1 CNG HềA X HI CH NGHA VIT NAM c lp T Hnh phỳc NHN XẫT THC TP H v tờn sinh viờn : Lờ Th Huyn Mó sinh viờn : 1252010180 Khoỏ hc : i hc chớnh quy khúa 01 Thi gian thc : B phn thc : Tinh thn trỏch nhim vi cụng vic v ý thc chp hnh k lut : Kt qu thc theo ti : Nhn xột chung : Ngy thỏng nm Cỏn b hng dn ca c quan Th trng c quan n thc (Ký tờn v úng du) (Ký v ghi rừ h tờn) MC LC LI M U Ngõn hng i v phỏt trin gn lin vi s i v phỏt trin ca nn kinh t hng hoỏ gii quyt nhu cu phõn phi vn, nhu cu toỏn, phc v cho phỏt trin, m rng sn xut kinh doanh ca cỏc t chc kinh t, cỏ nhõn vi c thự kinh doanh trờn lnh vc tin t Vỡ vy, hot ng ngõn hng cha ng nhiu tim n ri ro m chỳng ta khú cú th lng trc c Nguyờn nhõn ca nhng tim n ri ro ny l ngõn hng l mt trung gian ti chớnh, huy ng nhn ri nn kinh t vi lói sut thp, sau ú cho cỏc t chc kinh t, cỏ nhõn vay li vi lói sut cao thu li nhun Nu ngõn hng khụng ỏp ng cho nn kinh t hoc huy ng nhng khụng cú th trng cho vay thỡ ngõn hng hot ng kộm hiu qu, s dn n ri ro Trong kinh doanh ngõn hng ti Vit Nam, li nhun t hot ng tớn dng chim t trng ch yu thu nhp ca cỏc ngõn hng Tuy nhiờn, hot ng ny luụn tim n ri ro cao, c bit l cỏc nc cú nn kinh t mi ni nh Vit Nam bi h thng thụng tin thiu minh bch v khụng y , trỡnh qun tr ri ro cũn nhiu hn ch, tớnh chuyờn nghip ca cỏn b ngõn hng cha cao Do chi nhỏnh NHNo &PTNT H Thnh mi thnh lp nờn hot ng ny cha tht s cú hiu qu nh mong mun nhng vi nm ti, chi nhỏnh c bit quan tõm n hot ng ny vi mc ớch em li li nhun ln nht cho ngõn hng Song, hot ng tớn dng bao gi cng i kốm vi tớnh ri ro cao Vic trung quỏ nhiu vo tớn dng kh nng qun lý ri ro tớn dng cha cao, cha cú chớnh sỏch tớn dng khoa hc, cha cú mụ hỡnh lng húa ri ro, cht lng ngun nhõn lc cũn yu kộmcú th to nguy c phỏt sinh nhng khon n xu cho ngõn hng Hn na, mụi trng kinh doanh luụn bin ng, ri ro tớn dng ngy cng tr nờn a dng, phc v luụn cú th xy bt k lỳc no Chi nhỏnh s khú cú th m bo an ton v hiu qu hot ng tớn dng núi riờng cng nh hot ng kinh doanh ca ngõn hng núi chung nu khụng thng xuyờn quan tõm n cụng tỏc qun lý ri ro tớn dng Chớnh vỡ th, qua quỏ trỡnh hc tp, tỡm hiu, thc ti chi nhỏnh NHNo&PTNT H Thnh v di s hng dn ca cụ Phm Thanh Hng, tụi mun nghiờn cu ti: Ri ro hot ng tớn dng i vi khỏch hng doanh nghip ti NHNo&PTNT chi nhỏnh H Thnh v bin phỏp phũng nga Kt cu ca chuyờn Ngoi phn m u v kt lun, chuyờn c chia lm chng Chng 1: C s lý lun v hn ch ri ro i vi cho vay khỏch hng doanh nghip Chng 2: Thc trng qun lý ri ro tớn dng doanh nghip NHNo&PTNT Chi nhỏnh H Thnh Chng 3: Gii phỏp hn ch ri ro tớn dng doanh nghip ti NHNo&PTNT chi nhỏnh H Thnh CHNG 1: C S Lí LUN V HN CH RI RO I VI CHO VAY KHCH HNG DOANH NGHIP 1.1 Tng quan ngõn hng thng mi v ri ro hot ng kinh doanh 1.1.1 Khỏi nin ngõn hng thng mi Ngõn hng l mt loi hỡnh t chc quan trng i vi nn kinh t Cú nhiu cỏch nh ngha v Ngõn hng thụng qua cỏc chc nng, dch v hoc vai trũ m ngõn hng thc hin nn kinh t Cú th hiu:Ngõn hng thng mi l trung gian ti chớnh thc hin chc nng kinh doanh tin t vi ni dung c bn l nhn tin gi, s dng tin gi ú cho vay v cung ng cỏc dch v toỏn. ng thi, ngõn hng thng mi cũn l nhng trung gian ti chớnh, nhn tin gi ca cỏc h gia ỡnh (cỏ nhõn) cho cỏc doanh nghip v cỏ nhõn khỏc vay, cung cp cỏc dch v v trao i ngoi t, chuyn tin, cỏc dch v liờn quan n th tớn dng, dch v kột an ton, v.v Xột t gúc dch v trung gian ti chớnh ch yu m ngõn hng thc hin, ngi ta chia cỏc ngõn hng thng mi thnh cỏc loi: ngõn hng thụng thng, ngõn hng tớn thỏc v ngõn hng tớn dng di hn Tuy nhiờn, xu hng chuyn i thnh cỏc trung gian ti chớnh kinh doanh tng hp ó khin cho cỏch phõn loi trờn khụng cũn c s dng nhiu Ngay c ngõn hng u t, c coi l loi hỡnh ngõn hng khỏc ngõn hng thng mi, cng khụng cũn khỏc bit nhiu Theo lut M: NHTM l loi hỡnh t chc ti chớnh cung cp mt danh mc cỏc dch v ti chớnh a dng nht c bit l tớn dng, tit kim v dch v toỏn Theo lut Ngõn hng v t chc tớn dng Vit Nam: Ngõn hng l loi hỡnh t chc tớn dng c thc hin ton b