Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện kinh tế có biến động phức tạp, khủng hoảng nên kinh tế lớn, nước phát triển tăng trưởng chậm lại Biểu rõ tình trạng khó khăn tài toàn cầu Có nói ngành tài phải chịu hậu nặng nề Ở Việt Nam ngành tài tình trạng chung giới Ngành chứng khoán bị sụt giảm nghiêm Các ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn Ngân hàng TMCP quân đội hoàn cảnh tương tự Để hoàn thành tập tốt nghiệp nghiên cứu kỹ tình hình tài ngân hàng Việt Nam nói chung tình hình thực tế ngân hàng TMCP quân đội nói chung em trực tiếp liên hệ với ngân hàng TMCP quân đội ngân hàng cho phép thực tập phòng kế hoạch tổng hợp Qua thời gian đến thực tập tìm hiểu ngân hàng thuơng mại cổ phân quân đội em thu thập nhiều thông tin ngân hàng, phát triển ngân hàng, tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Sau thời gian đầu tim hiểu ngân hàng em lựa chọn để tài: “ Hoàn thiện công tác kế hoạch kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phân quân đội” để thực chuyên để tốt nghiệp Phạm vi phương pháp nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài công tác kế hoạch ngân hàng TMCP quân đội Dựa vào tài liệu thu thập phân tích tình hình lập thực công tác kế hoạch ngân hàng TMCP quân đội, qua đánh giá công tác kế hoạch ngân hàng Đề tài sử dụng phương pháp liệt kê, phân tích so sách tiêu chí để đánh giá cách tổng quan hoạt động công tác kế hoạch ngân hàng SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp TMCP quân đội Qua đưa giải pháp hoàn thiện công tác kế hoạch kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phân quân đội Bố cục chuyên để thực tập Chương Sự cần thiết phải hoàn thiện công tác kế hoạch kinh doanh ngân hàng TMCP quân đôi Chương Thực trạng công tác kế hoạch kinh doanh ngân hàng TMCP quân đội Chương Giải pháp hoàn thiện công tác kế hoạch kinh doanh ngân hàng TMCP quân đội Em xin cảm ơn Ngân hàng TMCP quân đội tạo hội cho em đến thực tập Em xin cảm ơn anh chị phòng kế hoạch tổng hợp phòng pháp chế giúp đỡ em thời gian đầu thực tập Cuối em xin cam ơn giáo viên hướng dẫn giúp em thực chuyên đề tốt nghiệp SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp Chương I SỰ CẦN THIẾT HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH KINH DOANH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI I TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC KẾ HOẠCH KINH DOANH Ở CÁC DOANH NGHIỆP Sự cần thiết chức kế hoạch kinh doanh kinh tê thị trường 1.1 Khái niệm chung kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp Từ lâu doanh nghiệp nhà quản lý doanh nghiệp đặt cho doanh nghiệp mục tiêu, hướng mà doanh nghiệp tương lai Những mục tiêu, đích cụ thể hóa chiến lược phát triển doanh nghiệp Nhưng chiến lược tầm nhìn xa tương lai, nói lên viễn cảnh mà doanh nghiệp muốn có để cụ thể hóa chiến lược phát triển doanh nghiệp cần có kế hoạch cụ thể ngắn hạn trung hạn để thực định chiến lược Tuy nhiên kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp công cụ quản lý doanh nghiệp nên có vai trò tịch cực tiêu cực định không sử dụng cách linh hoạt Nó đóng vai trò tích cực giúp cho hoạt động doanh nghiệp vận hành trơn tru, tránh sai lầm cứng nhắc theo kế hoạch kìm hãm sáng tạo, linh hoạt hoạt động để đối phó với biến đổi kế hoạch Vậy hiểu theo cách chung kế hoạch phưong thức quản lý theo mục tiêu, hoạt động người cở sở nhận thức vận dụng quy luật xã hội tự nhiên đặc biệt quy luật kinh tế để tổ chức SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp quản lý đơn vị kinh tế kĩ thuật, ngành, lĩnh vực toàn sản xuất xã hội theo mục tiêu thống Vì kế hoạch bao trùm quy mô phạm vi khác Nó kế hoạch kinh tế nói chung phạm vi nước, bao trùm lên tất ngành kinh tế Hoặc kế hoạch cho ngành kinh tế