LỜI NÓI ĐẦU Trong hai thập niên qua, kể từ năm 1986, Việt nam thực đổi mới, mở cửa kinh tế theo định hướng thị trường có quản lý nhà nước Cùng với trình chuyển đổi cấu trúc, xây dựng hoàn thiện sách quản lý, vượt qua khó khăn thử thách, kinh tế liên tục đạt tốc độ tăng trưởng cao, cải thiện đời sống vật chất tinh thần nhân dân Để có thành tựu vĩ đại đó, Chính phủ thể rõ vai trò người đạo điều hành kinh tế nói chung đặc biệt hệ thống tài ngân hàng quốc gia nói riêng ổn định tiền tệ, huy động nguồn vốn cho tăng trưởng hội nhập quốc tế Với thu nhập ngày tăng rõ ràng nhu cầu gửi tiền ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn cho đồng tiền tăng lên, với rủi ro gặp phải việc bảo hiểm cho đồng tiền quan trọng Chính nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi đời tất yếu nhằm cân kinh tế mục tiêu phát triển đất nước Trong trình thực đề tài này, em xin chân thành cảm ơn cô giáo, Thạc sĩ Nguyễn Thị Ngọc Hương giúp đỡ em hoàn thành đề tài Tuy trình làm chắn nhiều sai sót Rất mong thông cảm từ cô giáo NỘI DUNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Sự cần thiết nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi Trong hoạt động kinh tế Việt Nam tín dụng hoạt động phát triển mạnh mẽ Hoạt động đem lại lợi nhuận cao rủi ro xảy như:rủi ro khả toán, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái…, gây thiệt hại cho tổ chức tín dụng, nhiều làm phá sản Một số nguyên nhân như: - Do môi trường kinh tế chưa ổn định làm cho số doanh nghiệp không đứng vững thị trường - Do quản lí nhà nước sơ hở, nhiều hạn chế dẫn đến hành vi lừa đảo - Do trình độ quản lí doanh nghiệp chưa cao, nhiều hạn chế,sơ hở… Cùng với nguyên nhân trên, khách hàng góp phần tạo nên rủi ro tín dụng Như: sử dụng vốn vay sai mục đích, sản xuất kinh doanh thua lỗ, cố tình không trả nợ, tài sản chấp, giấy tờ pháp lí không đảm bảo Mặt khác, thân tổ chức tín dụng gây rủi ro như: Không chấp hành nghiêm túc thể lệ tín dụng vi phạm trình xét duyệt cho vay, không kiểm tra việc sử dụng vốn người vay, trọng lợi nhuận, đặt lợi nhuận lên nguyên tắc… Ngoài có nguyên nhân khác thay đổi trị, pháp luật, chế độ nhà nước… Những rủi ro tín dụng xảy gây nên hậu khôn lường: - Đối với kinh tế: Nếu có rủi ro gây thiệt hại lớn làm phá sản vài tổ chức tín dụng gây tâm lí không an tâm nhân dân,họ đua rút tiền làm phá sản hàng loạt ngân hàng tổ chức tín dụng,làm nhiều doanh nghiệp vốn ảnh hưởng đến kinh tế - Đối với ngân hàng tổ chức tín dụng: Ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh họ:Giảm lợi nhuận, thua lỗ khả chi trả - Đối với khách hàng: Có thể vốn dẫn đến khó khăn sản xuất kinh doanh… Do thấy cần thiết bảo hiểm tiền gửi đời đảm bảo an toàn tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia tiền gửi,góp phần tạo sụ ổn định cho tổ chức tín dụng, đảm bảo phát triển lành mạnh ngân hàng va tổ chức tín dụng Giới thiệu chung bảo hiểm tiền gửi 2.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi cam kết công khai tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi việc trả tiền gửi (bao gồm phần gốc lãi) cho người gửi tiền trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lí bị chấm dứt hoạt động khả toán cho người gửi tiền Do hình thành hợp đồng bảo hiểm ba đối tượng: tổ chức bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm người gửi tiền Tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức nhận đóng góp tài từ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi trách nhiệm thực việc chi trả tiền bảo hiểm tới người có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức ngừng hoạt động khả toán Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng có thực huy động tiền gửi Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm