ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - BẠCH THỊ THẢO NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - BẠCH THỊ THẢO NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LƢU THỊ HƢƠNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng cá nhân Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố công trình khác Tác giả luận văn Bạch Thị Thảo LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chƣơng trình cao học viết luận văn, nhận đƣợc hƣớng dẫn, giúp đỡ góp ý tận tình quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội Trƣớc hết xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế ĐHQG tạo điều kiện cho học tập tận tình dạy bảo cho suốt thời gian học tập trƣờng Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Phó Giáo sƣ – Tiến sỹ Lƣu Thị Hƣơng dành thời gian tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu giúp hoàn thành luận văn tốt nghiệp Đồng thời xin cảm ơn Ban lãnh đạo anh chị BIDV Thăng Long tạo điều kiện cho điều tra khảo sát để có liệu viết luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng hoàn thiện luận văn, nhiên tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp quý báu quý thầy cô anh chị Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Bạch Thị Thảo MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục hình iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÊ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.2 Cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.2.3 Chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined CHƢƠNG : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp luận vật biện chứng vật lịch sử Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp điều tra thu thập số liệu Error! Bookmark not defined 2.2.1 Số liệu thứ cấp Error! Bookmark not defined 2.2.2 Số liệu sơ cấp Error! Bookmark not defined 2.2.3 Phương pháp tổng hợp Error! Bookmark not defined 2.2.4 Phương pháp phân tích Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN Error! Bookmark not defined TẠI BIDV THĂNG LONG Error! Bookmark not defined 3.1 Giới thiệu ngân hàng BIDV Thăng LongError! Bookmark not defined 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BIDV Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ tức BIDV Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.1.3 Tình hình hoạt động BIDV Thăng LongError! Bookmark not defined 3.2 Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long giai đoạn 2011 – 2014 Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.2.2 Phân tích chất lượng cho vay ngắn hạn BIDV chi nhánh Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.3 Đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.3.1 Những kết đạt Error! Bookmark not defined 3.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: GIẢP PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI BIDV THĂNG LONG Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng cho vay ngắn hạn BIDV Thăng LongError! Bookmark not defined 4.1.1 Định hướng phát triển chung chi nhánhError! Bookmark not defined 4.1.2 Định hướng cho vay ngắn hạn chi nhánhError! Bookmark not defined 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long Error! Bookmark not defined 4.2.1 Thực tốt có hiệu quy trình nghiệp vụ cho vay Error! Bookmark not defined 4.2.2 Xây dựng sách khách hàng hợp lý thời kỳ Error! Bookmark not defined 4.2.3 Xây dựng chế cho vay linh hoạt Error! Bookmark not defined 4.2.4 Tăng cường, nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay Error! Bookmark not defined 4.2.5 Ngăn ngừa giải dứt điểm nợ hạn, nợ xấu Error! Bookmark not defined 4.2.6 Chú trọng công tác tuyển chọn, bồi dưỡng quản lý cán Error! Bookmark not defined 4.2.7 Các giải pháp khác Error! Bookmark not defined 4.3 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nướcError! Bookmark not defined 4.3.3 Kiến nghị Nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa BIDV CN DPRR Dự Phòng rủi ro ĐKKD Đăng ký kinh doanh NH NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QLKH Quản lý khách hàng QLRR Quản lý rủi ro 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TMCP Thƣơng mại cổ phần 12 TSBĐ Tài sản bảo đảm Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Ngắn hạn i DANH MỤC BẢNG TT Tên bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động huy động vốn BIDV Thăng Long 43 Bảng 3.2 Kết hoạt động tín dụng BIDV Thăng Long` 45 Bảng 3.3 Kết hoạt động dịch vụ BIDV Thăng Long 46 Bảng 3.4 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Thăng Long 47 Bảng 3.5 Kết hoạt động cho vay BIDV Thăng Long 51 Bảng 3.6 Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng cho vay 52 Bảng 3.7 Dƣ nợ hạn BIDV Thăng Long 54 Bảng 3.8 Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm BIDV Thăng Long 55 Bảng 3.9 Dƣ nợ xấu chi nhánh địa 57 10 Bảng 3.10 Lãi treo nợ ngắn hạn chƣa thu đƣợc 58 11 Bảng 3.11 Dự phòng rủi ro phải trích BIDV Thăng Long 59 12 Bảng 3.12 Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long 59 13 Bảng 3.13 Tổng kết dƣ nợ ngoại bảng BIDV Thăng Long 60 BIDV Thăng Long ii DANH MỤC HÌNH TT Tên bảng Nội dung Hình 3.1 Hình 3.2 Hình 3.3 Kết hoạt động cho vay BIDV Thăng Long 51 Hình 3.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long 53 Hình 3.5 Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm BIDV Thăng Long 56 Hình 3.6 So sánh nợ xấu chi nhánh địa bàn 57 Cơ cấu tổ chức BIDV Thăng Long Hoạt động kinh doanh BIDV Thăng Long 2011-2014 iii Trang 42 48 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế, ngân hàng thƣơng mại đóng vai trò vô quan trọng, trung gian tài cung cấp vốn chủ yếu cho hoạt động kinh tế Hệ thống ngân hàng thƣơng mại kích thích, ổn định trì phát triển toàn kinh tế Vì vậy, để có kinh tế phát triển hƣng thịnh cần có hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động cho vay hoạt động vô quan trọng đóng góp nhiều vào lợi nhuận ngân hàng, định sống ngân hàng Tuy nhiên, kể từ năm 2008 kinh tế Việt Nam phải chịu tác động khủng hoảng tài suy thoái toàn cầu tốc độ tăng trƣởng kinh tế suy giảm ảnh hƣởng đến môi trƣờng kinh doanh hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn làm cho chất lƣợng cho vay suy giảm Chất lƣợng cho vay suy giảm, tốc độ tăng trƣởng nợ xấu ngân hàng tăng nhanh tốc độ tăng trƣởng cho vay làm ảnh hƣởng xấu đến hoạt động chung hệ thống ngân hàng, ảnh hƣởng trực tiếp tới lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại Do vậy, việc nâng cao chất lƣợng cho vay mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thời điểm Cũng giống nhƣ NHTM khác, Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam BIDV Chi Nhánh Thăng Long không ngừng mở rộng hoạt động cho vay chủ yếu cho vay ngắn hạn đáp ứng nhu cầu vay vốn địa bàn Tuy nhiên song hành với việc mở rộng cho vay ngắn hạn tỷ lệ nợ xấu, nợ ngoại bảng tăng chất lƣợng cho vay ngắn hạn thấp Tỷ lệ nợ xấu BIDV chi nhánh Thăng Long cao 3% làm ảnh hƣởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Vì vậy, việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn mục tiêu hàng đầu quan trọng hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Trong bối cảnh đó, sở thực tiễn hoạt động cho vay ngắn hạn BIDV chi nhánh Thăng Long, nhận thức đƣợc việc tìm giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn vấn đề thực tiễn cấp thiết Vì chọn đề tài nghiên cứu luận văn “Nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long” Mục tiêu nghiên cứu - Lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn Bidv Thăng long Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đề tài đƣợc nghiên cứu giác độ ngân hàng thƣơng mại với đối tƣợng nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn ngân hàng Đầu tƣ phát Triển Việt Nam CN Thăng Long Thời gian: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn giai đoạn từ 2011 đến 2014, đề xuất giải pháp giai đoạn năm từ 2015-2019 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn đƣợc nghiên cứu dựa phƣơng pháp thu thập, thống kê, phân tích, so