riêng lẻ, kế hoạch vùng vùng, địa phương phạm vi vùng lãnh thổ định, cấp độ nhỏ kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp Vậy kế hoạch doanh nghiệp kế hoạch hoạt động kinh doanh sản xuất doanh nghiệp phương thức quản lý doanh nghiệp theo mục tiêu, bao gồm hành vi can thiệp chủ thể doanh nghiệp tới hoạt động doanh nghiệp nhằm mục đích đạt mục tiêu đề cho doanh nghiệp Như kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp thể kĩ dự báo xu hướng phát triển doanh nghiệp tương lai, mục tiêu mà doanh nghiệp cần đạt được, tổ chức triển khai hành động để đạt mục tiêu đề ra, bao gồm bước là: Soạn lập kế hoạch, bước bước quan trọng có nhờ lập kế hoạch xác dựa thông tin đầy đủ thực trạng doanh nghiệp, trình độ chuyên môn đội ngũ lao động mà doanh nghiệp nắm giữ, tiềm lực vốn doanh nghiệp… để từ tìm điểm mạnh điểm yếu doanh nghiệp từ mà phát huy hết tiềm doanh nghiệp Bên cạnh cần dựa phân tích điều kiện môi trường bên doanh nghiệp xu hướng biến động nhu cầu thị trưòng, tình hình phát triển kinh tế xã hội đất nước, tình hình trị xã hội nước… từ tìm hội, thách thức mà thị trường đem lại Để từ có phương án tận dụng tốt hội mà thị trường đem lại có phương án để đối phó với SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp thách thức từ thị trường để giúp cho doanh nghiệp vượt qua thách thức với mục đích cuối đạt mục tiêu mà doanh nghiệp đề Để mục tiêu đề không mang tính chủ quan mà phải có dựa nguồn lực bên doanh nghiệp điều kiện bên doanh nghiệp Vì kế hoạch doanh nghiệp hình thành thông qua việc trả lời câu hỏi doanh nghiệp đứng đâu? Doanh nghiệp muốn đến đâu? Và làm để đến đó? Bước tổ chức triển khai thực hiện, kiểm tra đánh giá, điều chỉnh kế hoạch Sau soạn lập kế hoạch hoàn chỉnh, phù hợp với mục tiêu khả doanh nghiệp việc tổ chức triển khai thực quan trọng, thể phối hợp hành động phận, đơn vị chức doanh nghiệp nhằm thực mục tiêu chung doanh nghiệp đặt kế hoạch Nó thể cách thức huy động nguồn lực doanh nghiệp nào, việc sử dụng nguồn lực cho có hiệu Việc tổ chức thực không đơn việc triển khai hoạt động cần thiết mà trình dự báo thay đổi thị trưòng hay phát sinh bất ngờ trình thực khả ứng phó với thay đổi, phát sinh doanh nghiệp Còn trình kiểm tra đánh giá giúp cho doanh nghiệp thúc đẩy trình thực hiện, phát biến đổi bất ngờ trình thực tìm nguyên nhân gây biến đổi để từ tìm cách khắc phục phát sinh Còn công tác đánh giá giúp cho doanh nghiệp đánh giá mặt đạt mặt hạn chế chưa đạt để từ rút học kinh nghiệm từ thành công thất bại Với học kinh nghiệm giúp cho doanh nghiệp công tác xây dựng kế hoạch sau tốt SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp 1.2.Chức kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp Kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp với tư cách công cụ quản lý theo mục tiêu có vai trò quan trọng công tác quản lý vi mô doanh nghiệp, thể qua chức sau Chức định Kế hoạch kinh doanh cho phép ta xây dựng quy trình định phối hợp định Vì doanh nghiệp có nhiều phận, đơn vị chức khác phận đơn vị chức có vai trò khác doanh nghiệp Nên nhiều phận không thống với trình định hoạt động doanh nghiệp kế hoạch kinh doanh giúp cho trình định phận theo quy trình thống để tránh tình trạng xung đột đơn vị phận Nhưng định việc phối hợp định lại với đơn giản có khác biệt đinh phận chức cần có công tác kế hoạch kinh doanh để phối hợp định cho hoạt động doanh nghiệp vận hành suôn sẻ Đây điểm mạnh hệ thống kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp Chức giao tiếp, kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp có chức giao tiếp tạo điều kiện cho nhà lãnh đạo quản lý doanh nghiệp giao tiếp với nhau, cho phép lãnh đạo phận phối hợp trao đổi xử lý thông tin vấn đề doanh nghiệp Khi có quy trình kế hoạch