đóng góp tài cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi quyền yêu cầu tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức trường hợp tổ chức khả toán Hiện giới có hình thức đóng góp tài : - Đóng góp khoản tiền chấp nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi - Đóng phí bảo hiểm tiền gửi - Khi có tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ tổ chức bảo hiểm tiền gửi yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đóng góp để hỗ trợ Tham gia bảo hiểm tiền gửi quy định bắt buộc với tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân.Công ty bảo hiểm nhận trách nhiệm tổ chức tín dụng khoản tiền gửi Tổ chức tín dụng doanh ngiệp thành lập theo quy định Luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, thực dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khoản tiền thuộc đối tượng bảo hiểm theo quy định Những người gửi tiền tham gia đóng góp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi toán tiền gửi kể tiền lãi tích luỹ tiền gửi hạn mức chi trả tiền bảo hiểm tiền gửi (nếu chi trả tiền bảo hiểm tiền gửi có xác định hạn mức), toán toàn tiền gửi (nếu chi trả tiền bảo hiểm tìn gửi xác định giới hạn) có kiện chấm dứt hoạt động tổ chức nhận tiền gửi 2.2 Mục đích bảo hiểm tiền gửi Tuỳ thuộc vào tình hình kinh tế- xã hội nước mà hoạt động bảo hiểm tiền gửi đáp ứng nhiều mục đích khác nhau, song nhìn chung lại mục đích cần hướng đến là: - Bảo vệ quyền người gửi tiền thông qua nhiều khía cạnh khác đảm bao hoạt động ngân hàng, thực chi trả cho người gửi tiền có cố xảy tổ chức nhận tiền gửi, đặc biệt bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền có điều kiện tiếp cận thông tin điều hành tình hình hoạt động tổ chức tín dụng - Giảm thiểu tình trạng đổ vỡ ngân hàng, từ xây dựng hệ thống tài ổn định, góp phần ổn đinh xã hội - Tạo nên thị trường cạnh tranh bình đẳng cho tổ chức tài dù quy mô trình độ phát triển khác - Tạo nên chế pháp lí quy định rõ rang trách nhiệm quyền bên có liên quan nhằm giảm bớt gánh nặng tài cho người đóng thuế trường hợp ngân hàng đổ vỡ 2.3 Vai trò hoạt động bảo hiểm tiền gửi Chúng ta xem xét vai trò bảo hiểm tiền gửi góc độ: 2.3.1 Đối với người gửi tiền Hoạt động bảo hiểm tiền gửi tạo an tâm, tin cậy cho người gửi tiền đảm bảo quyền lợi cho họ Điều lí giải nguyên nhân sau: Thứ nhất, tổ chức bảo hiểm tiền gửi cung cấp cho công chúng thông tin ngân hàng mức độ giúp họ nắm bắt tình hình hoạt động ngân hàng Khi họ chọn lựa nơi gửi tiền mà họ cảm thấy yên tâm Thứ hai, người gửi tiền ngân hàng không bị thiẹt hại ngân hàng lâm vào tình trạng bị đóng cửa hay khả toán Với chất chuyển giao rủi ro bảo hiểm tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả cho người gửi tiền theo quy định, tổ chức bảo hiểm tiền gửi tham gia vào trình lí tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sau đổ vỡ để tiếp tục chi trả cho người gửi tiền có số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm lớn hạn mức chi trả Nhờ vậy, họ tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh mà không bị ảnh hưởng đáng kể Đặc biệt, người tích luỹ đời để có số tiền ỏi lo tuổi già, gửi toàn mồ hôi công sức vào tổ chức tín dụng với niềm tin tuyệt đối tổ chức tín dụng nơi cất giữ an toàn cho Vì nguyên nhân mà tổ chức trả lại số tiền niềm tin họ bị đổ vỡ nghiêm trọng Do vai trò bảo hiểm tiền gửi không tính tièn mà niềm tin người gửi tiền 2.3.2 Đối với hệ thống ngân hàng Vai trò bảo hiểm tiền gửi quan trọng hệ thống ngân hàng ví hệ thống thần kinh kinh tế, hệ thống có hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu nguồn lực tài luân chuyển , phân bổ sử dụng có hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững Trước đây, hoạt động ngân hàng