Đề án môn học Khoa NH-TC MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT KH Khách hàng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nước GTCG Giấy tờ có giá TCTD Tổ chức tín dụng CNTT Công nghệ thông tin Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC LỜI MỞ ĐẦU Một ngân hàng hoạt động không hiệu nhiều năm tất nhiên thua lỗ sớm dẫn đến nguy phá sản.Nhưng đảm bảo ngân hàng hoạt động có lãi chí liên tục đạt lợi nhuận cao trình lâu đời không số phận Cuộc khủng hoảng tài Mỹ thời gian qua với sụp đổ ngân hàng tập đoàn tài khổng lồ cho thấy thị trường tài luôn có nguy đối mặt với nhiều rủi ro.Hơn tiến trình toàn cầu hóa kinh tế, mức độ cạnh tranh hệ thống ngân hàng thương mại ngày trở nên gay gắt, môi trường kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro việc giám sát cẩn trọng hoạt động ngân hàng trở nên vô cấp bách Các ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều loại rủi ro khác nhau.Trong loại rủi ro xem vấn đề thường nhật đồng thời rủi ro nguy hiểm có tính lây lan phản ứng dây truyền nhanh chóng rộng khắp khiến ngân hàng đủ nguồn vốn khả dụng để đáp ứng khả chi trả, làm ngân hàng khả toán, uy tín chí dẫn đến đổ vỡ toàn hệ thống rủi ro khoản Ngân hàng có khả khoản tốt ngân hàng không gặp rủi ro khoản nghĩa có nguồn vốn khả dụng với chi phí hợp lý vào thời điểm mà ngân hàng cần Tuy nhiên ngân hàng có lượng vốn trữ lớn làm giảm khả sinh lời lãng phí nguồn vốn kinh doanh Thực tế cho thấy để hoạt động kinh doanh ngân hàng vừa đảm bảo an toàn lại vừa đạt tỷ lệ sinh lời mức cao toán khó nhà quản lý ngân hàng.Thực trạng kinh tế cuối 2007 đầu 2008 cho thấy vấn đề khoản vấn đề nóng xã hội.Hiện tượng cuối năm 2007 khan tiền đồng Ngân hàng đồng loạt tăng lãi suất với sách thắt chặt tiền tệ kiềm chế lạm phát NHNN cho thấy NHTM thiếu hụt khoản, vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao ảnh hưởng tới NHTM nói riêng kinh tế nói chung Do vấn đề đảm bảo khả khoản hợp lý xem nhiệm vụ vô cần thiết phải coi trọng cách thường xuyên, liên tục đầy đủ.Chính em chọn đề tài: “Nâng cao hiệu Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC quản lý khoản ngân hàng thương mại(NHTM)của Việt Nam nay" làm đề tài nghiên cứu Đề tài nghiên cứu toàn lý thuyết chung quản lý khoản NHTM với thực trạng quản lý khoản ngân hàng thương mại Việt Nam năm gần đồng thời xin đề suất số giải pháp kiến nghị nhằm mục tiêu nâng cao hiệu quản lý khoản ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới trước thách thức lớn ngành ngân hàng Việt Nam ảnh hưởng khủng hoảng tài toàn cầu đồng thời xây dựng môi trường kinh doanh ổn định đảm bảo cho hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển an toàn bền vững góp phần hội nhập với khu vực giới.Với đối tượng nghiên cứu quản lý khoản, phạm vi nghiên cứu NHTM Việt Nam 2007,2008 Ngoài mục lục, phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu chia thành phần : Chương I: Tổng quan quản lý khoản NHTM Chương II: Thực trạng quản lý khoản NHTM Việt Nam Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý khoản NHTM Việt Nam Do thời gian có hạn với trình độ hiểu biết hạn chế nên viết khó tránh khỏi thiếu sót.Vì em mong đóng góp ý kiến thầy để đề tài nghiên cứu em hoàn thiện Cuối em xin chân thành cảm ơn thầy hướng dẫn tận tình cho em suốt trình nghiên cứu viết đề án! Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC Chương I:Tổng quan quản lý khoản NHTM 1.1.Khái quát hoạt động khoản NHTM 1.1.1.Khái quát NHTM NHTM tổ chức tài quan trọng kinh tế.NHTM người cho vay chủ yếu hàng triệu hộ tiêu dùng(cá nhân, hộ gia đình) với hầu hết quan quyền địa phương(thành phố, tỉnh…).Hơn nữa, doanh nghiệp nhỏ địa phương, từ người bán rau người kinh doanh ô tô, NHTM tổ chức cung cấp tín dụng phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ mua ô tô trưng bày, Khi kinh doanh người tiêu dùng phải toán cho khoản mua hàng hóa dịch vụ họ phải sử dụng séc, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử.Và cần thông tin tài hay cần lập kế hoạch tài họ thường tìm đến NHTM để nhận lời tư vấn Trên toàn giới, NHTM loại hình tổ chức trung gian tài cung cấp khoản tín dụng trả góp cho người tiêu dùng với quy mô lớn nhất.Trong thời kỳ, NHTM thành viên quan trọng thị trường tín phiếu trái phiếu quyền địa phương phát hành để tài trợ cho công trình công cộng từ hội trường, sân bóng đá sân bay đường cao tốc.NHTM tổ chức tài cung cấp vốn lưu động quan trọng cho doanh nghiệp.Và năm gần đây, NHTM tăng cường mở rộng cho vay dài hạn doanh nghiệp để hỗ trợ việc xây dựng nhà máy hay mua sắm máy móc thiết bị Với tất lý nữa, NHTM tổ chức trung gian tài quan trọng xã hội.Do cần phải nghiên cứu hiểu cách thấu đáo loại hình tổ chức hoạt động chúng 1.1.2.Hoạt động khoản NHTM 1.1.2.1.An toàn khoản cần thiết quản lý khoản Chức hệ thống tài cung cấp khoản.Và nhiệm vụ quan trọng mà nhà quản lý thực đảm bảo an toàn khoản cho ngân hàng đồng thời trì mức khoản hợp lý cho ngân hàng.Một ngân hàng xem có khả khoản tốt có khoản vốn khả dụng với chi phí thấp thời Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC điểm ngân hàng có nhu cầu.