sánh số liệu để đánh giá chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long để thấy đƣợc thành tựu hạn chế từ đƣa giải pháp khắc phục Kế cấu luận văn Lời mở đầu Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Chƣơng : Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Kết luận CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÊ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Có nhiều công trình nghiên cứu, luận văn thạc sỹ, báo, tham luận liên quan đến chất lƣợng tín dụng nhƣ đề tài „„Giải pháp nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Vạn Phúc” tác giả Phạm Thu Hà năm 2011 Đề tài chủ yếu tập trung vào nghiên cứu nội dung sau: - Nghiên cứu sở lý luận Ngân hàng thƣơng mại, cho vay, chất lƣợng thẩm định số vấn đề liên quan đến chất lƣợng thẩm định - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NH TMCP Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Vạn Phúc, yếu tố tác động đến chất lƣợng thẩm định từ đƣa mặt đạt đƣợc nhƣ tồn cần giải - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NH TMCP Sài Gòn Hà Nộị - Chi nhánh Vạn Phúc Tuy nhiên, luận văn tác giả Phạm Thu Hà có cách tiếp cận vấn đề thẩm định chƣa thực tế, phân tích số khía cạnh công tác thẩm định, theo quy trình tín dụng NH TMCP Sài gòn Hà Nội, chƣa sâu nghiên cứu chất lƣợng cho vay, chƣa nêu đƣợc phƣơng pháp tiên tiến để ứng dụng vào thực tế Bên cạnh đó, có công trình nghiên cứu luận văn “Mở rộng cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Quân Đội Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc‟‟ tác giả Phạm Hoài Phƣơng trƣờng Kinh Tế Quốc Dân năm 2014 Trong luận văn, tác giả sử dụng số phƣơng pháp nhƣ phƣơng pháp mô tả, thống kê, bảng hỏi khảo sát để đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn ngân hàng Quân Đội chi nhánh Vĩnh Phúc Từ thực trạng tác giả đƣa đƣợc số giải pháp để mở rộng cho vay Tuy nhiên, giải pháp chung chung, sâu tăng quy mô cho vay mà chƣa đề cập đến nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn Tại trƣờng Đại học Kinh Tế Đại học Quốc Gia Hà Nội có đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy‟‟ tác giả Lê Quốc Khánh bảo vệ năm 2010 Tác giả trình bày đƣợc sở lý luận chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại Phân tích đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng tài BIDV Cầu Giấy thấy đƣợc số hạn chế, tồn hoạt động tín dụng tìm nguyên nhân Đƣa đƣợc số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Bidv Cầu Giấy Tuy nhiên, đề tài tác giả Lê Quốc Khánh đề cập cách chung hoạt động tín dụng, chƣa đƣa tiêu cụ thể cho vay ngắn hạn nhƣ chất lƣợng cho vay ngắn hạn Hơn nữa, đề tài đƣa giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp với thực trạng hoạt động BIDV Cầu Giấy thời điểm năm 2010 Tại Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long có đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng với doanh nghiệp nhỏ vừa BIDV chi nhánh Thăng Long ” tác giả Phạm Thị Thu Hằng năm 2008 Luận văn đƣa đƣợc số vấn đề tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, phân tích đƣợc số tiêu chất lƣợng tín dụng, đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ BIDV chi nhánh Thăng Long Tuy nhiên, đề nghiên cứu đề cập đến chất lƣợng tín dụng nói chung, chất lƣợng tín dụng dành cho doanh nghiệp nhỏ vừa mà chƣa đề cập đến chất lƣợng cho vay ngắn hạn, loại hình tín dụng chủ yếu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Và đề tài đƣa số tiêu chung chung, tiêu chƣa cụ thể, cách phân loại tín dụng phù hợp thời điểm, đó, đề tài tác giả chƣa đƣa nhận định sâu sắc chất lƣợng cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long Ngoài ra, BIDV Thăng Long có đề tài: “ Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV Thăng Long” – Luận văn thạc sĩ kinh tế tác giả Nguyễn Thế Thắng năm 2009 Luận văn khái quát đƣợc vấn đề lý luận liên quan tới quản lý rủi ro tín dụng, bên cạnh luận văn sử dụng phƣơng pháp nhƣ: phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp phân