xây dựng hệ thống chế sách cho vay doanh nghiệp đồng 75 2.4.1.3 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tăng cường theo chiều dọc 76 2.4.1.4 Công tác phân loại khách hàng phân loại nợ theo quy định NHNN quan tâm thực nghiêm túc .77 2.4.1.5 Quy trình tín dụng chặt chẽ, rõ ràng 78 2.4.1.6 Kiểm tra, kiểm sốt rủi ro tín dụng có kết tích cực .78 2.4.1.7 Cơng nghệ thơng tin phịng ngừa rủi ro cho vay có bước cải tiến tích cực 79 2.4.1.8 Chất lượng nguồn nhân lực ngày nâng cao .79 2.4.2 Những tồn 79 2.4.2.1 Chất lượng cho vay doanh nghiệp chưa cao, có xu hướng giảm 79 2.4.3 Nguyên nhân 82 Chương 86 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG 86 CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBAK KIẾN AN 86 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Vietinbank Kiến An 86 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietinbank Kiến An 87 3.1.3 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp Vietinbank Kiến An 88 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN 89 3.2.1 Hoàn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 89 3.2.2 Chính sách quy trình cho vay doanh nghiệp 91 3.2.3 Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng .93 3.2.3.1 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin khách hàng 93 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng .96 3.2.4 Tăng cường hiệu đảm bảo tín dụng 97 3.2.5 Thực tốt công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay 98 3.2.6 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn .101 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ hoạt động ngân hàng 103 3.2.8 Thực trích lập dự phịng rủi ro cho vay doanh nghiệp 103 3.2.9 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 105 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 107 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ .107 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 110 3.3.3 Kiến nghị Trụ sở Vietinbank 112 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng DN Doanh nghiệp DNNN DPRR GHTD KHDN MMTB NHNN NHTM Doanh nghiệp Nhà nước Dự phịng rủi ro Giới hạn tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Máy móc thiết bị Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại NQH PTVT QSDĐ RRTD TCTD TD TMCP TSBĐ TSC Vietinbank, NHCT Việt Nam Vietinbank Kiến An, Nợ hạn Phương tiện vận tải Quyền sử dụng đất Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Tín dụng Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Trụ sở Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – NHCT Kiến An XHTD Chi nhánh Kiến An Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG MỞ ĐẦU Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 Chương 41 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN 41 Chương 86 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG 86 CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBAK KIẾN AN 86 DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 Chương 41 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KIẾN AN 41 Chương 86 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG 86 CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBAK KIẾN AN 86 vốn tài sản để trừ nợ, bán nợ cho cơng ty mua bán nợ Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ doanh nghiệp khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng ngân hàng tun bố phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hồn thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý - Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thông báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay - Biện pháp khởi kiện toà: Hiện nay, quan hệ kinh tế việc khởi kiện chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua án kinh tế Việc khởi kiện tồ có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí cố ý chây ỳ việc thực nghĩa vụ trả nợ Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh, nợ ngoại bảng Chun mơn hóa hoạt động xử lý nợ hạn, thành lập phát triển công ty quản lý khai thác tài sản nhằm nâng cao tính chun mơn hóa nghiệp vụ họat động tín dụng nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ hạn để thu