Chơng I: Chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại 1.1/Khái niệm tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại 1.1.1/Tín dụng trung dài hạn-một hoạt động ngân hàng thơng mại 1.1.1.1/Khái niệm ngân hàng thơng mại Trong xã hội, Ngân hàng có vị trí quan trọng tham gia vào hoạt động nhiều thành phần kinh tế dân c.Lịch sử hình thành Ngân Hàng lâu.Ban đầu đợc hình thành từ thơng nhân làm dịch vụ giữ tiền hộ.Dựa tính vô danh đồng tiền cho phép thơng nhân chuyển từ việc giữ tiền hộ sang việc giữ hộ tiền thu lệ phí huy động vốn có trả lãi để khuyến khích ngời có tiền nhàn rỗi xã hội,rồi sử dụng số tiền để kinh doanh trực tiếp cho vay lấy lãi.Ngày Ngân Hàng Thơng Mại đợc định nghĩa nh sau: NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay đầu t,thực nghiệp vụ toán nghiệp vụ trung gian khác nhằm thu lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả khoản NHTM giống tổ chức kinh doanh khác hoạt động nhằm mục đích thu lợi nhuận nhng tổ chức kinh doanh đặc biệt đối tợng kinh doanh tiền tệ hoạt động tín dụng hoạt động chủ yêú đợc thực cách thu hút vốn xã hội vay nhằm mục tiêu lợi nhuận cao rủi ro thấp 1.1.1.2/Hoạt động Ngân Hàng Thơng Mại kinh tế thị trờng Kinh tế thị trờng kiểu tổ chức kinh tế xã hội mà mối quan hệ kinh tế ,phân phối sản phẩm,phân phối lợi ích quy luật thị trờng điều tiết chi phối Kinh tế thị trờng có đặc điểm sau: -Trong kinh tế thị trờng,mỗi cá nhân,mỗi đơn vị kinh tế đợc tự tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh theo pháp luật -Cạnh tranh quy luật thị trờng -Khách hàng giữ vị trí trung tâm kinh tế -Tất mối quan hệ kinh tế đợc tiền tệ hoá Xuất phát từ đặc trng kinh tế thị trờng,từ đặc điểm kinh doanh tiền tệ với phát triển khoa học kỹ thuật mà ngân hàng hoạt động theo hớng đa tập trung vào ba hoạt động sau đây: -Hoạt động huy động vốn -Hoạt động cho vay đầu t -Hoạt động trung gian loại hình dịch vụ khác Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động quan trọng doanh nghiệp nói chung đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nh ngân hàng.Hoạt động bao gồm huy động nguồn tiền gửi (tiền gủi tiết kiệm ,tiền gửi giao dịch phi giao dịch),các khoản vay(vay từ dân c,từ tổ chức kinh tế,từ NHTM tổ chức tín dụng khác),tiền nhận uỷ thác đầu t,tiền góp vốn liên doanh Ngoài NHTM huy động vốn từ việc vay ngân hàng nhà nớc,vay thị trờng liên ngân hàng vay từ thị trờng vốn lớn giới Hoạt động huy động vốn có vai trò cung cấp đầy đủ kịp thời nguồn vốn phục vụ cho hoạt động khác ngân hàng Hoạt động cho vay đầu t Đây hoạt động cấp vốn cho kinh tế sở an toàn số vốn cấp số tiền thu đợc từ khoản vôn cấp phải lớn tổng chi phí bao gồm chi phí cho hoạt động huy động vốn nh chi phí khác có liên quan Trong hoạt động cho vay,thu nhập chủ yếu ngân hàng lãi cho vay,Các khoản cho vay đợc phân loại theo nhiều tiêu thức khác nh thời hạn cho vay,đối tợng cho vay,tính chất bảo đảm khoản vayThông thờng ngời ta chia khoản vay theo thời hạn chúng tín dụng ngắn hạn,tín dụng trung dài hạn.Lãi suất cho vay trung dài hạn thờng cao lãi suất cho vay ngắn hạn thời hạn vay dài nên rủi ro cao Trong hoạt động đầu t mà chủ yếu đầu t vào chứng khoán,mục đích việc đầu t vào chứng khoán tìm kiếm lợi nhuận đa dạng hoá hoạt động kinh doanh ngân hàng.Mặt khác nắm giữ chứng khoán cách bảo đảm khả khoản ngân hàng thông qua việc đầu t vào chứng khoán có tính khoản cao nh:tín phiếu trái phiếu kho bạc Nhà nớc Các NHTM Việt Nam nay,lợi nhuận thu đợc từ hoạt động chiếm từ 50% -70% tổng lợi nhuận.Tuy nhiên hoạt động chứa đựng rủi ro cao nên ngân hàng quan tâm đến chất lợng hoạt động Hoạt động trung gian loại hình dịch vụ khác Các NHTM đóng vai trò trung gian thực hoạt động theo yêu cầu khách hàng nh toán,thu hộ,chi hộ,chuyển tiền,uỷ thácBên cạnh NHTM cung cấp loại hình dịch vụ có liên quan đến tài nh dịch vụ t vấn,dịch vụ bảo lãnhCác hoạt động có độ rủi ro thấp hoạt động cho vay đầu t đem lại đợc nguồn thu lớn 1.1.1.3/Hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại, Ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu cần vay vốn.Thông qua chế thị trờng,bằng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật đại theo hớng tiên tiến,ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn vốn tiền tệ dự trữ xã hội để chuyển giao nơi ,đúng lúc,phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh.Nh vậy,có thể hiểu tín dụng ngân hàng trình cho vay ngân hàng cá nhân ,tổ chức,các doanh nghiệp có mối quan hệ với ngân hàng ràng buộc định thời gian hoàn trả(gốc lãi),lãi suất,cách thức vay mợn thu hồi Thông thờng tín dụng đợc chia làm hai loại tín dụng ngắn hạn tín dụng trung dài hạn.Các khoản tín dụng ngắn hạn hay gọi tín dụng thơng mại thờng đợc dùng để đáp ứng nhu cầu vốn lu động doanh nghiệp.Còn khoản tín dụng trung dài hạn lại chủ yếu đợc dùng để đáp ứng nhu cầu đầu t vào tài sản cố định doanh nghiệp.Tín dụng trung dài hạn có đặc điểm số lợng vốn vay lớn,thời gian vay dài(trên năm),tiền vay lại đợc dùng để đầu t mua sắm,xây lắp tài sản cố định,do chủ đầu t thờng phải lập dự án gửi đến ngân hàng.Dự án đầu t đợc hiểu tập hợp hoạt động kinh tế đặc thù với mục đích,phơng pháp phơng tiện cụ thể để đạt đợc kết mục đích định sau khoảng thời gian xác định Tín dụng trung dài hạn đợc phân loại nh sau: -Căn vào đồng tiền cho vay có tín dụng trung dài hạn ngoại tệ,tín dụng trung dài hạn tệ -Căn vào tính chất có bảo đảm chia thành tín dụng trung dài hạn có bảo đảm tín dụng trung dài hạn