Điều gợi ý rằng, ngân hàng có khả khoản tốt ngân hàng có tay lượng vốn khả dụng với quy mô hợp lý ngân hàng nhanh chóng huy động vốn thông qua đường vay nợ hay bán tài sản Khả toán không hợp lý dấu hiệu cho thấy ngân hàng tình trạng có vấn đề tài chính.Lượng tiền gửi ngân hàng có vấn đề thường giảm dần, làm giảm nguồn cung ứng tiền buộc ngân hàng phải bán dần tài sản có tính khoản cao.Những ngân hàng khác không muốn cho vay ngân hàng có vấn đề đảm bảo bổ sung hay lãi suất không nâng lên điều làm giảm thu nhập, đe dọa tồn tổ chức ngân hàng Rất nhiều ngân hàng cho vốn khoản vay giới hạn thời điểm cần thiết.Do họ nhận thấy không cần tích trữ nhiều khoản hình thức tài sản dễ bán với giá ổn định.Tình trạng thiếu hụt tiền mặt nghiêm trọng xảy vài năm gần mà đáng ý tình trạng khả chi trả dẫn đến phá sản số ngân hàng lớn Mỹ năm 2008 cho thấy đảm bảo an toàn khoản yêu cầu xem nhẹ Quản lý khoản trở nên quan trọng hết ngân hàng bị đóng cửa không huy động đủ mức khoản cần thiết ngân hàng chưa khả toán.Ví dụ vào cuối năm 1997, khủng hoảng tài làm cho nhiều ngân hàng Châu Á bị hàng tỷ đôla Mỹ, khách hàng hoảng loạn, ngân hàng bị khả chi trả, bị phá sản buộc phải sáp nhập.Cuộc khủng hoảng tài Mỹ năm 2008 với sụp đổ số ngân hàng lớn vừa qua cảnh báo mức độ quan trọng việc đảm bảo an toàn khoản ngân hàng NHTM cần trọng quản lý khoản nâng cao hiệu khoản vấn đề thường nhật.Bởi liên quan tới tồn phát triển ngân hàng hệ thống 1.1.2.2.Hoạt động khoản NHTM ●Tính khoản tài sản: Nhà quản lý ngân hàng quan tâm đến tính khoản tài sản danh mục tài sản.Tính khoản tài sản khả chuyển tài sản thành tiền, đo thời gian Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC chi phí.Thời gian chi phí cao tính khoản tài sản phản ánh rủi ro(tổn thất) chuyển tài sản thành tiền khoảng thời gian định.Tuy nhiên, nhiều trường hợp, tài sản muốn bán nhanh(thời gian chuyển thành tiền ngắn) chi phí(tức tổn thất) lại lớn.Điều cho thấy tính khoản tài sản phụ thuộc vào nhiều nhân tố thay đổi theo thời gian vùng, nước Ngân hàng nắm giữ danh mục tài sản với tính khoản khác nhau.Kết cấu tài sản với tính chất khoản khác tạo nên tính khoản nhóm tài sản tổng tài sản.Tính khoản danh mục tài sản đo tỷ lệ tài sản có tính khoản cao tổng tài sản(hoặc tiền gửi khách hàng ngân hàng) ●Tính khoản nguồn: Ngân hàng huy động vốn để tạo lập nên tài sản, có tài sản có tính khoản cao.Như vậy, khả huy động góp phần tạo khả toán ngân hàng.Tính khoản nguồn đo thời gian chi phí để mở rộng nguồn cần thiết.Thời gian chi phí thấp, tính khoản nguồn cao.Tính khoản nguồn phụ thuộc vào nhiều nhân tố phát triển thị trường tài chính, gia tăng thu nhập dân cư tính nhạy cảm thu nhập lãi suất ●Tính khoản ngân hàng: Tính khoản ngân hàng khả ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu toán khách, tạo lập tính khoản tài sản tính khoản nguồn.Một ngân hàng có tính khoản cao có nhiều tài sản khoản có khả mở rộng nguồn nhanh với chi phí thấp hai, phù hợp với nhu cầu khoản ●Cung cầu khoản: Cung khoản khả cung ứng tiền NHTM nhằm đáp ứng nhu cầu toán khách hàng,bao gồm việc giữ tài sản khoản khả huy động mới.Nguồn cung cấp khoản ngân hàng bao gồm: tiền gửi khách hàng, doanh thu từ việc bán dịch vụ phi tiền gửi,thanh toán nợ khách hàng, vay từ thị trường tiền tệ Cầu khoản nhu cầu toán khách hàng ngân hàng mà ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng.Cầu khoản bao gồm yêu cầu chi trả vay Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC hợp pháp khách hàng.Nguồn cầu khoản ngân hàng bao gồm: KH rút tiền từ tài khoản, yêu cầu vay vốn từ KH chất lượng tín dụng cao, toán khoản vay phi tiền gửi chi phí tiền thuế xuất trình sản xuất cung cấp dịch vụ, toán cổ tức tiền ●Rủi ro khoản: Rủi ro khoản tổn thất xảy cho ngân hàng nhu cầu khoản thực tế vượt khả khoản dự kiến.Rủi ro khoản mức ngân hàng phải gia tăng chi phí để đáp ứng nhu cầu khoản làm giảm thu nhập ròng ngân hàng, mức cao NH khả khoản dẫn đến phá sản 1.2.Nội dung quản lý khoản 1.2.1.Mục tiêu quy tắc quản lý khoản 1.2.1.1.Xác định mục tiêu quản lý khoản Thanh khoản có liên quan trực tiếp đến an toàn sinh lợi ngân hàng.Chính trì an toàn khoản mục tiêu quan trọng xuyên suốt trình hoạt động ngân hàng.Và muốn trì khoản, ngân hàng phải chấp nhận khoản chi phí định.Do vậy, để gia tăng an toàn khoản, chi phí phải gia tăng điều làm giảm thu nhập ngân hàng.Ví dụ ngân hàng giữ nhiều ngân quỹ tức khả khoản ngân hàng tăng thu nhập ngân hàng giảm sút ngân quỹ sinh lời thấp chí không sinh lời chẳng hạn tiền mặt két.Ngược lại ngân hàng giữ ngân quỹ cần trả, ngân hàng phải huy động vốn trường hợp cấp bách khiến chi phí trả lãi thường cao hơn.