chưa có hệ thống đánh giá rủi ro đầy đủ, chưa phép trích dự phòng rủi ro,và không hỗ trợ có rủi ro xảy Từ có bảo hiểm tiền gửi tất yếu tố đảm bảo, hoạt động ngân hàng yên tâm hơn, tăng thêm uy tín với khách hàng Cụ thể: • Hoạt động bảo hiểm tiền gửi đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn hiệu quả, góp phần củng cố tăng cường uy tín ngân hàng Thông qua quy định an toàn chế giám sát hoạt động ngân hàng, bảo hiểm tiền gửi góp phần nâng cao khả quản trị rủi ro, khả điều hành ngân hang nói riêng nghành tài nói chung Nhờ có quỹ bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi đủ khả hỗ trợ tài chi trả tiền gửi kịp thời tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng khó khăn, qua ngăn chặn việc rút tiền hàng loạt tránh dẫn đến sụp đổ hệ thống ngân hàng vài tổ chức ngân hàng gặp rắc rối • Hoạt động bảo hiểm tiền gửi tạo điều kiện thuạn lợi cho tất ngân hàng cạnh tranh cách bình đẳng, từ phát triển tốt Bởi thông thường nèn kinh tế thị trường ngân hàng có ưu quy mô hoạt động lớn, uy tín bề dày phát triển tạo niềm tin cho người gửi tiền, nhờ vốn huy động dễ dàng Như ngân hàng đời có quy mô nhỏ bị thiệt thòi chưa tạo vị Tuy nhiên có hoạt động bảo hiểm tiền gửi với quy định bắt buộc đối tượng tham gia người gửi tiền bảo vệ cho dù họ gửi tiền ngân hàng • Tạo động lực để ngân hàng giám sát lẫn nhau, thúc đẩy nâng cao chất lượng hoạt động Tổ chức bảo hiểm tiền gửi hoạt động chế hỗ trợ lẫn cộng đồng tổ chức huy động tiền gửi để giải khó khăn (đặc biệt tình trạng khó khăn gây đóng cửa ngân hàng) tổ chức cộng động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chíng nguồn lực huy động từ thành viên cộng đồng Điều làm cho ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi có nhu cầu giám sát lẫn hoạt động 2.3.3 Đối với xã hội Nhờ có hoạt động bảo hiểm tiền gửi nguồn vốn cho đầu tư phát triển huy động dễ dàng Các ngân hàng vốn trung gian việc huy động tiền gửi nhân dân cho cá nhân tổ chức vay vốn Thông thường nhiều người dân thích lựa chọn việc gửi tiền vào ngân hàn việc đầu tư vào lĩnh vực khác xác định trước mức lãi suất, thu nhập từ ổn định hơn, viẹc gửi tiền vào ngân hàng không đòi hỏi kiến thức chuyên môn nhiều hình thức đầu thư khác, việc huy động tiền gửi từ dân dễ dàng Khi có bảo hiểm tiền gửi tính rủi ro việc gửi tiền thấp đươc bảo hiểm phạm vi định tiền gửi công chúng hệ thống ngân hàng, thích hợp với nhà đầu tư không thích mạo hiểm Nhờ vào công cụ mà hệ thống ngân hàng thực chức trung gian tài cách tích cực Hơn nữa, tiền gửi dân cư có tính ổn định cao thường gửi có kì hạn nên ưu việt để ngân hàng huy động cho đầu tư có kì hạn Vì ngân hàng có hoạt động hiệu quả, xá định mức lãi suất thoả đáng, thủ tục gửi tiền rút tiền nhanh gọn, đảm bảo an toàn tiền gửi người gửi tiền ngân hàng chiếm ưu viẹc huy động tiền gửi cá nhân Tổ chức bảo hiểm tiền gửi với vai trò hệ thống ngân hàng nói tạo điều kiện để hệ thống ngân hàng huy động vốn có hiệu Mặt khác, trường hợp có đổ vỡ tổ chức nhận tiền gửi, bảo vệ tổ chức bảo hiểm tiền gửi nên không gây tâm lí hoang mang, lo lắng cho người gửi tièn, tránh hỗn loạn, gây trật tự xã hội 2.4 Những rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi Rủi ro yếu tố thường nhắc đến loại hình bảo hiểm Rủi ro ám số hình thức không chắn hậu tình định Có nhiều định nghĩa rủi ro, chẳng hạn: - Rủi ro khả xảy cố không may - Rủi ro sụ kết hợp nguy - Rủi ro đoán trước khuynh hướng dẫn đến kết thực khác với dự đoán, - Rủi ro không chắn tổn thất - Rủi ro khả xảy tổn thất Trong hoạt động bảo hiểm tiền gửi tồn nhiều rủi ro người ta chia thành loại chính: Rủi ro đạo đức, rủi ro thông tin không đối xứng, rủi ro tổ chức bảo hiểm tiền gửi 2.4.1 Rủi ro đạo đức Rủi ro đạo đức nói đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi cách cư xử thiếu đạo đức tiếp cận sử dụng dịch vụ ngân hàng, gây ảnh hưởng không tốt tới hoạt động bảo hiểm tiền gửi thiếu an toàn hệ thống ngân hàng Trong hoạt động bảo hiểm tiền gửi có nhiều đối tượng thụ hưởng từ sách phân thành đối tượng thụ hưởng trực tiếp (là người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm) đối tượng thụ hưởng gián tiếp (gồm người làm viẹc ngân hàng, người vay vốn ngân hàng rộng toàn thể dân cư quốc gia) Tất đối tượng nói gây rủi ro đạo đức cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi Chẳng hạn: - Người gửi tiền bảo hiểm không quan tâm đến việc thu thập thông tin tổ chức mà họ gửi tiền Nhờ thế, với việc ấn định mức lãi suất cao tổ chức nhận tiền gửi dễ dang huy động tiền gửi từ người dân - Về phía ngân hàng, có hỗ trợ, đảm bảo từ tổ chức bảo hiểm tiền gửi họ chấp nhận rủi ro cao hoạt động, giảm vốn, dự trữ từ khó khăn việc giải vấn đề khoản, đặc biệt tình có khủng hoảng xảy - Người vay tiền định vay ngân hàng yếu với thủ tục châm chước lãi suát mềm la vay ngân hàng tốt với thủ tục đầy đủ lãi suất hợp lí Bởi vì, có hoạt động bảo hiểm tiền gửi họ không lo sợ xảy trường hợp ngân hàng yếu bị đóng cửa tiền vay họ bị đòi hoàn trả đột ngột trước hạn làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh họ * Tác hại cư xử thiếu đạo đức xem xét góc độ: Thứ nhất, ảnh hưởng tới quy luật cung cầu tiền gửi Lãi suất mà ngân hàng ấn định huy động tiền gửi giá việc sử dụng vốn, ngân hàng trả cho người gửi tiền phần gốc them khoản tính theo mức lãi suất này.Khi ngân hàng có nhu cầu vốn lớn họ thường tăng lãi suất để kích thích người gửi tiền vào ngân hàng.Hơn nữa, đầu tư vào ngân hàng mà độ rủi ro không đáng kể so với đầu tư lĩnh vực khác lựa chọn để gửi tiền tối ưu với họ Hoạt động bảo hiểm tiền gửi nhằm hạn chế rủi ro thông qua biện pháp kiểm tra, giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi thông qua việc chia sẻ rủi ro xoá bỏ hoàn toàn rủi ro Song thực tế người thụ hưởng sách bảo hiểm tiền gửi cho 10 - Giấy chứng nhận tham gia bảo hiểm - Báo cáo thực trạng đến ngày xảy rủi ro - Lệnh án,tuyên bố phá sản, định giải thể hay lí - Bản kê danh sách người gửi tiền chưa toán tính đến ngày xảy rủi ro - Bản kê khai chi tiết dư nợ cho vay tính đén ngày xảy rủi ro Sau xem xét chứng từ có liên quan tới việc trả tiền bồi thường cho quỹ tín dụng người gửi tiền đến thuộc phạm vi bảo hểm bảo hiểm trả tiền bồi thường cho người gửi tiền Số tiền bồi thường cao bảo hiểm số dư tiền gửi thực tế (chỉ tính gốc không tính lãi) vào thời điểm quỹ tín dụng xảy rủi ro không vượt số tiền ghi hợp đồng bảo hiểm 3.1.5 Số tiền bảo hiểm Số tiền bảo hiểm số tiền mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả cho người gửi tièn trường hợp tổ chưc tham gia bảo hiểm tièn gửi bị khả toán nằm phạm vi bảo hiểm Số tiền số dư loại tiền gửi có kì hạn kì hạn thuộc đối tượng bảo hiểm báo cáo số dư tiền gửi quý gửi tổ chức tín dụng 22 3.2 Các hoạt động nghiệp vụ DIV 3.2.1 Nghiệp vụ kiểm tra tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Nghiệp vụ đóng vai trò quan trọng công tác kiểm soát hoạt động tổ chức tín dụng Hoạt động kiểm tra chỗ gồm kiểm tra thường xuyên theo kế hoạch kiểm tra theo định Công tác kiểm tra tiến hành theo phương diện: kiểm tra việc thực quy định vè bảo hiểm tiền gửi quy định đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Trong công tác kiểm tra chấp hành quy định bảo hiểm tiền gửi, DIV chủ yếu kiểm tra hồ sơ pháp lí tham gia bảo hiểm tiền gửi, việc niêm yết chứng nhận bảo hiểm tiền gửi, tính đầy đủ nộp phí,chấp hành thời hạn nộp phí nộp phạt (nếu có) kiểm tra việc cung cấp thông tin cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi Công