hot ng ngõn hng v cỏc hot ng kinh doanh khỏc cú liờn quan nh nhn tin gi, s dng tin gi cung cp cỏc dch v toỏn 1.1.2 Cỏc hot ng ch yu ca ngõn hng thng mi Hot ng huy ng NHTM huy ng bng cỏc phng thc sau: Nhn tin gi t cỏc t chc, cỏ nhõn Vay cỏc t chc trung gian ti chớnh khỏc Phỏt hnh c phiu, trỏi phiu Vay Ngõn hng nh nc Hot ng tớn dng Hot ng tớn dng l mt hot ng c bn ca ngõn hng, em li nhiu li nhun cho ngõn hng Cú nhiu loi hỡnh tớn dng bao gm: Tớn dng thng mi Cho vay tiờu dựng Ti tr d ỏn Cỏc hot ng khỏc ca NHTM Cung cp cỏc ti khon giao dch v thc hin toỏn Qun lý ngõn qu Bo lónh Cung cp cỏc dch v y thỏc v t Cung cp cỏc dch v mụi gii u t chng khoỏn Cung cp cỏc dch v bo him 1.1.3 Nhng ri ro ch yu hot ng kinh doanh ca ngõn hng thng mi Ri ro lói sut: l nhng tn tht tim n m ngõn hng phi chu lói sut th trng cú s bin ng Ri ro hi oỏi: l ri ro s bin ng ca t giỏ hi oỏi gõy tn tht cho ngõn hng hot ng ng kinh doanh ngoi t Ri ro tớn dng: l kh nng xy nhng tn tht m ngõn hng phi gỏnh chu khỏch hng vay khụng tr ỳng hn; khụng tr hoc tr khụng y c v lói theo hp ng tớn dng Ri ro khon : l ri ro phỏt sinh nhng ngi gi tin ng thi cú nhu cu rỳt tin ngõn hng lp tc Khi ú, ngõn hng phi bỏn ti sn cú tớnh khon thp hay vay t NHNN Ri ro cụng ngh v hot ng: Ri ro cụng ngh phỏt sinh nhng khon u t cho phỏt trin cụng nghờ khụng to c khon tit kim chi phớ nh ó d tớnh m rng quy mụ hot ng Ri ro hot ng cú mi liờn h cht ch vi ri ro cụng ngh v cú th phỏt sinh bt c lỳc no h thng cụng ngh b trc trc hoc l h thng h tr bờn ngng hot ng Ri ro quc gia v cỏc ri ro khỏc 1.2 Tớn dng v ri ro tớn dng ca ngõn hng thng mi 1.2.2 Hot ng tớn dng ca ngõn hng thng mi Tớn dng ngõn hng Tớn dng ngõn hng l s cho vay hay ng trc tin ngõn hng thc hin Bn thõn ngõn hng l ngi cho vay cũn ngi i vay l nhng khỏch hng khỏc Giỏ m ngõn hng n nh cho khỏch hng i vay l tin lói m h phi tr sut thi gian tn ti khon ng trc ú Phõn loi tớn dng ngõn hng Ngõn hng cung cp rt nhiu loi tớn dng, cho nhiu i tng khỏch hng vi nhng mc ớch s dng khỏc Nhỡn chung, ngi ta phõn loi tớn dng da theo cỏc tiờu sau: Cn c vo thi hn cho vay Tớn dng ngn hn: L hỡnh thc cho vay cú thi hn n nm Thng c dựng cho vay b sung thiu ht tm thi lu ng ca doanh nghip v cho vay phc v nhu cu cỏ nhõn Tớn dng trung hn: L hỡnh thc cho vay cú thi hn t trờn nm n nm Tớn dng trung hn dựng cho vay mua sm TSC, ci tin v i mi thit b k thut v m rng, xõy dng cỏc cụng trỡnh nh cú thi gian thu hi nhanh Tớn dng di hn: L hỡnh thc cho vay cú thi hn trờn nm c s dng cp cho xõy dng c bn, ci tin, u t cụng ngh mi v m rng sn xut cú quy mụ ln Cn c vo bo m tớn dng Tớn dng khụng cú bo m: L tớn dng khụng cú ti sn cm c th chp hay cú bo lónh ca ngi th Tớn dng cú bo m: L tớn dng cú ti sn cm c, th chp hay cú bo lónh ca ngi th Cn c vo mc ri ro ca cỏc khon vay phõn chia tớn dng theo mc ri ro, NHTM phi ỏnh giỏ v a nhiu thang bc ri ro khỏc nhau, ch yu l: Tớn dng lnh mnh: l cỏc khon tớn dng an ton, cú kh nng thu hi cao Tớn dng cú : l nhng khon tớn dng cú du hiu khụng lnh mnh nh khỏch hng kinh doanh thua l, trỡ hoón np bỏo cỏo ti chớnh N quỏ hn cú kh nng thu hi: l cỏc khon n ó quỏ hn thi hn ngn nhng khỏch hng cú k hoch khc phc tt, ti sn m bo cú giỏ tr ln N quỏ hn khú ũi: l nhng khon n quỏ hn lõu, kh nng tr n ca khỏch hng kộm, ti sn m bo nh hoc b mt giỏ, khỏch hng chõy l Cỏc nguyờn tc tớn dng ngõn hng Hot ng tớn dng ca NHTM da trờn mt s nguyờn tc nht nh nhm m bo tớnh an ton v kh nng sinh li Khỏch hng phi cam kt hon tr (gc) v lói vi thi gian xỏc nh Cỏc khon tớn dng ngõn hng ch yu cú ngun gc t cỏc khon tin gi ca khỏch hng v cỏc khon ngõn hng vay mn Ngõn hng phi cú trỏch nhim hon tr c lói v gc nh ó cam kt Do vy ngõn hng luụn yờu cu ngi vay phi thc hin ỳng cam kt ny ú l iu kin ngõn hng tn ti v phỏt trin Quỏ trỡnh s dng vay Khỏch hng phi cam kt s dng tớn dng theo mc ớch c tho thun vi ngõn hng, khụng trỏi vi cỏc quy nh ca phỏp lut v cỏc quy nh khỏc ca ngõn hng cp trờn Ngõn hng ti tr da trờn phng ỏn cú