bảo đảm -Căn vào lĩnh vực hoạt động đối tợng xin vay chia thành tín dụng trung dài hạn đầu t nớc tín dụng trung dài hạn xuất nhập -Tín dụng tuần hoàn:là phơng thức cho vay vào chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp,nó đợc coi tín dụng trung dài hạn thời hạn hợp đồng đợc kéo dài từ đến vài năm ngời vay rút tiền cần đợc trả nợ có nguồn thời gian hợp đồng có hiệu lực -Thuê mua:Đây hình thức cho vay trung dài hạn nhng thiết bị thay tiền,ngời thuê có quyền mua lại tài sản theo giá thoả thuận hợp đồng -Bảo lãnh trung dài hạn mua thiết bị trả chậm 1.1.1.4/Các đặc trng tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn loại hình tín dụng đợc phân biệt với loại hình tín dụng khác qua số đặc trng sau: *Thời hạn cho vay Điểm khác biệt tín dụng trung dài hạn tín dụng ngắn hạn thời hạn cho vay -Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng nhng không 12 tháng -Tín dụng trung,dài hạn:Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t,khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn cho vay,trong đó: +Tín dụng trung hạn có thời gian từ 12 tháng đến 36 tháng 60 tháng tuỳ theo quy định ngân hàng +Tín dụng dài hạn có thời gian 36 tháng 60 tháng *Đối tợng cho vay: Đối tợng cho vay trung dài hạn toàn chi phí cấu thành tổng mức vốn đầu t dự án xây dựng mới,mở rộng cải tạo công nghệ Trong quan hệ tín dụng ngân hàng,đối tợng cho vay trung dài hạn công trình,hạng mục công trình dự án đầu t xây dựng,mua sắm tài sản cố địnhcủa đơn vị kinh tế có luận chứng kỹ thuật tốt,xác thực tổng dự toán phê duyệt *Nguyên tắc điều kiện vay vốn Khách hàng muốn vay vốn Ngân hàng phải đảm bảo đợc ba nguyên tắc tín dụng bản.Đó là: -Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng.Khi vay trung dài hạn,ngời vay phải soạn thảo dự án,chơng trình sản xuất kinh doanh.Các dự án phải đợc thể cách đầy đủ,rõ ràng việc sử dụng vốn theo mục đích cụ thể.Mục tiêu phải nằm mục tiêu chiến lợc phát triển kinh tế chung vùng cúa đất nớc.Để cho dự án đợc thực hiện,cần có thông qua,cho phép quan có thẩm quyền -Phải hoàn trả tiền vay lãi theo thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng -Phải đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ,của Ngân Hàng Nhà Nớc Trên sở nguyên tắc trên,mỗi Ngân hàng đề điều kiện ràng buộc,các quy định mang tính chất bắt buộc thực vốn vay Ngân hàng.Các quy định giống nhng điều khoản cụ thể khác phụ thuộc vào ngân hàng thời điểm lịch sử Do đặc trng tín dụng trung dài hạn nên thời gian thu hồi vốn lâu,có khả gặp nhiều rủi ro trình sử dụng nên việc cho vay trung dài hạn phải tuân theo định 367/QĐNH1 thống đốc NHNN Việt Nam thể lệ tín dụng trung dài hạn nh sau: -Doanh nghiệp vay vốn phải đơn vị sản xuất kinh doanh có lãi,có vốn tham gia tối thiểu 20% tổng dự toán công trình đầu t -Doanh nghiệp vay vốn phải chấp hành đầy đủ quy định Nhà nớc quản lý đầu t xây dựng thể lệ tín dụng trung dài hạn ngân hàng -Doanh nghiệp vay vốn phải mua bảo hiểm cho tài sản hình thành vốn vay công ty bảo hiểm đợc phép hoạt động hợp pháp Việt Nam,nếu tài sản quy định phải mua bảo hiểm cam kết sử dụng số tiền bồi thờng gặp rủi ro để trả nợ.Trờng hợp không mua bảo hiểm tổng giám đốc ngân hàng quy định -Đối với công trình xây dựng phải có đầy đủ điều kiện: +Phải có giấy phép xây dựng giấy phép sử dụng đất cấp có thẩm quyền cấp để đảm bảo đợc tính pháp lý cho công trình +Phải có lệnh hợp đồng phân phối vật t máy móc thiết bị nhập trực tiếp phải có giấy phép nhập hợp pháp -Đối với công trình dự án đơn vị kinh tế đơn vị kinh tế hoạt động kinh doanh ổn định,đang có lãi thực sự,có xu hớng phát triển tốt phù hợp với chế kinh tế mới,phải có vốn tham gia tối thiểu 30% tổng dự toán công trình Hiện theo quy định phủ,các đơn vị kinh doanh chứng minh đợc làm ăn có hiệu có khả vay vốn mà không cần chấp 1.1.2/Vai trò tín dụng trung dài hạn phát triển kinh tế Việt Nam 1.1.2.1/ Tín dụng trung dài hạn đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều rộng Một doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải biết nắm bắt tìm cách thoả mãn nhu câù ngày cao ngời tiêu dùng.Điều đồng nghĩa với doanh nghiệp cần có vốn để không ngừng nâng cao chất lợng sản phẩm.Nguồn vốn ngắn hạn đáp ứng nhu cầu tối thiểu vốn tạm thời doanh nghiệp giúp doanh nghiệp việc đầu t xây dựng bản,mua sắm máy móc trang thiết bị đại.Do đó,doanh nghiệp cần đến nguồn vốn tín dụng trung dài hạn.Đối với Việt Nam vay vốn Ngân hàng đợc coi lối thoát lớn cho nhu cầu vốn doanh nghiệp.Bởi Ngân hàng chịu cung cấp vốn với thời gian ngắn hạn doanh nghiệp dừng lại mức tái sản xuất,không có hội tăng cờng sở vật chất kỹ thuật đem lại lực sản xuất cao hơn.Trong điều kiện nớc ta nay,việc đầu t trung dài hạn nhằm tạo tảng sở vật chất kỹ thuật cho tăng cờng thực vững bền,đó đảm bảo phát triển treo chiều sâu 1.1.2.2/Thúc đẩy mở rộng sản xuất phát triển Cho vay trung dài hạn thành phần kinh tế thực loại hình đầu t chiều sâu nhằm mở rộng sản xuất,tăng quy mô ,nâng cao lực sản xuất,vì tín dụng trung dài hạn thực cứu cánh doanh nghiệp có tiềm mở rộng phát triển mà vốn đầu t.Khi có vốn nghĩa dự án đầu t vào hoạt động,là hội mở rộng sản xuất,cơ sở trang thiết bị đầy đủ làm cho lực sản xuất kinh doanh tăng lên,theo mà sản phẩm hàng hoá đợc sản xuất nhiều số lợng,đa dạng mẫu mã chủng loại,phong phú chất lợng,kích thích nhu cầu xã hội 1.1.2.3/Tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn Tín dụng trung dài hạn đầu t vào máy móc thiết bi xây dựng