ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––– ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––– ĐÀO THỊ LĨNH ĐÀO THỊ LĨNH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TUYÊN QUANG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số:60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM BẢO DƢƠNG THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i ii LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu thân không Qua thời gian nghiên cứu, tìm hiểu Chi nhánh Ngân hàng Phát triển chép công trình nghiên cứu ngƣời khác để làm sản phẩm Tuyên Quang, em nỗ lực, cố gắng vận dụng kiến thức đƣợc học riêng Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng, tuân thủ nguyên tắc kết nhà trƣờng để hoàn thành luận văn với tên đề tài “ Giải pháp hạn chế trình bày luận văn đƣợc thu thập trình nghiên cứu trung rủi ro tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang” thực chƣa đƣợc công bố trƣớc Tác giả hoàn toàn chịu trách nhiệm Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Trƣờng Đại học kinh tế quản trị kinh doanh Thái Nguyên tính xác thực nguyên luận văn truyền đạt tri thức bổ ích, tạo điều kiện giúp đỡ thời gian em Thái Nguyên, ngày tháng năm 2014 Tác giả học tập trƣờng Em xin gửi lời cảm ơn đến tập thể lãnh đạo cán nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang tạo điều kiện giúp đỡ, động viên em giúp em hoàn thành luận văn thời hạn quy định nhà trƣờng Đào Thị Lĩnh Cuối em xin gửi lời cảm ơn tới thầy PGS.TS Phạm Bảo Dương, ngƣời tận tình hƣớng dẫn bảo em suốt trình thực luận văn Em xin chân thành cảm ơn ! Thái Nguyên, ngày tháng 11 năm 2014 Sinh viên Đào Thị Lĩnh Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii iv MỤC LỤC 1.3 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ 24 1.4 Nội dung nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ 25 LỜI CAM ĐOAN i 1.4.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Ngân hàng 25 LỜI CẢM ƠN ii 1.4.2 Thực nghiêm ngặt quy trình cho vay 25 MỤC LỤC iii 1.4.3 Phân tích tín dụng 26 DANH MỤC CÁC CỤM TỪ VIẾT TẮT vii 1.4.4 Tăng cƣờng công tác thẩm định dự án 26 DANH MỤC CÁC BẢNG viii 1.4.5 Tăng cƣờng công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay 27 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HỘP VÀ SƠ ĐỒ ix 1.4.6 Bảo hiểm tín dụng 27 MỞ ĐẦU 1.4.7 Chú trọng công tác kiểm tra nội 27 Tính cấp thiết đề tài 1.4.8 Phân loại nợ trích lập quỹ dự phòng rủi ro 27 Tổng quan số công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài 1.4.9 Tăng cƣờng công tác đào tạo 28 Mục đích nghiên cứu 1.4.10 Đa dạng hoá danh mục đầu tƣ tín dụng 28 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.11 Tài sản đảm bảo tiền vay 29 4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4.12 Công tác quản lý rủi ro tín dụng 30 Ý nghĩa khoa học đề tài 1.5 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng đầu tƣ phát triển Ngân Kết cấu luận văn hàng Phát triển 30 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TRONG 1.5.1.Các yếu tố thuộc thân ngân hàng 31 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG 1.5.2 Các yếu tố thuộc khách hàng 34 1.1 Khái quát chung tín dụng vấn đề rủi ro tín 1.5.3 Các yếu tố thuộc môi trƣờng vĩ mô 34 dụng Ngân hàng 1.6 Cơ sở thực tiễn 35 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.6.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng nƣớc 35 1.1.2 Tín dụng đầu tƣ phát triển 1.6.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng Quốc tế 37 1.1.3 Những vấn đề rủi ro TDĐT Ngân hàng 12 1.6.3 Bài học kinh nghiệm rút 39 1.2 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG 41 1.2.1 Tỷ lệ nợ hạn 21 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 41 1.2.2.Tỷ lệ nợ xấu 23 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 41 1.2.3 Tỷ lệ rủi ro vốn 23 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 41 1.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 23 2.2.1 Phƣơng pháp thu tập thông tin 42 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v vi 2.2.2 Phƣơng pháp xử lý số liệu 43 4.1.1 Định hƣớng hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên 2.2.3 Phƣơng pháp phân tích thông tin 43 Quang đến năm 2020 89 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 44 4.1.2 Mục tiêu tổng quát 90 2.3.1 Các tiêu nghiên cứu rủi ro tín dụng 44 4.1.3 Mục tiêu cụ thể 90 2.3.2 Các tiêu đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ 50 4.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng đầu tƣ KẾT LUẬN CHƢƠNG 51 Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 91 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI CHI 4.2.1 Hoàn thiện sách tín dụng 91 NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TUYÊN QUANG 52 4.2.2.Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 92 3.1 Khái quát tình hình hoạt động Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 52 4.2.3.Tăng cƣờng công tác thẩm định dự án 93 3.1.1 Quá trình thành lập, chức năng, nhiệm vụ 52 4.2.4.Tăng cƣờng công tác kiểm tra nội bộ, kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay 94 3.1.2 Mô hình tổ chức quản lý, hoạt động tổ chức máy Chi nhánh 4.2.5 Bảo hiểm tín dụng 95 NHPT Tuyên Quang 53 4.2.6 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro hợp lý 95 3.1.3 Các hoạt động Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 55 4.2.7 Tăng cƣờng công tác đào tạo 95 3.1.4 Một số kết đạt đƣợc 56 4.2.8 Đa dạng hoá danh mục đầu tƣ tín 96 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro vốn tín dụng đầu tƣ Nhà 4.2.9 Tài sản đảm bảo tiền vay 97 nƣớc Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 60 4.2.10 Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro, xây dựng hệ thống xếp hạng tín 3.2.1 Đánh giá công tác rủi ro tín dụng đầu tƣ 60 dụng nội 98 3.2.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHPT Tuyên 4.3 Kiến nghị 100 Quang thực 67 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ 100 3.2.