hồi nợ Tăng cường phối hợp với quan ban ngành liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản, thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản 102 Nâng cao hiệu việc sử dụng quỹ dự trữ dự phòng rủi ro hoạt động xử lý nợ hạn, khai thác tốt vai trò ý nghĩa quỹ này, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn phát triển 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ hoạt động ngân hàng Các NHTM Việt Nam giai đoạn hội nhập, để đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an tồn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam triển khai dự án đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống toán Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh hệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Các ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay cơng trình, dự án mà khơng thơng qua đồng tài trợ dẫn đến rủi ro hoàn trả nợ Trước hết, Vietinbank Kiến An phải có chiến lược đầu tư cập nhật cơng nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên kết thông tin quốc tế…sao cho phù hợp với thực tiễn ngành, phát triển ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến viễn thông để cải thiện sở hạ tầng cho sản phẩm ngân hàng tăng cường khả hội nhập vào thị trường tài quốc tế; tăng cường cơng cụ đại hỗ trợ việc khai thác thông tin cho phịng ban Hệ thống cơng nghệ phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thơng tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng xác, đặc biệt phải thường xuyên cập nhật Tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ cơng nghệ thông tin ngân hàng Quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu công nghệ thông tin để tránh lãng phí vốn đầu tư, làm giảm hiệu sử dụng cơng nghệ 3.2.8 Thực trích lập dự phòng rủi ro cho vay doanh nghiệp Với rủi ro tín dụng xuất phát từ nguyên nhân khách quan, ngân hàng khó chủ động phịng ngừa nên việc phân loại nợ trích lập DPRR 103 tín dụng theo tỷ lệ quy định NHNN phù hợp với kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng để xử lý kịp thời rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho trình hoạt động Ngân hàng diễn bình thường, liên tục Doanh nghiệp người sử dụng sản phẩm ngân hàng định thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng Để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay, ngân hàng lựa chọn khách hàng vay có triển vọng tốt khỏi khách hàng vay có tiềm ẩn xấu Ngân hàng sàng lọc khách hàng cách tập hợp thông tin tin cậy khách hàng hay bên có nghĩa vụ tốn nợ Trên sở thơng tin thu thập tiến hành tính điểm tín dụng, đánh giá xếp loại khách hàng có triển vọng tốt hay xấu để định việc cấp tín dụng Đồng thời, lập quỹ DPRR coi biện pháp quan trọng để tăng khả chống đỡ rủi ro ngân hàng, giúp ngân hàng ổn định phát triển hoạt động kinh doanh trường hợp rủi ro xảy Hiện nay, Vietinbank Kiến An phân loại trích lập DPRR theo Quyết định 493/QĐ-NHNN, Quyết định 18/QĐ-NHNN, Thông tư 12/TT-NHNN nhiên định tồn số hạn chế, như: - Tiêu chí phân loại nợ dựa vào thời gian nợ hạn mà chưa dựa đánh giá tình hình tài khách hàng vay Do nhóm nợ chưa phản ánh chất khoản vay - Việc phân loại nợ trích lập DPRR cho quý IV, chi nhánh lấy số dư thời điểm cuối ngày 30 tháng 11 để phân loại nợ tính tốn số tiền trích lập dự phịng rủi ro cho năm tài chính, hoàn thành trước ngày 10 tháng 12 Nhưng thực tế, từ 30/11 đến 31/12 tình hình tài doanh nghiệp có khác biệt đáng kể - Các khoản nợ nhóm tồn khác biệt nên áp dụng tỉ lệ dự phòng chưa phản ánh mức độ rủi ro Vì vậy, Vietinbank Kiến An nên áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế IAS 39 để trích lập dự phịng khoản cho vay 104 3.2.9 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Hội nhập kinh tế quốc tế, ngành tài - ngân hàng xem ngành gặp nhiều thách thức, cạnh tranh nhiều Tất yếu đối thủ có tiềm lực kinh tế mạnh khả quản lý giỏi chiếm lĩnh thị trường Bởi vậy, yếu tố người lĩnh vực ngân hàng đóng vai trị chủ chốt, góp phần tạo nên sức mạnh thành công ngân hàng Với mục tiêu mở rộng, nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo an tồn kinh doanh ngân hàng vấn đề người cần quan tâm trọng Do chất lượng