tích hệ thống, phân tích tổng hợp so sánh mô tả, phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV Thăng Long giai đoạn từ năm 2006-2008 Trong đó, tác giả đƣa đƣợc hạn chế quản lý rủi ro tín dụng nhƣ: quy trình tín dụng chƣa hợp lý, khâu phân tích thẩm định phê duyệt tín dụng nhiều bất cập, áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hạn chế chƣa toàn diện, hệ thống giám sát rủi ro tín dụng chƣa toàn diện, công tác xử lý nợ hạn chậm trễ chƣa hiệu quả, trình độ đội ngũ cán công nhân viên NH chƣa cao Từ thực tiễn luận văn đƣa số giải pháp góp phần hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV Thăng Long Nói chung, luận văn nêu rõ đƣợc nội dung lý thuyết bản, nhƣng phƣơng pháp nghiên cứu luận văn đơn giản, chƣa đánh giá cách xác đƣợc thực trạng công tác quản lý rủi ro ngân hàng BIDV Thăng Long Hơn nữa, tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng mà tác giả trình bày luận văn chƣa cụ thể, chƣa phản ánh hết đƣợc mức độ rủi ro mà NH gặp phải Bên cạnh đó, nguyên nhân hạn chế mà tác giả nêu chƣa đầy đủ chƣa giải thích đƣợc cách rõ ràng Các giải pháp mà tác giả đƣa chung chung, chƣa thực phù hợp với thực trạng mà luận văn nêu Bên cạnh có luận văn “Hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây”của tác giả Đoàn Thị Ngọc Mai năm 2012 Luận văn khái quát lý luận NHTM, hiệu hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM đƣa tiêu đánh giá, nhân tố ảnh hƣởng tới hiệu cho vay tiêu dùng NHTM Luận văn phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng BIDV Hà Tây, từ thực trạng tác giả đƣa đƣợc tranh toàn cảnh hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh, đồng thời phân tích tổng thể môi trƣờng kinh doanh BIDV Hà Tây để từ có đánh giá trình hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh Thông qua việc đánh giá hiệu hoạt động cho vay tiêu dùng, tác giả phân tích nguyên nhân chủ quan khách quan Trên sở phân tích tổng thể môi trƣờng kinh doanh thực trạng cho vay tiêu dùng BIDV Hà Tây, tác giả đánh giá kết đạt đƣợc mặt tồn việc nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng Chi nhánh, đồng thời đƣa nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn tới mặt tồn hạn chế Nhìn chung, đề tài nghiên cứu phần phân tích đƣợc thực trạng tín dụng hệ thống ngân hàng thƣơng mại, đề xuất đƣợc số giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng Tuy nhiên, đề tài đƣa giải pháp chung nhất, mang tính thời điểm kinh tế chƣa bƣớc vào giai đoạn khủng hoảng, nợ xấu hệ thống ngân hàng chƣa tăng mạnh nhƣ Vì vậy, giải pháp đề tài không phù hợp, không áp dụng vào thực tế BIDV Thăng Long Do đó, tác giả chọn đề tài nghiên cứu với mong muốn phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay cách sâu sắc nhất, đề xuất giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long 1.2 Cơ sở lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại Tùy thuộc vào quan điểm giác độ nghiên cứu khác nhau, đƣa khái niệm khác NHTM Mặt khác, ngân hàng đƣợc định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Ở đây, xem xét NHTM phƣơng diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 đƣợc Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ thông qua ngày 16/06/2010 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Nhƣ vậy, hiểu NHTM định chế tài với nghiệp vụ kinh doanh lĩnh vực tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thƣờng xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Ngoài ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu sử dụng sản phẩm xã hội Thị trƣờng tài phát triển khái niệm NHTM đƣợc mở rộng, nghiệp vụ cấu trúc tổ chức NHTM phong phú, đa dạng Tuy nhiên, NHTM có đặc điểm chung nhƣ sau:  Đặc điểm ngân hàng thương mại Một là, NHTM giống nhƣ tổ chức kinh doanh khác hoạt động mục đích thu lợi nhuận nhƣng tổ chức đặc biệt đối tƣợng kinh doanh NHTM tiền tệ Hai là, nguồn vốn kinh doanh NHTM chủ yếu vốn nợ dƣới hình thức tiền gửi tiền vay với đặc điểm có tính lỏng cao thƣờng xuyên biến động Tài sản