Đang tải... (xem toàn văn)
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CƠ SỞ PHÁP LÝ TRONG THANH TOÁN HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG 4 1.1 Cơ sở lý luận về thanh toán hợp đồng ngoại thương 4 1.1.1 Khái niệm 4 1.1.2 Đặc điểm 5 1.1.3 Các nguồn luật áp dụng trong hợp đồng ngoại thương 5 1.1.4 Phân loại hợp đồng ngoại thương 6 1.1.5 Nội dung của hợp đồng ngoại thương 7 1.1.6 Thực hiện hợp đồng ngoại thương 7 1.1.6.1 Giao, nhận hàng hóa 7 1.1.6.2 Thanh toán tiền hàng 9 1.2 Cơ sở pháp lý về thanh toán hợp đồng ngoại thương 9 1.2.1 Tổng quan cơ sở pháp lý về thanh toán hợp đồng ngoại thương 9 1.2.2 Phân tích một số quy định cụ thể 10 1.2.2.1 Giá và phương thức thanh toán 10 1.2.2.2 Địa điểm thanh toán 13 1.2.2.3 Thời hạn thanh toán 14 1.2.2.4 Một số quy định về việc ngừng thanh toán tiền mua hàng 15 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ TRONG THANH TOÁN HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH PHƯƠNG NAM 17 2.1 Khái quát sơ bộ về tình hình thanh toán hợp đồng ngoại thương tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam 17 2.1.1 Quy trình thanh toán hợp đồng ngoại thương tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam 17 2.1.1.1 Phương thức chuyển tiền 19 2.1.1.2 Phương thức nhờ thu chứng từ 20 2.1.1.3 Phương thức tín dụng chứng từ 22 2.1.2 Nhận xét về tình hình thanh toán hợp đồng ngoại thương tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam 24 2.2 Một số vấn đề pháp lý trong thanh toán hợp đồng ngoại thương tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam 27 2.2.1 Đối với bên bán 27 2.2.1.1 Bên bán nhận tiền nhưng không giao hàng 27 2.2.1.2 Bên bán giao hàng không phù hợp với hợp đồng 29 2.2.1.3 Bên bán lập chứng từ giả mạo 30 2.2.2 Đối với bên mua 31 2.2.2.1 Bên mua bị bên bán lừa dối 31 2.2.2.2 Bên mua mất khả năng thanh toán, chậm thanh toán 33 2.2.2.3 Bên mua phải thanh toán trong trường hợp hàng hóa bị mất mát, hư hỏng sau thời điểm rủi ro được chuyển từ bên bán sang bên mua 34 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO PHÁP LÝ TRONG THANH TOÁN HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH PHƯƠNG NAM 36 3.1 Sự cần thiết của các giải pháp hạn chế rủi ro pháp lý trong thanh toán hợp đồng ngoại thương 36 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động thanh toán hợp đồng ngoại thương 38 3.2.1 Hoàn thiện môi trường pháp luật cho hoạt động thanh toán hợp đồng ngoại thương 38 3.2.2 Tăng cường vai trò quản lý đối với hoạt động thanh toán hợp đồng ngoại thương 39 3.3 Một số giải pháp hạn chế rủi ro pháp lý trong thanh toán hợp đồng ngoại thương tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam 39 3.3.1 Một số giải pháp kiến nghị đối với Ngân hàng 39 3.3.1.1 Tìm hiểu kỹ đối tác giao dịch, xây dựng chính sách khách hàng hợp lý 39 3.3.1.2 Kiện toàn cơ chế, chính sách và quy định về thanh toán hợp đồng ngoại thương 40 3.3.1.3 Không ngừng đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn, kiến thức pháp luật cho đội ngũ nhân viên 40 3.3.1.4 Một vài kiến nghị khác 41 3.3.2 Một số giải pháp kiến nghị đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu 42 3.3.2.1 Tìm hiểu kỹ đối tác giao dịch, kiểm tra uy tín, năng lực tài chính của đối tác 42 3.3.2.2 Quy định chặt chẽ điều khoản thanh toán 43 3.3.2.3 Lựa chọn phương thức thanh toán thích hợp cho từng loại hình xuất nhập khẩu và từng loại khách hàng 44 3.3.2.4 Một vài kiến nghị khác 44 PHẦN KẾT LUẬN 46