kích thích sản xuất phát triển.Khi đó,các doanh nghiệp cần nhiều vốn lu động để đáp ứng phát triển sản xuất,điều tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn.Tốc độ phát triển sản xuất cao nhu cầu vốn lu động lớn tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn phát triển 1.1.2.4/Thúc đẩy chuyển dịch cấu theo hớng công nghiệp hoá-hiện đại hoá Thông qua nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn,Ngân hàng cho vay đáp ứng nhu cầu ngành ngành khác.Công nghiệp hoá không đơn giản tăng thêm tốc độ tỷ trọng sản xuất công nghiệp kinh tế mà trình chuyển dịch cấu kinh tế gắn liền với đổi công nghệ tạo tảng cho tăng trởng nhanh,hiệu cao lâu bền toàn kinh tế quốc dân.Nội dung giai đoạn đầu tiến trình Công nghiệp hoá-hiện đại hoá đất nớc tập trung vốn đầu t vào sở vật chất kỹ thuật,đổi nâng cao trình độ công nghệ,chuyển dịch cấu kinh tế,phát triển sản xuất nớc theo chiều rộng lẫn chiều sâuĐể thực đ ợc điều đó,phải trì tốc độ tăng trởng cao 10% cần đến 40-50 tỷ USD cho đầu t,trong nguồn vốn nớc phải có từ 20-25 tỷ.Trong điều kiện thị trờng vốn nớc ta cha phát triển hoàn thiện thời gian tới tín dụng trung dài hạn Ngân hàng đóng vai trò định nh qua sách tín dụng ngành kinh tế,Ngân hàng thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng Công nghiệp hoá-hiện đại hoá 1.1.2.5/Thúc đẩy mở rộng kim ngạch xuất nhập Nhờ có nguồn vốn đầu t tín dụng trung ,dài hạn mà doanh nghiệp nhập máy móc trang thiết bị công nghệ.Đối với nớc phát triển nh Việt Nam việc mở rộng kim ngạch xuất nhập đờng ngắn để đuổi kịp nớc công nghệ.Ngoài ra,nhờ việc nhập máy móc thiết bị,năng lực sản xuất doanh nghiệp tăng lên,sản phẩm sản xuất chất lợng cao,mẫu mã đẹp đáp ứng nhu cầu thị trờng nớc,tăng khả cạnh tranh trờng quốc tế 1.2/Chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.1/Khái niệm chất l ợng tín dụng trung dài hạn NHTM Đối với NHTM,cái đợc biểu bên vừa cụ thể,vừa trừu tợng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng.Chỉ chất lợng tín dụng tốt ngân hàng có nhiều khách hàng,uy tín ngân hàng đợc nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho ngân hàng phát triển Chất lợng tín dụng đợc hiểu đáp ứng nhu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn tại,phát triển ngân hàng Nh xem xét chất lợng tín dụng,cần tính đến ba nhân tố NHTM,khách hàng,nền kinh tế NHTM Thứ nhất:Chất lợng hoạt động tín dụng xét từ giác độ NHTM Chất lợng tín dụng thể phạm vi,mức độ,giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hớng tích cực thân ngân hàng phải đảm bảo đợc cạnh tranh thị trờng,đảm bảo nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi.Chất lợng hoạt động tín dụng phải thể tiêu lợi nhuận hợp lý gia tăng,d nợ ngày tăng trởng,tỷ lệ nợ hạn đảm bảo quy định hợp lý,đảm bảo cấu nguồn vốn ngắn hạn,trung dài hạn kinh tế Thứ hai:Chất lợng hoạt động xét từ giác độ khách hàng Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng,sự am hiểu khách hàng làm cho ngân hàng hiểu rõ nhu cầu tín dụng ngân hàng,đảm bảo thoả mãn nhu cầu hợp lý vốn cho họ.Trong điều kiện cạnh tranh nay,chất lợng yêu cầu hàng đầu,vì chất lợng tín dụng đáp ứng yêu cầu hợp lý khách hàng,lãi suất hợp lý,thủ tục đơn giản không phiền hà,thu hút đợc khách hàng nhng đảm bảo nguyên tắc quy định tín dụng phù hợp với tốc độ phát triển xã hội,đảm bảo tồn phát triển ngân hàng,góp phần làm lành mạnh tài doanh nghiệp Thứ ba:Chất lợng tín dụng xét từ giác độ kinh tế Hoạt động tín dung năm gần phản ánh rõ nét động kinh tế chuyển sang chế mới.Nhiều khái niệm với nội dung để đạt đợc thống nhất,về nhận thức tạo điều kiện nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh,tạo việc làm cho ngời lao động,tăng thêm sản phẩm cho xã hội góp phần tăng trởng kinh tế khai thác khả tiềm ẩn kinh tế,thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi nớc,tranh thủ vay vốn nớc có lợi cho kinh tế phát triển Từ điều trên,ta rút ra: -Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp,nó phản ánh mức độ thích nghi NHTM thay đổi môi trờng bên ngoài,nó thể sức mạnh ngân hàng trình cạnh tranh để tồn -Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố:thu hút đợc khách hàng tốt,thủ tục đơn giản,thuận tiện,mức độ an toàn vốn tín dụng,chi phí tổng thể sản xuất,chi phí nghiệp vụ 10 Phân tích tìm hiểu khách hàng đầy đủ xác Đây việc cần thiết khả thu hồi vốn cho Ngân hàng,có nhiều trờng hợp Ngân hàng bị vốn không tìm hiểu kỹ khách hàng.Khi xem xét khách hàng vay,Ngân hàng cần thẩm định xác vào công ty kiểm toán đáng tin cậy,các báo cáo tài doanh nghiệp cần vay nh: Bảng tổng kết tài sản,báo cáo kết kinh doanhđồng thời thu thập thông tin liên quan đến khách hàng,tìm hiểu kỹ dự án đầu t khách hàng tổ chức giám sát trình triển khai thực dự án đầu t đảm bảo theo nguyên tắc tín dụngcó nh giảm đợc rủi ro thất thoát vốn cho Ngân hàng.Ngoài phân tích tình hình tài doanh nghiệp nh tổng số nợ phải trả lớn số vốn lu động hạn chế cho vay 3.2.2.4/Cho vay kịp thời đầy đủ dự án có hiệu kinh tế Ngân hàng cần tiến hành đầu t dứt điểm cho dự án,từng công trình tránh tình trạng cho vay thiếu hài hoà,khi tràn lan,khi tha thớt.Trong trình điều tra xét duyệt cho vay,Ngân hàng cần trọng đến công trình phục vụ xây dựng cấu kinh tế quốc dân,thực có hiệu quả,đảm bảo đầu t mục đích,đúng kế hoạch,có khả trả nợ lãi vay Ngân hàng thời hạn,có khả thu hồi vốn nhanh,để từ có kế hoạch đầu t cách đầy đủ,kịp thời.Công trình sau đợc phê duyệt,Ngân hàng cần phát tiền vay theo kế hoạch