tác kiểm tra DIV có phối hợp chặt chẽ với tra ngân hàng nhà nước để tránh trùng lặp, giảm lãng phí thời gian tiền bạc Ngoài ra, việc kiểm tra tổ chức tín dụng thực quy chế an toàn hoạt động ngân hàng đặc biệt quan tâm để phát sớm vi phạm quy định ảnh hưởng tới quyền lợi người gửi tiền, từ đưa biện pháp ngăn chặn kịp thời 3.2.2 Nghiệp vụ giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh hoạt động kiểm tra, DIV thực nghiệp vụ giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tăng cường hạn chế rủi roc ho tổ chức tín dụng,DIV xây dựng hệ thống chi tiêu giám sát đánh giá chung hoạt động tổ chức tín dụng.Trên sở bảng cân đối kế toán , báo cáo thống kê tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đồng thời kết hợp với biên kiểm tra liệu cục công nghệ thông tin ngân hàng cung cấp, DIV phân tích đánh giá tình hình hoạt động, việc tuân thủ quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi, xác định sách rủi ro tiềm ẩn gây tổn hại đến hoạt động tổ chức tham gia bảo 23 hiểm tiền gửi Kết công tác giám sát phản ánh tình hình nộp phí bảo hiểm, tình hình tuân thủ quy định an toàn hoạt động ngân hàng, sau đưa thông báo, cảnh báo cần thiết cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Nghiệp vụ kiểm tra giám sát DIV có phối hợp, thúc đẩy, bổ sung cho nhằm nâng cao hiệu hoạt động tổ chức tín dụng tổ chức bảo hiểm tiền gửi 3.2.3 Nghiệp vụ chi trả tiền bảo hiểm theo dõi chi trả Trong trường hợp tổ chưc tham gia bảo hiểm tiền gửi bị khả toán, bị phá sản bị chấm dứt hoạt động, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải làm thủ tục trình DIV xem xét để chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức Hộ sở chi nhánh khu vực theo địa bàn phụ trách DIV tiến hành tổ chức chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tièn địa bàn tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo cách nhanh gọn thuận lợi Người chi trả nhận trực tiếp tiền mặt địa bàn đè nghị chuyển tiền ua ngânh hàng họăc qua bưu điện để đến địa điểm khác Hiện nay, theo khoản khoản 10 điều nghị định 109 quy định DIV trực tiếp chi trả cho người gửi tiền bảo hiểm thông qua tổ chức tín dụng để thực việc Quy điịnh làm cho DIV chủ động việc tổ chức thực chức Theo quy định người chi trả có them chọn lựa nhận tiền chi nhánh DIV nơi mà tổ chức nhận tiền gửi tham gia bảo hiểm Sau tiến hành chi trả, tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo dõi việc lí tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi để đôn đốc việc thu hồi lí tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chi trả, giám sát việc toán cho chủ nợ để đảm bảo trả nốt phần tiền gửi 24 mà người gửi tiền hạn mức chi trả DIV thực hoàn DIV tiền chi trả Chỉ thị số 06/2003/CT-NHNN ngày 21/10/2003 quy định DIV quyền tham gia vào hội đồng lí tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chi trả tiền bảo hiểm, nhờ bảo vệ quyền lợi người gửi tiền tốt 3.2.4 Nghiệp vụ tuyên truyền quảng cáo Do bảo hiểm tiền gửi hoạt động mẻ người dân Việt Nam nên công tác tuyên truyền, quảng cáo tiến hành nhiều hình thức nhằm cung cấp thông tin hoạt động bảo hiểm tiền gửi tới người giúp họ có nhìn toàn diện đắn quyền lợi , trách nhiệm người gửi tiền, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan trọng mục đích vai trò hoạt động DIV tổ chức hội thảo với góp mặt đại diện tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, quan quyền điah phương liên quan, quan thông báo chí chi nhánh ngân hàng nhà nước tỉnh thành phố tất tỉnh thành phố Không thế, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt đầu niêm yết giấy chứng nhận bảo hiểm quảng cáo hoạt động bảo hiẻm tiền gửi tới công chúng DIV có trang Wed thức mạng Internet để theo dõi thông tin hoạt