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT ĐÀO PHẠM THÙY DUNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ TRONG THANH TOÁN HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH PHƯƠNG NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT HỌC CHUYÊN NGÀNH LUẬT KINH DOANH TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT ĐÀO PHẠM THÙY DUNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ TRONG THANH TOÁN HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH PHƯƠNG NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT HỌC Chuyên ngành Luật kinh doanh – Mã số 52380101 Người hướng dẫn khoa học: GVC - ThS Nguyễn Triều Hoa TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 LỜI CÁM ƠN Tác giả xin chân thành cám ơn Ban giám hiệu Quý thầy cô Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM, đặc biệt Quý thầy cô Khoa Luật ln tận tâm, nhiệt tình truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu suốt thời gian học tập trường Tác giả xin gửi đến Cô Nguyễn Triều Hoa Cô Nguyễn Khánh Phương lời cám ơn chân thành sâu sắc Sự quan tâm, giúp đỡ hướng dẫn tận tình giúp tác giả hồn thành Báo cáo thực tập Tác giả xin cám ơn Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam tạo điều kiện cho tác giả thực tập Ngân hàng Tác giả xin cám ơn tập thể anh chị Phịng kinh doanh ln vui vẻ, nhiệt tình giúp đỡ, giải đáp thắc mắc tạo không gian thực tập nghiêm túc, thoải mái giúp tác giả hồn thành Báo cáo thực tập Một lần nữa, tác giả xin gửi đến Q thầy tồn thể anh chị Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín lời chúc sức khỏe lời cảm ơn chân thành Xin chân thành cảm ơn! i LỜI CAM ĐOAN “Tơi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu khóa luận trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực khóa luận cảm ơn thông tin trích dẫn khóa luận rõ nguồn gốc” Tác giả khóa luận ii TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT - - PHIẾU ĐIỂM CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Sinh viên thực tập: ĐÀO PHẠM THÙY DUNG MSSV: 33131023255 Lớp: Luật kinh doanh Khóa: 16 Hệ: VB2CQ Đơn vị thực tập: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam Thời gian thực tập: Từ 03/08/2015 đến 18/10/2015 Nhận xét chung: ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… Đánh giá cụ thể (1) Có tinh thần, thái độ, chấp hành tốt kỷ luật đơn vị; đảm bảo thời gian nội dung thực tập sinh viên thời gian thực tập (tối đa điểm)……………………………….…………… ….