ĐƠN VỊ TƢ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƢ VẤN ĐẦU TƢ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN CHỦ ĐẦU TƢ: CÔNG TY CỔ PHẦN NTA Lào Cai - 4/2016 ĐƠN VỊ TƢ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƢ VẤN ĐẦU TƢ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN ĐƠN VỊ TƢ VẤN CÔNG TY CP TƢ VẤN ĐẦU TƢ THẢO NGUYÊN XANH (Tổng Giám đốc) NGUYỄN VĂN MAI Lào Cai- 4/2016 MỤC LỤC CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN .4 1.1 Giới thiệu chủ đầu tƣ 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƢƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƢ DỰ ÁN .5 2.1 Căn pháp lý 2.2.1 Thị trường nông sản, thủy sản 2.2.2 Thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án 2.3.Mục tiêu dự án 2.4.Sự cần thiết đầu tƣ .9 CHƢƠNG III: PHÂN TÍCH MÔI TRƢỜNG ĐẦU TƢ .12 3.1 Địa điểm đầu tƣ dự án 12 3.1.1 Vị trí đầu tƣ 12 3.1.2 Điều kiện tự nhiên 12 3.1.3 Điều kiện kinh tế xã hội 13 3.1.4 Nhân lực 14 3.2 Hiện trạng khu đất xây dựng dự án 14 3.2.1 Hiện trạng sử dụng đất 14 3.2.2 Đƣờng giao thông 14 3.2.3 Hiện trạng thông tin liên lạc 15 3.2.4 Hiện trạng cấp điện .15 3.2.5 Cấp –Thoát nƣớc 15 3.3 Phƣơng án quản lý – vận hành dự án 16 3.3.1 Cơ cấu sản phẩm sản xuất .16 3.3.2 Công suất huy động 16 3.3.3 Công nghệ, trang thiết bị .16 a) Hệ thống điện .16 b) Hệ thống cấp thoát nƣớc 16 c) Hệ thống chống sét 16 d) Hệ thống PCCC 17 e) Hệ thống thông tin liên lạc 17 3.4 Nhân dự án 17 3.5 Tiến độ đ ầu tƣ 18 CHƢƠNG IV: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƢỜNG 19 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN 4.1 Đánh giá tác động môi trƣờng 19 4.1.1 Giới thiệu chung 19 4.1.2 Các quy định hƣớng dẫn môi trƣờng 19 4.2 Tác động dự án tới môi trƣờng 21 4.2.1 Nguồn phát sinh bụi, khí thải, tiếng ồn 21 4.2.2 Nguồn phát sinh nƣớc thải .21 4.3 Biện pháp giảm thiểu tác động dự án tới môi trƣờng 24 4.3.1 Giai đoạn chuẩn bị mặt 25 4.3.2 Giai đoạn hoạt động dự án 25 CHƢƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƢ DỰ ÁN 27 5.1.Cơ sở lập tổng mức đầu tƣ 27 5.2.Nội dung tổng mức đầu tƣ 28 5.2.1.Tài sản cố định 28 5.2.2 Vốn lƣu động sản xuất 31 CHƢƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 32 6.1 Cơ cấu nguồn vốn thực dự án .32 6.2 Phƣơng án vay hoàn trả nợ .32 CHƢƠNG VII: XÂY DỰNG CHIẾN LƢỢC KINH DOANH 34 7.1 Chiến lƣợc cạnh tranh 34 7.1.1 Chiến lƣợc xâm nhập thị trƣờng 34 7.1.2 Chiến lƣợc khác biệt hóa .35 7.2 Chiến lƣợc tăng trƣởng sách triển khai 35 7.2.1 Chiến lƣợc quản lý 35 7.2.2 Chiến lƣợc sản phẩm 36 7.2.3 Chiến lƣợc tiếp thị 38 7.2.4 Chiến lƣợc phát triển thị trƣờng 39 7.2.5 Chiến lƣợc liên doanh 39 7.2.6 Chiến lƣợc phát triển nguồn nhân lực 39 CHƢƠNG VIII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH .41 8.1 Hiệu kinh tế - tài 41 8.1.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 41 8.1.2 Doanh thu từ dự án 44 8.2 Các tiêu kinh tế dự án .44 Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN 8.2.1 Hiệu kinh tế xã hội 46 CHƢƠNG IX: KẾT LUẬN .47 Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chủ đầu tƣ - Tên công ty : Công ty Cổ phần NTA - Mã số doanh nghiệp : - Đăng ký lần đầu : - Đại diện pháp luật : Nguyễn Tự Ánh - Địa trụ sở :154 Đ Nguyễn Đức Cảnh - P Duyên Hải - TP Lào Cai Chức vụ: Giám đốc 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án : Nhà máy chế biến sản xuất nông sản, thủy sản - Địa điểm xây dựng : TP Lào Cai- Tỉnh Lào Cai - Diện tích đầu tƣ :4500m2 - Mục tiêu đầu tƣ :Đầu tƣ xây dựng mua sắm dây chuyền sản xuất, chế biến,nông sản thủy sản - Mục đích đầu tƣ : + Cung cấp sản phẩm nông sản, thủy sản cho thị trƣờng; + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phƣơng, góp phần phát triển kinh tế xã hội tỉnh Lào Cai; + Đạt mục tiêu lợi nhuận cho doanh nghiệp; - Hình thức đầu tƣ : Đầu tƣ xây dựng - Hình thức quản lý : Chủ đầu tƣ trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tƣ thành lập - Tổng mức đầu tƣ + Vốn tự có :30,000,000,000 đồng : 9,000,000,000 đồng chiếm 30% + Vốn vay ngân hàng:21,000,000,000 đồng chiếm tỷ lệ 70% (dùng để xây dựng, mua sắm thiết bị công nghệ) - Tiến độ đầu tƣ : Giai đoạn 1: + Dự kiến khởi công: quý III/2016 +Dự kiến hoàn thành đƣa vào sử dụng: quý I/2017 Giai đoạn 2: + Dự kiến khởi công: quý III/2019 + Dự kiến hoàn thành: quý I/2020 Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN CHƢƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƢ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý Báo cáo đầu tư lập dựa sở pháp lý sau:  Luật Doanh nghiệp 2014 số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29 