động có hiệu 3.2.5 Nghiệp vụ hỗ trợ khách hàng Đây nghiệp vụ DIV, công tác nhằm đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền dã triển khai cách tích cực nhiều hình thức như: - Hỗ trợ tài tổ cức tham gia bảo hiểm tiền gửi - Giúp cho nhiều đơn vị tham gia bảo hiểm tiền gửi nhìn nhận cách khách quan nguyên nhân sai sót bất cập công tác quản 25 trị, điều hành hoạt động, hướng dẫn nghiệp vụ, tư vấn biện pháp cụ thể nhằm khắc phục yếu quản lí tín dụng, phòng ngừa rủi ro… - Hỗ trợ việc củng cố, chấn chỉnh hoạt động có hiệu Hoạt động tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động tiền gửi hệ thống ngân hàng thúc đẩy hoạt động tài Việt Nam 3.3 Đánh giá hoạt động DIV 3.3.1 Những kết đạt Kể từ thành lập vào hoạt động đến nay, thời gian chưa nhiều với tổ chức, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có nhiều cố gắng để đạt kết khả quan, ban đầu phải kể đến: - Về tài chính, DIV có nguồn lực định để xử lí vấn đề khó khăn Vốn điều lệ DIV nhà nước cấp 1000 tỉ đồng Kết hợp với nguồn thu phí, DIV đầu tư nhiều hình thức trái phiếu phủ, trái phiếu kho bạc, tiền gửi có kì hạn tổ chức tin dụng nhà nước theo quy định, đảm bảo an toàn, bảo toàn vốn bù đắp chi phí.Sau năm hoạt động, việc chi trả người gửi tiền chi phí hoạt động, BHTGVN tích luỹ phát triển từ số vốn ban đầu lên 1.600 tỷ đồng, đảm bảo mục tiêu Chính phủ giao phó, đồng thời bảo vệ tối ưu hoá đồng vốn ngân sách - Về công nghệ, bước đầu áp dụng nhiều công nghệ để thu thập thông tin quan liên quan, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi giúp thực giám sát quản lí tài - Về cấu thành lập 14 phòng ban trụ sở tham mưu cho hội đồng quản trị tổng giám đốc, thành lập chi nhánh khu vực mở rộng phạm vi mạng lưới đồng thời triển khai chức năng, nhiệm vụ DIV đến khu vực, xây dựng máy hoạt động tương đối hoàn chỉnh, đáp ứng nhu càu 26 - Về hoạt động nghiệp vụ triển khai có hiệu sách nhà nước bảo hiểm tiền gửi, cấp thu hồi giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi, thu phí, kiểm tra giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, chi tiền bảo hiểm, xử lí nợ, đầu tư tài chính, góp phần thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư Với mạng lưới rộng khắp, BHTGVN cấp chứng nhận BHTG cho 1000 tổ chức nhận tiền gửi; triển khai tốt nghiệp vụ giám sát từ xa, cảnh báo sớm, thực gần 1.500 kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi an toàn hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tiếp sau khủng hoảng tài khu vực, năm qua, BHTGVN xử lý 33 quỹ tín dụng bị đổ bể, chi trả 16 tỷ đồng cho người gửi tiền mà không sử dụng đến vốn Nhà nước cấp, đảm bảo ổn định hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, nâng cao niềm tin công chúng vào hệ thống tài quốc gia 3.3.2 Một số vấn đề tồn Hoạt động BHTGVN điều chỉnh Nghị định 89 Nghị định 109 (sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 89) Mặc dù sửa đổi nhiều bất cập pháp lý triển khai dịch vụ hầu hết lĩnh vực liên quan tới hoạt động BHTG có luật điều chỉnh Phạm vi bảo vệ quyền lợi người gửi tiền hạn chế quỹ tín dụng, ngân hàngthương mại công ty tài chính, chưa mở rộng tới tổ chức nhận tiền gửi khác nhu ngân hàng sách xã hội, tiết kiệm bưu điện Như phận lớn người gửi tiền chưa bảo vệ lợi ích Nhà nước chưa tạo môi trường kinh doanh tiền tệ - tín dụng cách bình đẳng.Cơchế thu phí bảo hiểm đồng hạng cố định không phân biệt theo rủi ro ngược lại nguyên tắc bảo hiểm không tạo công tổ chức nhận tiền gửi lành mạnh tổ chức có vấn đề Năng lực tài thể qua vốn điều lệ quỹ nghiệp vụ(1.600 tỷ VNĐ) thấp, BHTGVN gặp nhiều khó khăn việc triển khai nghiệp 27 vụ hỗ trợ tài nâng cao quyền lợi người gửi tiền 3.4 Định hướng phát triển thời gian 2006-2015 3.4.1 Sự cần