……… (2) Viết báo cáo giới thiệu đơn vị thực tập (đầy đủ xác) (tối đa điểm) ……………………………………………… …… (3) Ghi chép nhật ký thực tập (đầy đủ, cụ thể, rõ ràng, xác) (tối đa điểm)……………………………………………………… … … Điểm số tổng cộng (1) + (2) + (3)………………………… Điểm chữ:……………………………… ………………… Tp.HCM, ngày …… tháng 10 năm 2015 Người nhận xét đánh giá iii TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT - - PHIẾU ĐIỂM CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Sinh viên thực tập: ĐÀO PHẠM THÙY DUNG MSSV: 33131023255 Lớp: Luật kinh doanh Khóa: 16 Hệ: VB2CQ Đơn vị thực tập: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam Đề tài nghiên cứu: MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ TRONG THANH TOÁN HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH PHƯƠNG NAM Nhận xét chung: ………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Đánh giá chấm điểm trình thực tập (1) Có tinh thần thái độ phù hợp, chấp hành kỷ luật tốt (tối đa điểm) …… (2) Thực tốt yêu cầu GVHD, nộp KL hạn (tối đa điểm)…… Tổng cộng điểm thực tập cộng (1) + (2)……………… Điểm chữ:………………………………………………… Kết luận người hướng dẫn thực tập & viết khóa luận ………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Tp.HCM, ngày …… tháng 10 năm 2015 Người hướng dẫn GVC – ThS NGUYỄN TRIỀU HOA iv TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT - - PHIẾU ĐIỂM CỦA NGƯỜI CHẤM THỨ NHẤT Sinh viên thực tập: ĐÀO PHẠM THÙY DUNG MSSV: 33131023255 Lớp: Luật kinh doanh Khóa: 16 Hệ: VB2CQ Đơn vị thực tập: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam Đề tài nghiên cứu: MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ TRONG THANH TOÁN HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH PHƯƠNG NAM Nhận xét chung: ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Đánh giá cụ thể (1) Điểm trình (tối đa điểm)……………………………………… (2) Hình thức khóa luận (tối đa điểm)………………………………… (3) Nội dung khóa luận - Tính phù hợp, thực tiễn đề tài (tối đa điểm)…… … - Phần mở đầu (tối đa 0,5 điểm)………………………………………… - Phần 1(tối đa 1,5 điểm)……………………………………… ……… - Phần (tối đa điểm)…………………………………………….…… - Phần (tối đa điểm)……………………………….………… …… - Phần kết luận (tối đa điểm)…………………………………… …… Điểm số tổng cộng (1) + (2) + (3)……………………… Điểm chữ:……………………………………………… Tp.HCM, ngày …… tháng 10 năm 2015 Người chấm thứ v TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT - - PHIẾU ĐIỂM CỦA NGƯỜI CHẤM THỨ HAI Sinh viên thực tập: ĐÀO PHẠM THÙY DUNG MSSV: 33131023255 Lớp: Luật kinh doanh Khóa: 16 Hệ: VB2CQ Đơn vị thực tập: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam Đề tài nghiên cứu: MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ TRONG THANH TOÁN HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH PHƯƠNG NAM Nhận xét chung: ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Đánh giá cụ thể (1) Điểm trình (tối đa điểm)……………………………………… (2) Hình thức khóa luận (tối đa điểm)………………………………… (3) Nội dung khóa luận - Tính phù hợp, thực tiễn đề tài (tối đa điểm)…… … - Phần mở đầu (tối đa 0,5 điểm)………………………………………… - Phần 1(tối đa 1,5 điểm)……………………………………… ……… - Phần (tối đa điểm)…………………………………………….…… - Phần (tối đa điểm)……………………………….