Điều làm thu nhập NH giảm sút Do vậy, mục tiêu quản lý khoản NH bao gồm: - Đảm bảo khả chi trả kịp thời ngân hàng với chi phí hợp lý - Dự đoán nguy rủi ro khoản tổn thất xảy 1.2.1.2.Quy tắc quản lý khoản Thứ nhất, nhà quản lý khoản phải theo sát hoạt động phòng ban liên quan tới việc huy động sử dụng vốn ngân hàng phải phối hợp hoạt động phòng quản lý khoản với phòng đó.Ví dụ phòng tín dụng cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng, nhà quản lý khoản phải chuẩn bị cho khả rút vốn từ hạn mức này.Hoặc phận theo dõi tiền gửi tiết kiệm kì hạn dự tính bán số chứng Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC tiền gửi giá trị lớn vài ngày tới, thông tin phải chuyển cho phòng quản lý khoản Thứ hai, người quản lý khoản cần phải biết trước đâu khách hàng vay vốn lớn người gửi tiền lớn rút vốn hay gửi thêm tiền Điều cho phép nhà quản lý lập kế hoạch trước để đối phó hiệu với xuất trạng thái thâm hụt thặng dư khoản Thứ ba, nhà quản lý khoản cần phối hợp với cán quản lý cao cấp, hội đồng quản trị để đảm bảo mục tiêu ưu tiên cho vấn đề khoản rõ ràng.Trong năm gần đây, trạng thái khoản ngân hàng ưu tiên hàng đầu trình phân bổ vốn.Rõ ràng ngân hàng quản lý nguồn vốn(chủ yếu tiền gửi) việc có gửi tiền hay không hoàn toàn công chúng định.Tuy nhiên ngân hàng quản lý việc sử dụng vốn.Thêm vào ngân hàng phải trì tỷ lệ dự trữ bắt buộc NHTW để đáp ứng nhu cầu khoản.Và ngân hàng phải sẵn sàng đáp ứng yêu cầu rút vốn nên quản lý khoản việc đầu tư phần hợp lý vốn vào tài sản khoản ngân hàng đặt ưu tiên hàng đầu.Ngày nay, quản trị khoản có vai trò hỗ trợ quan trọng hoạt động ngân hàng cho vay cung cấp dịch vụ thu phí khác Ngân hàng thực khoản cho vay có lãi phòng quản lý khoản có nhiệm vụ tìm nguồn tài trợ Thứ tư, nhu cầu định khoản phải nghiên cứu không ngừng nhằm tránh tình trạng thặng dư hay thâm hụt khoản.Thặng dư khoản tức không đầu tư phần vốn tăng thêm làm giảm thu nhập ngân hàng.Trong đó, thâm hụt khoản buộc ngân hàng phải đối phó nhanh chóng nhằm tránh tình trạng khẩn cấp theo ngân hàng phải bán tài sản hay vốn để đáp ứng nhu cầu khoản kết tạo cho NH tổn thất lớn 1.2.2.Nội dung quản lý khoản 1.2.2.1.Xác định cầu khoản ●Cầu khoản nhu cầu vốn khả dụng phát sinh chủ yếu từ hai nguồn chính:nhu cầu rút tiền nhu cầu vay tiền khách hàng.Ngoài ra, khoản vay nợ từ ngân hàng khác NHTW làm tăng cầu khoản Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC Cụ thể, nguồn cầu khoản bao gồm -Cầu khoản phát sinh bên tài sản: +Dự trữ bắt buộc +Nhu cầu tín dụng khách hàng chất lượng -Cầu khoản phát sinh bên nguồn vốn: +Khách hàng rút tiền gửi +Phát hành GTCG đến hạn +Hoàn trả nợ vay -Cầu khoản phát sinh ngoại bảng +Thanh toán chi phí hoạt động, nộp thuế +Thanh toán cổ tức ●Các nhân tố ảnh hưởng tới nhu cầu khoản bao gồm Thứ nhất, nhóm nhân tố tạo nên hoảng loạn khách hàng gửi tiền bất ổn trị, tham nhũng Thứ hai, nhóm nhân tố liên quan đến thu nhập chi tiêu khách hàng tính thời vụ sản xuất tiêu dùng, mức thu nhập hệ số tiết kiệm, mật độ dân số doanh nghiệp Thứ ba, nhóm nhân tố cạnh tranh địa bàn trung gian tài sách lãi suất huy động, sách tín dụng tổ chức Thứ tư, nhóm nhân tố tạo nên sức mạnh uy tín thân ngân hàng cán bộ, công nghệ, thị phần, uy tín… ●Cách thức mà NH áp dụng để quản lý cầu khoản: -Phân tích nhu cầu khoản khứ -Đo mối liên hệ nhân tố ảnh hưởng nhu cầu khoản để xác định tần suất độ lớn nhu cầu khoản -Phân tích định lượng nhu cầu khoản loại tiền gửi, nhóm khách hàng, thời kì năm Sau phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu khoản, nhà quản lý xác định chiến lược quản lý khoản cách thiết lập sách điều kiện để ổn định nhu cầu khoản biện pháp đáp ứng nhu cầu cần thiết, sở vừa đảm bảo an toàn khoản vừa tối đa hóa thu nhập Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C Đề án môn học Khoa NH-TC NHTM bắt đầu tìm biện pháp đối phó.Sự bị động quản lý khiến NHTM phải đương đầu với rủi ro lúc Tính cuối năm2008, nhìn chung lạm phát bị đẩy lùi, kinh tế nói chung qua giai đoạn nguy hiểm không tránh khỏi khó khăn thời gian tới.Chính ngân hàng thương mại cần lưu ý chủ động quản lý vấn đề quản lý cầu khoản xem nhẹ 2.2.2.Cung khoản: Vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao Bắt nguồn từ tình trạng thiếu tiền đồng NHTM khiến NHTM gặp khó khăn khoản ngày nghiêm trọng Các NH thường vay mượn lẫn hình thức: nhận tiền gửi tổ chức tín dụng khác vay TCTD khác Tuy nhiên để tránh phải làm thủ tục chặt chẽ hợp đồng vay vốn, ngân hàng thường dùng hình thức tiền gửi.Tuy nhanh gọn hình thức chứa