tháng 11 năm 2013 Quốc Hội nƣớc Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam;  Nghị định số 43/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật đất đai;  Căn Nghị định số 44/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 Chính phủ quy định giá đất;  Nghị định số 21/2013/NĐ-CP ngày 04 tháng năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài nguyên Môi trƣờng;  Thông tƣ 02/2015/TT-BTNMT Quy định chi tiết số điều nghị định số 43/2014/NĐ-CP nghị định số 44/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 đất đai phủ;  Luật đầu tƣ số 67/2014/QH1 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật kinh doanh bất động sản số 66/2014/QH13 ngày 25 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật nhà số 65/2014/QH13 ngày 25 tháng 11 năm 2014 Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế thu nhập doanh nghiệp sửa đổi số 32/2013/QH13 ngày 19 tháng năm 2013 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật Quản lý thuế số 78/2006/QH11 Luật số 21/2012/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật Quản lý thuế;  Luật thuế giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 Luật số 31/2013/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế giá trị gia tăng;  Luật số 71/2014/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế;  Nghị định số 51/2010/NĐ-CP ngày 14/5/2010 Nghị định số 04/2014/NĐ-CP ngày 17/1/2014 Chính phủ quy định hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ;  Nghị định số 83/2013/NĐ-CP ngày 22/7/2013 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Quản lý thuế Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Quản lý thuế; Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN  Nghị định số 209/2013/NĐ-CP ngày 18/12/2013 Chính phủ quy định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật thuế giá trị gia tăng;  Căn Nghị định số 12/2015/NĐ-CP ngày 12/2/2015 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định thuế;  Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23/12/2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính;  Quyết định 68/2013/QĐ-TTg ngày 14/11/2013 Thủ tƣớng Chính phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất nông nghiệp;  Căn pháp lý khác có liên quan; Các tiêu chuẩn Việt Nam Dựán Nhà máy chế biến sản xuất nông sản, thủy sản Công ty Cổ phần NTA đƣợc thực dựa tiêu chuẩn, quy chuẩn nhƣ sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995: Tải trọng tác động - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 229-1999: Chỉ dẫn tính toán thành phần động tải trọng gió theo TCVN 2737 -1995;  TCVN 375-2006: Thiết kế công trình chống động đất;  TCXD 45-1978: Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình;  TCVN 5760-1993: Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001: Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 2622-1995: PCCC cho nhà, công trình yêu cầu thiết kế;  TCVN-62:1995: Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996: Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 6305.1-1997 (ISO 6182.1-92) TCVN 6305.2-1997 (ISO 6182.2-93);  TCVN 4760-1993: Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCXD 33-1985: Cấp nƣớc - mạng lƣới bên công trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCVN 5576-1991: Hệ thống cấp thoát nƣớc - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984: Thoát nƣớc - mạng lƣới bên công trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 188-1996: Nƣớc thải đô thị -Tiêu chuẩn thải;  TCVN 4474-1987: Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống thoát nƣớc nhà;  TCVN 4473:1988: Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp nƣớc bên trong;  TCVN 5673:1992: Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp thoát nƣớc bên trong; Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN               TCVN 4513-1998: Cấp nƣớc nhà; TCVN 6772: Tiêu chuẩn chất lƣợng nƣớc nƣớc thải sinh hoạt; TCVN 188-1996: Tiêu chuẩn nƣớc thải đô thị; TCVN 5502: Đặc điểm kỹ thuật nƣớc sinh hoạt; TCVN 5687-1992: Tiêu chuẩn thiết kế thông gió - điều tiết không khí - sƣởi ấm; TCXDVN 175:2005: Tiêu chuẩn thiết kế độ ồn tối đa cho phép; 11TCN 19-84: Đƣờng dây điện; 11TCN 21-84: Thiết bị phân phối trạm biến thế; TCVN 5828-1994: Đèn điện chiếu sáng đƣờng phố - Yêu cầu kỹ thuật chung; TCXD 95-1983: Tiêu chuẩn thiết kế chiếu sáng nhân tạo bên công trình dân dụng; TCXD 25-1991: Tiêu chuẩn đặt đƣờng dây dẫn điện nhà công trình công cộng; TCXD 27-1991: Tiêu chuẩn đặt thiết bị điện nhà công trình công cộng; TCVN-46-89: Chống sét cho công