để đảm bảo thực tiến độ thi công đề ra,sớm đa dự án vào sử dụng phát huy hiệu 3.2.2.5/Nâng cao trình độ cán sử dụng cán cách hợp lý Yếu tố ngời trờng hợp đóng vai trò quan trọng.Do vậy,nâng cao trình độ cán cần thiết cần thiết Ngân hàng phải hoạt động môi trờng biến động từng phút,con ngời phải học hỏi không ngừng để đáp ứng đợc đòi hỏi Trớc hết phải bố trí,sắp xếp chọn lọc cán có đủ tiêu chuẩn đạo đức,sức khoẻ,nhiệt tình với công việc,có ý thức khả tiếp thu tốt kiến thức nghiệp vụ chuyên môn ngày cao.Công việc cán tín dụng 67 thẩm định giải cho vay khách hàng,do định sai lầm thiếu lực,thiếu hiểu biết cán tín dụng,cùng với thiếu sâu sát cán tín dụng cán lãnh đạo gây hậu đáng kể.Trên sở tiêu chuẩn hoá cán tín dụng,Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm có hớng đào tạo lại,tuyển chọn sử dụng cho phù hợp -Đối với cán hoạch định sách: Phải ngời có trình độ nghiệp vụ lĩnh vực ngân hàng cách vững vàng,có kiến thức kinh tế-xã hội pháp luật,có phơng pháp nghiên cứu khoa học,am hiểu thị trờng.Nh đủ khả xem xét nhu cầu tín dụng cách tổng quát,chính xác từ hoạch định sách tín dụng phù hợp đa phơng hớng giải đắn Ngoài ra,đó phải ngời có kiến thức ngoại ngữ ứng dụng tin học sở,phơng tiện để tiếp xúc với thông tin,với đại nhằm hiểu biết thêm lờng đợc biến động xảy Đặc biệt,cán hoạch định phải có kiến thức Marketing ngân hàng,đây lĩnh vực áp dụng nớc ta,song lại phát triển,từ khai thác triệt để nhu cầu khách hàng nh khả có khách hàng đề chiến lợc khách hàng tiềm năng.Đây việc làm cần thiết mang tính lâu dài cho hoạt động tín dụng trung dài hạn -Đối với cán quản lý điều hành hoạt động tín dụng Ngoài kiến thức nghiệp vụ phải giỏi,cần phải nắm pháp luật kinh tế ngân hàng,thấu hiểu quy định thể chế ngành,có khả phân tích chỗ sai chỗ văn chế độ,từ rút cần làm cần tránh,có khả bổ sung đợc thiếu sót nghiệp vụ cấp dới -Đối với đội ngũ cán tín dụng phải hiểu biết biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ thẩm định khách hàng đánh giá dự án,một vay,biết thu thập xử lý thông tin cần thiết phục vụ cho việc đánh giá,thẩm định phải nắm vững chủ trơng sách phát triển kinh tế xã hội đất nớc,của ngành,của 68 địa phơng có liên quan đến dự án đầu t.Có hiểu biết pháp luật,nắm bắt đợc tình hình kinh tế-xã hội giới nớc có liên quan đến dự án sản phẩm dự án đầu t.Bên cạnh cán tín dụng cần có đức tính trung thực,có lĩnh phong cách làm việc khẩn trơng khoa học Để làm đợc điều này,Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm nên thờng xuyên tổ chức tập huấn,đào tạo nghiệp vụ nhằm góp phần nâng cao trình độ chuyên môn,đặc biệt trọng khả thẩm định,phân tích kết kinh doanh tình hình sử dụng vốn vay.Ngân hàng thờng xuyên cử cán sang tham quan ,học hỏi kinh nghiệm ngân hàng khác lĩnh vực có liên quan đến tín dụng Cần phân định rõ quyền hạn trách nhiệm nh chế độ khen thởng cụ thể cán tín dụng.Điều mặt khuyến khích cán công nhân viên hăng hái làm việc,không có tình trạng chảy máu chất xám,mặt khác hạn chế tình trạng làm bừa phục vụ mục đích riêng t Định kỳ tổ chức hội thảo tổng kết đánh giá tình hình hoạt động tín dụng,phân tích sai sót nh kết đạt đợc Ngân hàng,từ học hỏi,đúc rút kinh nghiệm cho cán tín dụng,tránh vấp phải sai lầm tơng tự tơng lai 3.2.2.6/Nâng cao chất lợng thông tin Vai trò thông tin việc quản lý Ngân hàng thơng mại vô quan trọng.Việc thu thập,xử lý quản lý thông tin đầy đủ,càng xác định quản lý hiệu quả.Thông tin tín dụng Ngân hàng thơng mại lấy từ nhiều nguồn: -Thông tin trực tiếp từ việc tiếp xúc,phỏng vấn ngời vay,qua việc quan sát,tìm hiểu trực tiếp địa điểm sản xuất kinh doanh đối tợng thẩm định.Nguồn thông tin quan trọng,nó phản ánh ý thức thái độ ngời vay nh điều kiện,năng lực sản xuất cụ thể doanh nghiệp vay vốn -Thông tin từ trung tâm tín dụng Ngân hàng Nhà Nớc.Đây trung tâm đầu mối thu thập thông tín dụng liên quan đến khách hàng Ngân 69 hàng thơng mại.Đây phận trực thuộc Vụ tín dụng Ngân hàng Nhà Nớc,do có nhiều lợi việc thu thập thông tin.Tuy nhiên,hạn chế thông tin trung tâm cung cấp thông tin liên quan đến tình hình d nợ hạn doanh nghiệp Ngân hàng thơng mại,các thông tin thị trờng,về kinh tế xã hộiđều không có.Bên cạnh đó,việc cung cấp thông tin cho trung tâm đợc Ngân hàng thơng mại quốc doanh ngân hàng thơng mại cổ phần Việt Nam thực nghiêm túc,còn ngân hàng nớc ngoài,ngân hàng liên doanh cha thực tuân thủ chặt chẽ yêu cầu -Thông tin lấy từ bạn hàng chủ đầu t,các doanh nghiệp hoạt động ngành nghề,địa phơng,qua xác định đợc uy tín vị doanh nghiệp thị trờng -Nguồn thông tin từ quan quản lý kinh tế đầu mối cung cấp thông tin quan trọng nh Tổng cục thống kê,Tổng cục Thuế,Bộ Kế hoạch đầu t,Uỷ ban vật giá Chính phủ,các tổ chức hiệp hội ngành nghề để tạo nguồn thông tin không tín dụng mà thông tin thị trờng Thực tế hoạt động Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm cho thấy Ngân hàng tập trung vào thông tin d nợ tín dụng nợ qúa hạn khách hàng ngân hàng thơng mại nh tình hình toán trả nợ khách hàng đến thời điểm vay vốn mà cha ý đến nguồn thông tin khác.Chính mà hiệu thông tin tín dụng không đợc khai thác hết,gây lãng phí ảnh hởng trực tiếp đến khâu thẩm định dự án đầu t định tín dụng.