thống góp phần cung cấp trao đổi thông tin phòng ban chức doanh nghiệp với nhau, từ lãnh đạo phận khác nắm bắt thông tin hoạt động phận khác để từ mà có phương án hoạt động cho phận cho phù hợp với phòng ban phận khác SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp để đảm bảo cho mục tiêu doanh nghiệp thực theo kế hoạch đề Bản kế hoạch với tư cách tài liệu chứa đựng chiến lược phát triển doanh nghiệp tương lai, chứa đựng kế hoạch hành động phận chức doanh nghiệp kế hoạch sản xuất dự trữ, kế hoạch Marketing, kế hoạch nhân sự, kế hoạch tài chính, kế hoạch nghiên cứu triển khai Cũng kế hoạch tổng thể doanh nghiệp Vì kế hoạch đóng vai trò kênh thông tin từ ban lãnh đạo xuống phòng ban chức tới nhân viên doanh nghiệp để huy động nguồn lực giúp thực mục tiêu đề đồng thời phản hồi thông tin từ lên tới ban lãnh đạo trình thực kế hoạch, từ thông tin phản hồi mà ban lãnh đạo kiểm tra đánh giá công tác tổ chức thực thấy sai lệch có phương án điều chỉnh Kế hoạch không đóng vai trò kênh thông tin dọc mà có chức kênh thông tin ngang phòng ban chức Vì kế hoạch chức có mối quan hệ với mật thiết nên việc trao đổi thông tin với phòng ban quan trọng, giúp cho phận nắm tiến độ phận khác từ có điều chỉnh để kế hoạch phận kế hoạch tổng thể tiến độ Chức quyền lực, kế hoạch xây dựng hoàn chỉnh phù hợp với điều kiện bên bên doanh nghiệp kế hoạch tuyên bố ban lãnh đạo doanh nghiệp tới phận nhân viên doanh nghiệp chiến lược phát triển doanh nghiệp tương lai, ghi rõ mục tiêu mà doanh nghiệp cần đạt thời gian tới Với mục tiêu nhiệm vụ đặt kế hoach ban lãnh đạo doanh nghiệp khẳng định quyền lực lãnh đạo họ doanh nghiệp với nhân viên Nhờ có kế SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp hoạch mà hoạt động doanh nghiệp quản lý cách chặt chẽ, hợp lý từ giúp cho người tham gia đóng góp ý kiến vào kế hoạch 1.3 Sự cần thiết kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp kinh tế thị trường Nền kinh tế thị trường với biến đổi không ngừng diễn cách liên tục mạnh mẽ, môi trường cạnh tranh gay gắt, với tiến khoa học công nghệ làm cho công nghệ sản xuất trở lên nhanh chóng bị lạc hậu Từ làm cho công tác quản lý doanh nghiệp trở lên khó khăn phức tạp, doanh nghiệp phải đương đầu với rủi ro thị trường đòi hỏi doanh nghiệp phải có chiến lược kế hoạch để xác định định hướng mục tiêu cho tương lai Do doanh nghiệp thiếu công tác kế hoạch kinh doanh, có vai trò sau Hướng ý hoạt động doanh nghiệp vào mục tiêu, tổ chức triển khai hoạt động để thực mục tiêu mà doanh nghiệp đề Do doanh nghiệp hoạt động thị trường linh hoạt, biến đổi mà doanh nghiệp cần có kế hoạch để dự báo hội hay thách thức mà thị trường đem lại để từ xác định xem doanh nghiệp nên sản xuất gì, sản xuất bao nhiêu, sản xuất nào, sản xuất cho sản xuất Mặc dù thị trường biến đổi khó nắm bắt dự báo Những thay đổi bất ngờ thị trường làm phá sản kế hoạch chuẩn bị công phu chu đáo điều nghĩa doanh nghiệp không xây dựng kế hoạch mà trái lại doanh nghiệp phải xây dựng kế hoạch cho không xây dựng kế hoạch có nghĩa doanh nghiệp bị thả bị thị trường chi phối điều làm cho doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro không tự chủ hoạt động mà phải bị động với biến đổi thị trường SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp Công tác kế hoạch kinh doanh việc ứng phó với thay đổi thị trường Vì lập kế hoạch công việc dự báo thị trường tương lai mà thị trường tương lai thường không chắn, khó nắm bắt, tương lai xa kết dự đoán tin cậy Cho dù ta nắm bắt tương lai với tin cậy cao ta thiếu công tác kế hoạch để tìm cách tốt để đạt mục tiêu, tiến hành phân công bố trí phối hợp phận để ứng phó với thách thức từ phía thị trường Do thị trường biến đổi trình thực kế hoạch thiếu khâu kiểm tra giám sát đánh giá