hiu qu Thc hin nguyờn tc ny l iu kin thc hin nguyờn tc th nht Phng ỏn hot ng cú hiu qu ca ngi vay minh chng cho kh nng thu hi c v cú lói tr n ngõn hng Cỏc khon ti tr ca ngõn hng phi gn lin vi vic hỡnh thnh ti sn ca ngi vay Trong trng hp xột thy kộm an ton, ngõn hng ũi hi ngi vay phi cú ti sn m bo vay 1.2.3 Ri ro tớn dng ca ngõn hng thng mi Khỏi nim ri ro tớn dng: Hot ng ngõn hng cha ng nhiu tim n ri ro m chỳng ta khú cú th lng trc c Nguyờn nhõn ca nhng tim n ri ro ny l ngõn hng l mt trung gian ti chớnh, huy ng nhn ri nn kinh t vi lói sut thp, sau ú cho cỏc t chc kinh t, cỏ nhõn vay li vi lói sut cao thu li nhun Nu ngõn hng khụng ỏp ng cho nn kinh t hoc huy ng nhng khụng cú th trng cho vay thỡ ngõn hng hot ng kộm hiu qu, s dn n ri ro Do c thự kinh doanh ca ngõn hng nờn cú rt nhiu loi ri ro: ri ro lói sut, ri ro ngoi hi, ri ro khon, ri ro tớn dng Trong s tt c cỏc loi ri ro k trờn thỡ ri ro hot ng tớn dng l loi ri ro ln nht v phc nht, ang din mc ỏng quan tõm Chớnh vỡ vy, ó cú nhiu tỏc gi nghiờn cu v a quan nim ca mỡnh v ri ro tớn dng Theo cun ỏnh giỏ v phũng nga ri ro tớn dng kinh doanh ngõn hng ca Nguyn Vn Tin, ụng cho rng ri ro tớn dng phỏt sinh trng 10 hp ngõn hng khụng thu c y c gc v lói ca khon vay hoc l vic toỏn n gc v lói khụng ỳng k hn Theo quyt nh 493/2005/Q-NHNN ngy 22/04/2005 ca Ngõn hng nh nc Vit Nam thỡ: Ri ro tớn dng hot ng ngõn hng ca t chc tớn dng l kh nng xy tn tht hot ng ngõn hng ca t chc tớn dng khỏch hng khụng thc hin hoc khụng cú kh nng thc hin ngha v ca mỡnh theo cam kt T ú, cú th rỳt khỏi nim ca ri ro tớn dng: Ri ro tớn dng l kh nng xy tn tht m ngõn hng phi chu khỏch hng vay khụng tr, hoc khụng tr ỳng hn, hoc khụng tr y v (hoc) lói tin vay theo nh cỏc iu khon ó cam kt hp ng tớn dng Phõn loi ri ro tớn dng: Ri ro tớn dng c phõn loi theo nhiu tiờu thc khỏc tựy theo mc tiờu qun lý ri ro ca tng ngõn hng Cỏc loi ri ro tớn dng thng thy: Cn c vo tớnh cht ca ri ro: Ri ro sai hn: ú l ri ro tớn dng ngi vay sai hn vic thc hin ngha v tr n theo hp ng tớn dng, bao gm n gc v( hoc) lói vay S sai hn ny l tr hn Ri ro mt vn: ú l ri ro ngi vay khụng thc hin ngha v n theo hp ng tớn dng, bao gm n gc v (hoc) lói vay Cn c vo nguyờn nhõn phỏt sinh ri ro Ri ro tớn dng nguyờn nhõn khỏch quan ú thng l nhng ri ro m ngõn hng khụng th d oỏn hoc khụng th d oỏn c mt cỏch chớnh xỏc nh hng ca chỳng Loi ri ro ny thng cỏc yu t thuc mụi trng t nhiờn, mụi trng xó hi,gõy nờn Ri ro tớn dng nguyờn nhõn ch quan 10 27 Nguồn vốn D nợ Thu dịch vụ Chợ Mơ 193 0,28 Đồng 238 0,67 ơng Định 118 0,16 Đại Hành 107 0,26 Kim Liên 117 0,22 Nm 2015: Kết hoạt động kinh doanh phòng giao dịch đến 31/12/2015: Đơn vị: Tỷ đồng (gồm ngoại tệ quy đổi) PGD PGD Kim PGD TrPGD Lê PGD TT Chỉ tiêu Chợ Mơ Đồng ơng Định Đại Hành Kim Liên Nguồn vốn 254 312 153 155 157 D nợ 1,1 5,6 1,9 3,2 Thu dịch vụ 0.285 0.2 0.417 0.212 Cú th thy tỡnh hỡnh hot ng kinh doanh ti chi nhỏnh ngy cng cú kt qu tt qua tng nm Ngun v thu dch v cú xu hng tng, d n cú chiu hng gim dn c bit l PGD Kim ng luụn t kt qu cao nht Thc trng ri ro cho vay khỏch hng doanh nghip ti chi nhỏnh NHNo&PTNT H Thnh 5.1 Tỡnh hỡnh ri ro tớn dng ca chi nhỏnh Trong hot ng kinh doanh ca chi nhỏnh NHNo&PTNT, hot ng tớn dng l hot ng mang li ngun thu ln nht cho ngõn hng Song, hot ng ny, ngõn hng phi chp nhn nhiu ri ro nht C cu d n ca chi nhỏnh theo thi gian nm 2013-2015 VT: T ng Ch tiờu Nm 2013 Nm 2014 Nm 2015 - S tin 837 1.200 1.661 - T trng 71% 82,4% 87%% 344 255 247 29% 17,6% 13% D n ngn hn D n trung hn, di hn - S tin - T trng (Ngun: Bng cõn i chi tit nm 2013,2014,2015) 27 113 0,4 0,05 PGD số 157 2,1 0,191 28 Nhỡn vo bng trờn ta thy, nhng nm qua hot ng qun lý tớn dng ó t c nhng thnh tu khụng nh C cu tớn dng thay i theo hng tớch cc, d n ngn hn tng dn theo tng nm, d n trung v di hn cú xu hng gim dn V cht lng tớn dng, chi nhỏnh luụn mun thc hin mc tiờu Tng trng tớn dng gn lin vi nõng cao cht lng tớn dng nhng t l n xu cú xu hng