Để nâng cao chất lợng thông tin tín dụng phục vụ việc cho vay,Ngân hàng cần phải: +Chủ động,tích cực việc khai thác thông tin cách đa dạng,chính xác đầy đủ,kịp thời đáp ứng cho việc thẩm định đinh đầu t +Bên cạnh việc thu thập,cần tiến hành phân tích,xử lý thông tin có đợc theo mảng thị trờng,giá cả,về sáchTrong việc khai thác thông tin cần có định hớng phù hợp cho đối tợng khách hàng để trình xử lý thông tin phân tích rủi ro đạt đợc hiệu 70 +Thiết lập trì mối quan hệ chặt chẽ,thờng xuyên với quyền,các quan chức năng,các hiệp hội ngành nghề,thị trờng có liên quan đến hoạt động Ngân hàng 3.2.2.7/Luôn dự báo rủi ro tiềm ẩn tín dụng trung dài hạn có phơng pháp phòng ngừa hữu hiệu Rủi ro toán,rủi ro lãi suất đe dọa Ngân hàng cấp độ khoản vay trung dài hạn lớn hơn,đáng kể nhiều so với khoản vay ngắn hạn.Sự quan tâm đến vấn đề phòng ngừa rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn không đòi hỏi Ngân hàng mà đặc biệt quan quản lý tiền tệ.Bởi mức độ khoản vay trung dài hạn lớn,gây đột biến kéo dài cho bên vay,ngân hàng bên có liên quan.Chính vậy,biện pháp dự báo rủi ro tiềm ẩn chấp bảo lãnh vay vốn quan trọng,cần thiết Ngân hàng.Việc dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ,các biện pháp phòng ngừa cẩn trọng hiệu tín dụng cao.Đơng nhiên việc phát dự báo rủi ro tiềm ẩn để đề biện pháp phòng ngừa phải việc làm liên tục,thờng xuyên không trớc phán mà suốt trình đa vốn vay thu hết nợ gốc lãi vay Vì vậy,khi tính toán nguồn gốc trả nợ,thời hạn trả nợ,ngời ta tính toán phơng án lạc quan phơng án trung bình nhất.Để an toàn phòng ngừa rủi ro tiềm ẩn,có cách thờng dùng lấy phơng án sản xuất xấu để xem xét.Nếu phơng án trả đợc nợ lãi vay Ngân hàng giới hạn cho phép chắn từ phán yên tâm khoản vay đợc duyệt Thế chấp bảo lãnh cho việc vay vốn chìa khoá an toàn cuối cho việc vay vốn.Trong điều kiện nay,việc sử dụng công cụ Doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng phải biết nhạy cảm,đảm bảo nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh sách Nhà nớc,áp dụng cách linh hoạt,sáng tạo nhng không tuỳ tiện.Tuyệt đối không coi chấp,cầm cố,bảo lãnh "Bùa hộ mệnh" cho vay,không thể coi chìa khoá an 71 toàn đặc biệt mà coi chìa khoá an toàn cuối việc đảm bảo an toàn tín dụng.Thực việc chấp,bảo lãnh quy định cho vay lãi phải dựa sở thực từ phía Doanh nghiệp dựa vào tài sản chấp 3.2.2.8/Ngăn ngừa giải dứt điểm nợ hạn Đối với khoản nợ hạn,Ngân hàng giải theo hai hớng: Thứ nhất: Ngân hàng tiếp tục cho vay hỗ trợ cho doanh nghiệp có điều kiện tổ chức lại,phát triển kinh doanh để có khả tài chính,thanh toán nợ cho Ngân hàng,nhận lại tài sản gán nợ trớc đây.Giải pháp áp dụng với khách hàng xét thấy bên vay có khả trì kinh doanh có ý thức trả nợ cho Ngân hàng,việc không trả đợc nợ yếu tố khách quan nh thiên tai,biến động trị,khách hàng doanh nghiệp không trả nợ hạn.Đây biện pháp hay,hợp đạo lý,không không đẩy bên vay đến chỗ phá sản mà tạo khả thu hồi triệt để khoản nợ khó đòi cho Ngân hàng.Cụ thể: -Ngân hàng hớng dẫn,t vấn ngời vay nhiều khía cạnh:hớng dẫn sản xuất,kinh doanh,thị trờng,sản phẩm nhằm tác động đến khả tạo thu hồi lợi tức ngời vay hay yêu cầu khách hàng tạm dừng kế hoạch mở rộng (nếu có) tình hình tài doanh nghiệp đợc cải thiện gia hạn cấp thêm tín dụng để tăng sức mạnh tài cho doanh nghiệp -Ngân hàng đề nghị với doanh nghiệp cải tổ lại máy quản lý,hệ thống sản xuất kinh doanh,tổ chức lại sản xuất,thay đổi lại hệ thống máy móc thiết bị công nghệ -Nếu doanh nghiệp có khả trả nợ nhng tình trạng thu hết lãi thu đến gốc với lãi phạt 1,5 lần lãi cho vay làm cho doanh nghiệp khó khăn Ngân hàng nên xem xét thu nợ trớc thu phần nợ,một phần lãi.Cách thu có lợi cho Ngân hàng khách hàng giúp đỡ doanh nghiệp lúc khó khăn đồng thời Ngân hàng vừa thu đợc nợ.Nếu Ngân 72 hàng thu theo lãi trớc nợ hạn Ngân hàng không giảm mà thuế thu nhập lại bị đánh cao -Nếu doanh nghiệp chịu thua lỗ kinh doanh nguyên nhân bất khả kháng nh thiên taithì Ngân hàng giảm phần toàn lãi phạt hạn cho bên vay Thứ hai: Đối với khoản nợ hạn chắn khả thu hồi cách khác Ngân hàng tiến hành xiết nợ tài sản xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ.Ngân hàng khai thác tài sản chấp theo hớng: -Những tài sản bán lại với giá chấp nhận đợc bán để thu hồi vốn cho Ngân hàng,giá thấp giá dự kiến nhng tính mặt lâu dài không thiệt hại giữ tài sản không chi phí quản lý,không nhiều công sức khai thác,nhất lúc cần vốn vay,đầu t -Với tài sản xiết nợ không bán đợc ngay,cần phải phân loại,đánh giá tài sản để có biện pháp khai thác kịp thời hữu hiệu -Đối với tài sản chuyển quyền sở hữu,sử dụng cho Ngân hàng nh khách sạn,nhà cửa kho bãithì Ngân hàng đem góp vốn liên doanh,cho thuê sử dụng vào mục đích kinh doanh -Đối với tài sản vớng mắc thủ tục pháp lý,cha chuyển quyền sử dụng sở hữu cho Ngân hàng Ngân hàng cần chủ động phối hợp với quan chức có thẩm quyền để giải quyết,đa vào xử lý để thu hồi vốn cho Ngân hàng 2.3.2.9/ Nâng cao công tác kiểm tra,kiểm soát Công tác kiểm tra,kiểm soát hoạt động tín dụng phải đợc thực thờng xuyên,kịp thời trở thành hoạt động công tác quản trị điều hành.Muốn vậy,Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm cần tiếp tục hoàn thiện công tác kiểm tra kiểm soát theo hớng: -Hoàn thiện,củng cố,tăng cờng cán có kinh nghiệm,có lực sang làm công tác kiểm tra kiểm soát 73 -Đảm bảo thực công tác kiểm tra,kiểm soát thờng xuyên tất khoản nợ.Trong công tác này,Ngân hàng tiến hành nh gửi cán tín dụng định kỳ xuống giám sát,mỗi lần gửi nên gửi cán khác để tránh xảy tình trạng cán tín dụng móc ngoặc với bên vay đồng thời tránh nhìn chủ quan cán tín dụng *Một số giải pháp khác 1/Phát triển hình thức bảo hiểm trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Có hai hình thức thực bảo hiểm trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Thứ nhất: Các Doanh nghiệp trớc tiến hành sản xuất kinh doanh phải mua bảo hiểm công ty bảo hiểm Thứ hai:Ngân hàng kiêm chức Để vay vốn Ngân hàng trớc tiên Doanh nghiệp phải lập dự án nh thông lệ Ngân hàng tiến hàng thẩm định dự án đó.Nếu Ngân hàng thấy không cho vay đợc thôi.Còn cho vay đợc giao tiền cho khách hàng,Ngân hàng giữ lại tỷ lệ định khoản vay cấp cho khách hàng thẻ bảo hiểm.Các khoản tiền bảo hiểm đợc sử dụng để bù đắp rủi ro cho Ngân hàng trờng hợp khách hàng làm ăn thua lỗ,mất khả toán.Cách làm có lợi Ngân hàng chủ động phòng ngừa từ xa rủi ro xảy cho vay dự án có tính rủi ro cao,đồng thời khách hàng lý để trốn tránh trách nhiệm mua bảo hiểm khoản đóng bảo hiểm đợc Ngân hàng giữ lại cho vay.Tuy nhiên,cần phải thấy biện pháp nhằm hạn chế bớt tác hại rủi ro,không thể coi chỗ dựa cho Ngân hàng,mà điều cốt yếu phải thực tốt biện pháp phòng ngừa để không cho rủi ro xảy ra.Đó mục tiêu mà ngành Ngân hàng cần phải hớng tới.Các Doanh nghiệp cần phải thấy rõ đợc điều lợi cho Ngân hàng mà có lợi cho Doanh nghiệp mua bảo hiểm gặp rủi ro trình 74 sản xuất kinh doanh có khoản để bù đắp lại phần toàn tổn thất tuỳ thuộc vào mức đóng bảo hiểm 2/Triển khai chơng trình đổi công nghệ Công nghệ phơng tiện chìa khoá nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng quản lý hệ thống.Để triển khai đề án chơng trình đổi công nghệ cần phải có đạo cụ thể,tuyển đào tạo có chuyên môn thực hiện.Đề thứ tự u tiên cho dự án để tránh dàn trải.Công nghệ tốt,trang thiết bị đại giúp tăng nhanh tốc độ liên lạc nội để vừa làm tăng tính kịp thời thông tin,làm rút ngắn thời gian thẩm định mà đảm bảo định xác,làm tăng tín cạnh tranh Ngân hàng 3/Khuyến khích khách hàng tham gia giao dịch ngoại tệ Để hạn chế rủi ro biến động tỷ giá,tăng gánh nặng trả nợ cho khách hàng,Ngân hàng khuyến khích doanh nghiệp tham gia giao dịch ngoại tệ vay vốn.Khách hàng tham gia giao dịch kỳ hạn,giao dịch thị trờng tơng lai,giao dịch quyền chọn.Khi tham gia giao dịch ngoại tệ,doanh nghiệp hạn chế xác định trớc đợc mức lỗ tối đa doanh nghiệp có biến động tỷ giá trờng hợp dự toán xác,doanh nghiệp thu lời từ hoạt động này.Để khuyến khích khách hàng tham gia giao dịch ngoại tệ,Ngân hàng nên chủ động giới thiệu chi tiết,rõ ràng cho khách hàng cách thức nội dung,bản chất giao dịch đồng thời tham gia mạnh mẽ vào thị trờng tài quốc tế 3.3/Kiến nghị 3.3.1/Kiến nghị với Nhà n ớc Hoạt động hệ thống Ngân hàng liên quan đến hầu hết lĩnh vực kinh tế.Chính việc tạo môi trờng pháp lý thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng không việc ban hành sửa đổi điều luật quy định mà toàn hệ thống pháp luật kinh tế nói chung.Vấn đề đòi hỏi Nhà nớc sớm giải thông qua việc ban hành sửa đổi văn pháp luật nh luật chấp tài sản,về hợp đồng kinh doanh,về quyền sở hữu tài sản Sự đồng 75 bộ,phù hợp hệ thống pháp luật mặt tạo hành lang pháp lý cho Ngân hàng doanh nghiệp hoạt động,một mặt đảm bảo tính an toàn hiệu cho hoạt động đầu t tín dụng Ngân hàng Đồng thời,Nhà nớc cần có biện pháp mạnh mẽ thực luật khuyến khích đầu t nớc có biện pháp bảo vệ ngời sản xuất nớc để khuyến khích công dân Việt Nam tham gia đầu t,tạo thuận lợi cho họ kinh doanh Ngân hàng có hội đầu t tín dụng Nhà nớc cần có sách phát triển kinh tế đồng cho vùng,có sách khuyến khích đầu t vào vùng mà trạng kinh tế nhiều yếu để rút ngắn khoảng cách phát triển vùng Nhà nớc cần sớm chấn chỉnh lại doanh nghiệp,đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh.Nhà nớc để lại doanh nghiệp có hiệu thực cần thiết cho kinh tế quốc dân nhằm tạo điều kiện cho đầu t tín dụng có hiệu quả,có trọng điểm 3.3.2/Kiến nghị với Ngân hàng Nhà n ớc Đề nghị Ngân hàng Nhà nớc sớm ban hành quy chế hoạt động ngân hàng khu chế xuất,khu công nghiệp tập trung Đề nghị Ngân hàng Nhà nớc có quy định giản lợc yêu cầu hồ sơ mà thực tế khó có khả đáp ứng Tiến tới thực theo thông lệ quốc tế: Một nợ khả thu hồi Ngân hàng đợc phép bù đắp khoản nợ dự phòng rủi ro,không phân biệt nguyên nhân khách quan hay chủ quan.Đối với trờng hợp nguyên nhân chủ quan ngân hàng phải hạch toán ngoại bảng,theo dõi sát để thu tối đa nguồn bù đắp,giảm đến mức thấp thiệt hại cho Ngân hàng 76 Kết luận Nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân Hàng Thơng Mại vấn đề cấp bách cần thiết để nâng cao vai trò Ngân hàng kinh tế,đồng thời làm lành mạnh phát triển hệ thống tài chính.Tuy nhiên nay,chất lợng tín dụng trung dài hạn có dấu hiệu sa sút làm ảnh hởng không tốt tới hoạt động Ngân hàng kinh tế.Vì vậy,vấn đề cố gắng tăng d nợ cách mà yêu cầu hàng đầu phải đảm bảo nguồn vốn Ngân hàng đồng vốn Ngân hàng cho vay phải phát huy hiệu dự án đầu t,đồng thời đảm bảo mức lợi nhuận Ngân hàng Chất lợng tín dụng vấn đề phức tạp,để nâng cao chất lợng tín dụng sớm chiều làm đợc mà cần phải có nghiên cứu kỹ lỡng lãnh đạo Ngân hàng.Trong đề tài em xin đóng góp cách nhìn riêng mình,đa giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 77 Mục lục Chơng I: Chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại 1.1/Khái niệm tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại 1.1.1/Tín dụng trung dài hạn-một hoạt động ngân hàng thơng mại .1 1.1.2/Vai trò tín dụng trung dài hạn phát triển kinh tế Việt Nam 1.2/Chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.1/Khái niệm chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.2/Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung dài hạn 11 