để phát phát sinh bất ngờ tìm nguyên nhân phát sinh có phương án ứng phó Kế hoạch kinh doanh với khả tác nghiệp doanh nghiệp Kế hoạch doanh nghiệp đặt mục tiêu tối thiểu hóa chi phí hoạt động có hiệu phù hợp Kế hoạch kinh doanh giúp cho doanh nghiệp tránh hoạt động nhỏ lẻ manh mún, phận doanh nghiệp việc thực chức phải quan tâm đến mục tiêu chung doanh nghiệp đảm bảo mục tiêu chung thực theo kế hoạch Muốn kế hoạch phận phải có tương tác với nhau, hỗ trợ cho thực để từ đảm bảo cho hoạt động doanh nghiệp thực suôn sẻ Với phân công lao động sản xuất ngày trở lên chi tiết chế phối hợp phận dẫn đến tình trạng không thống sản xuất, làm chậm tiến độ sản xuất gây lãng phí nguồn lực sản xuất Phân loại kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 2.1 Theo góc độ thời gian Theo góc độ thời gian phân đoạn kế hoạch theo thời gian Theo có loại kế hoạch sau SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp Kế hoạch dài hạn, kế hoạch bao trùm lên khoảng thời gian dài thường 10 năm Trong kế hoạch thường nêu lên mục tiêu dài hạn doanh nghiệp, định hướng doanh nghiệp thời gian dài Kế hoạch trung hạn, cụ thể hóa kế hoạch dài hạn, kế hoạch trung hạn thường kéo dài khoảng từ ba đến năm năm Kế hoạch ngắn hạn thường kế hoạch hàng năm kế hoạch tiến độ Nó thường bao gồm phương án sử dụng nguồn lực cách cụ thể để đạt mục tiêu kế hoạch dài hạn trung hạn Nhưng điều kiện ngày với biến đổi nhanh chóng thị trường khoa học công nghệ việc phân chia kế hoach theo thời gian mang tính tương đối Khi mà khoa học công nghệ thay đổi nhanh chóng, kĩ thuật sản xuất nhanh chóng trở lên lạc hậu, chu kì sản xuất ngày ngắn, kế hoạch từ ba đến năm năm coi dài Các kế hoạch dài hạn, trung hạn ngắn hạn phải có liên kết chặt chẽ với nhau, không loại bỏ lẫn Cần coi trọng vấn đề giải mối quan hệ kế hoạch ngắn hạn kế hoạch dài hạn, lợi ích cục trước mắt lợi ích lâu dài nhiều định ngắn hạn với lợi ích cục trước mắt không xem xét tới lợi ích lâu dài kế hoạch dài hạn dẫn tới làm thất bại mục tiêu lâu dài doanh nghiệp 2.2 Theo góc độ nội dung, tính chất hay cấp độ kế hoạch Theo góc độ nội dung, tính chất kế hoạch chia kế hoạch doanh nghiệp thành kế hoạch sau Kế hoạch chiến lược, thường áp dụng với doanh nghiệp lớn với quy mô sản xuất lớn nhiều lao động Quy mô doanh nghiệp lớn làm cho công tác quản lý doanh nghiệp trở lên phức tạp khó khăn, đồng thời tính chất cạnh tranh thị trường ngày trở lên SV: Trương Văn Duy 10 Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp tăng cường tác động qua lại hay phối hợp theo chiều ngang phòn ban, phận Nhóm giải pháp nội dung, phương pháp xây dựng kế hoạch 3.1 Xây dựng kế hoạch dài hạn cho ngân hàng Qua phân tích thấy, ngân hàng TMCP quân đội có kế hoạch ngắn hạn: kế hoạch năm; kế hoạch quý, tháng Trong kế hoạch dài hạn, kê hoạch năm năm chưa có Đây thiếu sót lớn mà ngân hàng TMCP quân đội Việc dẫn đến nhiều tồn cho ngân hàng không nội dung kế hoạch mà ảnh hưởng đến quy trình xây dựng kế hoạch phân tích Việc thiếu kế hoạch dài hạn thiếu khâu quan quy trình xây dựng kế hoạch, làm cho kế hoạch năm thiếu nhiều đề xây dựng Kế hoạch dài hạn kế hoạch chiến lược giúp cho ngân hàng có tầm nhìn xa hơn, thấy biến động thị trường thời gian dài Qua định hướng cho phát triển dài hạn ngân hàng Vì thời gian tời ngân hàng thương mại cần phải xây dựng kế hoạch năm năm cho ngân hàng(kế hoạch kinh doanh ngân hàng TMCP quân đội giai đoạn 2010- 2015) 3.2 Xây dựng kế hoạch nhân với nhiều tiêu Có thể thấy kế hoạch nhân tiền lương ngân hàng TMCP quân đội thiếu nhiều tiêu quan trọng Ở kế hoạch nhân tiền lương đưa số tiêu số nhân viên, tiền lương nhân viên thu nhập bình quân Các tiêu phản ánh mặt vấn đề, tiêu phản ánh số lượng nguồn nhân lực ngân hàng, kế hoạch chưa tiêu chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng như: Trình độ quản lý nhân viên( Có nhân viên cán SV: Trương Văn Duy 79 Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp quán lý,tiến sĩ, thạc sỹ…), hay kinh nghiệm làm việc nhân viên ngân hàng; Số nhân viên phân chức năng… IV NHỮNG KIẾN NGHI Kiến nghị quan quản lý vĩ mô nhà nước - Nhà nước kết hợp với ngân hàng nhà nước cần có sách điều tiết lãi suất hợp lý Không để tình trạng lãi suất biến động lớn thời gian vừa qua, gây khó khăn lớn cho ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP quân đội nói riêng Không gây ảnh hưởng đến khách hàng vay gữi tiền vào ngân hàng thương mại - Nhà nước cân ban hanh sách, nhanh chóng ổn định kinh tế, đưa đất nước vượt qua khung hoảng Đây yêu cầu thiết không giúp cho ngành ngân hàng mà giúp cho đơn vị kinh tế vượt qua khủng hoảng, tiếp tục trì phát triển - Hiện ngân hàng nước ngân hàng liên doanh nước có xu hướng xâm nhập nhanh vào thị trường Việt Nam Nhà nước cần có sách hổ trợ cho ngân hàng nước phát triển, sách khuyến khích người dân gữi tiền vào ngân hàng nước, sách nới lõng lãi suất - Hiện xu hướng đầu tư vào thị trường bất động sản người dân cao, điều dẫn đến lượng vốn tập trung vào ngân hàng giảm đáng kể Để giải khó khăn cho ngân hàng, nhà nước cần có sách tăng thuế bất động sản lên, không tăng nguồn thu cho ngân sách nhà nước mà giúp ngân hàng tăng lượng vốn huy động từ người dân Kiến nghị với ngân hàng TMCP quân đội - Thường xuyên tăng cường kiểm tra , tra tình hình hoạt động chi nhánh Tình hình phuc vụ chi nhánh, đảm bảo chi nhanh SV: Trương Văn Duy 80 Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp hoạt động hiệu quả, khách hàng hài lòng với chất lượng phục vụ ngân hàng Có đảm bảo ngân hàng phát triển bền vững - Xác định rõ nguồn lực có ngân hàng để xây dựng kế hoạch kinh doanh phù hợp với tình trạng thực tế ngân hàng Đảm bảo kế hoạch sát với tình hình thực tế ngân hàng - Đầu tư vào công tác nghiên cứu khoa học, nghiên cứu thị trường tăng cường đào tạo cập nhật cho cán cấp sở để thực tốt nhiệm vụ giao - Cũng cố máy nhân cho ngân hàng, đặc biệt đào tạo cán kế hoạch cho ngân hàng, nâng cao chất lượng công tác kế hoạch ngân hàng Tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng SV: Trương Văn Duy 81 Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, công tác kế hoạch phát huy vai tro quan trọng Kê hoạch kinh doanh doanh nghiệp giúp cho doanh nghiệp hiểu thực trạng phát triển Phân tích điểm mạnh, điểm yếu Đề mục đích, mục tiêu mà doanh nghiệp muốn hướng tới.Và từ tìm giải pháp đề đưa doanh nghiệp đạt mục tiệu mà doanh nghiệp đề Giúp cho doanh nghiệp phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Các ngân hàng vậy, có kế hoạch kinh doanh hoàn thiện cần thiết Nghiên cứu công tác kế hoạch ngân hàng quân đội từ tạo hướng hoàn thiện chung cho ngân hàng Việt Nam yêu cầu cấp thiết Đề tài nghiên cứu bao hàm nội dung sau: Thứ nhất, nghiên cứu lý luân kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp, đặc điểm riêng kế hoạch kinh doanh ngân hàng Thứ hai, tìm hiểu phân tích công tác kế hoạch thực kế hoạch ngân hàng TMCP quân đội Qua đánh giá công tác kế hoạch, thành tựu tồn công tác kế hoạch ngân hàng TMCP quân đội Thứ ba, xuất phát từ thuận lợi, khó khăn chiến lược phát triển ngân hàng TMCP quân đôi, đề tài đưa giải pháp hoàn thiện công tác kế hoạch ngân hàng TMCP quân đội Đề tài tập trung vào hai nhóm giải pháp nhóm giải pháp quy trình xây dựng, thực kế hoạch nhóm giải pháp nội dung kế hoạch Hai nhóm giải pháp vân đề mà nhiều ngân hàng Việt Nam gặp phải Tạo điều kiện cho ngành ngân hàng Việt Nam có vị cạnh tranh thị trường Việt Nam giới SV: Trương Văn Duy 82 Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tên : Trương