tng C th: Nm 2013: Nợ xấu chi nhánh đến 31/12/2013 33 tỷ đồng, chiếm 2,7%/tổng d nợ Nm 2014: Nợ xấu phát sinh chi nhánh đến 31/12/2014 37 tỷ, chiếm tỷ lệ 2,3%/tổng d nợ Nm 2015: Nợ xấu chi nhánh đến 31/12/2015 71 tỷ, chiếm tỷ lệ 3,48%/tổng d nợ Cú th thy n xu ca ngõn hng cú chiu hng gia tng theo thi gian Trong ú, cú th xut phỏt t nguyờn nhõn ch quan l trỡnh ca cỏn b tớn dng ti chi nhỏnh, nhng cng cú th xut phỏt t yu t khỏch hng Phn ln khỏch hng ca ngõn hng l nhng doanh nghip cú t cú thp nhng li u t ln, ú ó khụng cú kh nng toỏn nhng khon n n hn Mt phn, cng l s iu tit ca chớnh ph Hin nay, cỏc khon vay chớnh sỏch v phi thng mi phn ln khụng cú kh nng hon tr Khi khon vay khụng hon tr c ngy cng ln thỡ vic x lý ri ro ca chớnh ph cng gp nhiu khú khn ngõn sỏch cú hn Chớnh vỡ vy, ngõn hng phi chp nhn ri ro tớn dng ngy cng tng, nh hng xu n hot ng kinh doanh ca ngõn hng 5.2 Ch tiờu phn ỏnh ri ro tớn dng Ch tiờu phn ỏnh ri ro tớn dng 2013,2014,2015 Ch tiờu T l tng trng d n (%) T l tng trng doanh s cho vay (%) T l thu lói (%) T l D n/Vn huy ng (ln) H s thu n (%) T l n xu (%) Nm 2014 28% 11,3% 70% 0,68 85,6 4,8 Nm 2015 31% 47% 119,1% 0,7 86,5 3,48 28 29 (Ngun: Bng cõn i chi tit nm 2013,2014,2015) T bng trờn ta cú nhng ỏnh giỏ: 5.2.2 T l tng trng d n (%) Nm 2014, t l tng trng d n tng 28% so vi nm 2013 Nm 2015, t l tng trng d n tng 31% so vi nm 2014 iu ny chng t hot ng ca ngõn hng cng ngy cng n nh v hiu qu Nht l vic tỡm kim khỏch hng v thc hin k hoch tớn dng 5.2.3 T l tng trng doanh s cho vay (%) Nm 2014, t l tng trng doanh s cho vay tng 11,3% so vi nm 2013 Nm 2015, t l tng trng d n tng 47% so vi nm 2015 iu ny chng t hot ng ca ngõn hng ngy cng n nh, c bit l nm 2015 doanh s cho vay tng mnh, ú l kt qu ca vic thc hin k hoch tớn dng v tỡm kim khỏch hng cú hiu qu, c bit l i vi khỏch hng doanh nghip 5.2.4 T l thu lói (%) Nm 2014, t l thu lói t 70%, õy l mt kt qu cha thc s tt Tuy nhiờn n nm 2015, t l thu lói ó t 119,1%, mt kt qu rt ỏng mng Nú cho thy s tin b vic ụn c, thu hi lói v thc hin k hoch ti chớnh ca ngõn hng Gúp phn lm gim t l n xu v nõng cao kh nng thu hi n tng lai 5.2.5 T l d n/Vn huy ng (ln) Nu ch tiờu ny nh hn thỡ cụng tỏc tớn dng cha t hiu qu cao hay huy ng cha c s dng tt Qua s liu ta thy c hai nm 2014 v 2015 u nh hn mt v cú s tng gim khụng ỏng k gia cỏc nm Nm 2014, bỡnh quõn 0,68 ng d n thỡ cú ng huy ng tham gia; nm 2015, c 0,7 ng d n thỡ cú ng huy ng tham gia Mc dự ó cú chuyn bin tớch cc nhng ngõn hng cha s dng hp lý ngun huy ng, gõy lóng phớ v cha tớch cc vic to li nhun t ngun huy ng 29 30 5.2.6 H s thu n (%) Ch tiờu ny phn ỏnh kh nng thu hi n ca ngõn hng cng nh kh nng tr n vay ca ngõn hng cú tt hay khụng Qua bng s liu ta thy h s thu n ca ngõn hng khỏ cao, nm 2014 t 85,6% cũn nm 2015 t 86,5% tc l c ng cho vay ngõn hng thu v c gn 0,9 ng iu ny chng t hot ng ca ngõn hng t hiu qu cao, t ú ta nhn thy rng cụng tỏc thu hi n ó c ngõn hng chỳ trng v ụn c ngy mt tt hn 5.2.7 T l n xu (%) T l n xu phn ỏnh cht lng tớn dng ca ngõn hng Nm 2014, t l n xu l 4,8% nhng n nm 2015 t l n xu ó gim xung cũn 3,48% Ta nhn thy õy l mt kt qu ỏng mng, nú cho thy cht lng tớn dng ca ngõn hng ngy cng c nõng cao, ng thi kh nng qun lý tớn dng ca ngõn hng khõu cho vay, ụn c thu hi n ca ngõn hng i vi cỏc khon vay ngy cng c chỳ trng Cụng tỏc qun lý hot ng ri ro tớn dng 6.1 Kt qu t c Vi mc tiờu l ngõn hng thng mi c phn hng u, Nho&PTNT khụng ngng i mi v phỏt trin thnh ngõn hng a nng vi cỏc loi hỡnh dch v a dng Tuy nhiờn ngõn hng phi i mt vi nhiu loi ri ro c bit l ri ro tớn dng mc tiờu tng trng tớn dng c coi trng, c bit NHNo&PTNT H Thnh ó gp khụng ớt khú khn vic qun lớ cỏc khon vay ca khỏch hng doanh nghip Tuy nhiờn vi n lc ca ton th cỏn b nhõn viờn chi nhỏnh, c bit l b phn kinh doanh tớn dng, vic thc thi chớnh sỏch qun lý ri ro tớn 30 31 dng núi chung v ỏp dng vo vic qun lý cho vay cỏc khỏch hng doanh nghip ti NHNo&PTNT H Thnh ó phỏt huy c kt qu Cỏc bỏo cỏo gi khỏch