NHTM thƣờng nằm dƣới dạng khoản cho vay nên rủi ro cao, đòi hỏi NHTM thƣờng xuyên phải trích lập dự phòng rủi ro Ba là, sản phẩm NHTM dƣới hình thức dịch vụ, mang hình thái phi vật chất, trình sản xuất tiêu thụ sản phẩm đƣợc tiến hành đồng thời với tham gia ba yếu tố: - Khách hàng ngƣời đóng vai trò quan trọng ngân hàng tham gia vào trình sản xuất tiêu thụ sản phẩm họ ngƣời cung cấp đầu vào cho ngân hàng ngƣời sử dụng sản phẩm đầu ngân hàng - Nhân viên giao dịch trực tiếp với khách hàng - Cơ sở vật chất, trang thiết bị tạo điều kiện thuận lợi việc cung ứng sản phẩm, dịch vụ đến với khách hàng Sản phẩm ngân hàng dịch vụ tài với đặc điểm nhƣ vô hình, không tách rời, không ổn định không dự trữ đƣợc, mang tính công cộng, xã hội cao Bất sơ xuất nhỏ cung ứng sản phẩm có khả gây uy tín ngân hàng Bốn là, hoạt động kinh doanh NHTM hình thức kinh doanh có rủi ro cao nhiều so với hình thức kinh doanh khác có ảnh hƣởng trực tiếp, sâu sắc tới ngành kinh tế khác nhƣ toàn kinh tế Năm là, tính hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣờng cao so với lĩnh vực khác, thể chỗ cạnh tranh gay gắt với mặt nhƣng NHTM có thống số nghiệp vụ, hỗ trợ khoản, vốn kinh doanh, chia sẻ rủi ro để đảm bảo an toàn cho hoạt động NHTM nói riêng toàn hệ thống ngân hàng nói chung  Các hoạt động ngân hàng thương mại NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt với nhiều hoạt động đa dạng, tổng hợp hoạt động theo ba nhóm hoạt động bản, là: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động cung cấp dịch vụ tài khác  Hoạt động huy động vốn Xuất phát từ đặc điểm kinh tế - kỹ thuật ngân hàng, NHTM muốn thực hoạt động kinh doanh trƣớc hết cần phải có vốn Nguồn vốn NHTM đa dạng, phong phú đƣợc huy động từ nguồn khác nhau, bao gồm vốn chủ sở hữu vốn nợ Do đặc thù hoạt động kinh doanh NHTM, vốn chủ sở hữu thƣờng chiếm tỷ trọng nhỏ, vốn nợ chiếm chủ yếu vốn NHTM - Huy động vốn nợ: + Huy động vốn thông qua hình thức nhận tiền gửi khách hàng, bao gồm: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp tổ chức Đây hình thức huy động vốn chủ yếu, tạo nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao tổng số nguồn vốn NHTM + Phát hành loại chứng từ có giá nhƣ chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn từ tổ chức, cá nhân nƣớc Với nghiệp vụ này, NHTM có khả tập trung khối lƣợng vốn lớn thời gian ngắn, phục vụ cho mục đích định trƣớc Khả huy động vốn loại phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển thị trƣờng tài uy tín ngân hàng + Vay vốn Ngân hàng Trung ƣơng, vay NHTM khác thông qua thị trƣờng liên ngân hàng vay tổ chức tài quốc tế Khác với việc 10 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà, 2007 Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế quốc dân Nguyễn Minh Kiều, 2008 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê Trịnh Thị Hoa Mai, 2009 Giáo trình Kinh tế học tiền tệ ngân hàng Hà Nội : NXB Đại học Quốc Gia Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2011-2014 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013, 2014 Hà Nội Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long, 2011-2014 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013, 2014 Hà Nội Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2009 Quy đinh trình tự thủ tục cấp tín dụng khách hàng Doanh nghiệp số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/07/2009 Hà Nội Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2009 Quyết định sách cấp tín dụng khách hàng Doanh nghiệp số 0658/QĐ-QLTD1 ngày 15/07/2009 Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội 10.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2014 Thông tư số 09/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi bổ sung thông tƣ 02/2013/TT-NHNN Hà Nội 11 11 Peter, S.R., 2004 Quản trị ngân hàng thương mại, Hà Nội: NXB Tài 12.Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Tổ chức tín dụng Hà Nội: NXB Chính trị Quốc Gia Website: 13 http://sbv.gov.vn 14 http://bidv.com.vn 12