Văn Duy Sinh Viên lớp : Kế hoạch 47A Khoa : Kế hoạch phát triển Sau thời gian thực tập Phòng kế hoạch tổng hợp, thuộc Ngân hàng TMCP quân đội, hướng dẫn GS.TS Vũ Thị Ngọc Phùng, lựa chọn đề tài “Hoàn thiện công tác kế hoạch kinh doanh ngân hàng TMCP quân đội” để làm chuyên đề thực tập Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập, chép khác, thông tin, tài liệu mang tính chất tham khảo nghi rõ nguồn ngốc Nếu sai, xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Nhà trường Khoa! Hà Nội, ngày tháng năm 2009 Sinh viên Trương Văn Duy SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc NHẬN XÉT ĐỀ TÀI THỰC TẬP Sinh viên Trương Văn Duy - Lớp Kế hoạch 47A, Khoa Kế hoạch Phát triển - Trường ĐH Kinh tế Quốc Dân Hà Nội thực tập tốt nghiệp Phòng kế hoạch tổng hợp – Ngân hàng TMCP quân đội, thời gian từ ngày 05/01/2009 đến ngày 07/05/2009 Trong suốt trình thực tập, sinh viên Duy chấp hành nghiêm chỉnh tất quy định Ngân hàng phòng kế hoạch tổng hợp đề Dựa thông tin Ngân hàng cung cấp nguồn thông tin khác, sinh viên Duy tiến hành nghiên cứu xây dựng Đề tài thực tập “Hoàn thiện công tác kế hoạch kinh doanh ngân hàng TMCP quân đội” Đề tài đề cập đến nhiều vấn đề cấp thiết ngân hàng TMCP quân giai đoạn vừa qua Hà nội, ngày Xác nhận cán hướng dẫn SV: Trương Văn Duy tháng năm 2009 Xác nhận đơn vị thực tập Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu sách: TS Bùi Đức Tuân,Giáo trình kế hoạch kinh doanh, nhà xuất Lao động – xã hội PGS.TS Nguyễn Thành Độ, giáo trình Chiến lược kinh doanh phát triển doanh nghiệp, Nhà xuất Lao động – xã hội 2002 TS Lê Huy Đức, Một số vấn đề lý luận phương pháp hoạch định chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, Nhà xuất Thống kê 2005 Nguyễn Thành Bang, Võ Duy Kiệt, Kế hoạch hoá quan hệ thị trường - NXB giáo dục Harold Koontz, Cyril odonell, Heint weihrich, Những vấn đề cốt yếu quản lý - NXB khoa học kỹ thuật - 1992 Giáo trình quản trị doanh nghiệp - Bộ môn quản trị doanh Tạp chí viết: Báo cáo thường niên ngân hàng TMCP quân đội năm 2007, 2008 Tạp chí ngân hàng tháng 1, 2, Năm 2009 Tạp chí tài tháng 1, 2, Năm 2009 Đặng Lê Quốc Hoàng, tình hình ngân hàng năm 2008 dự báo 2009, www.saga.vn Nguyễn Quốc Đạt, Tại ngân hàng nước gặp khó khăn khoản? www.vneconomy.vn Vũ Giang, Ngành ngân hàng: Viễn cảnh khó khăn! www.vcci.com.vn Và nhiều viết trang web khác như: www.vnba.org.vn www.vnn.vn vnexpress.net SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương I SỰ CẦN THIẾT HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH KINH DOANH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI I TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC KẾ HOẠCH KINH DOANH Ở CÁC DOANH NGHIỆP Sự cần thiết chức kế hoạch kinh doanh kinh tê thị trường 1.1 Khái niệm chung kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 1.2.Chức kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 1.3 Sự cần thiết kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp kinh tế thị trường Phân loại kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 2.1 Theo góc độ thời gian 2.2 Theo góc độ nội dung, tính chất hay cấp độ kế hoạch .10 Nguyên tắc kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 11 Quy trình xây dựng nội dung kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 14 4.1 Xây dựng kế hoạch kinh doanh 14 4.2 Tổ chức thực kế hoạch 15 4.3 Tổ chức công tác kiểm tra, theo dõi giám sát 16 4.4 Điều chỉnh thực kế hoạch 16 Đặc điểm kế hoạch kinh doanh ngân hàng thương mại 17 II GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 19 SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp Giới thiệu chung ngân hàng TMCP quân đội .19 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP quân đội .22 2.1 