………… …… - Phần kết luận (tối đa điểm)…………………………………… …… Điểm số tổng cộng (1) + (2) + (3)…………………… … Điểm chữ:……………… ……………………………… Tp.HCM, ngày …… tháng 10 năm 2015 Người chấm thứ hai vi MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU 1 Lý chọn đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: Phương pháp phạm vi nghiên cứu: Kết cấu đề tài: vii ngoại thương am hiểu phong tục, tập quán pháp luật nước có quan hệ ngoại thương, chủ động tìm hiểu quy định pháp lý liên quan đến xuất nhập thị trường lớn để đưa đối sách hợp lý Ngoài ra, cần thiết phải trang bị tốt kiến thức chuyên mơn, trình độ ngoại ngữ cho đội ngũ nhân viên trực tiếp làm cơng tác xuất nhập • Doanh nghiệp nên có kế hoạch phịng chống vấn đề pháp lý cách xây dựng pháp chế doanh nghiệp chuyên nghiệp với nhân viên đủ lực, trình độ để ký kết hợp đồng ngoại thương với đối tác nước ngồi • Doanh nghiệp nên có thói quen sử dụng tư vấn luật sư, chuyên gia pháp lý hoạt động thương mại quốc tế • Đối với lĩnh vực toán quốc tế, doanh nghiệp nên sử dụng dịch vụ toán quốc tế ngân hàng lớn nước để thực tốn với nước ngồi Các doanh nghiệp xuất nhập nên lựa chọn phương thức toán quốc tế để bảo vệ quyền, lợi ích Tuy nhiên cần có vài phương thức tốn dự phịng trường hợp khơng thỏa thuận với đối tác phương thức tối ưu có lợi cho 45 KẾT LUẬN Quá trình thực hợp đồng ngoại thương trình gian nan, vất vả, nhiều thử thách Nó gian nan, vất vả phức tạp riêng có hoạt động kinh doanh xuất nhập nhiều thử thách nguy rủi ro ln tiềm ẩn khâu q trình thực hợp đồng Thanh toán hợp đồng ngoại thương mà bước quan trọng trình thực hợp đồng Nó liên quan đến tất khâu trình thực hợp đồng Khác với việc toán hợp đồng mua bán nước, toán hợp đồng ngoại thương liên quan đến chủ thể kinh tế quốc gia khác nhau, cách xa địa lý, khác biệt văn hóa luật pháp, liên quan đến ngoại tệ, tỷ giá, đặc biệt phải tuân thủ điều kiện cụ thể chuẩn mực thông lệ quốc tế Qua nghiên cứu vấn đề lý luận tốn hợp đồng ngoại thương, khẳng định tồn khách quan đa dạng, phức tạp rủi ro pháp lý phát sinh q trình tốn Có thể nói, toán hợp đồng ngoại thương tiềm ẩn nhiều rủi ro hậu thường lớn Rủi ro toán rủi ro phát sinh q trình thực tốn liên quan đến giao dịch quốc tế, nguyên nhân phát sinh từ quan hệ bên tham gia toán nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng, tổ chức trung gian Những biến động giá cả, số lượng, chất lượng, nguồn gốc xuất hàng hóa khơng phù hợp với hợp đồng, rủi ro phát sinh toán suy yếu tài hay khả tốn người mua hàng, việc chậm toán tiền hàng, thay đổi điều kiện thời gian tốn khơng dự kiến dẫn đến nhiều khó khăn ảnh hưởng đến q trình tốn Bên cạnh đó, phải kể đến rủi ro liên quan đến mơi trường tự nhiên, trị, mơi trường cạnh tranh, thay đổi sách kinh doanh xuất nhập nhà nước, hệ thống luật pháp điều chỉnh chưa đầy đủ, yếu lực chuyên môn nghiệp vụ tất hòa quyện, đan xen vào tạo thành môi trường kinh doanh nhiều bất định đầy thử thách 46 Tuy nhiên, kinh doanh xuất nhập lĩnh vực kinh doanh đầy hấp dẫn bên tham gia biết cách phòng ngừa, hạn chế rủi ro pháp lý phát sinh Thực tế phức tạp, đa dạng rủi ro pháp lý phát sinh q trình tốn hợp đồng ngoại thương địi hỏi có phối hợp tích cực doanh nghiệp nhà nước Nhà nước