thiết việc xây dựng chiến lược phát triển 2006-2015 - Chính sách Nhà nước phát triển kinh tế vĩ mô Việt nam đến 2015 đặt xu hướng chuyển mạnh sang kinh tế điều tiết thị trường Các tổ chức kinh tế, tài Nhà nước có BHTGVN cần xây dựng kế hoạch chiến lược dài hạn nhằm chuyển dịch bước cơcấu tổ chức, hoạt động phù hợp với môi trường kinh tế - Xu hướng toàn cầu hoá cam kết mạnh mẽ Chính phủ Việt nam tham gia WTO, khối ASEAN, khu vực mậu dịch tự AFTA, hiệp định hợp tác thương mại song phương BTA đặt điều kiện tuân thủ chuẩn mực cho khu vực tài ngân hàngmà BHTGVN phải tái cấu trúc mở rộng hoạt động theo lộ trình dài hạn đáp ứng đòi hỏi hội nhập - Tốc độ phát triển ngành tài ngân hàng môi trường ngày hàm chứa yếu tố bất ổn, rủi ro cao đặt yêu cầu BHTGVN cần đưa sách phát triển mang tính liên tục dài hạn nhằm đảm bảo an toàn, ổn định hệ thống tài quốc gia, quyền lợi hợp pháp người gửi tiền phát triển nguồn tài Nhà nước giao cho BHTGVN quản lý - Cuộc cách mạng Công nghệ Thông tin đặt yêu cầu chuyển đổi mô hình quản lý, quy trình tác nghiệp tưduy kinh doanh cho định chế tài BHTGVN cần xây dựng chiến lược ứng dụng CNTT nhằm tối ưu hoá hoạt động, đáp ứng yêu cầu sản phẩm dịch 28 vụ tổ chức nhận tiền gửi 3.4.2 Định hướng chiến lược phát triển giai đoạn 2006-2015 Chiến lược phát triển BHTGVN giai đoạn 2006 – 2015 nhằm xây dựng củng cố vị BHTGVN hệ thống tài quốc gia với hai chức : - Kiểm soát hợp liên quan tới rủi ro quốc gia, bảovệ người gửi tiền Chức mởrộng tới hệ thống lực kiểm soát bao gồm hệ thống giám sát, cảnh báo sớm kiểm tra chỗ dựa hệ thống quản lý thông tin BHTGVN phối hợp chia sẻ thông tin với NHNN, BTC, ban ngành liên quan Chính phủ, quyền địa phương - Hoạt động đầu tưtrên thị trường tài bao gồm không giới hạn thị trường vốn, thị trường ngoại hối, thị trường chứng khoán dựa cơchế quản lý định mức khoản mức độ rủi ro cho phép BHTGVN đưa định đầu tưcác phần vượt định mức khoản khoản rủi ro cho phép nhằm tối ưu hoá khả thu hồi nâng cao tiềm lực tài BHTGVN Để thực tốt hai chức trên, chiến lược phát triển bền vững BHTGVN dựa trụ cột sau đây: • Trụ cột 1: Xây dựng, củng cố sở hạ tầng pháp lý Xây dựng Luật Bảo hiểm Tiền gửi; • Trụ cột 2: Củng cố tăng cường lực tài đảm bảo tính minh bạch hệ thống Sử dụng nguồn vốn ngân sách, nguồn vốn tự tích luỹ, vốn vay ưu đãi 29 từ tổ chức tài quốc tếđể tăng vốn Điều lệ/các quỹ đến 5.000 tỷ đồng vào 2006, 10.000 tỷ đồng vào 2010 30.000 tỷ đồng vào năm 2015; Thay phương thức thu phí đồng hạng mức phí bảo hiểm cơsởrủi ro; Ứng dụng tiêu chuẩn BIS, BASEL I, BASLE II xây dựng quy trình hoạt động theo tiêu chuẩn ISO • Trụ cột 3: Phát triển đa dạng hoá, nâng cao chất lượng sản phẩm – dịch vụ hội nhập quốc tế Mở rộng phạm vi loại tiền gửi bảo hiểm bao gồm tiền đồng Việt nam ngoại tệ Mở rộng đối tượng tham gia bảo hiểm tiền gửi; Chuyển dần số hoạt động có đủ điều kiện, đặc biệt nghiệp vụ đầu tư hạch toán kinh tế; Thành lập số công ty trực thuộc thực nghiệp vụ mua bán nợ, đầu tư, quản lý vốn, trung tâm đào tạo, trung tâm CNTT • Trụ cột 4: Tái cấu trúc máy, Phát triển nguồn nhân lực nâng cao lực quản lý Tái cấu trúc máy theo hướng lấy khách hàng làm tâm điểm Quản lý hoạt động theo khối khách hàng; Phát triển nguồn nhân lực đào tạo theo hướng chuyên nghiệp, đảm bảo lực chuyên môn, kỹ quản lý đạo đức nghề nghiệp; Hợp tác với tổ chức tài quốc tế xây dựng triển khai chương trình đào tạo chuyên nghiệp cho cán nhân viên BHTGVN • Trụ cột 5: Xây dựng phát triển cơsở hạ tầng công nghệ thông tin Xây dựng hệ thống CNTT theo hướng quản lý tập trung, kết nối trực tuyến với khách hàng lớn, xử lý theo thời gian thực; Xây dựng hệ thống quản lý quan hệ khách hàng, quản lý thông tin 30 Dựa trụ cột phát triển bền vững, BHTGVN xác