đội ngũ cán công nhân viên ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng cung cấp dịch vụ ngân hàng, chất lượng khoản vay có cao hay khơng phần dựa vào trình độ chun mơn, lực tầm nhìn đội ngũ nhân viên tín dụng nên muốn nâng cao chất lượng hoạt động cho vay cần thiết phải củng cố, nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ cán tín dụng Ngân hàng cần phải có giải pháp phát triển nguồn nhân lực cụ thể: - Mỗi nhân viên ngân hàng cần phải người có đạo đức, có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có ý thức kỷ luật cao, lập trường tư tưởng vững vàng Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, bước xây đựng đội ngũ CBTD có đạo đức, có lực chun mơn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giao Bên cạnh việc tìm kiếm nguồn nhân lực đạo đức nghề nghiệp tốt cịn cần nhân viên có kiến thức chun mơn giỏi, có kiến thức tổng thể kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu pháp luật, hiểu biết định số lĩnh vực có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng, vận dụng sáng tạo, linh hoạt vị trí cơng việc giao - Phải xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, có kế hoạch phát triển ngắn hạn, trung dài hạn Nâng cao chất lượng tuyển dụng nhân sự, có chế tuyển dụng phù hợp, ưu tiên tuyển dụng cho phận tín dụng Tùy theo chức nhiệm vụ yêu cầu vị trí cơng tác phân cơng mà chi nhánh cần xây dựng tiêu chuẩn tuyển dụng phù hợp Sau xây dựng hệ thống tiêu chuẩn, để nâng cao chất lượng cán công nhân viên, chi nhánh cần thực biện pháp sau: 105 + Tiến hành thi tuyển cách công bằng, nghiêm túc, khách quan tuyển chọn người có lực, tâm huyết với nghề Đồng thời cần bố trí xếp sử dụng đội ngũ cán tín dụng phù hợp với vị trí, u cầu cơng việc, gắn liền quyền lợi trách nhiệm vị trí + Tăng cường cơng tác đào tạo đào tạo lại để CBTD có đủ kiến thức chuyên môn kiến thức kinh tế thị trường, tiếp tục nâng cao trình độ + Thường xuyên tổ chức buổi trao đổi nghiệp vụ để cán tín dụng có hội học hỏi lẫn nhau, giao cho cán cũ kèm cán để tích lũy kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay tác nghiệp gây Khuyến khích cán cơng nhân viên tự học thêm lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: Thẩm định dự án, quản lý dự án đầu tư, kế toán doanh nghiệp, luật, ngoại ngữ, tin học + Xây dựng chế độ thưởng phạt nghiêm minh, gắn lợi ích với hiệu cơng việc nhằm nâng cao trách nhiệm cán tín dụng việc tìm kiếm khách hàng mới, mở rộng tín dụng giảm nợ q hạn, nợ khó địi Quan tâm đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trường phát triển - Nâng cao chất lượng phận quản lý nhân sự: Bộ phận tổ chức nhân cần phải làm việc cách nghiêm túc, công bằng, nắm lực, tố chất nhân viên để phân công người việc, phát huy tốt khả người làm việc ngân hàng Quan tâm ni dưỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm nhằm đào tạo bổ nhiệm vào vị trí quan trọng nắm giữ yếu tố then chốt trình quản trị điều hành hoạt động tín dụng chi nhánh - Cần thường xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ giao, thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để bố trí xếp lại cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trường cán vị trí cơng việc Có thay đổi, ln chuyển khách hàng cán phụ trách, nhằm tránh tình trạng có thơng đồng cán tín dụng với khách hàng trình thẩm định cho vay đánh giá rủi ro tín dụng, hoạt động cho vay không 106 khách quan, che dấu nguy tiềm ẩn rủi ro tín dụng Thơng quan q trình đánh giá phân loại cán bộ, đồng thời có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp giảm định biên không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ - Cần có chế độ sách sử dụng, đãi ngộhấp dẫn, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài, có tâm huyết với nghề trì đủ nhân lực chất lượng để đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng CBTD dễ dẫn đến rủi ro tiềm tàng hoạt động tín dụng Do việc xây dựng sách đãi ngộ vấn đề cần thiết với ngân hàng Thực tốt biện pháp này, ngân hàng chủ động phòng ngừa rủi ro từ bước thẩm định, theo dõi khách hàng từ hạn chế tối đa rủi ro nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ Chính phủ cần nâng cấp