cần quan tâm đến giải pháp vĩ mô liên quan đến việc hồn thiện mơi trường pháp luật tăng cường quản lý, giám sát hoạt động toán hợp đồng ngoại thương, doanh nghiệp, ngân hàng nên tập trung nhiều tới giải pháp vi mô mang tính chất nghiệp vụ tìm hiểu kỹ đối tác giao dịch, đánh giá kỹ uy tín, tình hình hoạt động khả tài đối tác, lựa chọn hình thức tốn phù hợp với đối tượng khách hàng, thỏa thuận chặt chẽ điều khoản hợp đồng đặc biệt điều khoản tốn để đảm bảo lợi ích bên tham gia Ngoài ra, doanh nghiệp nên trọng vào cơng tác đào tạo đội ngũ cán có lực, trình độ ngoại ngữ, trình độ chun mơn cao, kiến thức pháp luật để đáp ứng yêu cầu cơng việc Qua phân tích, đánh giá tình hình tốn hợp đồng ngoại thương Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam, tác giả nghiên cứu số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro pháp lý phát sinh toán hợp đồng ngoại thương Các giải pháp mà tác giả đưa đa phần biện pháp phịng ngừa, cịn lại số giải pháp thuộc loại tránh né rủi ro Dù giải pháp chưa thực hoàn hảo góp phần vào việc hạn chế rủi ro hoạt động toán Với giải pháp mà tác giả đưa mong quan chuyên môn, cấp lãnh đạo ngân hàng tham khảo chọn lọc sử dụng Đề tài đúc kết sở kiến thức thu thập trình học tập nghiên cứu kinh nghiệm q trình làm việc, thực tập Phịng kinh doanh - Chi nhánh Phương Nam Hy vọng đề tài đưa tranh khái quát số vấn pháp lý phát sinh q trình tốn với việc đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro pháp lý Tuy nhiên, số hạn chế mặt thời gian nghiên cứu, khối lượng kiến thức hạn hẹp nên đề tài không tránh khỏi thiết sót Đề tài chưa phản ánh hết khó khăn, vướng mắc mà bên tham gia 47 tốn gặp phải Tác giả mong muốn góp phần dù nhỏ bé việc nhìn nhận vấn đề mẻ, chưa quan tâm nhiều người Kính mong nhận đóng góp ý kiến từ Q thầy bạn bè để khố luận hồn thiện 48 PHỤ LỤC SỐ GIỚI THIỆU ĐƠN VỊ THỰC TẬP Tên, địa đơn vị thực tập • Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam (tên gọi cũ Ngân hàng TMCP Phương Nam – Sở Giao Dịch) • Địa chỉ: 279 Lý Thường Kiệt, P.15, Q.11, TP.HCM • Điện thoại: (08) 38663890 – Fax: (08) 38663904 Sơ nét lịch sử hình thành, tồn phát triển đơn vị Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) thành lập ngày 19/05/1993 theo Quyết định số 393/GP-UB ngày 15/04/1993, Giấy phép đăng ký kinh doanh số 059056, Giấy phép hoạt động số 0030 ngày 17/03/1993 với trụ sở ban đầu Sở Giao Dịch 258 Minh Phụng, phường 1, quận 11, TP.HCM với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng Ngân hàng Phương Nam đời điều kiện lực tài cịn nhỏ bé so với nhu cầu phát triển kinh tế xã hội, hoạt động đơn cho vay, chưa phát triển dịch vụ, mạng lưới tổ chức hẹp: hội sở chi nhánh Năm đầu, Southern Bank đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; dư nợ 21,6 tỷ đồng; lợi nhuận 258 triệu đồng Năm 2004, trụ sở Ngân hàng TMCP Phương Nam thức dời 279 Lý Thường Kiệt, phường 15, quận 11, TP.HCM Bằng niềm tin vững lòng nhiệt huyết Ban lãnh đạo với đội ngũ nhân viên động có tinh thần trách nhiệm, Ngân Hàng TMCP Phương Nam có bước vững đầy ấn tượng Trải qua