trình xây dựng; EVN: Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Nam) 2.2 Nghiên cứu thị trƣờng 2.2.1 Thị trường nông sản, thủy sản Ở Việt Nam, ngành nông nghiệp tiếp tục đóng vai trò quan trọng kinh tế với 20% GDP 28% kim ngạch xuất nƣớc năm 2010 Điểm đáng ý, ho ạt động xuất nhập khẩu, mức xuất siêu Tuy nhiên, trình hội nhập với kinh tế toàn cầu, nông nghiệp Việt Nam chƣa phát huy đƣợc hết tiềm mạnh vốn có, nguyên nhân lớn yếu công tác dự báo phân tích thị trƣờng Để giải vấn đề tồn cần tập trung thảo luận vào ba ngành hàng quan trọng chăn nuôi, thủy sản gạo Các ý kiến cho rằng, gạo chăn nuôi đóng vai trò quan trọng an ninh lƣơng thực quốc gia tạo sinh kế cho hàng triệu ngƣời dân Ngành thủy sản đóng vai trò đầu tàu xuất nông lâm thủy sản nói riêng xuất nƣớc nói chung Riêng tỉnh Lào Cai, tỉnh phê duyệt dự án “ Phát triển sản xuất, chế biến, kinh doanh chè bền vững” với mục tiêu tiếp tục mở rộng thêm diện tích vùng chè hàng hóa, nâng cao sản lƣợng hàng năm Bên c ạnh đó, tận dụng nguồn nƣớc dồi phát triển nuôi thủy sản theo hƣớng sản xuất hàng hóa, tận dụng khai thác lợi để chuyển giao kỹ thuật phát triển ngành nghề nuôi cá nƣớc lạnh (cá tầm, cá hồi) Các loại ăn ôn đới loại rau xứ lạnh đƣợc trọng phát triển, điển hình loại rau đƣợc sản xuất theo tiêu chuẩn VietGap cải tạo vùng mận Tam hoa, phát triển ăn ôn đới theo quy mô gia đình Nền nông nghiệp Việt Nam đối mặt với khó khăn thách thức nhƣ tái cấu trúc kinh tế, lạm phát cao, suy giảm tăng trƣởng kinh tế với sách thắt chặt tài khóa tiền tệ, bất ổn thị trƣờng nông sản quốc tế, nguy khủng hoảng lƣơng thực, biến đối khí hậu, thiên tai, bệnh dịch, ảnh hƣởng tiêu cực tăng giá đầu vào đến sinh kế nông dân Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN 2.2.2 Thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án Sản phẩm nhà máy là: thảo sấy khô, nƣớc ép mận tam hoa, mận hậu, trà atiso, cao atiso, trà giảo cổ lam, loại xứ lạnh, tỏi đen, cá hồi Ở nƣớc ta, đặc biệt khu vực phía Bắc, thảo quả, trà atiso, trà giảo cổ lam, loại rau xứ lạnh, tỏi đen, cá hồi, loại mậnđƣợc trồng nhiều có sức tiêu thụ lớn Là sản phẩm có giá trị cao tiêu dùng xuất khẩu, có chất lƣợng dinh dƣỡng cao, cung cấp nhiều khoáng chất, đặc biệt loại trà, tỏi đen đƣợc sử dụng nhiều việc sử dụng làm dƣợc liệu Trong năm gần đây, tỏi đen Việt Nam có giá trị cao đƣợc xuất thị trƣờng nƣớc nhƣ Hàn Quốc, Nhật Bản, Thái Lan, Mỹ mang lại nguồn danh thu cao Tỏi đen có công dụng nhiều đƣợc bào chế thành nhiều sản phẩm nhƣ nƣớc ép tỏi đen, viên dầu tỏi đen, rƣợu tỏi đen, mỹ phẩm làm đẹp Bên cạnh đó, loại trái ôn đới nhƣ mận tam hoa, mận hậu lo ại rau xứ lạnh sản phẩm đƣợc ƣa chuộng tỉnh thành nƣớc, tƣơng lai sản phẩm công ty tiêu thụ mạnh có khả chiếm lĩnh thị trƣờng nƣớc nhƣ quốc tế 2.3.Mục tiêu dự án Dự án Nhà máy chế biến sản xuất nông sản, thủy sản đƣợc tiến hành nhằm đạt đƣợc mục tiêu sau:  Thu mua loại nông sản dự án có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng Với ƣu rõ ràng việc trồng loại ôn đới, nguồn cung cấp nguyên liệu cho dự án thuận lợi, nguyên liệu dự án đƣợc thu mua từ nông trại địa bàn tỉnh Lào Cai tỉnh lân cận, có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng đƣợc kiểm soát chất lƣợng đầu vào nghiêm ngặt, sau đƣợc sơ chế, chế biến đóng gói theo thƣơng hiệu  Phát triển công nghệ bảo quản với kỹ thuật cao hơn;  Đảm bảo cung ứng đầy đủ cho thị trƣờng nƣớc, đảm bảo đầu cho sản phẩm Không vấn đề đầu vào nguyên vật liệu đƣợc trọng, dự án nỗ lực tạo kênh phân phối nhằm đảm bảo đầu cho sản phẩm cách xây dựng hệ thống kênh phân phối trƣc tiếp gián tiếp Đối với kênh bán hàng trực tiếp, công ty tìm hiểu xây dựng hệ thống siêu thị mini địa bàn tỉnh Lào Cai, chuyên bán sản phẩm công ty, góp phần đƣa sản phẩm đến tay ngƣời tiêu dùng đồng thời tạo nhận biết khách hàng sản phẩm công ty Bên cạnh xây dựng lực lƣợng bán hàng động, nhiệt huyết tiếp cận đƣa sản phẩm đến tay ngƣời tiêu dùng Song song với việc xây dựng hệ thống phân phối trực tiếp, dự án phát triển kênh bán hàng gián tiếp Công ty có kế hoạch tiếp cận xây dựng hệ thống đại lý thông qua việc rà soát, thƣơng thảo kí hợp đồng với nhà phân phối, tiểu thƣơng địa bàn, công ty có kế hoạch tiếp cận với hệ thống siêu thị địa bàn tỉnh, tích cực làm việc để đƣa sản phẩm dự án vào hệ thống siêu thị này, vấn đề cần tâm thực hiện, từ hệ thống siêu thị, sản phẩm dự án đƣợc lan tỏa mạnh mẽ cộng đồng Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN Bảng lịch vay trả nợ giai đoạn Ngày 1/1/2019 1/1/2020 1/1/2021 1/1/2022 1/1/2023 1/1/2024 1/1/2025 Dƣ nợ đầu kỳ Vay nợ Trả nợ kỳ kỳ 