đựng nhiều rủi ro, đặc biệt thời điểm hệ thống có dấu hiệu khả khoản Bằng việc thắt chặt tiền tệ, kiềm chế lạm phát cộng với việc quản lý khoản số ngân hàng lớn có vấn đề khiến cho thị trường liên ngân hàng ngày “nóng” lên.Ban đầu lãi suất tăng lên tới 11% 12.6% 13% 14% qua phiên nghiên cứu thị trường mở.Tuy nhiên lãi suất thị trường liên NH chưa dừng lại lập nên kỷ lục chưa có lịch sử 17%/năm(21/11/2007).Mặc dù liên tục chào vay với lãi suất cao ngân hàng dư vốn khả dụng không cung cấp đủ số tiền cần vay khiến lãi suất tiếp tục đẩy lên thức vượt ngưỡng 20% vào ngày 30/1/2008 Tuy nhiên vấn đề khoản chưa hạ nhiệt, lãi suất cho vay qua đêm thị trường liên ngân hàng vọt lên 25-26%, khiến cho nhiều tổng giám đốc ngân hàng lên”Làm có chuyện đó”.Tiếp tục sang 31/1/2008 lãi suất thị trường liên ngân hàng tiếp tục nóng hơn, có ngân hàng phải vay với lãi suất 27%/năm giám đốc phụ trách nguồn vốn ngân hàng cổ phần lớn cho biết lãi suất tăng lên 30% phải vay đến hạn cuối để đảm bảo dự trữ bắt buộc rồi.Các NHTM cổ phần nhỏ phải chạy đôn chạy đảm bảo toán cho khách hàng đảm bảo dự trữ bắt buộc cho kì mới.Có ngân hàng chí có khả không đảm bảo Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 19 Đề án môn học Khoa NH-TC tỷ lệ dự trữ bắt buộc nên cố vay để đảm bảo khả toán cho khách hàng trước dự trữ bắt buộc tính sau.”Nước cuối chịu phạt NHNNVN mà Các NHTM gặp khó khăn vấn đề cung khoản tiến hành dùng hình thức nhận tiền gửi từ TCTD.Hình thức chứa đựng nhiều rủi ro đợt tháng2/2008 xảy tình trạng NH A không đòi NH B B không đòi NH C, C không trả nợ người vay C NH D thiếu vốn khả dụng để đáp ứng nhu cầu toán khách hàng tình trạng diến khiến cung khoản NHTM gặp phải khó khăn đẩy lãi suất thị trường liên ngân hàng ngày “nóng” hơn.Có lúc NHTM buộc phải vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất 40%/năm.Các ngân hàng lôi vào “vòng xoáy” đua tăng lãi suất gây nên hậu nặng nề ảnh hưởng tới kinh tế khoảng thời gian Chỉ thời gian ngắn biến động thị trường liên ngân hàng khiến cho nhà quản lý cần phải nhìn nhận đánh giá lại yếu công tác quản lý mà đáng nói vấn để quản lý cung khoản.Tại lại xảy tình trạng vậy?Nếu ngân hàng biết cân đối nguồn vốn dự báo tình trạng cuối năm thường xảy khan tiền đồng phải tránh khỏi nguy phải huy động vốn thị trường liên ngân hàng với mức lãi suất cao chưa thấy lịch sử không.Thực trạng thị trường liên ngân hàng cho học lớn vấn đề quản lý khoản Nửa cuối 2008 ảnh hưởng lạm phát khủng hoảng tài song ngành NH khó khăn giữ an toàn hệ thống đổi công nghệ, nâng cao sức cạnh tranh.Vấn đề khoản xem trọng so với thời gian trước nhìn chung ngân hàng quản lý khoản tốt so với thời kì trước Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 20 Đề án môn học Khoa NH-TC 2.2.3.Tình trạng khoản Trong giai đoạn nửa đầu năm 2008 tổng kết NHTM Việt Nam thiếu hụt khoản lớn.Bởi nguồn huy động từ kinh tế(tính sở tiền gửi dân cư tổ chức kinh tế) thường chiếm khoảng 80% tổng vốn huy động, cho vay kinh tế thường chiếm từ 60-72% hoạt động sử dụng vốn.Đối với sử dụng vốn ngân hàng để tồn quỹ tiền mặt, cho vay TCTD khác, trì số dư tiền gửi NHNN, mua trái phiếu phủ, tín phiếu NHNN đầu tư vào GTCG khác.Với sở ước tính thiếu hụt khoản trung tuần tháng6/2008 sau: Bảng 1:Tình hình huy động nguồn sử dụng nguồn NHTM Việt Nam STT Khối ngân hàng Huy động từ kinh tế 31/12/2007 6/6/2008 Khối NHTMNN 707.03 605* Khối NHTMCP 346.62 412* Khối NHLD 88.12 90* nước Cho vay kinh tế 31/12/2007 9/6/2008 578.29 560* 286.2 350* 66.42 82* Nguồn số liệu:Theo thống kê NHNN (*)Theo ước tính Bảng 2:Ước tính chênh lệch nguồn sử dụng nguồn NHTM Việt Nam TT Khối ngân hàng Khối NHTMNN Khối NHTMCP Khối NH LD nước Tổng cộng Nguyễn Thị Thu Trang Chênh lệch nguồn sử dụng nguồn -100 -63 -9 -172 Lớp TCDN 47C 21 Đề án môn học Khoa NH-TC 2.3.Đánh giá thực trạng công tác quản lý khoản NHTM Việt Nam 2.3.1.Thành tựu việc quản lý khoản NHTM ●Đảm bảo tính khoản kinh tế: Sau đợt căng thẳng đầu năm 2008 nhờ can thiệp sách đắn hiệu NHNN, tình hình khoản thời điểm tương đối tốt, lãi suất thị trường liên ngân hàng giảm, không mức cao đầu năm 2008 Tính đến thời điểm cuối 2008 nói ngân hàng thương mại Việt Nam chống đỡ tốt trước tình hình lạm phát khủng hoảng kinh tế giới.Lãi suất huy động cho vay hạ xuống đảm bảo cho doanh nghiệp, cá nhân vay vốn với lãi suất thấp để kinh doanh, vấn đề khoản ngân hàng coi trọng xử lý hiệu Các ngân hàng thoát khỏi tình trạng thiếu hụt khoản so với nửa đầu năm 2008 Hiện nay, tình hình khoản hệ thống Ngân hàng cải thiện so với đầu năm tình hình lạm phát có chiều hướng chậm lại, NHNN có sách can thiệp kịp thời để hỗ trợ cho Ngân hàng gặp khó khăn Tuy nhiên, tình hình lạm phát kinh tế căng thẳng nên chưa thể nói đến khả nới lỏng sách tiền tệ thắt chặt