hng, thm nh xột duyn vay c trin khai hon thnh Cỏc khỏch hng c a vo ỏnh giỏ nh k v xp loi, a cỏc chớnh sỏch khỏch hng hp lý, h tr khỏch hng cỏc bin phỏp thu hi cỏc khon phi thu thu n 6.2 Nhng tn ti, hn ch, nguyờn nhõn 6.2.2 Khú khn thm nh v ỏnh giỏ khỏch hng Vic thm nh d ỏn, phng ỏn kinh doanh cha t cht lng iu ny l thiu thụng tin, thiu thc t, cha cú nhng ỏnh giỏ c lp, nhiu h s thm nh cũn mang tớnh chp Ngoi ra, h thng phỏp lut v c ch chớnh sỏch Nh Nc thng xuyờn thay i, khụng minh bch v khụng cú tớnh d bỏo cng cú th gõy nhiu ri ro cho d ỏn, khú khn cho cụng tỏc kim soỏt ca ngõn hng 6.2.3 Xp hng tớn dng ni b khỏch hng cũn mt s hn ch H thng ỏnh giỏ xp hng ni b ang ỏp dng hin mi ch dng li vic xp hng phõn loi khỏch hng v nhúm n, cha ỏnh giỏ ht RRTD ca khon vay hn ch c s d liu u vo (tớnh tin cy BCTC thp, cỏc ch tiờu phi ti chớnh cha c th ) Do ú cha xõy dng c mụ hỡnh thớch hp cho vic lng húa mc ri ro ca khỏch hng nh tn tht c tớnh ca mt khon vay tng lai (v k ỏo hn hiu dng, xỏc sut v n) 6.2.4 Cụng tỏc giỏm sỏt sau cha cú hiu qu Trc ỏp lc ch tiờu kinh doanh nờn vic kim tra giỏm sỏt khon vay ch thc hin chiu l, cha c xem trng v thc thi mt cỏnh nghiờm tỳc trờn thc t Cú nhiu lý gii thớch cho ny nh: yu t tõm lý ngi gõy phin h ụng (c bit khỏch hng cỏ nhõn), khụng sp xp v phõn b khoa hc thi gian bỏn hng v thi gian kim soỏt sau bỏn hng 6.2.5 B phn kim tra, kim soỏt ni b cha phỏt huy ht vai trũ 31 32 Vic kim tra, r soỏt ca b phn phõn tớch Chi nhỏnh ch mang tớnh h tr phũng giao dch, Chi nhỏnh i phú cụng tỏc kim soỏt Hi s nờn mang tớnh chiu l, cha cú bin phỏp ch ti, kt qu kim tra thng khụng c quan tõm ỳng tm H thng kim soỏt ni b t khụng hiu qu vic phỏt hin kp thi cỏc sai phm v nghip v tớn dng, v o c ngh nghip S phi hp gia cỏc c quan kim tra, giỏm sỏt ngõn hng nh cha ng b i ng kim toỏn ni b ngõn hng cũn thiu v s lng v cht lng chuyờn mụn 6.2.6 Hn ch cụng tỏc x lớ n xu Hin ti chi nhỏnh ch mi ỏp dng phng phỏp truyn thng nh: dựng d phũng ri ro tớn dng, khai thỏc x lý ti sn m bo ca khỏch hng v bỏn n cho VAMC bự ủp cho tn tht ó xy Mt s trng hp, chi nhỏnh cha quyt lit vic kin, bỏn ti sn thu hi n vỡ vic kin tng s tn kộm thi gian v tin bc s h tr cụng tỏc kin tng t Hi s chớnh i vi chi nhỏnh cũn yu KT LUN CHNG II ó trung phõn tớch thc trng hot ng cho vay doanh nghip v thc trng phũng nga v hn ch ri ro tớn dng cho vay doanh nghip Qua ú, a cỏc ỏnh giỏ, nhn xột v nhng kt qu ó t c cng nh nhng hn ch v nguyờn nhõn ca nhng hn ch ú õy chớnh l c s a cỏc gii phỏp, kin 32 33 ngh gii quyt nhng cũn tn ti ca ngõn hng nhm phỏt trin hot ng cho vay doanh nghip theo hng an ton v hiu qu hn CHNG III GII PHP HN CH RI RO TN DNG DOANH NGHIP TI NHNo&PTNT CHI NHNH H THNH nh hng phỏt trin v mc tiờu hn ch ri ro cho vay doanh nghip ti NHNo&PTNT chi nhỏnh H Thnh 7.1 nh hng phỏt trin y mnh v trung ch o nõng cao ton din cht lng cỏc mt hot ng kinh doanh ngõn hng, y mnh tng trng ton din trờn nn tng bn vng, trung u t phỏt trin dch v, o to chuyờn mụn cho cỏn b u t cụng ngh to phỏt trin cho cỏc hot ng dch v, tng trng c v quy mụ, cht lng, a dng sn phm v tin ớch Hot ng tuõn th lut phỏp, tip cn ỏp dng thụng l chun mc 7.2 Mc tiờu hn ch ri ro cho vay doanh nghip Gim thiu ri ro tớn dng cho vay Phõn tỏn ri ro danh mc u t tớn dng cú nh hng Gim dn d n cỏc doanh nghip cú du hiu ri ro Nõng cao cht lng thm nh v tng cng kim soỏt, giỏm sỏt liờn tc, ton din v kp thi quỏ trỡnh cp tớn dng Xõy dng c ch x lý n xu, hiu qu Nõng cao hiu qu hot ng kinh doanh v hng n cỏc chun mc quc t qun tr ri ro tớn dng 33 34 Cỏc gii phỏp hn ch ri ro tớn dng cho vay doanh nghip ti NHNo&PTNT chi nhỏnh H Thnh 8.1 Cỏc gii phỏp nhm phũng nga ri ro tớn dng cho vay doanh nghip 8.1.2 a dng húa c cu cho vay a dng húa c cu cho vay l cỏch ngõn hng phõn tỏn ri ro, gim thiu c ri ro cho vay, to c s cho vic m rng phm vi cho vay -Cho vay cú quyn la chn húa khon vay doanh nghip -Nm bt nhu cu th trng a nhng hỡnh thc tớn dng, dch v mi phự hp, thu