nhiều thăng trầm, đến Ngân hàng Phương Nam trở thành ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mạnh, bền vững tạo niềm tin khách hàng Đến ngày 31/12/2013, vốn điều lệ Ngân hàng Phương Nam 4.000 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động gồm 142 chi nhánh, phòng giao dịch đơn vị trực thuộc toàn quốc, tổng tài sản đạt 77,558 tỷ đồng Tổng số nhân viên nghiệp vụ Ngân hàng Phương Nam 3.000 người Cán có trình độ đại học đại học chiếm 93%, thường xuyên đào tạo chuyên môn nghiệp vụ trung tâm đào tạo riêng Ngân hàng Phương Nam Ngày 11/07/2015, đại hội đồng cổ đông bất thường thông qua đề án sáp nhập Southem Bank vào Sacombank Ngày 12/08/2015 Ngân hàng Nhà nước chấp thuận nguyên tắc việc sáp nhập Southernbank vào Sacombank theo Công văn số 6066/NHNN-TTGSNH Ngân hàng Nhà Nước Ngày 14/09/2015 Ngân hàng Nhà nước thức chấp thuận việc sáp nhập Southernbank vào Sacombank theo quy định ngày 01/10/2015, hai ngân hàng thức trở thành người nhà Lĩnh vực hoạt động, chức nhiệm vụ đơn vị Ngân hàng Phương Nam – Sở Giao Dịch gồm ba phòng nghiệp vụ với chức chủ yếu sau: - Phịng Thanh tốn Quốc tế: tư vấn, thực nghiệp vụ toán quốc tế chuyển tiền, nhờ thu, L/C - Phòng Kinh doanh: hỗ trợ, tư vấn, thực nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh, cấp hạn mức tín dụng theo quy định pháp luật ` - Phòng Kế toán - ngân quỹ: huy động vốn, quản lý sử dụng tài khoản toán, tiền gửi tiết kiệm, dịch vụ chuyển tiền, thu hộ tiền điện, tiền nước Sau sáp nhập, Sở Giao Dịch chuyển thành Chi nhánh Phương Nam với mơ hình hoạt động gồm phịng nghiệp vụ phịng kinh doanh, phịng kế tốn ngân quỹ phịng kiểm sốt rủi ro Cơ cấu tổ chức, máy đơn vị Ngân hàng Phương Nam – Sở Giao Dịch tọa lạc lầu hội sở Ngân hàng TMCP Phương Nam, địa 279 Lý Thường Kiệt, P15, Q11, TP.HCM Sở Giao Dịch đơn vị kinh tế phụ thuộc, trực thuộc Ngân hàng TMCP Phương Nam, hạch tốn nội bộ, có dấu riêng, có bảng cân đối kế tốn riêng, có nhiệm vụ thực phần hoạt động kinh doanh số chức có liên quan đến hoạt động Hội sở, Chi nhánh, Phòng giao dịch Ngân hàng TMCP Phương Nam Sở giao dịch hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng, điều lệ Ngân hàng TMCP Phương Nam theo phân cấp ủy quyền Hội đồng quản trị Cơ cấu tổ chức Sở Giao Dịch - Ngân hàng Phương Nam GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH KINH DOANH P.GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH TTQT PHÒNG KINH PHÒNG TTQT DOANH P.GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH KẾ TỐN NGÂN QUỸ PHỊNG KẾ TỐN – NGÂN QUỸ BỘ PHẬN HÀNH CHÁNH Khi hoàn tất thủ tục sáp nhập, cấu máy tổ chức Sở Giao Dịch có thay đổi cho phù hợp với mơ hình hoạt động Sacombank Sở Giao Dịch chuyển đổi hình thức thành chi nhánh với tên gọi Chi nhánh Phương Nam tiếp tục quản lý 16 chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc Theo đó, mơ hình hoạt động bao gồm phận phịng kinh doanh, phịng kế tốn ngân quỹ phịng kiểm sốt rủi ro Phịng hành chánh phận thuộc phịng kế tốn ngân quỹ Như theo cấu mới, phịng tốn quốc tế trở thành phận phòng kinh doanh tất nghiệp vụ quản lý theo chiều