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 101 nhánh NHPT Tuyên Quang 79 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Phát triển Việt Nam 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG 87 KẾT LUẬN CHƢƠNG 104 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT KẾT LUẬN 105 ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 TRIỂN TUYÊN QUANG 89 PHỤ LỤC 110 4.1 Định hƣớng, mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển đến năm 2020 89 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii viii DANH MỤC CÁC CỤM TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG STT DẠNG VIẾT TẮT DẠNG ĐẦY ĐỦ NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại Bảng 3.3: Công tác huy động vốn Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 58 NHPT Ngân hàng Phát triển Bảng 3.4: Hoạt động quản lý vốn ODA Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 59 QTRRTD NQH Quản trị rủi ro tín dụng Bảng 3.1: Hoạt động TDĐT Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 56 Bảng 3.2: Hoạt động TDXK Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 57 Bảng 3.5: Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tƣ thể qua NQH 60 Bảng 3.6: Thực trạng rủi ro tín dụng thể qua Nợ hạn phân theo ngành kinh tế Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 61 Nợ hạn Tài sản đảm bảo tiền vay Bảng 3.7: Thực trạng Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế 63 TSĐBTV TCTD Tổ chức tín dụng Bảng 3.9: Thực trạng Nợ hạn theo tài sản bảo đảm 65 TDĐT Tín dụng đầu tƣ Bảng 3.10: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 66 TDXK Tín dụng xuất 10 CT NHHMTV 11 KT-XH Kinh tế xã hội 12 NSNN Ngân sách nhà nƣớc 13 CBTD Cán tín dụng 14 CNH-HĐH Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Bảng 3.8: Thực trạng nợ hạn phân theo nhóm nợ hạn 64 Bảng 3.11: Thông tin đối tƣợng điều tra thuộc Ngân hàng 67 Bảng 3.12: Trình độ chuyên môn cán viên chức Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 74 Bảng 3.13: Số liệu giá trị tài sản đảm bảo tiền vay Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 78 Bảng 3.14: Đánh giá nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 80 Công nghiệp hoá- đại hoá Bảng 3.15: Đánh giá cán Ngân hàng nguyên nhân rủi ro tín dụng phát sinh từ phía khách hàng 83 Bảng 3.16: Đánh giá mức độ ảnh hƣởng sách vĩ mô tới công tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng 86 Bảng 4.1: Bảng khảo sát cán Chi nhánh NHPT -Tuyên Quang 99 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ix MỞ ĐẦU DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HỘP VÀ SƠ ĐỒ Tính cấp thiết đề tài Biểu đồ: Biểu đồ 3.1: Thủ tục vay vốn Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 68 Biểu đồ 3.2: Đánh giá cán Ngân hàng hệ thống thông tin 70 Biểu đồ 3.3: Đánh giá thời gian thẩm định 71 Biểu đồ 3.4: Đánh giá việc trích lập quý DPRR tín dụng 74 Biểu đồ 3.5: Đánh giá chế sách nhà nƣớc 87 Hệ thống Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt, trung gian tài kinh tế Trong thời đại mở cửa hội nhập kinh tế với tất nƣớc toàn giới vai trò Ngân hàng quan trọng Do đó, đảm bảo cân bằng, ổn định lành mạnh hoạt động toàn hệ thống ngân hàng điều kiện cốt yếu, tạo sở cho kinh tế có phát triển ổn định, bền vững Hoạt động tín dụng Ngân hàng đóng vai trò quan trọng Hộp: Hộp 1: Cần xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng 70 Hộp 2: Coi trọng đạo đức nghề nghiệp cán làm công tác tín dụng 76 Hộp 3: Tồn công tác công nghệ thông tin 85 Hộp 4: Cơ chế sách TDĐT 87 kinh tế, đặc biệt hoạt động cho vay TDĐT tích tụ tập trung vốn phân bổ lại nguồn lực đầu tƣ xã hội vào kinh tế cách có hiệu Chất lƣợng tín dụng hệ thống ngân hàng phản ánh trình độ quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Để đảm bảo hoạt động ngân hàng hiệu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng thật quan trọng cần thiết Hoạt động NHPT Việt Nam chủ yếu tài trợ trung dài hạn cho dự án đầu tƣ phát triển, hoạt động không mục tiêu lợi nhuận nhƣng Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 15 Sơ đồ 3.1: Tổ chức máy Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 54 phải bảo toàn vốn Khi khoản vay Ngân hàng Phát triển không đƣợc đánh giá phòng ngừa rủi ro tốt, chí mức độ rủi ro cao hoạt động cho vay gắn liền với việc thực sách đòn bẩy kinh tế Chính phủ, lĩnh vực đầu tƣ thƣờng dự án an sinh xã hội, dự án có vốn đầu tƣ cao nhƣng tỷ suất lợi nhuận thấp Biện pháp hạn chế rủi ro đƣợc xem “rào chắn” hoạt động NHPT, từ NHPT kiểm soát đƣợc toàn trình hoạt động, đảm bảo an toàn vốn, tài sản, thực tốt chủ trƣơng phát triển Nhà nƣớc đem lại hiệu bền vững hoạt động NHPT Việt Nam vào hoạt động nên công tác Số hóa Trung tâm Học liệu Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/ trình hoàn thiện.Vì vậy, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng nhƣ tổ chức NHPT có ý nghĩa to lớn không NHPT mà với kinh tế tài trung gian khác phải đối mặt Trên quan điểm rủi ro tín dụng Rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tƣ nói chung tránh khỏi, đề phòng, hạn chế, loại trừ Do có hoạt động cho vay ngân hàng Rủi ro tín dụng vậy, ngày việc tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trở loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng phải đối mặt thành vấn đề mang tính sống còn, mối quan tâm hàng đầu ngân Trong năm qua NHPT góp phần quan trọng trình phát hàng triển kinh tế xã hội đất nƣớc Tuy nhiên NHPT gặp phải Trong trình nghiên cứu tác giả vận dụng lý thiết rủi ro tín nhiều rủi ro hoạt động cho vay mà biểu rõ tình trạng nợ dụng tham khảo đề tài đƣợc công bố có nội dung liên quan để củng hạn có xu hƣớng gia tăng khoản nợ hạn đe dọa cố thêm sở lý luận thực tiễn trình phân tích, đánh giá, đƣa phát triển biền vững Ngân hàng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHPT Tuyên Quang, cho vay TDĐT nhiệm vụ Nguyễn Cảnh Hiệp (2013), “Bàn thêm đặc tính rủi ro tín dụng Chi nhánh Tuy nhiên hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro ảnh đầu tư phát triển Nhà nước”, nghiên cứu đặc tính rủi ro hƣởng đến phát triển ngân hàng Trong thời gian qua, nhìn chung công tín dụng đầu tƣ phát triển Nhà nƣớc Thứ rủi ro tín dụng ĐTPT tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh nói thu đƣợc nhiều kết nhà nƣớc gắn kết chặt chẽ với tình trạng kinh tế, thứ hai rủi ro tín khả quan: tỉ lệ nợ hạn thấp mức trung bình hệ thống Tuy dụng ĐTPT nhà nƣớc có tác động tiêu cực đến khâu tài khác nhiên số nợ hạn có khả vốn lớn Qua cho thấy công tác rủi ro hệ thống tài chính, đặc biệt NSNN, thứ ba rủi ro tín dụng ĐTPT tín dụng nhìn chung nhiều hạn chế.Vì việc tìm nguyên nhân Nhà nƣớc có quan hệ mật thiết đến ổn định trị chủ quan khách quan để đề xuất giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro thời gian tới cần thiết Thân Thị Thanh Thảo (năm 2010) Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NH thương mại cổ phần ngoại thương Đà Nẵng Tác giả đƣa Nhận thức đƣợc ý nghĩa vấn đề trên, qua thời gian làm việc tìm giải pháp để hạn chế rủi ro hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng nội hiểu thực tế Chi nhánh NHPT Tuyên Quang, Tôi chọn Đề tài: “ Giải pháp bộ, giải pháp giám sát kiểm soát rủi ro, giải pháp tài trợ rủi ro, củng hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng nội bộ, giải pháp nhân Phạm Ngọc Tuấn (năm 2012) Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín Quang ” làm đề tài Luận văn thạc sĩ Tổng quan số công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài dụng Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên tác giả đƣa Rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tƣ nói chung, số giải pháp, Nâng cao hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, có hoạt động cho vay ngân hàng Rủi ro tín dụng dự báo rủi ro tiềm ẩn, phân tích khách hàng thƣờng xuyên chủ động, Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ nâng cao chất lƣợng thẩm định,thực quy trình tín dụng, thƣờng xuyên chăm lo đến khách hàng bám sát dự án, tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, khai thác có hiệu thông tin hoạt động tín dụng, tăng cƣờng công tác đào tạo nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ, xây dựng hệ thống tín dụng Tuy nhiên chƣa có công trình nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh NHPT Tuyên Quang Trong trình thực tác giả kế thừa, học tập thành công công trình nghiên 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu đề tài nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh NHPT Tuyên Quang Đối tƣợng khảo sát đề tài là: Một số doanh nghiệp vay vốn tín dụng đầu tƣ phát triển địa bàn tỉnh Tuyên Quang cán tín dụng Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Nội dung nghiên cứu : Luận văn tập trung nghiên cứu rủi ro cho cứu trƣớc đó, so sánh phân tích thực trạng đƣa giải pháp hạn chế rủi ro vay vốn tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc Chi nhánh NHPT Tuyên Quang; tín dụng đầu tƣ Chi nhánh NHPT Tuyên Quang Các nhân tố ảnh hƣởng tới rủi ro cho vay vốn tín dụng đầu tƣ ; Các giải pháp Mục đích nghiên cứu để hạn chế rủi ro hạn chế rủi ro vốn tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc Chi nhánh NHPT Tuyên Quang * Mục tiêu chung: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đầu tƣ rủi ro TDĐT Chi nhánh NHPT Tuyên Quang, xác định đƣợc yếu tố ảnh hƣởng, từ đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro TDĐT Chi nhánh NHPT Tuyên Quang bố điều tra năm, từ 2011 đến 2013; giải pháp đƣợc đề xuất áp dụng đến năm 2020 - Về không gian : Đề tài đƣợc thực địa bàn tỉnh Tuyên Quang Ý nghĩa khoa học đề tài * Mục tiêu cụ thể: Luận văn có đóng góp định mặt lý luận thực - Góp phần hệ thống hoá làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đầu tƣ - Đánh giá thực trạng xác định yếu tố ảnh hƣởng tới công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHPT Tuyên Quang - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHPT Tuyên Quang thời gian tới tiễn công tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển -Về mặt lý luận, đề tài góp phần hệ thống hóa lý thuyết rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng đầu tƣ công tác hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang -Về mặt thực tiễn, đề tài phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng đầu tƣ, yếu tố ảnh hƣởng đến công tác rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang Từ đề xuất số giải pháp hạn chế Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Số hóa Trung tâm Học liệu - Phạm vi thời gian : Nghiên cứu sử dụng nguồn số liệu đƣợc công rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Chi nhánh NHPT Tuyên Quang http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ - Tín dụng quan hệ vay mƣợn dƣới dạng tiền tệ có hoàn trả gốc Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận phụ lục, tài liệu tham khảo luận văn đƣợc kết cấu thành bốn chƣơng nhƣ sau: lãi sau thời gian định - Tín dụng chuyển nhƣợng tạm thời lƣợng giá trị từ ngƣời sở Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn rủi ro hoạt động cho vay TDĐT Ngân hàng Phát triển hữu sang ngƣời sử dụng để sau thời gian thu hồi lƣợng giá trị lớn lƣợng giá trị ban đầu Chương 2: Phƣơng pháp nghiên cứu - Theo danh từ tín dụng xuất phát từ gốc La tinh Creditum có nghĩa Chương 3: Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHPT Tuyên Quang tin tƣởng tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác lòng tin Chương 4: Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng (NGƢT.TS Tô Ngọc Hƣng, 2009) đầu tƣ Chi nhánh NHPT Tuyên Quang Nhƣ tín dụng mối quan hệ kinh tế ngƣời cho vay ngƣời Chƣơng vay thông qua vận động giá trị, vốn tín dụng đƣợc biểu dƣới hình CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG thức tiền tệ hàng hóa Có thể hiểu cách khái quát nhất: Tín dụng chuyển nhượng tạm 1.1 Khái quát chung tín dụng vấn đề rủi ro tín thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian dụng Ngân hàng định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.1.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế - Tín dụng ngân hàng kênh tạo vốn cho kinh tế quốc dân, 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng quan hệ vay mƣợn lẫn sở có hoàn trả gốc lãi (NGƢT.TS Tô Ngọc Hƣng, 2009) có vai trò quan trọng việc ổn định, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lƣợng sản phẩm, hạ giá thành sản phẩm thể nhƣ sau: Theo Mác, tín dụng chuyển nhƣợng tạm thời lƣợng giá trị từ + Là kênh cung ứng vốn nhanh khách hàng, ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng, sau thời gian định lại quay với ngƣời có nhu cầu hợp pháp, tạo điều kiện cung ứng vốn cho khách hàng lƣợng giá trị lớn lƣợng giá trị ban đầu họ có hội kinh doanh - Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể bên + Tín dụng thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, cầu nối tiết chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian kiệm tiêu dùng, động lực thúc đẩy đời phát triển thành phần định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo điều kiện kinh tế, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng cung ứng vốn cho thành thoả thuận phần kinh tế để thành phần kinh tế phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh, đa dạng hóa ngành nghề Thông qua hoạt động tín dụng khuyến Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ khích cấp tín dụng cho lĩnh vực hạn chế lĩnh vực khác, tạo chuyển dịch cấu kinh tế vùng, ngành 1.1.2.1 Khái niệm Tín dụng đầu tƣ phát triển Nhà nƣớc việc Nhà nƣớc sử dụng vốn + Tăng cƣờng sở vật chất kỹ thuật: Trong kinh tế thị trƣờng ngân sách từ nguồn vốn Nhà nƣớc huy động vay dự án doanh nghiệp muốn tồn phải đổi công nghệ, thiết bị Các doanh theo kế hoạch Nhà nƣớc nhƣ chƣơng trình mục tiêu phục vụ lợi ích nghiệp thƣờng đủ vốn để thực đƣợc việc đó, họ thƣờng thông qua quốc gia, dự án đầu tƣ quan trọng thời kỳ kế hoạch, nhƣng kênh tín