hiệu hệ thống đăng ký giao dịch bảo đảm hệ thống pháp lý, tòa án xử lý khoản nợ có vấn đề, đảm bảo tính hiệu lực giao dịch hợp đồng tín dụng xử lý tài sản bảo đảm; hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, quy định cầm cố chấp tài sản cho vay, quy trình xử lý tài sản đảm bảo, để thu hồi nợ cách thuận tiện hơn, nhanh chóng, giảm bớt khó khăn quy trình thủ tục thời gian xử lý Mặc dù, luật văn có liên quan Việt Nam quy định NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biệt tài sản quyền sử dụng đất gây lúng túng cho ngân hàng quan chức năng, đặc biệt quan chức chưa sát phối hợp giải xử lý nợ với ngân hàng Ngân hàng chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo sang trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc Sở tư pháp để xử lý, nhiên tiến độ xử lý chậm, nhiều thời gian, chí có nhiều trường hợp tồn động khơng xử lý 107 Cơng tác thi hành án cịn chậm, nhiều án, định Tồ án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng quan thi hành án chưa thi hành án với nhiều lý do, kéo dài thời gian thi hành án Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý TSBĐ từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ TSBĐ Bộ Tư pháp cần sớm ban hành thông tư liên tịch xử lý TSBĐ Bên cạnh đó, để Thông tư sau ban hành sớm phát huy hiệu thực tế, quan tư pháp cần có phối hợp đồng để đẩy nhanh tiến độ xử lý dứt điểm vụ án có liên quan đến hoạt động ngành ngân hàng để tạo điều kiện cho TCTD thu hồi nợ, giảm nợ xấu, tạo điều kiện mở rộng tín dụng Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai: - Hiện nước phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương nên dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Thơng tin tài sản tài sản đăng ký quyền sở hữu, sử dụng để nhằm khai thác người sở hữu, việc tranh chấp, quy hoạch để giúp cho việc tìm hiểu xác để định - Hiện nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Thơng tin chưa tin học hố mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có đầy đủ thơng tin lịch sử doanh nghiệp Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp NHTM thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng Việc hình thành hệ thống thơng tin quốc gia thực qua đầu mối thu thập tổ chức phi lợi nhuận nhà nước thành lập, quản lý Để hồn thành cơng tác này, quan giám sát vĩ mô cần thực nâng cấp toàn diện hệ thống hạ tầng hỗ trợ khía cạnh chủ chốt sau: 108 - Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý quản trị nhằm nâng cao tính minh bạch thông tin doanh nghiệp - Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, đặc biệt thị trường chứng khoán tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp niêm yết thị trường chứng khoán Đây cơng việc mang tính dài hạn địi hỏi nhiều nỗ lực Chính phủ, Bộ, Ngành tất đối tượng kinh tế Thúc đẩy phát triển hệ thống công ty xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp để phân loại doanh nghiệp theo mức độ an tồn tín dụng, giúp đỡ ngân hàng khâu thẩm định, định cho vay giám sát tín dụng Dù Ngân hàng trì hệ thống XHTD nội bộ, việc thúc đẩy hoạt động công ty xếp hạng chuyên nghiệp cần thiết để hỗ trợ việc xếp hạng tín nhiệm NHTM, đặc biệt bối cảnh kết xếp hạng tín nhiệm cơng ty xếp hạng tín nhiệm Việt Nam chưa thực Ngân hàng tổ chức nước công nhận độ tin cậy Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động thị trường liên ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp niêm yết thị trường chứng khốn, đa dạng hóa sản phẩm thị trường đặc biệt công cụ phái sinh nhằm tạo nhiều hội đầu tư, phân tán rủi ro nâng cao hiệu sử dụng vốn Đây cơng việc mang tính dài hạn địi hỏi nhiều nỗ lực Chính phủ, Bộ, Ngành tất đối tượng kinh tế Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi: - Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội nên có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động kinh doanh cho phù hợp với sách, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu 109 - Bất kỳ thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán: Các quan thuế, kiểm tốncần có biện pháp giám sát chặt chẽ tn thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế tốn doanh nghiệp