1.2.3/Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM 14 Chơng II: Thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 21 2.1/Giới thiệu chung Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 21 2.1.1/Lịch sử hình thành phát triển cấu tổ chức .21 2.1.2/Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm gần .22 2.2/Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 30 2.2.1/Các hoạt động bản: 30 Trong năm vừa qua,tình hình kinh tế nớc khu vực gặp nhiều khó khăn,ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động ngành ngân hàng nói chung chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm nói riêng.Nhận thức rõ vấn đề này,Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm tập trung vào cải thiện chất lợng hoạt động nghiệp vụ,nâng cao chất lợng phục vụ,đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng.Nguồn vốn hoạt động ngày tăng,quy mô hoạt động tín dụng không ngừng đợc mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch đem lại lợi nhuận cao cho hoạt động Ngân hàng,góp phần xứng đáng hoàn thành nhiệm vụ chung toàn hệ thống Ngân hàng,đồng thời khẳng định vị Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm địa bàn .30 2.2.1.1/Hoạt động kinh doanh tín dụng .30 Trong chiến lợc phát triển chung giai đoạn nay,kinh doanh tín dụng giữ vai trò chủ đạo,là sở để tiến hành thực tất hoạt động khác ngân hàng.Tại Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm,xác định kinh doanh không nhiệm vụ cán tín dụng mà tất phận phòng ban kết hợp nhuần nhuyễn với tạo thành guồng máy hoạt động nhịp nhàng,ăn khớp thống mục tiêu chung phục vụ khách hàng.Cùng với việc tăng trởng d nợ với khách hàng truyền thống,chi nhánh đẩy mạnh công tác tiếp thị,tìm đến với khách hàng mới,dự án khả thi,đáp ứng yêu cầu đặc thù đối tợng khách hàng.Với phơng thức cho vay mới,chi nhánh cố gắng giảm bớt thủ tục rờm rà,giảm thiểu thời gian duyệt số lần ký hợp đồng tín dụng,cải thiện mối quan hệ Ngân hàng-Khách hàng.Trên sở tính toán lãi suất đầu vào,chi nhánh áp dụng mức lãi suất cho vay u đãi phù hợp cho khách hàng,giúp cho khách hàng tháo gỡ khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh.Đồng thời cho vay tập trung vào ngành kinh tế mũi nhọn,mở rộng toàn diện hoạt động hớng,góp phần củng cố,phát triển kinh tế hàng hoá địa phơng,phù hợp với chế thị trờng,cải tiến kỹ thuật đổi công nghệ.Mở rộng sản xuất,tạo sản phẩm cho xã hội,tăng thu nhập,tích lũy cho doanh nghiệp 31 Đến 31/12/2001,số lợng doanh nghiệp có quan hệ vay vốn Chi nhánh tơng đối lớn,đó Tổng công ty 90,91,các đơn vị thành viên,các doanh nghiệp thuộc bộ,các địa phơng,các doanh nghiệp liên doanh,doanh nghiệp 100% vốn nớc có tình hình tài lành mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả.Các chi nhánh đợc Chi nhánh tiếp vốn hoạt động tốt,ngày tin tởng vào khả tinh thần phục vụ Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm.Mức đầu t Chi nhánh cho doanh nghiệp qua thời kỳ nh sau: 31 Khi xét đến hiệu hoạt động Ngân hàng cần phải nhìn nhận công tác tín dụng.Tuy nhiên,để đảm bảo nguồn vốn cung cấp cho hoạt động tín dụng,các Ngân hàng phải thu hút đợc nguồn vốn lớn với lãi suất thấp.Việc khai thác nguồn vốn tiềm xã hội mục tiêu hàng đầu đợc đặt ra.Sự sống ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào khách hàng.ý thức đợc điều đó,Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm coi trọng chiến lợc khách hàng,xem nhiệm vụ quan trọng hoạt động kinh doanh mình.Chiến lợc huy động vốn hoạt động mở đầu kinh doanh tiền tệ,nó mang tính thờng xuyên liên tục.Khi vốn huy động đợc có cấu hợp lý,chi phí đầu vào thấp góp phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng.Tình hình huy động vốn NHCT Hoàn Kiếm đợc thể qua bảng sau: .32 Bảng I: Đơn vị : Triệu đồng 32 Năm 32 1999 .32 2000 .32 78 2001 .32 Tỷ trọng 32 Tỷ trọng 32 Tỷ trọng 32 Nguồn vốn huy động: 32 Trong đó:+Tiền gửi dân c 32 32 +Tiền gửi TCKT 32 + Đivay 32 1.524.967 .32 358.717 32 166.250 32 1.000.000 .32 23,52% 32 10,91% 32 65,57% 32 2.082.533 .32 510.686 32 291.847 32 1.280.000 .32 24,52% 32 14,01% 32 61,47% 32 3.502.015 .32 620.345 32 381.610 32 2.500.060 .32 17,71% 32 10,89% 32 71,4% .32 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh 1999,2000,2001) 33 Qua số liệu khẳng định tình hình huy động vốn mặt mạnh Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm so với Ngân hàng khác địa bàn.Nguồn vốn huy động liên tục tăng qua năm đặc biệt tăng tiền gửi tổ chức kinh tế.Đây nét đột phá chiến lợc kinh doanh Ngân hàng nhằm trì đợc nguồn vốn tăng trởng ổn định,đảm bảo cho việc mở rộng tín dụng,đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp,đồng thời đem lại lợi nhuận cao cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng 33 2.2.1.2/Kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế 33 Năm 2000 đánh dấu trởng thành vợt bậc hoạt động kinh doanh đối ngoại chi nhánh Thật vậy, với tinh thần cố gắng làm việc phấn đấu vơn lên, với nghiệp vụ vững vàng phong cách giao dịch đợc hoàn thiện cách rõ nét cán kinh doanh đối ngoại, phối kết hợp nhuần nhuyễn phòng ban, nên dù gặp khó khăn khan ngoại tệ nhng chi nhánh trở thành chi nhánh hàng đầu lĩnh vực toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ hệ thống ngân hàng Công thơng Việt Nam 33 Trớc hết việc toán đòi tiền chứng từ hàng xuất khẩu, chi nhánh nghiệp vụ mẻ, chi nhánh cha có kinh nghiệm, nhng với cố gắng cán kinh doanh đối ngoại, năm 2000 chi nhánh đạt đợc doanh số