dụng để thực việc đổi kỹ thuật công nghệ, sau tăng cƣờng dự án phải đảm bảo có khả sinh lời, có khả hoàn trả đƣợc vốn sở vật chất kỹ thuật doanh nghiệp có điều kiện vƣơn lên phát triển vay cho Nhà nƣớc Nhà nƣớc ƣu đãi cho dự án vay vốn với thời gian + Thúc đẩy mở rộng sản xuất: Tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế thực tái sản xuất mở rộng để nâng cao hiệu kinh tế, giảm giá thành sản phẩm, tăng khả cạnh tranh thị trƣờng, giúp doanh nghiệp tƣơng đối dài, lãi suất cho vay thấp Nhƣ vậy, tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc, chất quan hệ vay - trả Nhà nước với chủ thể khác xã hội, gắn liền với trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm thực dự án ĐTPT Hoạt động đứng vững tồn Thông qua kênh tín dụng Ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng Trung ƣơng kiểm soát hoạt động kinh tế thông qua công cụ sách lãi suất, nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng Trung ƣơng cho vay tái cấp vốn Ngân hàng Trung ƣơng, Ngân hàng thƣơng mại đề mục tiêu cụ thể sách biện pháp điều chỉnh, phù hợp thời kỳ nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển theo định hƣớng Nhà nƣớc, bảo đảm ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát + Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nƣớc ngoài: Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với kinh tế giới, tín dụng ngân hàng trở thành phƣơng tiện nối liền kinh tế nƣớc với Đối với nƣớc phát triển nói chung nƣớc ta nói riêng, tín dụng đóng vai trò quan trọng việc mở rộng xuất hàng hoá Đồng thời, quốc gia nhờ nguồn tín dụng bên để công nghiệp hoá tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc bao gồm hai mặt Nhà nƣớc vay vốn chủ thể khác xã hội để thực dự án ĐTPT thuộc nhiệm vụ Nhà nƣớc nhƣng chƣa có đủ vốn Nhà nƣớc cho chủ thể xã hội vay vốn để thực dự án ĐTPT không thuộc nhiệm vụ chi NSNN Trên giới, nhu cầu chi NSNN để trì hoạt động bình thƣờng máy Nhà nƣớc, đảm bảo quốc phòng, an ninh phát triển KTXH không ngừng tăng nguồn thu NSNN lại bị hạn chế tăng chậm, nên hầu hết quốc gia xảy tình trạng thâm hụt NSNN, cho dù quốc gia nƣớc giàu có kinh tế phát triển nƣớc nghèo chậm phát triển Đối với nƣớc chậm phát triển, thâm hụt NSNN trầm trọng phổ biến ngân sách nƣớc tình trạng thu không đủ chi kinh tế phát triển, sở vật chất kỹ thuật kinh tế lại nhỏ bé, lạc hậu nên cần phải có lƣợng vốn đầu tƣ phát triển lớn Để giải nhu cầu vốn thiếu hụt cho ĐTPT, hầu đại hoá kinh tế nƣớc hết quốc gia lựa chọn đƣờng vay nhƣ cứu cánh cho 1.1.2 Tín dụng đầu tư phát triển NSNN Điều giải thích Nhà nƣớc phải vay để ĐTPT Mặt khác, Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 96 97 dựng đội ngũ cán đủ mạnh, đáp ứng đƣợc yếu cầu công tác quản lý RRTD, NHPT phải tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm: Đây biện pháp tốt nhất, chủ động việc phân tán rủi ro tín dụng, Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tƣ tín Đào tạo đội ngũ cán viên chức tinh thông nghiệp vụ thành thạo dụng, nhiều ngành nghề khác Điều vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt kỹ năng: Ngoài tầm quan trọng kỹ thuật công nghệ điểm đòi động tín dụng ngân hàng, khuếch trƣơng thế, vừa đạt đƣợc mục hỏi nhà quản trị phải đặc biệt quan tâm đến yếu tố ngƣời phƣơng đích phân tán rủi ro Để làm đƣợc điều Ngân hàng cần vạch số diện, lực chuyên môn, lực pháp lý, tính cách phẩm chất đạo chiến lƣợc thích hợp nhƣ đức lực, trình độ, phẩm chất đạo đức cán viên chức chìa khoá định thành công Ngân hàng Đầu tƣ vào nhiều ngành kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng Đầu tƣ vào nhiều đối tƣợng sản xuất kinh doanh, nhiều Chuẩn hoá đội ngũ cán tín dụng, thẩm định; có sách đào tạo loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay số loại sản phẩm, đặc đại ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lƣơng, tiền thƣởng, chế độ đào tạo, biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà nhà nƣớc không khuyến hội thăng tiến… cán làm công tác tín dụng, thẩm định, khích, sản phẩm xuất nhiều thị trƣờng Tránh cho vay nhiều QLRR Đồng thời, NHPT cần phải ban hành qui định liên quan đến vấn khách hàng, cho vay với nhiều loại thời gian khác dài hạn, đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi trung hạn, ngắn hạn ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng Giải pháp đa dạng hóa danh mục có ƣu điểm giúp Ngân hàng phân tán Bên cạnh cần tăng cƣờng công tác giáo dục trị tƣ rủi ro tín dụng cách chủ động NHPT cần sớm triển khai công tác cho vay tƣởng cho cán bộ, nhân viên; xử lý nghiêm minh kịp thời vụ việc, vốn lƣu động nhằm tháo gỡ khó khăn vốn cho khách hàng vay vốn tín vụ án Ðồng thời, tăng cƣờng công tác đào tạo, đào tạo lại cán làm công dụng đầu tƣ NHPT, thúc đẩy việc phát triển sản xuất kinh doanh khách tác nghiệp vụ, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng kiểm soát nội đội hàng, từ tạo nguồn trả nợ vốn TDĐT cho NHPT ngũ quản lý rủi ro nhiều hình thức trọng công tác 4.2.9 Tài sản đảm bảo tiền vay đào tạo chỗ, tập huấn kỹ nghiệp vụ chuyên sâu cho cán tín Chủ đầu tƣ phải vay vốn đầu tƣ đƣợc dùng tài sản hình thành từ vốn dụng công tác thu hồi xử lý nợ nhằm nâng cao lực quản trị ngân vay để bảo đảm tiền vay thời gian chƣa trả hết nợ, chủ đầu tƣ không hàng đội ngũ cán nghiệp vụ lực quản trị rủi ro: tín dụng, đƣợc chuyển nhƣợng, bán chấp, cầm cố tài sản để vay vốn nơi khoản, thị trƣờng, đạo đức nghề nghiệp…; khác Ngoài ra, tài sản hình thành từ vốn vay thuộc đối tƣợng mua bảo Cần tiếp tục hoàn thiện sách khuyến khích động viên cán viên chức tâm huyết, gắn bó với công việc, phát huy sáng kiến, nâng cao hiệu công tác thu hồi xử lý nợ vay hiểm bắt buộc, chủ đầu tƣ phải cam kết mua bảo hiểm tài sản suốt thời hạn vay vốn công ty bảo hiểm hoạt động hợp pháp Việt Nam - Tăng cƣờng mở rộng việc cho vay có tài sản đảm bảo theo hƣớng: không đồng tất dự án vay vốn chung điều kiện đảm bảo tiền vay 4.2.8 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín mà yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo tiền vay cần thiết Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 98 99 - Các sở pháp lý liên quan đến thành lập ngành nghề kinh doanh 4.2.10 Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng; * Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro - Các tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài Cho vay tín dụng đầu tƣ có mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng chính, tài sản, khả thực nghĩa vụ theo cam kết; hệ thống NHPT cần thiết lập hệ thống quản trị rủi ro đồng từ tuyển - Uy tín với TCTD giao dịch trƣớc đây; chọn nhân sự, tổ chức máy đến việc xây dựng, vận hành quy chế, quy trình nghiệp vụ nhƣ việc ứng dụng công nghệ đại quản trị rủi ro Bộ máy tổ chức, quy trình nghiệp vụ chƣa tạo tự kiểm soát chéo lẫn phần hành Các cán phải làm việc đa từ khâu thu nhận hồ sơ đến khâu định cho vay nên dễ xảy rủi ro đạo đức chuyên môn hoạt động tín dụng - Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phƣơng) sở xếp hạng cụ thể khách hàng Kết xếp hạng tín dụng nội sở để NHPT xác định giới hạn tín dụng, xác định điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định Hệ thống ứng dụng công nghệ thông tin NHPT mức thấp Ngoài ra, để hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng đầu tƣ phát triển nhà hệ thống tổ chức tài - ngân hàng nƣớc Toàn việc nƣớc, Chính phủ ngành có liên quan khẩn trƣơng cấu lại quản lý dự án, quản lý tín dụng chƣa đƣợc tin học hóa mà làm thủ công Vì Tập đoàn kinh tế, Tổng công ty nhà nƣớc; triển khai nhanh chóng Ðề án vậy, không đảm bảo cho việc trao đổi thông tin toàn hệ thống tái cấu trúc khu vực doanh nghiệp nhà nƣớc Bộ Tài năm 2012 chi nhánh trung ƣơng với chi nhánh, chƣa nói đến việc phục vụ cho đƣợc phê duyệt Phát huy vai trò tra, kiểm tra, kiểm toán nhà nƣớc công tác quản trị rủi ro kết nối với hệ thống ngân hàng khác Có thể vốn tín dụng nhà nƣớc nói, cần phải có bƣớc đột phá lĩnh vực quản trị rủi ro ứng dụng công Để đánh giá thêm giải pháp tác giả xin ý kiến khảo sát nghệ đại hệ thống NHPT để nâng cao cách chất cán viên chức Chi nhánh NHPT Tuyên Quang, kết cho thấy cán lƣợng hoạt động TDĐT viên chức Chi nhánh đánh giá cao giải pháp hạn chế rủi ro TDĐT Bảng 4.1: Bảng khảo sát cán Chi nhánh NHPT -Tuyên Quang * Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống phƣơng pháp chấm điểm quán dựa số tài nhân tố phi tài hoàn cảnh thực tế STT Anh/ chị cho biết mức độ hợp lý giải pháp Không Bình hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh đồng ý thƣờng NHPT Tuyên Quang Hoàn toàn Đồng ý ngân hàng theo loại hình khách hàng khác nhằm đánh giá rủi ro Hoàn thiện sách tín dụng liên quan đến khách hàng vay Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Phân tích tín dụng đánh giá khả xảy rủi ro DA trƣớc định cho vay 23 Tăng cƣờng công tác thẩm định dự án 23 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tối thiểu phải bao gồm: Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu 22 24 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 100 101 dƣới luật kinh tế, nhiên thiếu số luật văn luật Tăng cƣờng công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay Bảo hiểm tín dụng Chú trọng công tác kiểm tra nội bộ: Trích lập quỹ dự phòng rủi ro hợp lý 2 20 Tăng cƣờng công tác đào tạo 22 10 Đa dạng hoá danh mục đầu tƣ tín 17 11 Tài sản đảm bảo tiền vay 21 Cơ quan có trách nhiệm thu thập, xử lý, phân tích thông tin 12 Hình thành đồng hệ thống QTRR, nâng cao chất lƣợng công nghệ thông tin 21 tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có 13 Nâng cao chất lƣợng công tác QLRR tín dụng 22 đăng ký để tiến hành đánh giá, xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 24 2 20 24 Nguồn: Tác giả điều tra năm 2014 lĩnh vực ngân hàng, ví dụ nhƣ kể luật tín dụng, luật chấp phát mại tài sản Vì vậy, thời gian tới, nhà nƣớc cần phải tích cực hoàn thiện hệ thống luật pháp kinh tế, đặc biệt luật tín dụng ngân hàng, tạo môi trƣờng pháp lý đầy đủ cho hoạt động tín dụng ngân hàng Thành lập quan chuyên trách xếp hạng tín nhiệm Trên sở bảng xếp hạng tổ chức này, NHTM tham khảo để có 4.3 Kiến nghị đƣợc đánh giá xác doanh nghiệp vay vốn Để đảm bảo hiệu 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ hoạt động tổ chức này, Chính phủ bắt buộc doanh Kiến nghị với Chính phủ, Bộ Tài cần sớm hoàn thiện hệ thống nghiệp có đăng ký quan xếp hạng tín nhiệm đƣợc ngân hàng văn pháp luật cách đồng bộ, ổn định, rõ ràng, đảm bảo văn xem xét cho vay vốn Bằng cách làm này, doanh nghiệp phải tự giác luật đƣợc ban hành vào sống Vấn đề đặc biệt quan trọng tham gia đăng ký xếp hạng để có đƣợc giấy chứng nhận muốn vay vốn việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nêu rõ trách nhiệm bộ, ngành ngân hàng đảm bảo trình hƣớng dẫn thực thi Pháp luật nghiêm túc, bổ sung chức năng, nghiệp vụ ngân hàng mà NHPT Việt Nam chƣa có Một nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho Ngân hàng môi trƣờng kinh tế không ổn định Môi trƣờng kinh tế không ổn định gây khó khăn cho ngân hàng nhƣ doanh nghiệp kinh doanh, từ dẫn đến rủi ro tín dụng Tạo môi trường pháp lý đầy đủ cho hoạt động tín dụng ngân hàng Hệ thống pháp luật nƣớc ta nhiều hạn chế, bật tính đồng bộ, tính ổn định tính khả thi chƣa cao, đặc biệt hệ thống pháp luật Ngoài tác dụng giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định khách hàng, hoạt động tổ chức tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp tự hoàn thiện, nâng cao lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, uy tín để có đƣợc vị trí xếp hạng cao Đó cách để tạo môi trƣờng đầu tƣ thuận lợi thu hút vốn đầu tƣ từ bên 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước a NHNN cần hoàn thiện văn quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng tỷ lệ bảo đảm an toàn ngân hàng Trong thời gian qua, Nhà nƣớc ta ban hành số luật văn Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102 103 Hiện nay, nhiều ngân hàng gặp lúng túng thực định số Với tƣ cách quan quản lý hệ thống Ngân hàng tầm vĩ mô 493/2005/QĐ-NHNN thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ban nay, tra hoạt động tín dụng nhiệm vụ quan trọng hành ngày 22/4/2005 việc thực phân loại nợ, có hàng đầu Ngân hàng Nhà nƣớc Mục tiêu công tác tra Ngân định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung Các ngân hàng cho việc phân hàng Nhà nƣớc phát kịp thời, xử lý ngăn chặn vi phạm loại nợ dựa vào thời gian hạn khoản vay chƣa xác việc lĩnh vực hoạt động ngân hàng chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau trích lập quỹ dự phòng rủi ro cụ thể nên để ngân hàng thƣơng mại tự cân đối tra Quá trình tra, kiểm tra cần đƣợc tiến hành trung thực, khách phần quỹ sử dụng khứ ƣớc tính nhu cầu sử dụng quỹ quan chủ động, phải có kết hợp đồng việc tra kiểm tra tƣơng lai, kết hợp với tình hình kinh tế thời kỳ sở việc giám sát từ xa, khai thác tính ƣu việt hệ thống mạng máy Đối với định 457/QĐ-NHNN thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ban hành ngày 19/4/2005 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc cần ban hành thông tƣ hƣớng dẫn cụ thể việc thực quy định b Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Ở Việt Nam, Trung tâm thông tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nƣớc thành