14,000,000 1,400,000 14,000,000 3,737,169 11,666,667 3,500,000 9,333,333 3,266,667 7,000,000 3,033,333 4,666,667 2,801,279 2,333,333 2,566,667 Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Đvt: 1,000 vnđ Trả nợ gốc 2,333,333 2,333,333 2,333,333 2,333,333 2,333,333 2,333,333 Trả lãi Dƣ nợ vay cuối kỳ 1,400,000 14,000,000 1,403,836 11,666,667 1,166,667 9,333,333 933,333 7,000,000 700,000 4,666,667 467,945 2,333,333 233,333 - Trang 33 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN CHƢƠNG VII: XÂY DỰNG CHIẾN LƢỢC KINH DOANH Thiết lập mô thức SWOT Điểm mạnh Điểm yếu 1- Mối quan hệ vững 1- Thƣơng hiệu 2- Hàng hóa 2- Biến động nhân 3- Đội ngũ nhân viên 3- Trình độ nhân viên 4- Vị trí Cơ sở hạ tầng 4- Quảng cáo chƣa mang tính 5- Tình hình tài rõ chuyên nghiệp ràng 5- Phƣơng pháp quản trị Cơ hội Chiến lƣợc S-O 1- Tốc độ tăng trƣởng - Chiến lƣợc xâm nhập kinh tế thị trƣờng 2- Nhu cầu ngƣời tiêu - Chiến lƣợc phát triển thị trƣờng dùng - Chiến lƣợc mở rộng 3- Môi trƣờng kinh doanh ngành dịch vụ 4- Chính sách mở cửa kinh tế nhà nƣớc Chiến lƣợc W-O - Chiến lƣợc phát triển nguồn nhân lực - Chiến lƣợc mở rộng mạng lƣới phân phối (phát triển thị trƣờng) 5- Nhà cung cấp hàng hóa có uy tín 6- Vấn đề tự nhiên Thách thức 1- Thƣơng hiệu 2- Biến động nhân 3- Trình độ nhân viên Chiến lƣợc S-T - Chiến lƣợc liên doanh - Chiến lƣợc tăng cƣờng quảng cáo, khuyến mại Chiến lƣợc W-T - Chiến lƣợc khác biệt hóa - Chiến lƣợc tăng cƣờng quảng cáo khuyến mại - Chiến lƣợc khác biệt 4- Quảng cáo chƣa mang hóa tính chuyên nghiệp 5- Phƣơng pháp quản trị 7.1 Chiến lƣợc cạnh tranh 7.1.1 Chiến lƣợc xâm nhập thị trƣờng - Sau phân tích điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức, công ty cổ phần NTA đề chiến lƣợc kinh doanh nhất, đồng thời trao đổi ý Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 34 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN tƣởng kế hoạch với cổ đông, thành viên gia đình kinh doanh, đồng nghiệp nhà tƣ vấn,… - Phân đoạn thị trƣờng mà công ty cổ phần NTA hƣớng tới: trƣớc mắt thị trƣờng Lào Cai toàn nƣớc - Quảng cáo thƣơng hiệu, ngành nghề dịch vụ liên quan trƣớc khai trƣơng.Khuyến mại hàng hoá tuần đầu khai trƣơng - Về nguồn cung sản phẩm: công ty cổ phần NTA mua sản phẩm địa phƣơng, hợp tác phát triển chuyên môn hóa vùng nguyên liệu địa bàn tỉnh nhằm phát triển theo hƣớng chuyên nghiệp bao tiêu sản phẩm trang trại, hộ nông dân nhằm đảm bảo kiểm soát chất lƣợng, số lƣợng sản phẩm từ khâu đầu vao - Về giá cả: xây dựng sách giá tốt nhất, tức giá hãng Muốn đƣợc giá tốt công ty cổ phần NTA phải cam kết số lƣợng lớn bao tiêu sản phẩm đâu cho trang trại, hộ gia đinh, nhà cung cấp Hơn phận kinh doanh nhập hàng nên dựa vào thƣơng hiệu, uy tín, khả tài công ty cổ phần NTA để đàm phán với nhà cung cấp để đạt đƣợc giá tốt Một công ty cổ phần NTA đạt đƣợc mức giá tốt công ty cổ phần NTA truyền ƣu đãi giá từ nhà cung cấp sang khách hàng 7.1.2 Chiến lƣợc khác biệt hóa Để cạnh tranh với đối thủ thu hút lƣợng khách hàng công ty cổ phần NTA định phát triển công ty theo hƣớng khác biệt hóa với cam kết chất lƣợng hàng đầu Trong đó, công ty cổ phần NTA đảm bảo nguồn gốc xuất xứ hàng hóa công ty cung cấp Xét thấy Lào Cai vùng đất với nông sản độc đáo, công ty đẩy mạnh phát triển thƣơng nông sản Lào Cai với nguồn gốc rõ ràng đến tay ngƣời tiêu dùng từ làm tiền đề mở cửa sàn giao dịch nông sản Lào Cai Đây điểm đến cho ngƣời dân, hộ trang trại nuôi trồng nông thủy sản địa bàn tỉnh Vì vậy, khẳng định Sàn giao dịch nông sản chiến lƣợc quan trọng, điểm nhấn khác biệt hóa ho ạt động kinh doanh c công ty cổ phần NTA 7.2 Chiến lƣợc tăng trƣởng sách triển khai 7.2.1 Chiến lƣợc quản lý Công ty cổ phần NTA xây dựng hệ thống quản lý tổng hợp yếu tố bao gồm: nhà cung c ấp, nhân sự, sản phẩm, khách hàng yếu tố nhỏ bên nhằm nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống trung tâm mua bán theo mô hình siêu thị thực hóa chiến lƣợc kinh doanh nhằm trì nhƣ phát triển Chiến lƣợc quản lý tổng hợp đƣợc công ty cổ phần NTA quản lý phần mềm Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 35 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN Hình: Hệ thống quản lý 7.2.2 Chiến lƣợc sản phẩm Tập trung vào kênh bán lẻ trực tiếp Cần phải cải thiện phát huy dịch vụ bán hàng sau bán hàng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao Qua củng cổ đƣợc khách hàng nhƣ thu hút khách hàng từ kênh phân phối truyền thống, đối thủ cạnh tranh Mở rộng bán hàng qua mạng, kênh bán hàng hàng phổ biến tƣơng lai mà xã hội ngày phát triển, thu nhập ngƣời dân đƣợc cải thiện thời