Định hướng kế hoạch phận Bộ phận: Tài chính, kế tốn Nội dung: Hoạt động dự định áp dụng Hoạt động tăng cường Hoạt động cần bắt đầu triển khai Hoạt động hạn chế thực Hoạt động loại bỏ (Dùng p.tích kinh nghiệm hoạt động) Nội dung Phần33 Phần Hoạtđộng độngMarketing Marketing 1.1.Hoạt Phânphối phối&&bán bánhàng hàng 2.2.Phân Vậttư, tư,cung cungứng, ứng,hậu hậucần cần 3.3.Vật Tổchức, chức,nhân nhânsự 4.4.Tổ Tàichính, chính,kế kếtốn tốn 5.5.Tài Kỹthuật, thuật,sản sảnxuất, xuất,nghiên nghiên 6.6.Kỹ cứuphát pháttriển triển cứu Chiphí phívà vàlợi lợinhuận nhuận2009 2009 7.7.Chi KHkiểm kiểmsốt sốtđánh đánhgiá giá 8.8.KH địnhkỳ kỳ định Hoạt động Marketing Bán hàng phân phối Bán hàng phân phối Doanh số (lít) Mã số Sản phẩm KH 2008 152202 152203 152204 152206 53104 53107 152207 152208 152209 S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a Tháng TWA110 13.547.567 569.348 t iƯ t t rïn g IZZI cã ® ­ê n g 1 04.133.374 W 8 t iƯ t t rïn g IZZI s « c« la h é p n ªm 1.002.033 110W 5 t iƯ t t rïn g IZZI d © u h é p n ªm4.258.626 110W t iƯ t t rïn g IZZI d ­a 1 W 1.252.532 ch u a YO-TUTI d © u 1 W 125.247 ch u a YO- TUTI ca m 1 W 1.753.546 7 t iƯ t t rïn g IZZI-Go ld t r ứn g v a n511.104 ila 1 W t iƯ t t rïn g IZZI-Go ld d © u h é p 511.104 n ªm 1 W t iƯ t t rïn g IZZI-Go ld d © u h é p n ªm- 1 W - 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 852001 852002 852003 852004 852006 53004 53007 53304 53307 54002 852007 852008 852009 S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a TBA200 2.356.836 121.824 t iƯ t t rïn g IZZI k h « n g ® ­ê n g B t iƯ t t rïn g IZZI cã ® ­ê n g B 730.607 7 t iƯ t t rïn g IZZI s « c« la B 329.970 5 t iƯ t t rïn g IZZI d © u B 730.607 7 t iƯ t t rïn g IZZI d ­a B 259.252 ch u a YOHA d © u B 70.710 5 ch u a YOHA ca m B 235.691 ch u a YO-TUTI d © u B ch u a YO- TUTI ca m B §Ë u n µ n h cã ® ­ê n g 0 B t iƯ t t rïn g IZZI-Go ld t r ứn g Va n ila135.449 180B t iƯ t t rïn g IZZI-Go ld d © u B 135.449 t iƯ t t rïn g IZZI-Go ld s « c« la B - 20 21 22 23 52101 52102 52103 52104 S÷ a S÷ a S÷ a S÷ a t iƯ t t iƯ t t iƯ t t iƯ t TFA1200 373.901 t rïn g IZZI k h « n g ® ­ê n g 0 F t rïn g IZZI cã ® ­ê n g 0 F 123.379 t rïn g IZZI S « c « la 0 F 93.494 t rïn g IZZI d © u 0 F 157.027 5.146 9 6 Tháng 415.895 3 4 4 2 - Tháng 1.074.601 9 6 5 4 - 52.989 120.632 2 5 9 2.995 989 749 9 2 21.437 7 5 0 Tháng Tháng 1.440.025 1.679.542 9 0 4 1 1 2 2 9 0 8 9 0 8 216.760 8 6 8 9 1 8 4 4 16.474 4 1 2 308.863 1 1 0 6 2 2 35.002 1 5 Phân bổ theo tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 1.677.234 1.606.461 1.220.757 1.080.684 1 9 1 3 9 1 8 0 8 6 8 3 5 1 7 1 4 8 5 7 1 7 6 5 5 4 7 4 4 4 4 300.516 7 8 9 9 2 6 1 1 55.363 3 291.842 8 1 8 8 2 2 8 8 51.226 393.016 6 0 6 3 7 4 4 51.475 2 269.076 4 7 3 6 4 7 4 4 36.854 Tháng 10 1.048.011 4 5 5 3 8 229.288 9 9 2 0 1 3 3 40.848 5 Tháng 11 991.436 2 8 9 8 7 7 184.524 2 1 8 1 1 32.621 6 9 Tháng 12 743.572 2 2 3 8 7 6 7 6 9 9 138.404 7 7 3 5 8 24.461 1 Bán hàng phân phối Kế hoạch hành động TT Hoạt động chủ yếu x x 100% tuyến bán hàng đạt tiêu chuẩn x x Tăng cường kiểm soát dòch vụ khách hàng x viên Chuẩn hoá hệ thống việc Phân bổ mục tiêu năm đánh giá hàng quý Ký lại HĐ với NPP Đào Tạo NVBH Đào Tạo GSBH/ASM Trang bò đồng phục 11 T2 n đònh nhân - Đúng người, Chương trình mở CH 10 T1 Chuẩn hoá đội ngũ nhân tuyến Bán hàng Áp dụng hệ thống biểu mẫu Xây dựng cửa hàng tiêu