tính khoản hệ thống ngân hàn mối quan tâm hàng đầu nhà quản lý ●Cùng với việc tính khoản ngân hàng ổn định doanh nghiệp vay vốn với chi phí hợp lý.Tình hình chung nửa cuối năm 2008 ngân hàng rục rịch hạ lãi suất cho vay.BIDV ngân hàng công bố giảm lãi suất cho vay.BIDV cho hay lãi suất áp dụng khách hàng BIDV giảm chung 0.2% cho toàn khách hàng ngân hàng Riêng doanh nghiệp ngành hàng ưu tiên vốn giảm lãi suất 0.6% cho vay ngắn hạn Các doanh nghiệp gồm công ty thực dự án trọng điểm Chính phủ, ngành xăng dầu, xi măng, điện, sắt thép, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu, doanh nghiệp sản xuất mặt hàng thiết yếu dược phẩm, lương thực, thực phẩm, nước sạch, vận tải Khi vấn đề khoản ổn định hơn, ngân hàng rục rịch hạ lãi suất cho vay chia sẻ khó khăn doanh nghiệp khuyến khích ngành hàng Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 22 Đề án môn học Khoa NH-TC ưu tiên phát triển, ngành tạo cân đối vĩ mô lớn tăng trưởng kinh tế Khi tính khoản ngân hàng ổn định nhu cầu thu hút tiền gửi tiết kiệm cách ngân hàng giảm Nhờ lãi suất đầu bớt căng thẳng.Tính đến tháng6/2008 vừa qua, NHNN thông báo số dư tiền gửi ngân hàng NHNN tiếp tục tăng mức tương đối cao ●Đảm bảo an toàn cho hệ thống: Ngành ngân hàng nỗ lực tham mưu làm nòng cốt không điều hành sách tiền tệ thắt chặt, linh hoạt mà đảm bảo tính khoản kinh tế góp phần thiết thực kiềm chế thành công lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô trì tăng trưởng đất nước Trong bối cảnh khó khăn NHTM tiếp tục đảm bảo an toàn hệ thống, tích cực đổi ứng dụng công nghệ đại, tăng cường nguồn vốn, bổ sung hoàn thiện thể chế sách, cán ngân hàng ngày trưởng thành năm 2008 2.3.2.Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1.Hạn chế ●Sự bùng nổ thành lập hàng loạt ngân hàng gây tâm lý lo ngại lực quản lý ngân hàng có vấn đề khoản làm ảnh hưởng tới niềm tin nhân dân Chỉ tính từ nửa cuối năm 2006, NHNN liên tục nhận hồ sơ xin thành lập ngân hàng với số thống kê hết tháng 11/2007 20 bộ.Con số tiếp tục tăng mạnh nửa đầu năm 2008 sau giảm dần sách siết chặt quản lý phủ.Tốc độ phát triển số ngân hàng đồng nghĩa với việc đem lại xáo trộn ngành ngân hàng nảy sinh lo ngại lực quản lý cạnh tranh ngân hàng mới.Và thành lập ngân hàng trình độ đội ngũ cán khả quản lý yếu hệ thống ngân hàng không đem lại hiệu cho kinh tế mà gánh nặng cho kinh tế ●Vấn đề khoản NHTM gặp phải khó khăn lớn chưa thấy lịch sử ngành ngân hàng Tình trạng khan tiền đồng chạy đua lãi suất ngân hàng thương mại với việc phải vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 23 Đề án môn học Khoa NH-TC cao chưa thấy lịch sử ngành ngân hàng Việt Nam(mức lãi suất 40%) để đáp ứng nhu cầu chi trả khiến ngân hàng phải “kiệt quệ”.Vấn đề ảnh hưởng không nhỏ tới tổn thất cho NHTM nói riêng mà ảnh hưởng lớn tới toàn hệ thống ngân hàng kinh tế nói chung ●Công nghệ lỗi thời: gần ngân hàng nước đẩy mạnh việc đại hóa hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng, nhiên hiệu đầu tư không đồng đều.Đặc biệt công tác quản lý khoản chưa có công nghệ tiên tiến để xây dựng hệ thống cảnh báo sớm giúp cho ngân hàng tránh khỏi nguy rủi ro có rủi ro khoản, rủi ro nguy hiểm khiến ngân hàng phá sản lúc 2.3.2.2.Nguyên nhân ●Sự bùng nổ thành lập ngân hàng tâm lý đón đầu hội Việt Nam gia nhập WTO cởi mở Nhà nước sau thời gian dài quản lý chặt chẽ ●Tình trạng khó khăn khoản thời gian qua Việt Nam -Nguyên nhân chủ quan Thứ tăng trưởng tín dụng “quá nóng”Tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng thương mại năm 2007 53.89%.Sự tăng trưởng tín dụng “quá nóng” ngân hàng thương mại kèm với cấu đầu tư không hợp lý tập trung lớn vào đầu tư bất động sản chạy theo lợi nhuận phát sinh rủi ro cao thị trường đóng băng, tạo cân đối kỳ hạn tài sản có tài sản nợ ngân hàng sử dụng nhiều nguồn vốn ngắn hạn vay dài hạn.Chính điều tạo rủi ro khoản cao ngân hàng thương mại Thứ hai,công tác dự báo phân tích thị trường NHTM Việt Nam nhiều hạn chế.Các NHTM có tư tưởng ỷ lại nhiều vào chế nhà nước, ngân hàng nước ngoài việc chấp hành nghiêm túc tỷ lệ an toàn thường xuyên nghiên cứu, dự báo sát diễn biến thị trường nên dự phòng vốn khoản điều chỉnh kịp thời không bị tác động trước tác động thị trường Thứ ba, tính liên kết hệ thống ngân hàng thương mại để đảm bảo an toàn toán yếu, tạo cạnh tranh không lành mạnh, đẩy lãi suất lên Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 24 Đề án môn học Khoa NH-TC cao tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền “làm giá, tăng lãi suất” rút tiền chuyển sang NHTM khác dẫn đến làm giảm suy yếu khả chống đỡ thiếu hụt khoản hệ thống Thứ tư, vấn đề quản trị khoản ngân hàng thương mại chưa tốt.Do yếu từ quản trị tài sản nợ, có NHTM thiếu hụt công cụ quản lý hữu hiệu…Ngân hàng