định nhiệm vụ, tầm nhìn giá trị tổ chức giai đoạn 2006 – 2015 sau: * Nhiệm vụ BHTGVN: Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tài Nhà nước đặc biệt, đóng góp vào việc nâng cao niềm tin công chúng ổn định hệ thống tài quốc gia công cụ bảo hiểm tiền gửi, giám sát kiểm tra, hoạt động tiếp nhận xử lý * Tầm nhìn BHTGVN Xây dựng BHTGVN trở thành định chế tài lớn mạnh, phát triển bền vững hoạt động hiệu phù hợp với thông lệ quốc tế, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng ổn định hệ thống tài quốc gia * Giá trị mặt tổ chức BHTGVN BHTGVN xây dựng đội ngũ cán chuyên nghiệp đảm bảo tiêu chuẩn lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp, có khả làm việc nhạy bén, sáng tạo hiệu tinh thần hợp tác, bình đẳng, thận trọng, trung thực gắn bó với tổ chức III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC TRIỂN KHAI BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM Nhóm giải pháp xây dựng, củng cố sở hạ tầng pháp lý Trình cấp có thẩm quyền năm 2006 bổ sung chương trình xây dựng Luật Bảo hiểm Tiền gửi Mục tiêu Luật Bảo hiểm Tiền gửi Quốc hội thông qua ban hành vào năm 2008-2010 Nhóm giải pháp tăng cường lực tài chính, minh bạch hệ thống 31 Đảm bảo vốn điều lệ tối thiểu 5.000 tỷ từ nguồn Ngân sách, tự bổ sung vay ưu đãi từ tổ chức quốc tế vào năm 2006 Phấn đấu đến 2008, đảm bảo mức vốn điều lệ/các quỹtừ 3,5% đến 6% tổng giá trị tiền gửi bảo hiểm; Nhóm giải pháp đa dạng hoá, nâng cao chất lượng sản phẩn dịch vụ Chuyển dần số hoạt động nghiệp vụ đủ điều kiện sang hạch toán kinh doanh từ 2006 đến 2015; Từng bước mở rộng phạm vi bảo hiểm tiền gửi nhằm đảm bảo công cho người gửi tiền Tiết kiệm Bưu điện, ngân hàng sách 2006; Mở rộng loại tiền tệ bảo hiểm để nâng cao quyền lợi người gửi tiền thu hút ngoại tệ vào kênh huy động vốn thức từ 2006 Nhóm giải pháp tái cấu trúc máy, phát triển nguồn nhân lực Từng bước tái cấu trúc cấu tổ chức theo nhóm khách hàng từ 2006 – 2010;Thành lập công ty mua bán nợ vào 2007; Thành lập trung tâm đào tạo, trung tâm CNTT đủ điều kiện; Xây dựng chương trình đào tạo, phát triển nguồn nhân lực theo hướng chuyên nghiệp từ 2005 Nhóm giải pháp xây dựng phát triển sở hạ tầng CNTT Xây dựng ứng dụng cho loại hình nghiệp vụ BHTG từ 2006; Triển khai ứng dụng phần mềm quản lý kiểm soát toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân 2006-2007; Xây dựng triển khai dự án đại hoá BHTGVN từ 2006-2007 Thành lập trung tâm CNTT vào năm 2007 32 KẾT LUẬN Có thể nói, với xu hội nhập ngày trình toàn cầu hoá Nhất Việt Nam nhập WTO, với đầu tư ngày mạnh mẽ nước vào Việt Nam Nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi ngày đóng vai trò đặc biệt quan trọng kinh tế, không thúc đẩy, mà kéo theo phát triển tồn hệ thống ngân hàng Do có nói phát triển toàn kinh tế liên quan chặt chẽ đến việc phát triển nghiệp vụ bảo hiểm Ngoài ra, với việc hoạt động có hiệu quả, bảo hiểm tiền gửi giúp cho người gửi tiền cảm thấy an toàn gửi tiền vào ngân hàng, tăng cường niềm tin công chúng vào hệ thống ngân hàng quốc gia, tạo an toàn phátt triển lành mạnh cho hệ thống ngân hàng, dẫn đến việc thu hút vốn ngân hàng tốt hơn, thuận lợi cho việc đầu tư phát triển vào lĩnh vực khác nhằm thu lợi nhuận, đẩy mạnh phát triển mình… Tóm lại việc xây dựng, đầu tư, phát triển nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi quan trọng cần thiết 33 34 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Giáo trình Kinh tế Bảo hiểm- Bộ môn Bảo Hiểm- Trường ĐH Kinh tế quốc dân - Luận văn tốt nghiệp khoá 44, 45 - http://www.div.gov.vn – Website Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - http://www.baohiem.pro.vn - http://www.baohiem.com.vn - http://www.baominh.com.vn -http://vnexpress.net 35 MỤC LỤC 36