hỳt khỏch hng -Xỏc nh c phm vi a dng húa hot ng ca ngõn hng, cú th m rng tớn dng, bự p ri ro cho cỏc khon vay kộm cht lng 8.1.3 Nõng cao cht lng thm nh v phõn tớch tớn dng Thm nh v phõn tớch tớn dng mc ớch l hiu bit v khỏch hng, kh nng sinh li, phỏt hin v ỏnh giỏ ri ro t ú gim thiu ri ro Thc hin phõn tớch v thm nh tớn dng khỏch hng k lng Yờu cu cỏc iu kin tớn dng nh tng d n vay v c cu ti chớnh ca khỏch hng, nhm m bo mc an ton kinh doanh Cn chỳ trng n phõn tớch nh lng, lng húa mc ri ro ca khỏch hng qua ỏnh giỏ cỏc s liu bờn cnh vic phõn tớch nh tớnh m bo thm nh khỏch quan v chớnh xỏc giỏ tr ti sn bo m thụng qua mt cụng ty nh giỏ hoc kim toỏn c lp Cn phi kt hp cht ch cỏc iu kin tớn dng hp ng tớn dng m bo li ớch thu c phi tng xng vi mc ri ro 8.1.4 Qun lý, giỏm sỏt v kim soỏt cht ch quỏ trỡnh gii ngõn v sau cho vay Thc hin gii ngõn theo ỳng cỏc quyt nh cp tớn dng ca cp phờ duyt, m bo vic s dng vay cú y chng t chng minh Trong kim tra tỡnh hỡnh s dng vn, cn nghiờm tỳc thc hin kim tra trờn thc t, cú ỏnh giỏ v vic s dng vn, v TSB ca khỏch hng 34 35 Cn phõn tớch v ỏnh giỏ kp thi nhng du hiu dn n ri ro Theo dừi cht ch cỏc ngun tin ca khỏch hng trờn c s xõy dng c ch tra soỏt i vi tng loi mún vay 8.1.5 Tng cng cụng tỏc thu thp thụng tin v x lý thụng tin Thu thp thụng tin: Thụng qua vic gp g trc tip khỏch hng; T cỏc ngõn hng khỏc ó cú quan h vi ngi vay ( thụng tin t CIC); t bỏo chớ, internet Phõn tớch, x lý thụng tin: Thụng qua vic ỏnh giỏ tỡnh hỡnh ti chớnh v hot ng kinh doanh; d ỏn/phng ỏn SXKD ca khỏch hng 8.1.6 Tip tc hon thin khõu ỏnh giỏ xp hng tớn nhim khỏch hng Nõng cao nhn thc v XHTN Xõy dng h thng thụng tin riờng ca Chi nhỏnh y mnh thc thi XHTN hot ng tớn dng nh k hoc t xut kim tra vic thc hin XHTN 8.1.7 Hon thin cỏc bin phỏp bo m tin vay Mt l, vic tuõn th nghiờm tỳc cỏc quy nh, quy ch ca Nh nc v ca Hi s chớnh v cỏc hỡnh thc bo m tin vay c t lờn hng u Hai l, vic tuõn th cỏc quy nh trờn ph thuc vo ý thc chp hnh ca mi cỏn b Chi nhỏnh Ba l, Chi nhỏnh cn chỳ trng n i tng v mc ớch ỏp dng cỏc bin phỏp bo m tin vay 8.2 Cỏc gii phỏp hn ch, bự p tn tht xy ri ro tớn dng cho vay doanh nghip 8.2.2 Yờu cu b sung ti sn m bo n vay Ngay khon vay cú nguy c, du hiu xut hin ri ro, ngõn hng phi tỡm mi cỏch tng thờm ti sn m bo 8.2.3 p dng cỏc bin phỏp thớch hp x lý TSB thu hi n vay 35 36 Mt l, Chi nhỏnh cn tha thun vi khỏch hng gii quyt cho hai bờn cựng cú li, tit kim c chi phớ v thi gian x lý ti sn Hai l, Ngõn hng cn c cỏc cỏn b trc tip qun lý v kim tra TSB sau cho vay mt cỏch cht ch Ba l, Chi nhỏnh cn trung ch o sỏt cụng tỏc x lý TSB, ú cn s phi hp ca chớnh quyn a phng vic x lý ti sn c thc hin mt cỏch d dng v nhanh chúng 8.2.4 Thanh lý khon n xu cho cỏc t chc mua bỏn n Thanh lý n xu thụng qua t chc mua bỏn n nh Cụng ty Mua bỏn n v ti sn tn ng ca doanh nghip (DATC), hay sp ti l Cụng ty Qun lý ti sn ca cỏc TCTD Vit Nam (VAMC) Ngõn hng khụng ch thụng ngun vn, lm sch s s sỏch, lnh mnh tỡnh hỡnh ti chớnh m thm chớ, nu x lý tt ti sn th chp, ngõn hng s hn ch ri ro 8.2.5 Thc hin phõn loi n, trớch lp v s dng d phũng x lớ ri ro mt cỏch hiu qu v hp lý Phõn loi n: Thc hin kt hp phõn loi n theo tiờu nh lng cựng vi tiờu nh tớnh Trớch lp d phũng: Xõy dng mt quy trỡnh phõn loi n mt cỏch chớnh xỏc v hiu qu t ú tin ti thc hin trớch lp d phũng ri ro theo thụng l quc t tt nht nhm m bo an ton hot ng tớn dng S dng trớch lp d phũng: Bin phỏp ny ch c ỏp dng i vi cỏc khon n xu, sau ngõn hng ó ỏp dng ht cỏc bin phỏp m khụng thu hi c n 8.3 Cỏc gii phỏp khỏc 8.3.2 Thu n cú chit khu õy l hỡnh thc gim giỏ tr khon n phi tr cho doanh nghip n, giỏ tr chit khu ngõn hng v doanh nghip t tho thun nhng i theo hng cú li cho doanh nghip nhm thỳc y khỏch hng toỏn dt im khon n Vi bin phỏp ny, ngõn hng chu thit mt chỳt 36 37 nhng cng sm thu hi c mt phn v tng bc gii quyt dt im vi nhng khon n tn ng lõu ny 8.3.3 Chuyn n xu thnh c phn, gúp Vic chuyn n xu thnh c phn hoc gúp cú giỏ tr tng ng