dọc tức tập trung hội sở xử lý thay trước Những nhận xét sơ sinh viên đơn vị thực tập Ngân hàng Phương Nam – Sở Giao Dịch chi nhánh lớn, đặt trụ sở Ngân hàng TMCP Phương Nam, đơn vị quy mơ hệ thống Ngân hàng Phương Nam, có cấu tổ chức hồn chỉnh Sở giao dịch có đội ngũ nhân viên nhiệt tình, nhiều kinh nghiệm, giải hồ sơ nhanh, hiệu quả, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Hoạt động kinh doanh đa dạng, chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số toàn hàng, đó, nhiều năm liền Sở giao dịch ln đạt kế hoạch giao đánh giá chi nhánh hoạt động hiệu Sau sáp nhập, Sở giao dịch với tên gọi Chi nhánh Phương Nam cố gắng phấn đấu trở thành chi nhánh có quy mơ lớn hệ thống Sacombank Tóm tắt vị trí nội dung cơng việc phân công đơn vị, việc sinh viên thực thời gian thực tập nơi thực tập Vị trí thực tập: chun viên tốn quốc tế Phịng kinh doanh Nội dung cơng việc phân công: tư vấn, hỗ trợ, tiếp nhận xử lý hồ sơ chuyển tiền khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp, thông báo xử lý chứng từ nhờ thu, toán chứng từ nhờ thu đến hạn, nhận kiểm tra hồ sơ mở L/C doanh nghiệp, kiểm tra sơ bộ chứng từ L/C, toán chứng từ L/C đến hạn Những vấn đề pháp lý phát sinh từ đơn vị mà sinh viên đánh giá dùng để nghiên cứu viết báo cáo khóa luận thực tập tốt nghiệp Trong trình tiếp xúc với hồ sơ thực tế đơn vị, sinh viên nhận thấy có số vấn đề pháp lý phát sinh sau: • Đối với hồ sơ chuyển tiền trả trước, đơn vị có phát sinh trường hợp người thụ hưởng doanh nghiệp nhập có hành vi gian dối, lừa đảo, cung cấp tài khoản giả mạo để doanh nghiệp nhập chuyển tiền trả trước khơng giao hàng • Một vài vướng mắc việc thỏa thuận điều khoản tốn hợp đồng ngoại thương • Việc khơng giao hàng, giao hàng không theo hợp đồng vấn đề pháp lý cần nghiên cứu PHỤ LỤC SỐ NHẬT KÝ THỰC TẬP & VIẾT KHÓA LUẬN Người thực tập: ĐÀO PHẠM THÙY DUNG Nơi thực tập: Phòng kinh doanh - Chi nhánh Phương Nam Thời gian thực tập: từ 03/08/2015 đến 18/10/2015 Tên đề tài khóa luận: Một số vấn đề pháp lý toán hợp đồng ngoại thương Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Phương Nam NỘI DUNG GHI CHÉP NHẬT KÝ Tiến độ thực khóa luận Xác định hướng nghiên cứu, hình thành đề cương sơ Công việc & Nhiệm vụ giao Hồn thành cơng việc ngày Tìm hiểu chung hoạt động toán hợp đồng ngoại thương Tuần Tuần Hình thành hệ thống tài liệu tham khảo Viết đề cương chi tiết Hồn thành cơng việc ngày Tìm hiểu quy định pháp luật hành quy định toán hợp đồng ngoại thương Việt Nam Tuần Viết phần nội Hoàn thành Phân tích Tuần Tuần Tuần Những việc thực Kinh nghiệm có Tìm hiểu chung hợp đồng ngoại thương: khái niệm, đặc điểm, nội dung… tốn hợp đồng ngoại thương Tìm hiểu Luật thương mại 2005, Bộ luật dân 2005 Nắm tổng quan hoạt động toán hợp đồng ngoại thương Nắm bắt văn pháp luật Việt Nam điều chỉnh hoạt động toán hợp đồng ngoại thương, cụ thể nội dung: giá phương thức toán, địa điểm toán, thời hạn toán… Nắm bắt Tuần Tuần Tiến độ thực khóa luận dung khóa luận Tuần Tuần Tuần Tuần 10 Tuần 11 Tuần 12 Hồn thành nháp Cơng việc & Nhiệm vụ giao cơng việc ngày Phân