Nhà nước khó nắm bất chắn tình hình khoản thay đổi lớn tài sản NHTM để điều chỉnh qui định -Nguyên nhân khách quan: Thứ nhất, xuất phát từ phía khách hàng, đánh giá nhóm nguyên nhân khiến NH khó dùng công cụ thị trường để điều tiết có hiệu khoản ngân hàng Trong điều kiện thông tin bất cân xứng lại chưa minh bạch, số khách hàng (kể pháp nhân) rút tiền khỏi ngân hàng chuyển sang ngân hàng khác, dân cư rút tiền để mua vàng, mua đôla Mỹ để tích trữ… làm tăng tính bất ổn thị trường nội ngoại tệ,gây khó khăn cho sách khach hàng sử dụng dịch vụ gửi vay tiền ngân hàng Thứ hai nguyên nhân từ phía môi trường kinh doanh:từ vấn đề lạm phát sách tiền tệ NHNN giai đoạn cuối 2007 nửa đầu 2008.Với sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát hàng loạt công cụ khác tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hay phát hành tín phiếu.Các sách thắt chặt tiền tệ với nhân tố khách quan đẩy NHTM rơi vào tình trạng khó khăn khoản chưa thấy ●Tình trạng công nghệ nước ta thấp nước ta giai đoạn phát triển.Do việc có sản phẩm công nghệ cao vô khó khăn cần phải học hỏi bước Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 25 Đề án môn học Khoa NH-TC Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý khoản NHTM Việt Nam 3.1.Định hướng phát triển NHTM Việt Nam thời gian tới Năm 2009 dự báo tình hình kinh tế khó khăn 2008, nhiệm vụ đặt cho 2009 hệ thống NHTM Việt Nam nặng nề, khó khăn, thách thức gay gắt thời cơ, thuận lợi tiềm phát triển nước ta lớn bản.Định hướng phát triển trọng tâm rơi vào vấn đề chính: Một là, vai trò hệ thống ngân hàng, sách tiền tệ có ý nghĩa định.Ngành ngân hàng phải tham mưu đưa sách thích hợp để chống suy giảm kinh tế, kích thích đầu tư; dự báo, phân tích, đánh giá, nắm tình hình để chủ động điều hành, tham mưu thực mục tiêu đề ra.Huy động tổng hợp sức mạnh toàn ngành để thực có hiệu quả, đoàn kết, chung sức, chung lòng mục tiêu chung Hai là, điều hành lãi suất, tỷ giá linh hoạt, hiệu quả, góp phần giữ ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an toàn hệ thống: đảm bảo khả khoản hệ thống ngân hàng, đồng thời đáp ứng đủ vốn cho kinh tế.Giải toán lãi suất quan trọng Ba là, lành mạnh hệ thống ngân hàng, lực tài chính, nâng cao chất lượng tín dụng, đổi đại hóa công nghê, đào tạo nguồn nhân lực, nâng cao lực quản trị điều hành…Đặc biệt vấn đề nợ xấu có chiều hướng tăng lên thời gian tới, cần có quan tâm mức chủ quan Bốn là, hoàn thiện hệ thống thể chế tiền tệ ngân hàng, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, đảm bảo hoạt động hệ thống ngân hàng an toàn, hiệu quả, linh hoạt hơn, đáp ứng yêu cầu kinh tế thị trường có quản lý nhà nước, tăng cường lực quản lý nhà nước NHNN đáp ứng yêu cầu đổi hoạt động ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế.Trước mắt, tập trung hoàn thành việc xây dựng trình Quốc hội Dự án Luật ngân hàng Nhà nước Luật Các Tổ Chức tín dụng.Đồng thời, tăng cường công tác cải cách hành chính, chống tham nhũng tiêu cực.Làm tốt công tác thông tin, tuyên truyền để tạo đồng thuận giúp công chúng hiểu rõ hoạt động ngân hàng Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 26 Đề án môn học Khoa NH-TC 3.2.Giải pháp 3.2.1.Cần vận dụng linh hoạt học thuyết quản lý khoản Các lý thuyết khoản trình bày mối quan hệ biện chứng quản lý cung cầu khoản môi trường hoạt động ngân hàng.Chính việc nắm vững học thuyết để vận dụng cách linh hoạt quản lý khoản vô cần thiết 3.2.2.Xây dựng chiến lược quản lý tài sản nợ tài sản có góp phần nâng cao hiệu quản lý khoản Rút kinh nghiệm đợt khó khăn khoản vừa qua, nhiều ý kiến cho ngân hàng cần thiết lập chiến lược quản trị khoản thông qua việc hoạch định dự đoán thay đổi lưu lượng tiền gửi cho vay, thay đổi lợi nhuận 3.2.3.Nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Đây biện pháp đánh giá để quản lý khoản công tác phòng ngừa xử lý khó khăn khoản Trong hoạt động ngân hàng, chất lượng nguồn nhân lực công nghệ đóng vai trò quan trọng Đây hai yếu tố số yếu tố sống liên quan đến tồn phát triển cạnh tranh hội nhập ngân hàng thương mại nào, Quy mô tổng tài sản, đại hóa, nguồn nhân lực quản trị chiến lược theo chuẩn mực quốc tế 3.2.3.1.Nâng cao trình độ cho cán quản trị nhân viên ngân hàng Bất tổ chức tài hay doanh nghiệp muốn kinh doanh thành công xem nhẹ vấn đề người.Chính việc đào tạo đội ngũ cán bộ, nâng cao trình độ chuyên môn việc làm cần thiết phải đặt lên hàng đầu 3.2.3.2.Phát triển sản phẩm công nghệ ngân hàng Các NHTM cần phải xây dựng chiến lược tổng thể phát triển CNTT ngân hàng, lựa chọn giải pháp kỹ thuật ứng dụng phù hợp với xu toàn cầu, tuân thủ giải pháp mở, có khả mở rộng năm tiếp theo.