toán hàng xuất 60 triệu USD, chiếm 20% tổng doanh số toán hàng xuất hệ thống ngân hàng Công thơng Việt Nam đa chi nhánh đứng vị trí đơn vị hàng đầu toàn hệ thống Đồng thời chi nhánh mở đợc 440 L/C với doanh số 40 triệu USD, đáp ứng đợc yêu cầu nhập khách hàng Đối với nghiệp vụ nhờ thu, TTR chi nhánh làm tốt, cụ thể doanh số nhờ thu đạt 12 triệu 741 ngàn USD; doanh số TTR đạt 52 triệu USD, đa doanh số toán hàng nhập lên 104 triệu USD .33 Năm 2000 năm đầy khó khăn nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Thế nhng chi nhánh có đợc doanh số mua bán ngoại tệ với 95 triệu USD, thu phí hoạt động toán quốc tế 2,4 tỷ đồng .34 Sang năm 2001, bối cảnh giá mặt hàng xuất chủ yếu liên tục giảm nên khối lợng xuất tăng lên nhng lợng ngoại tệ vào ngân hàng giảm đáng kể Tuy nhiên doanh số kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh đạt 190 triệu USD ( doanh số mua 96 triệu USD, doanh số 79 bán 94 triệu USD), tăng gấp lần so với năm 2000 Doanh số toán xuất nhập đạt 170 triệu USD tăng 4% so với năm 2000, doanh số xuất đạt 55 triệu USD 34 Với thời gian hoạt động kinh doanh đối ngoại cha 1/2 thời gian chi nhánh khác, nhng Chi nhánh đạt vị trí hàng đầu đơn vị xuất sắc kinh doanh đối ngoại hệ thống ngân hàng Công thơng Việt Nam .34 Tổng thu phí dịch vụ từ kinh doanh đối ngoại toán quốc tế đạt 3,5 tỷ đồng, tăng 46% so với năm 2000, thu từ kinh doanh ngoại tệ 1,1 tỷ đồng 34 2.2.1.3/Công tác kế toán lợi nhuận 34 Trong năm chi nhánh đạt tổng thu dịch vụ 4,1 tỷ đồng, tăng 34% so với năm 2000, chiếm 23,5% lợi nhuận hạch toán .34 Do thực phơng pháp hạch toán dự thu dự trả nên năm, Chi nhánh phải hạch toán khoản gối chi năm 2000, dẫn đến chi trả lãi đột biến, với việc hạch toán, phân bổ quỹ dự phòng rủi ro ảnh hởng trực tiếp đến lợi nhuận Tuy nhiên, lợi nhuận hạch toán năm 2001 đạt 17,5 tỷ đồng, vợt 16% so với kế hoạch ngân hàng Công thơng Việt Nam giao 34 Công tác kế toán chấp hành nghiêm chỉnh pháp lệnh kế toán thống kê Nhà nớc,đảm bảo tính xác,trung thực,việc ghi chép sổ sách hợp lệ,hợp pháp.Kế toán làm tốt công tác tạo điều kiện thuận lợi cho kinh doanh phát triển đồng thời đảm bảo toán thu chi phù hợp.Bên cạnh việc chấp hành tốt chế độ kế toán-tài chính,cán nhân viên phòng kế toán tránh đợc máy móc,cứng nhắc,không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ,đổi phong cách phục vụ,làm việc với tinh thần trách nhiệm cao,phối hợp với phòng ban chức nâng cao chất lợng dịch vụ .35 Từ năm 1995 trở trớc Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm,cơ cấu d nợ chủ yếu thành phần kinh tế quốc doanh cho vay trung dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ,nhu cầu hầu nh không phát sinh Mặt khác,Ngân hàng lại không quan tâm,không tiến hành thẩm định để đề định đắn có ý kiến t vấn khách hàng.Vì vậy,nghiệp vụ Ngân hàng đơn lẻ nghèo nàn,không thu hút đợc khách hàng,lợi nhuận mang lại thấp,đời sống cán công nhân viên gặp nhiều khó khăn 35 Sang năm 1997,một năm chuyển NHCT Hoàn Kiếm,đó năm quan trọng đánh dấu bớc thay đổi lợng chất,trong có tín dụng trung dài hạn.Bắt đầu định hớng mới,phong cách làm việc công tác thẩm định đổi nhằm theo kịp với chiến lợc Ngân hàng.Đây điểm mấu chốt giúp cho Ngân hàng ổn định d nợ,nguồn trả nợ thu từ khách hàng đợc đảm bảo.Nền kinh tế có bớc thăng trầm,hoạt động đầu t cho kinh tế phải thích hợp để tránh rủi ro Đầu t cho trung dài hạn hội hạn chế thất thờng biến động chế kinh tế,đồng thời giúp cho doanh nghiệp đổi công nghệ,cải tiến kỹ thuật,nâng cao chất lợng sản phẩm,hạ giá thành tạo mạnh cạnh tranh chiếm lĩnh thị trờng .35 Sau thời gian dài khủng hoảng hậu nặng nề mà kinh tế thị trờng để lại,NHCT Hoàn Kiếm củng cố lại cấu tổ chức,đổi chiến lợc kinh doanh,hoạt động đầu t bắt đầu khởi sắc.D nợ nguồn vốn tăng lên không ngừng,cơ cấu khách hàng có nhiều thay đổi.D nợ trung dài hạn nhích dần lên.Chiến lợc khách hàng thực đợc quan tâm áp dụng sách u đãi,các dự án đầu t chiều rộng,chiều sâu đợc thẩm định kỹ lỡng,có thể t vấn cho khách hàng thực giải pháp đầu t có lợi cho hai bên 36 2.3/Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 36 2.3.1/ Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 36 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh 1999,2001,2002) 37 Bảng III: Tình hình d nợ trung dài hạn Ngân hàng công thơng hoàn kiếm 37 Đơn vị:Triệu đồng .37 Chỉ tiêu Năm .37 31/12/1999 .37 31/12/2000 .37 31/12/2001 .37 Số d 37 Tỷ trọng 37 Số d 37 Tỷ trọng 37 Số d 37 Tỷ trọng 37 D nợ ngắn hạn 37 352.321 37 70,15% 37 395.308 37 80 72,22% 37 409.648 37 66,06% 37 D nợ trung dài hạn 37 149.943 37 29,85% 37 152.043 37 27,78% 37 210.463 37 33,94% 37 Tổng d nợ .37 502.264 37 37 547.351 37 620.111 37 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 1999,2000,2001) .37 2.2.2/Nợ hạn .41 2.3/ Đáng giá chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 44 2.3.1/Kết đạt đợc 44 2.3.2/Các mạnh cho vay trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm .47 2.3.3/Những hạn chế tồn nguyên nhân chủ yếu 49 Chơng III: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm .55 3.1/Định hớng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 55 3.2/Một số giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm .57 3.2.1/Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 57 3.2.2/Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 63 3.3/Kiến nghị 75 3.3.1/Kiến nghị với Nhà nớc .75 3.3.2/Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc 76 Kết luận .77 81