lập đƣợc thời gian dài nhƣng thực cung cấp thông tin dƣ nợ doanh nghiệp tổ chức tín dụng chƣa có đầy đủ thông tin tài khác, thông tin phi tài hoàn toàn Do đó, thông tin đƣa chƣa đạt hiệu cao Để giải vấn đề này, Ngân hàng Nhà nƣớc nên đƣa quy định bắt buộc ngân hàng cung cấp thông tin dƣ nợ khách hàng đồng thời Ngân hàng Nhà nƣớc nên tổ chức thành công ty hoạt động độc lập nhằm làm cho thông tin trở thành hàng hóa mua bán thị trƣờng Nhờ vậy, thông tin trở nên minh bạch, tính việc giám sát hoạt động ngân hàng, cần phối hợp với quyền cấp liên quan nhƣ tài chính, viện kiểm soát việc xử lý vi phạm điều chỉnh hoạt động NHTM đảm bảo nguyên tắc tự chủ ngân hàng thƣơng mại NHNN quản lý tầm vĩ mô 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Phát triển Việt Nam Công tác đào tạo: Các tài liệu giảng dạy cần đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, mang tính thực tiễn cao Tránh tình trạng phân công cán tín dụng nhƣng chƣa đƣợc đào tạo kiến thức cần thiết hoạt động tín dụng Giảng viên phải ngƣời có kinh nghiệm thực tế, thuê chuyên gia Tuy nhiên, Trung tâm Đào tạo theo sát lớp học để tránh tình trạng giảng dạy nội dung không yêu cầu NHPT - Thƣờng xuyên tổ chức buổi Hội thảo chuyên đề, trao đổi tình tín dụng xảy hệ thống để rút kinh nghiệm chung Trong đó, nhấn mạnh sai phạm hậu xảy để phòng tránh Đối với công tác kiểm tra nội bộ: Nghiên cứu, xây dựng, ban hành công khai hơn, chất lƣợng hơn, giúp ích đƣợc nhiều cho ngân hàng văn liên quan đến công tác kiểm tra nội Chƣơng trình kiểm tra cần việc hạn chế rủi ro tín dụng đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ c Tăng cường công tác tra Ngân hàng Nhà nước lƣỡng, tránh mang tính hình thức Nội dung kiểm tra phải đƣợc cập nhật, Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 104 105 đảm bảo kiểm soát đƣợc hoạt động Chi nhánh, thể vai trò cảnh KẾT LUẬN báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hƣởng đến hoạt động Chi nhánh - Thực việc phân công có hiệu cán kiểm tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn Chi nhánh Nếu cần thiết, hoán đổi cán kiểm tra Chi nhánh để đảm bảo tính khách quan tạo môi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán kiểm tra trau dồi nghiệp vụ, xử lý tình Xây dựng phần mềm xếp hạng tín dụng: Nhằm khắc phục quan điểm chủ quan cán tín dụng việc đánh giá khách hàng, phân loại khoản vay, NHPT nên nghiên cứu xây dựng phần mềm chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp Hệ thống thang điểm phải đủ rộng, nhiều tiêu thông tin để có hiệu sử dụng cao Hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề có tính sống Ngân hàng nói chung Chi nhánh NHPT Tuyên Quang nói riêng Hoạt động NHPT chủ yếu tài trợ trung dài hạn cho dự án đầu tƣ phát triển, hoạt động không mục tiêu lợi nhuận mà hoạt động cho vay gắn liền với việc thực sách đòn bẩy kinh tế Chính phủ, lĩnh vực đầu tƣ thƣờng dự án an sinh xã hội, dự án có vốn đầu tƣ cao nhƣng tỷ suất lợi nhuận thấp Tuy nhiên Chi nhánh NHPT gặp phải nhiều rủi ro hoạt động cho vay mà biểu rõ tình trạng nợ hạn có khả vốn mức cao Do việc nâng cao chất lƣợng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu Chi nhánh NHPT Tuyên Quang giai đoạn KẾT LUẬN CHƢƠNG Nội dung chƣơng tác giả đƣa định hƣớng, mục tiêu rủi ro tín đầu tƣ đƣa 10 giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh Xuất phát từ yêu cầu với đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang” luận văn tập chung làm rõ đƣợc số nội dung: - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đầu tƣ NHPT Tuyên Quang; Hoàn thiện sách tín dụng; Tuân thủ nghiêm ngặt - Đánh giá thực trạng xác định yếu tố ảnh hƣởng tới công tác quy trình cho vay; Tăng cƣờng công tác thẩm định dự án;Tăng cƣờng công hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh NHPT Tuyên Quang, từ năm tác kiểm tra nội bộ, kiểm tra tra giám sát sử dụng vốn vay; Mua bảo hiểm tín 2011 đến năm 2013 kết đạt đƣợc, hạn chế tìm dụng; Trích lập quỹ dự phòng rủi ro; Tăng cƣờng công tác đào tạo; Đa dạng nguyên nhân hạn chế hoá danh mục đầu tƣ; quản lý tài sản đảm bảo tiền vay; Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Trên sở đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh NHPT Tuyên Quang, đề tài đề xuất số giải pháp nhằm tăng Ngoài chƣơng đƣa số kiến nghị Chính phủ, cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng nhƣ:Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; Bộ, Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng Phát triển Việt Nam nhằm hỗ trợ cho Tăng cƣờng công tác thẩm định dự án;Tăng cƣờng công tác kiểm tra nội bộ, tính khả thi giải pháp kiểm tra tra giám sát sử dụng vốn vay; Mua bảo hiểm tín dụng; Trích lập quỹ dự phòng rủi ro; Tăng cƣờng công tác đào tạo; Đa dạng hoá danh mục đầu tƣ; Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 106 107 quản lý tài sản đảm bảo tiền vay; Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Từ giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ, sở quan điểm định hƣớng mục tiêu NHPT TÀI LIỆU THAM KHẢO Việt Nam Đồng thời, đƣa đề xuất kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Chính phủ Bộ ngành liên quan để hỗ trợ cho tính khả thi Bộ Tài (2007), Thông tƣ số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 hƣớng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ- CP ngày 20/12/2006 Chính giải pháp trên./ phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc, Hà Nội Bộ Tài Chính (2009), Thông tƣ số 16/2009/TT-BTC ngày 22/01/2009 hƣớng dẫn sửa đổi Thông tƣ số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 hƣớng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc, Hà Nội Chi nhánh NHPT Tuyên Quang (2011, 2012, 2013), Báo cáo tình hình tổng kết hoạt động năm Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tƣớng Chính phủ việc thành lập NHPT Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2006), Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động NHPT Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc, Hà Nội Chính phủ, Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/09/2008 sửa đổi, bổ sung Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc, Hà Nội Chính phủ, Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc TS Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng phát triển, nhà xuất Lao động-xã hội Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 108 109 10 Nguyễn Cảnh Hiệp (năm 2013), Bàn đặc tính rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, Đề tài nghiên cứu 11 NGƢT.TS Tô Ngọc Hƣng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 12 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Tài