Lịch sử hình thành 22 2.2 Quá trình phát triển 23 Chức nhiệm vụ ngân hàng TMCP quân đội 30 3.1 Chức 30 3.2 Nhiệm vụ 30 II SỰ CẦN THIẾT HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 32 Sự phát triển nhanh quy mô ngân hàng TMCP quân đội .32 Những quy định nhà nước 35 Sự biên động thị trường 35 Sự hội nhập kinh tế giới 36 Chương II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI .38 I CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH 38 Đặc điểm ngân hàng TMCP quân đội 38 Đặc điểm kinh tế kỹ thuật ngân hàng 39 2.1 Tình hình tài 39 2.2 Tình hình nhân .39 2.3 Năng lực phận kế hoạch .39 Tổ chức lập kế hoạch ngân hàng 40 II PHÂN TÍCH THỰC TRANG CÔNG TÁC KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐÔI .42 Thực trạng quy trình xây dựng nội dung kế hoạch kinh doanh ngân hàng TMCP quân đội: 42 SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp 1.1 Các bước xây dựng kế hoạch 42 1.2 Quy trình xây dựng nội dung kế hoạch kinh doanh: 42 Nội dụng phương pháp số kế hoạch 48 2.1 Kế hoạch Nhân Sự - Tiền Lương 48 2.2 Kế hoạch nguồn vốn 49 Đánh giá công tác kế hoạch kinh doanh ngân hàng TMCP quân đội 51 3.1 Những thành tựu .51 3.2.Những tồn tại: 54 3.3 Những nguyên nhân 56 III TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 2005 – 2008 56 Các mục tiêu chung đạt .56 Tình hình tài 58 2.1 Khả sinh lời khả toán(%) 58 2.2 Tỷ lệ an toàn vốn tỷ lệ nợ hạn .59 Tình hình nhân 60 Những cải tiến cấu tổ chức, sách, quản lý .61 Những tiến mặt công nghệ 62 Chương III PHƯƠNG HƯỚNG VÀGIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH KINH DOANH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 63 I NHỮNG CĂN CỨ ĐỂ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NHTMCP QUÂN ĐỘI 63 Định hướng phát triển ngân hàng thời gian tới 63 1.1 Thuận lợi 63 1.2 Khó khăn 64 SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp 1.3 Chiến lược phát triển ngân hàng TMCP quân đội 66 Những yêu cầu đổi công tác kế hoạch ngân hàng thương mại cổ phân quân đội 69 2.1 Công tác kế hoạch phải đảm bảo tính thống nhất, đồng bộ, linh hoạt 69 2.2 Công tác kế hoạch doanh nghiệp phải kết hợp hải hòa mục tiêu chiến lược với mục tiêu ngắn hạn 69 2.3 Công tác kế hoạch phải mang tính tham vọng khả thi 70 II PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NHTMCP QUÂN ĐỘI 71 III GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÂN QUÂN ĐỘI .72 Nhóm giải pháp chung nâng cao hiệu công tác kế hoạch 72 1.1 Hoàn thiện máy tổ chức lập kế hoạch ngân hàng 72 1.2 Tăng cường bồi dưỡng đào tạo đội ngũ cán làm công tác lập kế hoạch 73 1.3 Tăng cường hoạt động thu thập xử lý thông tin 73 Do hệ thống thông tin MB chưa đảm bảo nguồn thông tin có chất lượng cần thiết thị trường khách hàng Chính vậy, xây dựng hệ thống thông tin cần thiết thị trường, thông tin khách hàng yêu cầu đặt ngân hàng .73 Muốn đứng vững cạnh tranh, MB có nhiều việc phải làm trước hết phải thu nhận lượng thông tin kinh tế đủ lớn để định cần thiết cho trình kinh doanh tiến hành cách thuận lợi Có đủ thông tin đảm bảo lợi cạnh tranh Chỉ sở thu thập thông tin đầy đủ xác công ty có SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp thể lập kế hoạch hiệu Để nâng cao chất lượng công tác lập kế hoạch , MB cần phải xây dựng hệ thống thông tin như: 74 -Thông tin môi trường kinh doanh , trị , văn hoá , xã hội thông tin môi trường kinh tế , đối thủ cạnh tranh thị trường để công ty lập kế hoạch kinh doanh phù hợp 74 -Thông tin tình hình khai thác thị trường khách hàng, triển vọng phát triển thị trường, mạnh MB thị trường khách hàng .74 -Thông tin tình hình viễn cảnh ngành ngân hàng Việt Nam thông tin tình hình tài giới .74 -Xây dựng đội ngũ cán chuyên trách nhằm nghiên cứu đầy đủ cung cấp thông tin thị trường