gian khách hàng có giới hạn Đặc biệt, công ty cổ phần NTA xây dựng website, cập nhật đầy đủ thông tin sản phẩm, thông tin khuyến mãi, thông tin liên quan để khách hàng dễ dàng tìm kiếm, tham khảo sản phẩm cần mua  Công ty cổ phần NTA xây dựng quản lý bán hàng nhƣ sau: +Bán hàng quầy, bán hàng giao nhận + Quản lý đơn đặt hàng + Xử lý sách giá khác + Xử lý đơn đặt hàng: Bán hàng bán lẻ, bán sỉ, + Quản lý trạng thái đơn hàng + Quản lý quy trình trả hàng khách, giá phải trả…  Quản trị mua hàng Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 36 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN + Quản trị nhà cung cấp + Thiết lập hàng hóa cần khai thác + Phân tích đ ặt hàng (phân tích theo tồn kho, doanh số, hàng bỏ mẫu…) + Quản lý quy trình yêu cầu hàng (từ ngành hàng), duyệt yêu cầu hàng, đặt hàng nhà cung cấp… + Công nợ, hạn mức công nợ với nhà cung cấp… + Quản lý nhập hàng vào nhiều kho, nhận lần nhiều lần + Quản lý hoá đơn, chứng từ nhập liệu…  Quản lý hóa đơn, công nợ, toán + Quản lý công nợ, hạn mức công nợ khách hàng + Xử lý hóa đơn (Invoice): cho phép nhiều hóa đơn đơn hàng + Quản lý việc toán (Payment): cho phép nhiều lần toán đơn hàng + Khả thống kê doanh số khách hàng  Quản lý điều phối xuất kho, giao nhận, lắp đặt + Quản lý quy trình chuyển đơn hàng, điều phối xuất kho, giao nhận… + Chỉ định xuất kho tối ƣu (hàng chậm bán xuất trƣớc…) + Quản lý phân công giao hàng, lắp đặt… + Giao vật tƣ, công cụ dụng cụ… + Quyết toán vật tƣ  Quản lý thời hạn sử dụng + Kiểm tra thời hạn theo mã Serial c sản phẩm + Cho phép kiểm tra thời hạn sử dụng theo theo đơn đặt hang khách hàng  Quản trị kho, nguyên vật liệu +Khả quản lý nhiều kho hàng nhiều địa khác nhau: quản lý chuyển kho, xuất hàng từ kho xác định, thống kê cho kho + Nhập kho kiểm tra nguyên vật liệu từ nhà cung cấp… + Xuất nguyên vật liệu + Xử lý việc chuyển hàng hóa, vật tƣ kho + Theo dõi tồn kho + Quản lý mức lƣu kho tối thiểu + Xử lý số lƣợng tồn kho số lƣợng nhận cộc số lƣợng đƣợc đặt mua hàng + Báo cáo tồn kho: tổng hợp nhập xuất tồn, báo cáo tồn theo kho, theo thời điểm Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 37 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN 7.2.3 Chiến lƣợc tiếp thị  Về chƣơng trình khuyến mại: + Quảng cáo thông qua kênh truyền hình, báo chí, tờ rơi + Khuyến mại: đồng loạt sản phẩm tập trung cho sản phẩm chiến lƣợc + Các hình thức khuyến mại: - Mua hàng tặng hàng - Mua hàng từ lần đến lần đƣợc tặng tiền - Mua hàng từ lần đến lần đƣợc tặng hàng - Mua hàng tặng tiền - Mua hàng giảm giá - Mua nhóm hàng tặng hàng - Mua nhóm hàng tặng tiền - Mua nhóm hàng giảm giá - Chƣơng trình thẻ mua sắm: tạo thẻ mua sắm có trị giá hạn sử dụng để tặng, bán cho khách hàng - Chƣơng trình thẻ chiết khấu tính điểm: tạo loại thẻ chiết khấu tính điểm tích luỹ dựa tổng giá trị mua hàng khách hàng,… Cần tung chƣơng trình khuyến mại có yếu tố bất ngờ với thời gian khuyến mại ngắn trƣớc đối thủ cạnh tranh Điều giúp công ty cổ phần NTA tăng doanh số bán hàng thu hút lƣợng khách hàng từ đối thủ cạnh tranh  Về chăm sóc khách hàng Cần chủ động chăm sóc sản phẩm cho khách hàng Lập đƣờng dây nóng, đƣờng dây chuyển trực tiếp đến trƣởng đơn vị, phận để giải trƣờng hợp đột xuất khách hàng Công ty cổ phần NTA lƣu trữ thông tin khách hàng Dựa thông tin khách hàng, công ty cổ phần NTA thiết lập chƣơng trình đặc biệt dành cho khách hàng thân thiết với ƣu đãi bất ngờ - Hệ thống quản lý khách hàng gồm thông tin sau: + Quản lý thông tin chi tiết thông tin liên lạc khách hàng + Quản lý hoạt động giao dịch liên quan đến khách hàng: Báo giá, bán hàng… + Khả thống kê doanh số khách hàng + Khả thống kê doanh số khách hàng nằm TOP doanh số cao + Hỗ trợ chức dịch vụ chăm sóc khách hàng - Hệ thống quản lý chăm sóc khách hàng gồm thông tin sau: Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 38 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN + Khách hàng truy cập theo dõi đƣợc lịch sử mua hàng, Doanh số mua hàng -Trạng thái đơn hàng (nếu có) -Thời gian đƣợc bảo hành (nếu có) -Các chƣơng trình khuyến -Khách hàng tra cứu việc tích lũy điểm thẻ mua sắm -Quản lý bảo mật truy cập vào hệ thống  Về xây dựng thƣơng hiệu: tạo ấn tƣợng tốt đẹp lòng khách hàng thông qua thái độ phục vụ nhân viên, hàng hóa phong phú, đa dạng, trƣng bày hàng hóa, chƣơng trình khuyến mại, dịch vụ sau bán hàng để nhắc đến hàng hóa thực phẩm rõ nguồn gốc xuất xứ nhắc đến sản phẩm công ty cổ phần NTA 7.2.4 Chiến lƣợc phát triển thị trƣờng Chiến lƣợc phát triển thị trƣờng chiến lƣợc tìm cách bán sản phẩm tai thị trƣờng Theo chiến