s em li hiu qu cao v nhanh chúng, hn ch tn tht, tiờu cc v ớt tn kộm 8.3.4 Nõng cao cht lng v nhõn s Ngõn hng cn phi cú cỏc gii phỏp phỏt trin ngun nhõn lc c th, gi mt vai trũ rt quan trng vic hon thin cỏc bin phỏp phũng nga v hn ch ri ro tớn dng cho vay Mt s ni dung gii phỏp ny l: Chn la nhng cỏn b cú nng lc, cú trỡnh chuyờn mụn v o c tt b trớ vo b phn tớn dng B trớ v phõn cụng cụng vic phự hp vi nng lc, kinh nghim ca cỏc CBTD lõu nm v mi Tng cng cụng tỏc o to, thc hin o to nh k , thng xuyờn Cn cú ch chớnh sỏch s dng, ói ng hp dn thu hỳt s úng gúp ca nhng ngi gii, cú tõm huyt vi ngh 8.4 Mt s kin ngh 8.4.2 i vi chớnh ph Cn ban hnh ch kim toỏn bt buc i vi tt c cỏc doanh nghip Xõy dng t chc xp hng tớn nhim c lp To iu kin thun li cho s phỏt trin th trng mua bỏn n, th trng bo him tớn dng cú th gim thiu v phõn tỏn ri ro Xõy dng h thng thụng tin thng nht v doanh nghip Cỏc c quan chc nng cú thm quyn cn to iu kin h tr ngõn hng thu hi n Hon thin h thng phỏp lut kinh t to hnh lang phỏp lý h tr cho hot ng Ngõn hng 37 38 8.4.3 i vi ngõn hng nh nc Kim tra, giỏm sỏt hot ng ca cỏc NHTM trỏnh tỡnh trng cnh tranh kộm lnh mnh Ngõn hng Nh nc cn hon thin cỏc quy ch, quy nh v mụi trng phỏp lý cho hot ng tớn dng Vn thụng tin tớn dng: NHNN cn cú nhng quy nh bt buc i vi tt c cỏc t chc tớn dng vic khai bỏo y thụng tin tớn dng vo h thng thụng tin tớn dng h tr cỏc ngõn hng vic qun lý iu hnh tớn dng 8.4.4 i vi hi s NHNo&PTNT Hi s ch o, h tr v qun lý hot ng ca cỏc chi nhỏnh, s to iu kin cho cỏc chi nhỏnh hot ng hiu qu, gúp phn lm vng mnh c h thng NHNo&PTNT Chng hn nh : T chc nhiu hi tho chuyờn tớn dng gia cỏc cỏn b qun lý cỏc chi nhỏnh, to iu kin trao i kinh nghim cụng tỏc v nõng cao trỡnh ln Phi hp cht ch vi NHNN t chc cú hiu qu chng trỡnh thụng tin tớn dng, nõng cao cht lng v m rng phm vi thụng tin, giỳp cỏc chi nhỏnh phũng nga ri ro mt cỏch tt nht Thng nht vic thc hin chớnh sỏch tớn dng vi nhng nh hng phỏt trin di hn KT LUN CHNG III T thc trng ri ro tớn dng cho vay doanh nghip ti NHNo&PTNT chi nhỏnh H Thnh thi gian va qua Chng ó trỡnh by mt s gii phỏp, kin ngh nhm nõng cao hiu qu ca cụng tỏc hn ch ri ro tớn dng cho vay doanh nghip ti Chi nhỏnh Cỏc gii phỏp trung x lý nhng tn ti nh hng khụng tt n cht lng tớn dng v nõng cao kh nng phũng nga 38 39 ri ro tớn dng ca NHNo&PTNT xut sa i v nhng quy nh tớn dng, h tr thụng tingúp phn hon thin cụng tỏc hn ch ri ro tớn dng cho vay doanh nghip KT LUN CHUNG Qua vic nghiờn cu ri ro tớn dng hot ng cho vay doanh nghip ca ngõn hng ca NHNo&PTNT v h thng NHTM Cú th thy rng ri ro gn lin vi hot ng tớn dng núi chung v hot ng cho vay doanh nghip núi riờng, l tt yu khụng th trỏnh V hu qu ca ri ro tớn dng thng rt nng n, nh 39 40 hng n thu nhp, gõy tht thoỏt vn, tn hi n uy tớn v v th ca ngõn hng Vỡ vy vic tỡm kim v ỏp dng phự hp cỏc bin phỏp phũng nga v x lý cú th gim thiu thit hi ti a ri ro xy l iu cn thit Hot ng tớn dng cho vay doanh nghip ca NHNo&PTNT chi nhỏnh H Thnh thi gian qua cho thy, ngõn hng ó v ang tip cn vi cỏc chun mc v ỏnh giỏ ri ro tớn dng t ú ỏp dng nhiu bin phỏp vic phũng nga v x lý ri ro mt cỏch tớch cc, hp lý, hiu qu nhm gim thiu cỏc thit hi phỏt sinh t ri ro cho vay n mc thp nht v m bo li nhun cho ngõn hng Da trờn nhng c s lý lun v thc tin v hn ch ri ro tớn dng cho vay doanh nghip, lun i sõu nghiờn cu thc trng v nguyờn nhõn, cng nh cụng tỏc phũng nga v hn ch ri ro tớn dng cho vay doanh nghip ti NHNo&PTNT chi nhỏnh H Thnh, ch nhng mt cũn hn ch cn khc phc T ú, ó a c nhng gii phỏp c th hn ch ri ro tớn dng cho vay doanh nghip trờn c s nhng quan im nh hng v mc tiờu giai on phỏt trin sp ti Mt s gii phỏp nm ngoi tm quyt nh ca NHNo&PTNT, tỏc gi ó xut v kin ngh NHNN v Chớnh ph h tr xõy dng chớnh sỏch v quy nh tớn dng nhm hn ch ri ro cho vay doanh nghip 40 41 41 [...]