Thời gian thực Mục tiêu Tăng doanh số, tinh thần cho lực lượng BH Tăng số lượng cửa hàng phục vụ thêm đạt tối thiểu 80% bao phủ Làm rõ trách nhiệm, hỗ trợ tiêu năm, thưởng năm Nâng cao kỹ năng, tính chuyên X x Tăng doanh số chuẩn Chương trình thi đua bán Tăng doanh số, tinh thần cho lực hàng lượng BH T4 T5 x x T6 T7 T8 x x x x x T9 x T10 T11 T12 x x x nghiệp tạo gắn bó Nâng cao kỹ năng, tính chuyên nghiệp tạo gắn bó Nâng cao kỹ năng, tính chuyên nghiệp tạo gắn bó T3 x x x x x x x x x x x Vật tư, cung ứng hậu cần Kế hoạch hành động T Hoạt động T chủ yếu Thời gian thực Mục tiêu T1 10 11 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T 8T9 T10 T11 T12 Tài chính, kế tốn Kế hoạch hành động T Hoạt động T chủ yếu Thời gian thực Mục tiêu T1 10 11 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T 8T9 T10 T11 T12 Tổ chức, nhân Kế hoạch hành động T Hoạt động T chủ yếu Thời gian thực Mục tiêu T1 10 11 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T 8T9 T10 T11 T12 Sản xuất, kỹ thuật, nghiên cứu, phát triển Kế hoạch hành động T Hoạt động T chủ yếu Thời gian thực Mục tiêu T1 10 11 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T 8T9 T10 T11 T12 Kiểm sốt đánh giá định kỳ Kiếm sốt - Phân bổ tiêu chi phí cho phận - Kế hoạch đảm bảo tiêu nằm phạm vi cho phép - Ngun tắc thẩm quyền phê duyệt chức vụ Đánh giá điều chỉnh định kỳ - Hàng tháng: Tiêu chí chủ chốt bán hàng, phân phối, marketing, chi phí phận so với kế hoạch, điều chỉnh cho tháng - Hàng q: Tiêu chí chủ chốt bán hàng, phân phối, marketing, chi phí phận so với kế hoạch, điều chỉnh cho q Phân bổ chi phí lợi nhuận Đơn vị: triệu đồng DANH MỤC A Doanh số (ngàn lít) B Doanh thu trước khuyến mại (Gross sales) Các khoản khấu trừ doanh thu (Trade discount) Doanh thu sau khuyến mại (net sales) Giá vốn hàng bán (trên net sales) Lãi gộp Chi phí bán hàng tiếp thò 4.1 Chi phí đầu tư thương hiệu 4.2 Tiếp thò khách hàng (trade marketing) 4.3 Chi hoạt đông bán hàng, tiếp thò 4.2.a Chi phí tiền lương bán hàng, marketing 4.2.b Chi phí khác(công tác, hội họp, đào tạo ) 4.4 Chiết khấu hỗ trợ phân phối Chiết khấu nhà phân phối Chi phí vận chuyển đến nhà phân phối Chi phí quản lý DN Lãi từ hoạt động sản xuất kinh doanh Lãi/lỗ từ hoạt động tài Thu nhập từ hoạt động tài Chi phí tài (lãi vay ) Tổng lãi gộp Thuế 10 Lãi ròng -6.6% 100.0% -76.2% 23.8% -19.4% -5.6% -1.0% -6.2% -4.7% -1.4% -6.7% -4.3% -2.4% -2.2% 2.2% -2.6% Tổng 16,549.2 348,766 (23,113.1) 325,653.4 (248,174.0) 77,479.3 (63,013.9) (18,075.1) (3,093.7) (20,091.5) (15,434.7) (4,656.8) (21,753.6) (13,872.8) (7,880.8) (7,164.4) 7,301.0 (8,416.8) (1,115.7) (1,115.7) Quý 2,384.9 47,174 (2,940.7) 44,233.4 (36,352.6) 7,880.8 (8,559.2) (2,455.1) (420.2) (2,729.0) (2,096.5) (632.5) (2,954.8) (1,884.3) (1,070.4) (973.1) (1,651.5) (1,143.2) (2,794.8) (2,794.8) Quý 5,729.8 119,718 (8,036.6) 111,681.7 (86,225.9) 25,455.8 (21,610.4) (6,198.8) (1,061.0) (6,890.3) (5,293.3) (1,597.0) (7,460.3) (4,757.6) (2,702.7) (2,457.0) 1,388.4 (2,886.5) (1,498.1) (1,498.1) Quý 5,001.4 106,690 (7,462.8) 99,227.0 (74,469.9) 24,757.2 (19,200.4) (5,507.5) (942.7) (6,121.9) (4,703.0) (1,418.9) (6,628.4) (4,227.1) (2,401.3) (2,183.0) 3,373.8 (2,564.6) 809.2 809.2 Quý 3,433.2 75,184 (4,673.1) 70,511.2 (51,125.6) 19,385.6 (13,643.9) (3,913.7) (669.9) (4,350.3) (3,341.9) (1,008.3) (4,710.1) (3,003.8) (1,706.4) (1,551.2) 4,190.4 (1,822.4) 2,368.0 2,368.0