lƣợc này, dự án đƣợc triển khai vào ổn định phát triển công ty cổ phần NTA đƣợc mở rộng mạng lƣới phân phối nhƣ chi nhánh địa bàn có tiềm năng, vƣơn huyện tỉnh thành nƣớc 7.2.5 Chiến lƣợc liên doanh Công ty cổ phần NTA xây dựng mối quan hệ với hộ gia đinh, trang trại, cánh đồng mẫu lơn, vùng nguyên liệu địa phƣơng đảm bào đầu vào cho sản phẩm Công ty liên kết kinh doanh với hệ thống siêu thị, chuỗi cửa hàng thực phẩm để đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm 7.2.6 Chiến lƣợc phát triển nguồn nhân lực Vấn đề tuyển dụng nhân sự: tuyển dụng theo tiêu chí cạnh tranh bình đẳng, công khai sở lực chuyên môn Thông tin tuyển dụng nên đƣợc công bố website riêng Trung tâm, báo, tạp chí, trung tâm giới thiệu việc làm, nhằm tìm ngƣời, đủ lực để đáp ứng nhu cầu tình hình kinh doanh Về hoạch định nguồn nhân lực: phận nhân hành nên có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo huấn luyện nguồn nhân lực nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh doanh Trung tâm thời gian tới Nhân viên kinh doanh: tìm kiếm khách hàng, bán sản phẩm sỉ, lẻ Giải pháp cụ thể chiến lƣợc đào tạo, huấn luyện nhân viên đƣợc thực nhƣ sau: + Chiến lƣợc đào tạo huấn luyện bên ngoài: Bộ phận nhân có kế hoạch hợp tác bên để buộc tất trƣởng đơn vị, phận tham gia huấn luyện bên chủ yếu khóa huấn luyện quản lý nhằm cải thiện kỹ quản lý huấn luyện lại cho nhân viên phận + Đào tạo nhân kỹ giao tiếp, phục vụ khách hàng, kỹ bán hàng Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 39 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN + Phối hợp với tập đoàn điện tử để đƣợc đào tạo chuyên sâu mặt kỹ thuật, sản phẩm ra, Về sách thi đua khen thƣởng, đãi ngộ: + Áp dụng sách khen thƣởng phận bán hàng trực tiếp phận khác trung tâm nhằm động viên, kích thích động làm việc phận Hơn công ty có chế độ thƣởng nóng phận đạt tiêu mong đợi Chẳng hạn tung chƣơng trình khuyến ra, chƣơng trình thành công tức khuyến làm lƣợng khách hàng đến công ty doanh số bán hàng tăng mạnh dự đoán + Có sách đãi ngộ tốt nhƣ tăng lƣơng trƣớc hạn, thăng cấp, nhân viên giỏi nhằm đảm bảo lực lƣợng lao động ổn định kích thích tinh thần làm việc nhân viên khác trung tâm Về xây dựng môi trƣờng làm việc công ty: trì môi trƣờng làm việc thân thiện hợp tác để nâng cao hiệu làm việc, đồng thời phát huy đƣợc sức mạnh tập thể công ty  Từ phân tích xây dựng chiến lƣợc kinh doanh nhƣ công ty hi vọng triển trai tốt dự án Công ty tiến hành phân tích hiệu tài với sở tính toán thong số kinh tế kĩ thuật đƣợc trình bày phần Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 40 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN CHƢƠNG VIII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 8.1 Hiệu kinh tế - tài 8.1.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tƣ, cụ thể nhƣ sau: - Thời gian hoạt động dự án dùng để tính toán 15 năm - Vốn chủ sở hữu - Doanh thu dự án đƣợc theo giá bán cho khách hàng nay; Chi phí nguyên vật liệu đầu vào: - Chí phí vận hành, sản xuất bảo dƣỡng: bao gồm chi phí nhân công; chi phí nguyên, nhiên vật liệu; chi phí bảo dƣỡng VTTB bảo trì thay thế; chi phí khác, - Chi phí khấu hao tài sản cố định: Áp dụng phƣơng pháp khấu hao theo đƣờng thẳng, Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo QĐ 45/2013/TT-BTC ngày 25/04/2013 quy định trích khấu hao tài sản cố định,  Chi phí nhân dự án Nhân dự án gồm: phận Ban lãnh đạo nhân viên văn phòng đƣợc tính theo mức lƣơng hàng tháng, có công nhân nhà máy, nhiên mức lƣơng công nhân nhà máy đƣợc tính theo suất làm việc, Tổng số nhân Dự án cần dùng giai đoạn 66 ngƣời, nhiên số lƣợng nhân tăng thêm giai đoạn hai, giai đoạn mở rộng quy mô sản xuất chuyên sâu, Giai đoạn STT Chức vụ Giám đốc Giám sát sản xuất Kỹ sƣ công nghệ thực phẩm Phòng kinh doanh Phòng Marketting Phòng kế toán Phòng sản xuất Phòng hành Tổ vận chuyển 10 Tổ vệ sinh 11 Bảo vệ 12 Tổ bán hàng TỔNG Đvt: 1,000 vnđ Số lƣợng Mức lƣơng 20,000 12,000 Tổng mức lƣơng/tháng 20,000 24,000 CP BH/tháng 4,400 2,640 10,000 20,000 2,200 26,400 260,000 20 10 4 66 6,000 7,000 7,000 7,000 7,000 8,000 6,000 6,000 7,000 103,000 42,000 35,000 28,000 140,000 14,000 80,000 30,000 24,000 28,000 485,000 1,320 1,540 1,540 1,540 1,540 1,760 1,320 1,320 1,540 22,660 15,840 18,480 18,480 18,480 18,480 21,120 15,840 15,840 18,480 271,920 546,000 455,000 364,000 1,820,000 182,000 1,040,000 390,000 312,000 364,000 6,305,000 Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA CP Mức BH/năm lƣơng/năm 52,800 260,000 31,680 312,000 Trang 41 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN Giai đoạn