liệu tự đào tạo nghiệp vụ thu hồi, xử lý nợ 13 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân Hàng Nhà nƣớc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 14 Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/2/2013 thủ tƣớng Chính phủ việc phê duyệt chiến lƣợc phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 15 Tạp chí hỗ trợ phát triển 16 Thân Thị Thanh Thảo (2010), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NH thương mại cổ phần ngoại thương Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ kinh tế 17 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 18 Phạm Ngọc Tuấn (2012), Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên, Luận văn thạc sĩ kinh tế Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 110 111 PHỤ LỤC Danh mục dự án vay vốn tín dụng đầu tƣ NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC STT I KẾT CẤU HẠ TẦNG KINH TẾ - XÃ HỘI (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án đầu tƣ xây dựng công trình cấp nƣớc phục vụ sản xuất sinh hoạt Nhóm A, B Dự án đầu tƣ sản xuất thuốc kháng sinh, thuốc cai nghiện, vắc xin thƣơng phẩm thuốc chữa bệnh HIV/AIDS; sản xuất thuốc thú y Nhóm A, B đạt tiêu chuẩn GMP Dự án đầu tƣ xây dựng nhà máy phát điện sử dụng nguồn lƣợng: gió, mặt trời, địa nhiệt, sinh học tài nguyên lƣợng Nhóm A, B khác có khả tái tạo Dự án đầu tƣ xây dựng công trình xử lý nƣớc thải, rác thải Dự án đầu tƣ xây dựng thủy điện nhỏ, với công suất nhỏ Nhóm A, B 50MW thuộc địa bàn có điều kiện kinh tế xã hội đặc biệt khó khăn C Dự án đầu tƣ sản xuất sản phẩm khí trọng điểm theo Quyết định Nhóm A, B Thủ tƣớng Chính phủ C Dự án thuộc danh mục ngành công nghiệp hỗ trợ theo Quyết Nhóm A, B định Thủ tƣớng Chính phủ C nghệ cao, bệnh viện cụm công nghiệp làng nghề Dự án xây dựng nhà cho sinh viên thuê, dự án nhà cho công nhân lao động khu công nghiệp thuê, dự án nhà cho ngƣời Nhóm A, B có thu nhập thấp khu vực đô thị theo định Thủ tƣớng C Chính phủ Dự án đầu tƣ hạ tầng, mở rộng, nâng cấp, xây dựng thiết bị lĩnh vực xã hội hóa: giáo dục đào tạo, dạy nghề, y tế, văn hóa, thể thao, môi trƣờng thuộc Danh mục hƣởng sách khuyến Nhóm A, B khích phát triển theo định Thủ tƣớng Chính phủ Dự án hạ tầng khu công nghiệp, khu công nghiệp hỗ trợ, khu chế xuất, khu công nghệ cao Nhóm A, B II NÔNG NGHIỆP, NÔNG THÔN (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án nuôi, trồng thủy, hải sản gắn với chế biến công nghiệp Nhóm A, B Dự án phát triển giống trồng, giống vật nuôi, giống lâm nghiệp Nhóm A, B Dự án chăn nuôi gia súc, gia cầm gắn với chế biến công nghiệp GIỚI HẠN QUY MÔ tấn/năm GIỚI HẠN QUY MÔ khu đô thị, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất, khu công Nhóm A, B NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC STT CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI ĐỊA BÀN CÓ ĐIỀU KIỆN KINH TẾ XÃ HỘI KHÓ KHĂN, ĐẶC BIỆT KHÓ KHĂN; DỰ ÁN TẠI VÙNG ĐỒNG BÀO DÂN TỘC KHƠ ME SINH SỐNG TẬP TRUNG, CÁC XÃ THUỘC CHƢƠNG TRÌNH 135 VÀ CÁC XÃ Nhóm A, B IV BIÊN GIỚI THUỘC CHƢƠNG TRÌNH 120, CÁC XÃ VÙNG BÃI C NGANG (không bao gồm dự án thủy điện, nhiệt điện, sản xuất xi măng, sắt thép; dự án đầu tƣ đƣờng bộ, cầu đƣờng bộ, đƣờng sắt cầu đƣờng sắt) CÁC DỰ ÁN CHO VAY THEO HIỆP ĐỊNH CHÍNH PHỦ; CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ RA NƢỚC NGOÀI THEO QUYẾT ĐỊNH CỦA V Nhóm A, B THỦ TƢỚNG CHÍNH PHỦ; CÁC DÁN CHO VAY THEO CHƢƠNG TRÌNH MỤC TIÊU SỬ DỤNG VỐN NƢỚC NGOÀI Nhóm A, B III CÔNG NGHIỆP (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án đầu tƣ chế biến sâu từ quặng khoáng sản: - Sản xuất fero hợp kim sắt có công suất tối thiểu nghìn tấn/năm; Nhóm A, B - Sản xuất kim loại màu có công suất tối thiểu nghìn tấn/năm; - Sản xuất bột màu đioxit titan có công suất tối thiểu 20 nghìn Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 112 113 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT DOANH NGHIỆP Câu 2: Doanh nghiệp anh/chị vay vốn Chi nhánh NHPT Tuyên Quang mức nào? □ 20-40%/ tổng mức vốn đầu tư dự án Xin chào anh/chị Nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang để đƣa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ, mong hợp tác trả lời Phiếu khảo sát anh/chị Tôi xin cam kết thông tin anh/chị đƣợc sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu học thuật, không nhằm mục đích thƣơng mại Các thông tin đƣợc giữ bí mật cung cấp cho thầy cô để kiểm chứng có nhu cầu □ 41-50%/tổng mức vốn đầu tư dự án □ 51-60%/tổng mức vốn đầu tư dự án □ 61-70%/tổng mức vốn đầu tư dự án Phần 1: Thông tin cá nhân Xin anh/chị vui lòng cho biết số thông tin sau: Tên doanh nghiệp anh/chị Địa doanh nghiệp Số điện thoại Vị trí công tác anh/chị □ Phức tạp □Ý kiến bổ sung □ Lãnh đạo doanh nghiệp □ Lãnh đạo phòng □ Cán phòng ban Nguồn nhân lực doanh nghiệp Trình độ Đại học, đại học Trung cấp, cao đẳng Lao động phổ thông □ Đơn giản Câu 4: Những điều kiện thủ tục vay có gây khó khăn cho doanh nghiệp anh/chị trình vay vốn không? □ Có □ Không Câu 5: Theo anh/chị có cần thiết điều chỉnh điều kiện thủ tục cho vay hay không? Số lượng Phần 2: Ý kiến anh/chị thông tin sau Câu 1: Doanh nghiệp anh/chị có thường xuyên giao dịch với Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang không? □ Không thường xuyên □ Tương đối thường xuyên □ Rất thường xuyên Số hóa Trung tâm Học liệu Câu 3: Xin anh/chị cho biết thủ tục vay vốn Chi nhánh NHPT Tuyên Quang thời gian qua doanh nghiệp anh/chị? □Không □Có Nếu cần điều chỉnh điều chỉnh gì?(cụ thể) Câu 6: Anh/chị đánh giá công tác thẩm định dự án Chi nhánh NHPT Tuyên Quang nào? □ Dễ dàng □ Khắt khe http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 114 115 □ Ý kiến khác □Chưa hiệu Câu 7: Anh/chị đánh giá thời gian thẩm định dự án Chi nhánh NHPT Tuyên Quang nào? Câu 13:Anh/chị có gặp khó khăn quản trị doanh nghiệp không? □ Nhanh □ Chậm □ Trung bình Câu 8: Doanh nghiệp anh/chị có thường xuyên phải nộp báo cáo tình hình sử dụng vốn vay cho Chi nhánh NHPT Tuyên Quang không? □ Quý □ Năm □ Không phải nộp □Chưa □Một số lần □Thường xuyên Câu 15: Nguyên nhân gây khó khăn cho doanh nghiệp anh/chị việc trả nợ? Câu 9: Anh/chị đánh giá cán tín dụng Chi nhánh NHPT Tuyên Quang? Hoạt động Không tốt Tương đối tốt Rất tốt Trình độ chuyên môn Thái độ phục vụ khách hàng Câu 10: Anh/chị có nhu cầu vay vốn lưu động Chi nhánh NHPT Tuyên Quang không? □ Có nhu cầu □ Không có nhu cầu □ Ý kiến khác…………………………………………………… Câu 11: Tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp anh/chị theo đánh giá anh/chị? □Tốt □Bình thường □Đang gặp khó khăn Câu 12: Anh/chị đánh giá việc sử dụng vốn vay anh/chị nhƣ nào? □Hiệu Số hóa Trung tâm Học