Đồng thời xây dựng phần mềm ứng dụng hợp lý, phù hợp với điều kiện Việt Nam để tin học hóa nghiệp vụ cách đồng bộ, bước tự động hóa theo chuẩn mực quốc tế.Trên sở đó, xây dựng hệ thống kĩ thuật tiên tiến, thực Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 27 Đề án môn học Khoa NH-TC chuyển giao công nghệ có hiệu để rút ngắn khoảng cách tụt hậu, kịp thời ban hành hệ thống pháp lý đồng với trình ứng dụng Như thấy vấn đề người việc quản trị mức độ đại hóa công nghệ là nhân tố quan trọng Nếu quản lý rủi ro góp phần ngăn chặn đổ vỡ đột ngột khả quản trị mức độ đại hóa công nghệ có ảnh hưởng lớn đến khả cạnh tranh Do ngân hàng Mỹ chưa có diện mạnh mẽ Việt Nam, khoảng trống đáng kể thị trường xảy đổ vỡ Ngân hàng lớn Mỹ.Điều có nghĩa xáo trộn lớn với việc số ngân hàng chớp thời để giành giật thị trường Tuy nhiên, ngân hàng nước không nâng cao khả quản trị đại hóa công nghệ ưu có được bảo hộ dần đi.Và khó khăn cho ngân hàng nước ngân hàng nước bắt đầu phủ ta cấp phép mở chi nhánh Việt Nam, hạn chế không cải thiện.Bên cạnh đó,nâng cao chất lượng dịch vụ yếu tố quan trọng lĩnh vực kinh doanh nào, ngành ngân hàng ngoại lệ 3.2.4.Tăng cường quản lý rủi ro kiểm soát nội Các ngân hàng cần tăng cường quản trị rủi ro đặc biệt rủi ro hoạt động, tránh tối đa dấu hiệu, tượng liên quan đến loại rủi ro này.Đây loại rủi ro có tính nhạy cảm cao tác động liên thông trực tiếp đến rủi ro khoản.Cụ thể ngân hàng cần xây dựng mô hình quản lý rủi ro hoạt động toàn diện vấn đề: quy trình, người, hệ thống kiện bên Mô hình nên tổ chức theo cấp từ Hội đồng quản lý rủi ro hoạt động, Ủy ban quản lý rủi ro hoạt động đến phận quản lý rủi ro hoạt động.Trong phận quản lý rủi ro hoạt động bao gồm phận:quá trình tự đánh giá phận nghiệp vụ, phận quản lý rủi ro hoạt động chuyên trách, phận kiểm toán nội bộ.Mô hình mô theo mô hình tập đoàn ING(Internationale Nerderlanden Groep)và triển khai thành công.Mô hình với công cụ Báo cáo định kỳ số rủi ro theo ngày/tuần/tháng.Báo cáo theo tín hiệu đèn giao thông dựa giới hạn rủi ro định trước giúp phát sớm rủi ro hoạt động để từ có biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 28 Đề án môn học Khoa NH-TC Hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm, liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế, liên quan đến hoạt động doanh nghiệp cá nhân Khi ngân hàng gặp phải rủi ro lớn, dẫn đến việc người gửi tiền ngân hàng hoang mang lo sợ kéo ạt đến rút tiền ngân hàng, làm cho không ngân hàng gặp rủi ro mà hệ thống ngân hàng gặp khó khăn, kinh tế xã hội ổn định.Bởi vậy, tiếp tục bổ sung điều chỉnh sách, xây dựng, hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro, hoàn thiện tổ chức hoạt động kiểm tra,kiểm soát nội NHTM vấn đề cần phải quan tâm, trọng tạo niềm tin cho khách hàng, công chúng bối cảnh nay.Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng phân tích khách hàng, xếp hạng tín dụng, hệ thống phê duyệt kiểm soát tín dụng Vận dụng cách có hiệu mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng áp dụng giới tạoc công cụ đắc lực việc định đắn Tiếp tục cải tiến mô hình quản trị rủi ro thị trường( hệ thống theo dõi kiểm soát khoản, rủi ro lãi suất rủi ro ngoại hối) theo hướng tiên tiến đại.Hình thành sở liệu phục vụ cho việc phân tích, quản trị rủi ro ứng dụng công nghệ, sử dụng phương pháp đo lường rủi ro đại đảm bảo đưa sách điều hành phòng ngừa hạn chế rủi ro thích hợp, nhanh nhạy, chi phí thấp hiệu cao Đi liền với quản trị rủi ro hoạt động hệ thống kiểm soát nội Hệ thống ngân hàng cần đảm bảo mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu quả.Công tác kiểm tra kiểm soát nội không dừng lại công tác hậu kiểm hình thức tổ chức đợt kiểm tra, phát sai phạm phát sinh mà cần nâng cao khả phát hiện, ngăn ngừa quản trị rủi ro Ngoài ra, cần nâng cao vai trò phận kiểm soát nội bộ, thực đánh giá độc lập hoạt động hệ thống kiểm soát nội bộ, đưa khuyến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội NHTM 3.2.5.Liên kết thống NHTM để đảm bảo an toàn toán tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh Các ngân hàng nên có chiến lược ngược lại nhằm khai thác hội mua lại/sáp nhập ngân hàng với Đây giải pháp đem lại niềm tin cân khoản Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 29 Đề án môn học Khoa NH-TC hội tăng giao dịch cho vay liên ngân hàng với lợi nhuận rủi ro thay lại cho vay tín dụng.Mặc dù vấn đề mua lại/sát nhập lạ lẫm mẻ ngân hàng, doanh nghiệp Việt Nam song giới vấn đề phổ biến GS.TS Trần Đình ThiênViện trưởng Viện Kinh tế Việt Nam cho “trong khủng hoảng hoàn toàn có khái niệm kinh doanh khủng hoảng, ngân hàng tìm hội khủng hoảng nguy khủng hoảng đẩy xa nhiều 3.3.Kiến nghị 3.3.1.Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.1.1.Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô -Vấn đề lạm phát: cần kiểm soát lạm phát phải từ từ, bước một,vừa chống lạm phát vừa chống khủng hoảng.Nói cách khác chống lạm phát phải bảo vệ tính khoản NHTM.Bên cạnh cần lưu ý mối quan hệ lạm phát tỷ giá, điều chỉnh giá xăng dầu với lạm phát cần phải đánh giá thận trọng trước tiến hành thực thi sách Nhà nước -Vấn đề tỷ giá: NHNN cần có biện pháp kịp thời để tránh tối đa khả xảy khủng hoảng tiền tệ.Nên áp dụng tỷ giá linh hoạt -Nhất quán mục tiêu sách tiền tệ: NHNN nên quán mục tiêu sách tiền tệ tăng trưởng hay chống lạm phát Tóm lại NHNN cần ổn định môi trường kinh tế vĩ mô tức đảm bảo cho người dân có việc làm, thu nhập ổn định,tăng cường tích lũy tiết kiệm nhờ khả hút vốn ngân hàng thương mại nâng cao.Đồng thời với việc kiềm chế lạm phát ổn định tiền tệ, cần giữ vững tốc độ tăng trưởng đặn kiểm soát tốt tín hiệu thị trường, giúp kinh tế ổn định, giá trị nội tệ giữ vững 3.3.1.2.Hoàn thiện hành lang pháp lý Cần phải xây dựng hệ thống hành lang pháp lý đưa hệ thống luật pháp ngân hàng Việt Nam phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế WTO Đề nghị phủ phát hành công bố thức thông báo công nhận tuân theo thông lệ quốc tế ICC Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 30 Đề án môn học Khoa NH-TC 3.3.1.3.Tăng cường tra giám sát tổ chức tín dụng xây dựng hế thống cảnh báo sớm Cần nâng cao chất lượng công tác phân tích tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm mà Việt Nam chưa có NHNN cần xây dựng sách kiểm soát ràng buộc NHTM môi trường kinh doanh theo mục tiêu an toàn đảm bảo điều hành yếu tố vĩ mô nhằm phát triển tính an toàn.Ngoài NHNN cần có kế hoạch dự phòng tài để kịp thời ngăn chặn nguy đổ vỡ lan truyền toàn hệ thống Cần có quy định hướng dẫn trợ giúp cần thiết cho NH quản lý khoản, phát huy vai trò tra NHNN đồng thời hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng 3.3.1.4.Đẩy mạnh hoạt động thị trường phái sinh Thị trường phái sinh biện pháp để hạn chế rủi ro tốt cho thành viên tham gia thị trường tài chính.Chính phủ NHNN cần đẩy mạnh quan tâm hoạt động thị trường giúp cho thị trường tài Việt Nam ngày hoàn thiện chống đỡ với rủi ro phát sinh hoạt động kinh doanh, vừa đảm bảo an toàn cho người tham gia toàn hệ thống 3.3.2.Đối với NHTM 3.3.2.1.Giải mối quan hệ nguồn sử dụng nguồn Các NHTM cần nâng cao khả dự trữ cung khoản đặc biệt trường hợp kinh tế lạm phát cao, người dân nhạy cảm với tin đồn tiềm ẩn nguy xảy khủng hoảng tiền tệ.Vì ngân hàng nên xây dựng tham khảo mô hình cung cầu khoản nhằm đảm bảo chủ động trước biến động thị trường.Những mô hình thường sử dụng kĩ thuật thống kê khác với đánh giá kinh nghiệm người quản lý để xây dựng dự báo cho vay tiền gửi 3.3.2.2.Cần đẩy mạnh liên kết phát triển Cần phải tăng cường tính liên kết hợp tác ngân hàng với để: Thứ nhất, khai thác lợi cạnh tranh nhau, phát triển sản phẩm dịch vụ, thu hút khách hàng, tiết kiệm giảm chi phí, tăng hiệu hoạt động Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 31 Đề án môn học Khoa NH-TC Thứ hai, hỗ trợ lẫn vấn đề khoản thị trường có biến động bất lợi Sự hợp tác NHTM không góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô phát triển kinh tế đất nước mà lợi ích phát triển cộng đồng doanh nghiệp có NHTM Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 32 Đề án môn học Khoa NH-TC KẾT LUẬN Như nhìn lại chặng đường Việt Nam thời gian qua thấy sau thời gian dài liên tục đạt nhịp độ tăng trưởng kinh tế với tốc độ cao, môi trường kinh tế vĩ mô ổn định cuối năm 2007 tháng đầu năm 2008, kinh tế nước ta xảy nhiều biến động, nước ta rơi vào tình trạng lạm phát cao.Và để ngặn chặn tình trạng khôi phục kinh tế hàng loạt biện pháp thắt chặt sách tiền tệ phủ khiến NHTM rơi vào tình trạng khó khăn khoản chưa thấy.Thêm vào khủng hoảng tài Mỹ sụp đổ hàng loạt ngân hàng lớn giới gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh tế nói chung hoạt động NHTM nói riêng.Và vấn đề “nóng bỏng” tất thành viên kinh tế từ NHNN NHTM đặc biệt quan tâm vấn đề khoản ngân hàng thương mại Rủi ro khoản xem loại rủi ro thường nhật song loại rủi ro nguy hiểm đe dọa tồn NHTM mà ảnh hưởng tới an toàn toàn hệ thống.Chính quản lý khoản NHTM vấn đề xem nhẹ Trên nghiên cứu em vấn đề lý thuyết chung thực trạng vấn đề quản lý khoản NHTM Việt Nam năm gần với số kiến nghị giải pháp đưa nhằm góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu quản lý khoản NHTM nói riêng hiệu quản lý kinh tế nói chung.Trong tương lai hệ thống NHTM Việt Nam chắn phải đương đầu với nhiều thách thức to lớn.Vì cần phải thực giải pháp toàn diện nâng cao hiệu quản lý NHTM đưa Việt Nam tăng trưởng, phát triển ổn định góp phần hội nhập với kinh tế khu vực giới Cuối lần em xin chân thành cảm ơn thầy hướng dẫn tận tình đóng góp ý kiến quý báu giúp em hoàn thành tốt đề tài nghiên cứu mình! Nguyễn Thị Thu Trang Lớp TCDN 47C 33