Đvt: 1,000 vnđ STT Chức vụ Số lƣợng Mức lƣơng Tổng mức lƣơng/tháng CP BH/tháng CP Mức BH/năm lƣơng/năm Giám sát sản xuất 12,000 24,000 5,280 63,360 312,000 Kỹ sƣ công nghệ thực phẩm 10,000 20,000 4,400 52,800 260,000 Phòng kinh doanh 6,000 30,000 6,600 79,200 390,000 Phòng Marketting 7,000 35,000 7,700 92,400 455,000 Phòng kế toán 7,000 14,000 3,080 36,960 182,000 Phòng sản xuất 20 7,000 140,000 30,800 369,600 1,820,000 Phòng hành 7,000 7,000 1,540 18,480 91,000 Tổ vận chuyển 8,000 32,000 7,040 84,480 416,000 Tổ vệ sinh 6,000 18,000 3,960 47,520 234,000 10 Bảo vệ 6,000 24,000 5,280 63,360 312,000 11 Tổ bán hàng 7,000 28,000 6,160 73,920 364,000 TỔNG 52 103,000 372,000 81,840 982,080 4,836,000  Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp Ở giai đoạn đầu, sản phẩm nhà máy sản phẩm nông sản vùng, qua trình sơ chế, đóng gói nghiêm ngặt, Ở giai đoạn sản xuất chuyên sâu có sản phẩm chất lƣợng cao, đƣợc sản xuất từ công nghệ đại, Đvt: 1,000 vnđ Năm Tỉ lệ tăng giá Công suất Chi phí vật liệu 2017 1,00 2018 1,00 1,01 2019 2,00 1,02 70% 28,406,000 75% 30,739,350 80% 33,116,526 … … … 2027 10,00 1,10 … 100% … 84,315,807 2028 11,00 1,12 2029 12,00 1,13 100% 85,158,965 100% 86,010,555  Chi phí hoạt động CP bảo trì, sửa chữa CP lƣơng CP BHYT, BHXH, BHTN CP điện nƣớc CP lƣu thông hàng hóa CP quản lý, bán hàng CP văn phòng CP khác CP marketing Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA 1% CP XDTB 1% 1,0% 1,0% 0,5% 1,0% 1% Doanh thu Doanh thu Doanh thu Doanh thu Doanh thu doanh thu tỷ lệ tăng 2% 2% 2% Trang 42 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN Tổng chi phí Đvt: 1,000 vnđ Chi phí bảo trì, sửa chữa Cp bảo trì,sửa chửa GĐ1 Cp bảo trì, sửa chữa GĐ2 CP lƣu thông hàng hóa Cp lƣơng nhân viên Cp lƣơng nhân viên GĐ1 Cp lƣơng nhân viên GĐ2 Cp bảo hiểm Cp bảo hiểm GĐ1 Cp bảo hiểm GĐ2 Cp điện nƣớc Cp quản lý bán hàng Cp văn phòng Cp khác Chi phí đất GĐ1 GĐ2 Chi phí marketing Chi phí cố định Cp biến đổi TỔNG CHI PHÍ 2017 88,706 88,706 2018 90,480 90,480 2019 92,290 92,290 444,780 6,305,000 6,305,000 481,316 6,431,100 6,431,100 518,537 6,559,722 6,559,722 1,280,400 1,280,400 1,306,008 1,306,008 1,332,128 1,332,128 444,780 481,316 518,537 444,780 481,316 518,537 222,390 240,658 259,269 444,780 481,316 518,537 78,750 78,750 78,750 43,750 43,750 43,750 35,000 35,000 35,000 444,780 481,316 518,537 10,199,146 10,553,573 10,914,845 28,406,000 30,739,350 33,116,526 38,605,146 41,292,923 44,031,371 … … … … … … … … … 2028 2029 315,039 321,340 110,295 112,501 204,744 208,839 1,248,433 1,260,917 13,505,620 13,775,732 7,839,475 7,996,265 5,666,145 5,779,468 2,742,680 2,797,533 1,592,016 1,623,857 1,150,663 1,173,677 1,248,433 1,260,917 1,248,433 1,260,917 624,216 630,459 1,248,433 1,260,917 78,750 78,750 43,750 43,750 35,000 35,000 1,248,433 1,260,917 23,508,469 23,908,400 85,158,965 86,010,555 108,667,434 109,918,954  Chi phí khấu hao HẠNG MỤC Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tƣ vấn đầu tƣ XD Chi phí khác Chi phí dự phòng THỜI GIAN KH 10 7 7 Đơn vị: 1000 đồng Năm GĐ1 GĐ2 Tổng 2017 1,241,286 1,241,286 2018 2019 1,241,286 1,241,286 1,241,286 1,241,286 Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA … 2027 … … 360000 … 360,000 2028 2029 360000 360,000 360000 360,000 Trang 43 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN 8.1.2 Doanh thutừ dự án Số ngày hoạt động năm: 300 ngày Dựa vào giai đoạn phát triển dự án, ta ƣớc lƣợng doanh thu từ dự án, nhiên giai đoạn đầu, chƣa đầu tƣ thiết bị sấy hệ thống nƣớc ép nên có số sản phẩm nƣớc ép trà doanh thu ba năm đ ầu Danh mục Thành phẩm Thảo Trái thảo quả(khô) Giảo cổ lam Trà atiso Cao atiso Quả táo mèo (tƣơi) Quả táo mèo(khô) Quả mận hậu Quả mận hậu Mận tam hoa Rau chân vịt Susu Cải thảo Bí đao Tỏi Tỏi đơn tép Cá hồi TỔNG Nghiền đóng túi Đóng bao bì Trà Trà Cao Nƣớc ép Đóng bao bì Nƣớc ép Đóng bao bì Đóng bao bì Đóng bao bì Đóng bao bì Đóng bao bì Đóng bao bì Nghiền thành tỏi vàm Tỏi đen Đóng bao bì Số lƣợng Giá Thành Doanh thu bán/ngày() bán(KG) tiền năm 80 150 12,000 3,600,000 80 160 12,800 3,840,000 40 260 10,400 3,120,000 35 400 14,000 4,200,000 30 560 16,800 5,040,000 6,000 10 60,000 18,000,000 70 140 9,800 2,940,000 400 150 60,000 18,000,000 160 60 9,600 2,880,000 160 35 5,600 1,680,000 200 140 28,000 8,400,000 200 20 4,000 1,200,000 100 15 1,500 450,000 300 10 3,000 900,000 50 70 3,500 1,050,000 60 1,500 90,000 27,000,000 100 320 32,000 9,600,000 373,000 111,900,000 Từ bảng trên, ta ƣớc lƣợng doanh thu qua 13 năm Đơn vị: 1000 đồng Năm Công suất, Hệ số tăng giá Doanh Thu 2017 2018 