... dng 33 34 8 Cỏc gii phỏp hn ch ri ro tớn dng trong cho vay doanh nghip ti NHNo&PTNT chi nhỏnh H Thnh 8.1 Cỏc gii phỏp nhm phũng nga ri ro tớn dng trong cho vay doanh nghip 8.1.2 a dng húa c cu cho vay a dng húa c cu cho vay l cỏch ngõn hng phõn tỏn ri ro, gim thiu c ri ro cho vay, to c s cho vic m rng phm vi cho vay -Cho vay cú quyn la chn vn húa khon vay trong doanh nghip -Nm bt nhu cu th trng... ng cho vay doanh nghip ti ngõn hng thng mi 2.2.2 Quan im v hn ch ri ro tớn dng trong cho vay doanh nghip 12 13 Hn ch ri ro tớn dng trong cho vay doanh nghip ca NHTM l vic cỏc NHTM thc hin nhng bin phỏp phũng nga v x lý nhm gim bt tn tht ca nhng ri ro tớn dng trong cho vay doanh nghip 2.2.3 Ni dung hn ch ri ro tớn dng trong cho vay doanh nghip Hn ch RRTD l xõy dng cỏc gii phỏp nhm gim thiu nhng ri ro. .. 14 15 Trong kinh doanh ngõn hng vic ng u vi ri ro trong cho vay l iu khụng th trỏnh khi c Vn l lm th no hn ch ri ro ny mt mc thp nht cú th chp nhn c Chng I ca lun vn ó khỏi quỏt cỏc vn c bn v ri ro trong cho vay doanh nghip cng nh cp n cỏc bin phỏp phũng nga v x lý nhm m bo gim thiu ri ro trong cho vay, lm c s cho cỏc chng tip theo ca lun vn CHNG II THC TRNG CễNG TC QUN Lí RI RO TN DNG DOANH NGHIP... tiờu hn ch ri ro trong cho vay doanh nghip Gim thiu ri ro tớn dng trong cho vay Phõn tỏn ri ro trong danh mc u t tớn dng cú nh hng Gim dn d n cỏc doanh nghip cú du hiu ri ro Nõng cao cht lng thm nh v tng cng kim soỏt, giỏm sỏt liờn tc, ton din v kp thi trong quỏ trỡnh cp tớn dng Xõy dng c ch x lý n xu, hiu qu Nõng cao hiu qu hot ng kinh doanh v hng n cỏc chun mc quc t trong qun tr ri ro tớn dng... thiu ri ro trong cho vay 2 Ri ro trong hot ng cho vay khỏch hng doanh nghip ti ngõn hng thng mi 2.1 Khỏi nim doanh nghip Doanh nghip l t chc kinh t cú tờn riờng, cú ti sn, cú tr s giao dch n nh, c ng ký kinh doanh theo quy nh ca phỏp lut nhm mc ớch thc hin cỏc hot ng kinh doanh Doanh nghip l mt ch th kinh t tin hnh cỏc hot ng kinh t theo mt k hoch nht nh nhm mc ớch kim li nhun c im ca cho vay doanh. .. USD Chi m 25% tổng d nợ ngoại tệ -D nợ cho vay nông nghiệp nông thôn: đạt 175 tỷ đồng, chi m 11% tổng d nợ -Nợ xấu: Nợ xấu phát sinh tại chi nhánh đến 31/12/2014 là 37 tỷ, chi m tỷ lệ 2,3%/tổng d nợ Nợ xấu do phát sinh từ liên chi nhánh là 39 tỷ, do đó nâng tổng nợ xấu lên 76 tỷ, chi m tỷ lệ 4,8%/tổng d nợ - Trích lập dự phòng, XLRR và thu hồi nợ xấu: Năm 2014 chi nhánh đã trích dự phòng đợc 4,6 tỷ đồng,... xử lý rủi ro đợc 90 triệu đồng, đạt 100% kế hoạch thu hồi nợ đã xử lý rủi ro TW giao năm 2014 Nm 2015: - Doanh s cho vay: 3.564 t Trong ú: - Ni t: 3.375 t - Ngoi t: 189 t ng quy i - Doanh s thu n: 3.083 t Trong ú: - Ni t: 2.923 t - Ngoi t: 160 t ng quy i - D n: Tng d n n 31/12/2015 t 2.055 t So vi 31/12/2014 tng 483 t (tng 31%) Trong ú: D n ni t: t 1.908 t, tng 453 t so vi u nm (Trong ú cho vay u... u t tớn dng nm 2013 - Doanh s cho vay: 2.178 t Trong ú: - Ni t: 2.055 t - Ngoi t: 123 t ng quy i - Doanh s thu n: 2.303 t Trong ú: - Ni t: 2.053 t - Ngoi t: 250 t ng quy i - D n: Tng d n n 31/12/2013 t 1.225 t So vi 31/12/2012 gim 125 t (s liu trờn bao gm c ngoi t quy i) Trong ú: D n ni t: t 1.181 t, tng 2 t so vi 31/12/2012 (Trong ú cho vay u thỏc u t 9 t) Chim 96% tng d n Trong ú: + D n ngn hn:... 2013: Nợ xấu tại chi nhánh đến 31/12/2013 là 33 tỷ đồng, chi m 2,7%/tổng d nợ Nm 2014: Nợ xấu phát sinh tại chi nhánh đến 31/12/2014 là 37 tỷ, chi m tỷ lệ 2,3%/tổng d nợ Nm 2015: Nợ xấu tại chi nhánh đến 31/12/2015 là 71 tỷ, chi m tỷ lệ 3,48%/tổng d nợ Cú th thy n xu ca ngõn hng cú chiu hng gia tng theo thi gian Trong ú, cú th xut phỏt t nguyờn nhõn ch quan l do trỡnh ca cỏn b tớn dng ti chi nhỏnh,... húa c cu cho vay doanh nghip Xõy dng v t chc thc hin cho vay theo quy trỡnh cho vay Xõy dng v hon thin h thng thụng tin, ỏnh giỏ v xp loi khỏch hng Thc hin xp hng tớn nhim doanh nghip vay vn ngõn hng Thm nh h s vay v phõn tớch tớn dng Theo dừi, giỏm sỏt vic s dng vn vay Phõn tỏn ri ro Hn ch cho vay 2.2.6.2 Bin phỏp x lớ Thc hin phõn loi n, trớch lp qu d phũng v x lý ri ro X lý cỏc khon vay cú