dự báo biến động thị trường Công tác nghiên cứu thị trường có thông tin có chất lượng trở nên có kết giúp ích cho trình lập kế hoạch Cán phận phải thật có trình độ, phải có khả dự báo biến động thị trường,ứng phó kịp thời với biến động khách hàng, thay đổi kinh tế, sách nhà nước 74 1.4 Xây dựng phần mềm kiểm tra đánh giá thực kế hoạch 74 Công tác kiểm tra, đánh giá thực kế hoạch chi nhánh không đơn kiểm tra hoạt động kinh doanh mà kiểm tra đánh giá việc thực kế hoạch tất phận toàn chi nhánh theo định kì tháng, quý, năm Do đó, khối lượng công việc cần kiểm tra đánh giá lớn, yêu cầu công tác kiểm tra đánh giá việc thực kế hoạch phải tiến hành khoảng thời gian ngắn mục đích kiểm tra để kịp thời phát sai sót để kịp thời điều chỉnh Chính điều gây SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp áp lực công việc đội ngũ nhân viên, phương pháp tiến hành thủ công với đội ngũ nhân viên lớn phục vụ công tác kiểm kê xử lý số liệu nhiên kết qur thu chưa thực xác đầy đủ Vì vầy, để giải phóng sức lao đông, đồng thời đêt tăng cường tính xác, đầy đủ khoa học cho công tác kiểm tra đánh giá việc thực kế hoạch sở để đưa định điều chỉnh đắn phù hợp ngân hàng nên xây dựng phần mềm phục vụ cho công tác kiểm tra đánh giá việc thực kế hoạch 74 Phần mềm xây dựng với nội dung tiêu chuẩn thực kế hoạch mà ngân hàng đưa chi nhánh Các chi nhánh thực kế hoạch tổng hợp hợp kết hoạt động kinh doanh, thực hiên kế hoạch cho phòng kế hoạch tổng hợp Phòng kế hoạch sử dụng phần mềm để kiểm tra sai sót trình thực kế hoạch chi nhánh 75 1.5 Xây dựng chế độ thưởng phạt phân minh 75 Có thể nói tôt chức thực kế hoạch kinh doanh khâu hạn chế công tác kế hoạch ngân hàng TMCP quân đội.Nhiệm vụ kế hoạch giao cho tầng phòng ban chi nhánh, Tuy nhiên, số phòng ban, phận chi nhánh chưa thực tổ chực thực kế hoạch cách đầy đủ Nguyên nhân việc đơn vị chưa găn quyền lợi trách nhiệm cá nhân, tập thể vào công tác tổ chức thực kế hoạch số đơn vị, cá nhân thực chưa nghiêm túc, thờ với công việc Để khác phục hạn chế hoàn thiện công tac tổ chức thực theo hướng đồng bộ, ăn khớp hiệu ngân hàng cần xây dựng chế độ thưởng phạt nghiêm minh công 75 SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp Theo đó, tiêu chí, tiêu chuẩn thưởng phạt ngân hàng thao luân thông qua lấy ý kiến từ tất phòng ban chi nhánh Các tiêu chi thưởng phạt trình bày văn gửi cho phòng ban chi nhánh Các phòng ban chi nhánh vào tiêu chuẩn thực thưởng phạt theo định kỳ hàng tháng quý Các đơn vị ngân hàng thưởng phát theo chế độ khen thưởng chi nhánh phòng ban 76 Nhóm giải pháp quy trình kế hoạch .76 2.1 Đổi quy trình xây dựng kế hoạch 76 2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, đánh giá 77 2.3 Xây dựng kế hoạch phải tăng cường phối hợp phòng ban ngân hàng .78 Nhóm giải pháp nội dung, phương pháp xây dựng kế hoạch .79 3.1 Xây dựng kế hoạch dài hạn cho ngân hàng .79 3.2 Xây dựng kế hoạch nhân với nhiều tiêu 79 IV NHỮNG KIẾN NGHI .80 Kiến nghị quan quản lý vĩ mô nhà nước 80 Kiến nghị với ngân hàng TMCP quân đội 80 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH VẼ Biểu đồ 1.1: Tổng tài sản vốn huy động MB từ năm 2003 – 2007 25 Biểu đồ 1.2: Tổng dự nợ lợi nhuận trước thuế MB từ năm 2004 – 2007 27 Biểu đồ 1.3: ROE MB từ năm 2003 - 2007 29 Sơ đồ 2.1 Tổ chức công tác kế hoạch ngân hàng TMCP quân đôi 40 Bảng 2.1 Kế hoạch nhân tiền lương ngân hàng năm 2009 49 Bảng 2.2 Kế hoạch vốn điều lệ tổng tài sản MB năm 2009 .51 Bảng 2.3: Tổng tài sản lượng vốn huy động MB năm 2005- 2008 57 Bảng 2.4 Khả sinh lời MB từ 2005 – 2008 .58 Bảng 2.5 Khả toán MB năm 2008 59 Bảng 2.6 Số lượng nhân viên phân theo cấp quản lý trình độ học vấn năm 2007 61 Sơ đồ 3.1 Quy trình xây dựng kế hoạch kinh doanh 77 SV: Trương Văn Duy Lớp : Kế hoạch 47A