tích các quy định pháp luật hành điều chỉnh hoạt động tốn hợp đồng ngoại thương Việt Nam Hồn thành cơng việc ngày Tìm hiểu quy định nội Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín liên quan đến hoạt động toán hợp đồng ngoại thương Hồn thành cơng việc ngày Những việc thực Kinh nghiệm có quy định điều khoản toán Luật thương mại Bộ luật dân yêu cầu pháp luật Việt Nam tốn hợp đồng ngoại thương Tìm hiểu quy định nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín liên quan đến hoạt động tốn hợp đồng ngoại thương Nắm bắt quy định nội Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín liên quan đến hoạt động tốn hợp đồng ngoại thương Hồn chỉnh nội Hồn thành sơ dung khóa luận nội dung tốt nghiệp khóa luận tốt nghiệp Chỉnh sửa Hoàn thành Chỉnh sửa nội Hoàn tất nội nháp, hồn cơng việc dung khóa luận dung khóa luận thiện khóa luận ngày tốt nghiệp tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU A Danh mục văn pháp luật: Bộ luật dân 2005 Luật thương mại 2005 Nghị định số 12/2006/NĐ-CP ngày 23/01/2006 quy định chi tiết Luật thương mại hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế hoạt động đại lý mua, bán, gia cơng q cảnh hàng hóa với nước ngồi Cơng ước Viên 1980 Hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế B Danh mục tài liệu tham khảo: Tiếng Việt Nguyễn Nam Hải, (2008), Các rủi ro phát sinh thực hợp đồng ngoại thương doanh nghiệp Việt Nam Phan Huy Hồng (Chủ biên), (2014), Giáo trình Pháp luật thương mại hàng hóa dịch vụ, NXB Hồng Đức – Hội Luật Gia Việt Nam Hoàng Thế Liên, (2013), Bình luận khoa học Bộ luật dân 2005 (tập 2), phần thứ 3: Nghĩa vụ dân hợp đồng dân sự, NXB Chính trị Quốc Gia – Sự thật Nguyễn Phương Linh – Vietcombank, (2011), Một số rủi ro pháp lý ngân hàng giao dịch thương mại quốc tế, http://bacvietluat.vn/mot-so-rui-ro-phap-ly-doi-voi-ngan-hang-tronggiao-dich-thuong-mai-quoc-te.html Nguyễn Trung Nam, (2010), Việt Nam tham gia Công ước Viên 1980 mua bán hàng hóa quốc tế (CISG) – Lợi ích hạn chế, http://www.trungtamwto.vn/node/913 Phạm Duy Nghĩa, (2014), Phương pháp nghiên cứu Luật học, NXB Công an nhân dân Hợp đồng ngoại thương, http://luanvan.net.vn/luan-van/de-tai-hopdong-ngoai-thuong-12713/ Khái quát chung hợp đồng mua bán ngoại thương - rủi ro tranh chấp việc thực hợp đồng, http://khotailieu.com/luan-van-doan-bao-cao/luat/luat-kinh-te/khai-quat-chung-ve-hop-dong-mua-banngoai-thuong-rui-ro-va-tranh-chap-trong-viec-thuc-hien-hop-dong1.html Tranh chấp toán quốc tế L/C số gợi ý cho doanh nghiệp tham gia giao dịch, http://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2014/02/24/tranh-chap-trongthanh-ton-quoc-te-bang-lc-v-mot-so-goi-cho-cc-doanh-nghiep-khitham-gia-giao-dich/ 10.Rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại, http://ub.com.vn/threads/rui-ro-trong-hoat-dong-thanh-toan-quoc-tecua-nhtm.630/ 11.Rủi ro toán quốc tế, https://www.wattpad.com/2898592-r %E1%BB%A7i-ro-trong-thanh-to%C3%A1n-qu%E1%BB%91c-t %E1%BA%BF 12.Rủi ro hoạt động toán quốc tế, http://doc.edu.vn/tai-lieu/detai-rui-ro-trong-hoat-dong-thanh-toan-quoc-te-69940/