để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng Đồng thời đề xuất chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thơng tin giả, cố tình sửa báo cáo tài gây thiếu xác thơng tin Như ngân hàng có thơng tin trung thực cho việc thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin, qua nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Nâng cao lực tra, giám sát NHNN: NHNN cần quy định cụ thể biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Nâng cao lực tra, giám sát NHNN, phát huy hiệu lực, hiệu việc phát huy hiệu lực, hiệu việc phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, vi phạm quy định hạn chế cấp tín dụng việc đầu tư mức vào số lĩnh vực mạo hiểm, tiềm ẩn rủi ro cao bất động sản, chứng khoán, đầu tư ngành… NHNN xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội TCTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động TCTD; phát triển cách thức giám sát ngân hàng; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lí rủi ro nội TCTD Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chọn, hoán đổi, tương lai… 110 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: - NHNN cần thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo cách khách quan, mang tính khoa học để tư vấn giúp cho ngân hàng thương mại có sở hoạch định sách tín dụng nhằm đảm bảo phát triển hợp lý phòng ngừa rủi ro - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM Quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ quy chế cho vay đảm bảo tiền vay, hạn chế bớt thủ tục rườm rà, phức tạp - Hệ thống văn pháp quy hoạt động ngân hàng cịn chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết, tập trung tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cơng tác xử lý nợ, thủ tục phát mại tài sản để NHTM hoạt động an toàn - Thống phương pháp, nội dung quản lý chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng, sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tồn hệ thống TCTD sở đánh giá khả trả nợ khách hàng - Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền gửi, hợp đồng quyền chọn chứng khoán phái sinh khác Tổ chức đào tạo hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - NHNN cần có chế khuyến khích, tạo động lực cho NHTM xây dựng hoàn thiện khung QLRRTD khâu nhận dạng, đo lường, đánh giá kiểm soát RRTD theo thơng lệ quốc tế Có biện pháp hỗ trợ cho TCTD thơng qua chương trình hợp tác, đào tạo với tổ chức có kinh nghiệm giúp đảm bảo hoạt động chuyên nghiệp, an toàn - NHNN quan quản lý nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý đầy đủ để NHTM có thực XHTD nội hướng theo thơng 111 lệ quốc tế; đưa lộ trình rõ ràng đảm bảo tất NHTM phải tn thủ, qua thúc đẩy cơng tác hồn thiện hệ thống XHTD nội NHTM Nâng cao chất lượng hoạt động CIC thông qua biện pháp sau: - Phối hợp với quan thương mại, trung tâm thông tin quan quản lý Nhà nước, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam Từ đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho NHTM nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc TCTD cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý TCTD không thực nghiêm túc quy định, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thơng tin - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hố tự động tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng, tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.3.3 Kiến nghị Trụ sở Vietinbank Ln đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ, NHNN việc hỗ trợ cho vay doanh nghiệp Hồn thiện sách quy trình tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống cảnh báo sớm rủi ro theo mơ hình ngày đại hoá Phối hợp với tổ chức tài chính, đối tác nước ngồi tổ chức khóa đào tạo cho cán toàn hệ thống Vietinbank Hỗ trợ Vietinbank Kiến An công tác tuyển dụng đào tạo cán Thường xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm sốt tồn hệ thống ngân hàng nhằm phát kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu trình cho vay chi nhánh để có biện pháp khắc phục tránh hậu không mong muốn xảy ngân hàng 112 KẾT LUẬN Trải qua nhiều năm tăng trưởng liên tục cải cách toàn diện tổ chức, quản lý, công nghệ nhân lực, VietinBank Kiến An đạt kết quan trọng kinh doanh hoạt động tín dụng Tuy nhiên, tác động tình hình kinh tế vĩ mơ nói chung biến động ngành ngân hàng nói riêng năm qua rủi ro tiềm ẩn nên sụt giảm chất lượng tín dụng VietinBank Kiến An trở thành nguy lớn đáng quan tâm Điều cho thấy tầm quan trọng việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Hoạt động tín dụng ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận vừa tiềm ẩn rủi ro, việc loại trừ rủi ro tín dụng khơng thực tế Do đó, hoạt động tín dụng ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có kết kinh doanh tốt nên vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết, nhiệm vụ hàng đầu Để hạn chế việc nợ xấu tăng nhanh, trì rủi ro tín dụng mức thấp thời gian tới chi nhánh cần có biện pháp khơng ngừng nâng cao máy quản trị rủi ro ngân hàng, chọn lựa giải pháp tăng trưởng phù hợp với bối cảnh chung kinh tế định hướng Vietinbank; áp dụng số giải pháp cụ thể để tiếp tục hạn chế nợ xấu, đặt biệt thu thập thông tin cần thiết khách hàng, giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng cách chặt chẽ, nâng cao trình độ cho cán tín dụng, thực tốt việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Trong q trình giải yêu cầu, nhiệm vụ mà đề tài đặt ra, luận văn hệ thống hoá vấn đề mang tính chất lý luận tín dụng Ngân hàng, rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp; tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua năm Vietinbank Kiến An, đánh giá thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp; nêu 113 lên mặt đạt được, đồng thời đưa hạn chế nguyên nhân dẫn tới hạn chế; từ đề xuất giải pháp nhằm góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới Bên cạnh đó, luận văn đóng góp số kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước để tăng cường, đẩy mạnh hiệu cho cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro cho Vietinbank Kiến An nói riêng NHTM nói chung Hoạt động mơi trường kinh tế tương đối ổn định, môi trường pháp lý ngày hoàn thiện, đồng thời thực tốt định hướng giải pháp đây, thời gian tới Vietinbank Kiến An chắn ngày khẳng định thương hiệu, uy tín mình, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng đáp ứng yêu cầu vốn xã hội 114 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2007), Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, ban hành kèm theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2013), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành kèm theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước David Cox (1977), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Chính trị Quốc gia Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, ThS Trần Cảnh Tồn (2011), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2005), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài PGS.TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài PGS.TS Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hào (2006), Quản trị tài doanh nghiệp, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 10 PGS.TS Ngơ Hướng, TS Phan Đình Thế (2002), Quản trị kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 11 PGS.TS Nguyễn Văn Dần (2007), Giáo trình Kinh tế học vĩ mơ, Nhà xuất Lao động Xã hội 12 PGS.TS Phạm Ngọc Dũng (2005), Giáo trình Lý thuyết tài chính, Nhà xuất Tài 13 PGS.TS Phạm Ngọc Dũng PGS.TS Đinh Xn Hạng (2008), Giáo trình Lý thuyết Tài tiền tệ, Nhà xuất Tài 14 TS Nghiêm Văn Bảy (2012), Giáo trình Quản trị dịch vụ khác Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài 15 TS Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ, Hà Nội 16 TS Nguyễn Đức Tú (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Luận án tiến sỹ, Hà Nội 17 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCT Kiến An năm 2012 - 2014 18 Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Tổ chức tín dụng 19 Các nghị định, nghị quyết, thơng tư liên quan đến tổ chức tín dụng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ban hành 20 Các tạp chí, thời báo Ngân hàng, Tài 21 Các văn bản, quy trình, quy định NHCT Việt Nam 22 www.sbv.gov.vn 23 www.vietinbank.vn 24 Một số website khác