2019 70% 75% 80% 100% 101% 102% 44,478,000 48,131,550 51,853,723 … 2027 2028 2029 … 10 11 12 … 100% 100% 100% … 110% 112% 113% … 123,607,216 124,843,288 126,091,721 8.2 Các tiêu kinh tế dự án  Báo cáo thu nhập Thông qua báo cáo thu nhập, ta tính toán đƣợc lãi lỗ, hiệu kinh tế dự án nhƣ khả trả nợ chủ đầu tƣ nhƣ sau: Đvt: 1,000 vnđ Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 44 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN Năm Doanh thu Chi phí hoạt động Chi phí lãi vay Chi phí khấu hao LN trƣớc thuế Thuế TNDN LN sau thuế … 2017 2018 2019 2028 2029 … 11 12 44,478,000 48,131,550 51,853,723 124,843,288 126,091,721 38,605,146 41,292,923 44,031,371 108,667,434 109,918,954 692,329 700,000 583,333 1,241,286 1,241,286 1,241,286 360,000 360,000 3,939,240 4,897,341 5,997,733 15,815,854 15,812,767 787,848 979,468 1,199,547 3,163,171 3,162,553 3,151,392 3,917,873 4,798,186 12,652,683 12,650,213 Báo cáo ngân lƣu Với suất sinh lợi kỳ vọng chủ đầu tƣ 20%, lãi vay ngân hàng 10%  WACC bình quân = 15% Đvt:1,000 vnđ Năm 2016 NGÂN LƢU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Tổng ngân lƣu vào NGÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dƣ tiền mặt Tổng ngân lƣu Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ 2017 2018 … … 2028 12 2029 13 44,478,000 48,131,550 (6,671,700) (548,033) 37,806,300 47,583,518 124,843,288 126,091,721 (185,411) (187,265) 124,657,877 125,904,456 38,605,146 41,292,923 (6,671,700) (548,033) 2,223,900 182,678 34,157,346 40,927,568 108,667,434 109,918,954 (185,411) (187,265) 3,018,046 3,286,540 111,500,070 113,018,229 10,000,000 10,000,000 (10,000,000) 3,648,954 6,655,949 787,848 979,468 (10,000,000) 2,861,106 5,676,481 1.00 0.87 0.76 (10,000,000) 2,487,918 4,292,235 (10,000,000) (7,512,082) (3,219,847) … 13,157,808 12,886,227 3,163,171 9,994,637 0.19 1,868,069 16,762,950 3,162,553 9,723,674 0.16 1,580,369 18,343,319 Từ kết ngân lƣu ta tính đƣợc số tài sau: STT Chỉ tiêu Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 12,732,992,000 đồng 31% năm  Nhận xét: Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 45 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN - NPV = 12,732,992,000đồng > - IRR = 31% >>WACC=15%  Dự án sinh lợi cao hiệu đầu tƣ lớn - Thời gian hoàn vốn 07 năm, + Nhận xét: Qua biểu phân tích tiêu kinh tế dự án cho thấy dự án có NPV dƣơng, mang lại hiệu đầu tƣ, Chỉ số IRR dự án tƣơng đối phù hợp đảm bảo tính sinh lợi cho dự án đám ứng nhu cầu tài chính, mà dự án có ý nghĩa lớn việc phát triển giảm thiểu tổn thất nông nghiệp, 8.2.1 Hiệu kinh tế xã hội Phân tích tài hiệu đầu tƣ cho thấy dự án “Nhà máy chế biếnsản xuất nông sản, thủy sản” khả thi thông qua thông số tài chính, Vì dự án hoạt động tạo lợi nhuận cho nhà đầu tƣ, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tƣ Thêm vào đó, dự án đóng góp vào phát triển tăng trƣởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng; nhà nƣớc địa phƣơng có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 46 DỰ ÁN:NHÀ MÁY CHẾ BIẾN SẢN XUẤT NÔNG SẢN, THỦY SẢN CHƢƠNG IX: KẾT LUẬN Việc thực đầu tƣ Dự án “Nhà máy chế biến sản xuất nông sản, thủy sản” đƣợc đánh giá khả thi bởixuất phát từ nhu cầu thiết thực cộng với mong muốn kinh doanh thu lại lợi nhuận tƣơng lai Dự án không cung cấp sản phẩm có giá trị dinh dƣỡng cao cho thị trƣờng,,,mà tạo việc làm, nâng cao mức sống cho lao động địa phƣơng, góp phần phát triển kinh tế xã hội phƣờng Duyên Hải, tỉnh Lào Cai Riêng mặt tài chính, dự án đƣợc đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn, sử dụng vốn, chi phí đầu tƣ, chi phí hoạt động nguồn doanh thu Vì vậy, Công ty Cổ phân NTA mong muốn quan ban ngành, đơn vị tài trợ vốn đầu tƣ xem xét, phê duyệt để dự án sớm đƣợc triển khai vào hoạt động Bên cạnh đó, công ty xin phép đƣợc đề xuất nhƣ sau: - Đƣợc miễn tiền sử dụng đất chuyển mục đích sử dụng đất để thực dự án - Đƣợc miễn Thuế TNDN bốn năm (04) kể từ phát sinh thu nhập chịu thuế đƣợc giảm 50% Thuế TNDN phải nộp chín (09) năm - Đƣợc miễn thuế nhập máy móc, thiết bị, phƣơng tiện vận tải chuyên dùng để tạo tài sản cố định cho dự án - Đƣợc vay vốn đầu tƣ với lãi suất ƣu đãi - Đƣợc hƣởng sách ƣu đãi theo nghị định 210/2013/NĐ-CP sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tƣ vào nông nghiệp nông thôn Công ty Cổ phần NTAcam kết: - Về tính xác c nội dung hồ sơ xin chủ trƣơng đầu tƣ - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam quy định Giấy chứng nhận đầu tƣ Lào Cai, ngày tháng năm 2016 CÔNG TY CỔ PHẦN NTA (Giám đốc) NGUYỄN TỰ ÁNH Chủ đầu tƣ: Công ty Cổ phần NTA Trang 47