liệu □Có □Không Câu 14: Doanh nghiệp anh/chị có chậm trả nợ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên chưa? http://www.lrc-tnu.edu.vn/ □Do hoạt động kinh doanh gặp khó khăn □Do không bán sản phẩm,dịch vụ □Do phải sử dụng vốn vào đầu tư dự án □Ý kiến khác: Câu 16: Anh/chị nhận thấy chế sách nhà nước hoạt động tín dụng đầu tư nào? □Còn nhiều bất cập □Đã đáp ứng yêu cầu doanh nghiệp Câu 17: Anh chị mong muốn Ngân hàng Phát triển cần cải thiện vấn đề để giúp doanh nghiệp vay vốn hạn chế rủi ro tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 116 117 Xin chân thành cảm ơn! Câu 1: Xin anh/chị cho biết Ngân hàng đầu tư, chi nhánh Tuyên Quang theo đuổi sách rủi ro tín dụng thời gian qua? □Tín dụng thắt chặt □Tín dụng mở rộng □Không biết PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ Xin chào anh/chị Nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu nguyên nhân rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang để đƣa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ, mong hợp tác trả lời Phiếu khảo sát anh chị Tôi xin cam kết thông tin anh/chị đƣợc sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu, không nhằm mục đích thƣơng mại Các thông tin đƣợc giữ bí mật cung cấp cho thầy cô để kiểm chứng có nhu cầu Phần 1: Thông tin cá nhân Xin anh/chị vui lòng cho biết số thông tin sau: - Giới tính - Vị trí công tác: □ Nam □Nữ □Lãnh đạo chi nhánh □Lãnh đạo phòng □Cán tín dụng □Cán phòng - Thời gian công tác lĩnh vực tín dụng đầu tƣ □Dưới năm □Từ đến năm □Trên năm Phần 2: Ý kiến anh/ chi thông tin sau Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ □Không quan tâm Câu 2: Xin anh/chị cho biết ý kiến anh/chị sách tín dụng Ngân hàng anh/chị thời gian qua? □Không hợp lý □Tương đối hợp lý □Rất hợp lý Câu 3: Xin anh chị cho biết ý kiến hoạt động sau Ngân hàng anh/chị Không tốt Tương đối Rất tốt Hoạt động tốt Chọn lọc người vay Giám sát trình sử dụng tiền vay Phân tích tín dụng đánh giá rủi ro dự án Công tác thẩm định dự án Công tác kiểm tra nội Công tác đào tạo cán tín dụng Quản lý dòng tiền Câu 4: Đánh giá anh/chị mức bảo hiểm tín dụng trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng thời gian qua? Cao Trung bình Thấp Nội dung Bảo hiểm tín dụng Trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Câu 5: Đánh giá anh/chị hợp lý bảo hiểm tín dụng trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng thời gian qua? Chưa hợp lý Tương đối Rất Nội dung hợp lý hợp lý Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 118 119 Bảo hiểm tín dụng Trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Theo anh/chị mức hợp lý (cụ thể) Câu 6: Anh/ chị cho biết hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng đầu tư hệ thống NHPT Thông tin đầy đủ, kịp thời Thông tin chậm, hạn chế Ý kiến khác Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Câu 7: Anh/ chị cho biết ý kiến hoạt động sau Có Việc cho vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay có ảnh hưởng đến quản lý rủi ro TD ĐT Sự phân cấp thẩm định thời gian cảnh báo giám sát dài làm ảnh hưởng đến hội đầu tư doanh nghiệp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Việc luân chuyển cán tài phận nghiệp vụ tín dụng thẩm định theo định kỳ năm lần làm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định, tín dụng quản trị rủi ro TD ĐT Không Câu 8: Theo anh/ chị ngành Ngân hàng đâu rủi ro tín dụng đáng quan tâm 1-Rủi ro lãi suất 2- Rủi ro từ quy định đảm bảo tiền vay 3- Rủi ro từ thời gian cho vay 4- Rủi ro tác nghiệp Câu 9: Theo anh/ chị rủi ro tín dụng thường phát sinh khoảng thời gian 1- Trƣớc giải ngân cho khách hàng 2- Trong giải ngân cho khách hàng 3- Sau giải ngân cho khách hàng 4- Tất giai đoạn Câu 10: Nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng T Không Bình Đồng đầu tƣ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển đồng ý thƣờng ý T Tuyên Quang Thiếu thông tin lực tài chính, tài sản đảm bảo tiền vay khách hàng thẩm định phê duyệt cho vay dẫn đến định sai lầm Thiếu giám sát quản lý khoản vay sau thực giải ngân cho khách hàng Trình độ chuyên môn nghiệp vụ hạn chế Công tác quản trị rủi ro công nghệ thông tin Do dự án TD ĐT từ Tổng cục Đầu tƣ Quỹ hỗ trợ phát triển chuyển sang Do thực từ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 120 121 chế cũ nên nhiều bất cập rủi ro cao Câu 11: Anh/ chị cho biết mức độ đồng ý T rủi ro tín dụng T phát sinh nguyên nhân từ phía khách hàng Tình hình tài kinh doanh khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích vay vốn ban đầu Không Bình đồng ý thƣờng Đồng ý Năng lực quản lý kinh doanh yếu kém, thiếu kinh nghiệm kinh doanh Do đạo đức chủ đầu tƣ yếu kém, cố tình chây ỳ để chiếm dụng vốn Ngân hàng Gặp khó khăn khâu đầu sản phẩm Câu 12: S T T Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Anh/ chị cho biết mức độ đồng ý rủi ro tín dụng phát sinh nguyên nhân từ phía khách quan Không đồng ý Bình thƣờng Đồng ý Rủi ro môi trƣờng kinh tế không ổn định Rủi ro xuất phát từ đặc thù chế tín dụng nhà nƣớc Rủi ro môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi Hệ thống thông tin phục vụ quản lý bất cập Ý kiến khác Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 122 123 Câu 13: Anh/ chị cho biết mức độ hợp lý giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tƣ Chi nhánh NHPT Tuyên Quang S T T Không đồng ý Bình thƣờng Đồng ý Hoàn thiện sách tín dụng Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay, chọn lọc ngƣời vay Phân tích tín dụng đánh giá khả xảy rủi ro dự án trƣớc định cho vay Tăng cƣờng công tác thẩm định dự án Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát, sử dụng vốn vay Bảo hiểm tín dụng Chú trọng công tác kiểm tra nội Trích lập quỹ dự phòng rủi ro hợp lý Tăng cƣờng công tác đào tạo 10 Đa dạng hóa danh mục đầu tƣ tín dụng Đa dạng hóa hình thức, phƣơng thức, điều kiện vay Hình thành đồng hệ thống QTRR nâng cao 12 chất lƣợng công nghệ thông tin Nâng cao chất lƣợng công tac quản trị rủi ro tín 13 dụng NHPT 11 Theo anh/chị, Ngân hàng nên thực thêm giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng? Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 124 Câu 14: S Anh/ chị cho biết mức độ hợp lý kiến T nghị quan quản lý T Không đồng ý Bình thƣờng Tạo môi trƣờng pháp lý đầy đủ cho hoạt động tín dụng đầu tƣ Thành lập quan chuyên trách xếp hạng tín dụng Nâng cao chất lƣợng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Nâng cấp hệ thống thông tin đáng tin cậy cho Chi nhánh Tăng cƣờng công tác đào tạo cho cán làm công tác thẩm định, tín dụng Xin chân thành cảm ơn! Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Đồng ý