Chơng I Ngân hàng thơng mại ( NHTM ) nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng I khái quát NHTM Khái niệm, chức nghiệp vụ chủ yếu NHTM 1.1 Khái niệm NHTM đợc hiểu theo nhiều cách khác nớc giới, nhng nhìn chung, họ xem tổ chức chuyên nghề kinh doanh tiền tệ cung cấp dịch vụ có liên quan đến tiền tệ cho thị trờng Nội dung nói lên chất hoạt động ngân hàng Việt nam, khái niệm NHTM đợc quy định rõ Luật ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành tháng 12/1997: NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệp hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu, cung ứng dịch vụ toán thực hoạt động khác có liên quan 1.2 Chức 1.2.1 Trung gian tín dụng Đây chức quan trọng nhất, phản ánh nét rõ chất NHTM kinh doanh lĩnh vực tiền tệ NHTM mặt thu hút khoản tiền nhàn rỗi kinh tế Mặt khác, dùng số tiền huy động đợc cho vay thành phần kinh tế xã hội hay nói cách khác, ngân hàng tổ chức đóng vai trò cầu nối đôn vị thừa vốn với đơn vị thiếu vốn chi tiêu Thông qua điều chuyển NHTM có vai trò thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tăng trởng việc làm, cải thiện mức sống dân c, ổn định thu chi Chính phủ Đồng thời, chức góp phần quan trọng việc điều hoà kinh tế, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát Từ cho thấy chức NHTM 1.2.2 Trung gian toán Hệ thống NHTM đời phát triển làm thay đổi công tác toán không phạm vi nớc mà phạm vi toàn giới, tạo hệ thống toán không dùng tiền mặt hoàn hảo Trong thực chức trung gian tín dụng, NHTM thu hút đợc hầu hết doanh nghiệp, cá nhân mở tài khoản hệ thống ngân hàng Ngân hàng trở thành thủ quỹ cho vô số khách hàng, thực thu chi theo lệnh chủ tài khoản Ngày nay, nớc có hệ thống ngân hàng phát triển, hầu hết giao dịch toán đợc thực thông qua ngân hàng băng cách trích tiền ngời mua taì khoản họ ngân hàng nhập vào tài khoản ngới bán Đó sở nội dung chức toán Cùng với chức trung gian tín dụng, chức trung gian toán làm cho hệ thống NHTM có khả tạo tiền 1.2.3 Chức tạo tiền Chức hệ hai chức Quá trình tạo tiền thực chất trình kết hợp chặt chẽ hoạt động tín dụng hoạt động toán không dùng tiền mặt hệ thống NHTM Nhờ có kết hợp đó, từ khoản tiền gửi ban đầu, hệ thống NHTM tạo lợng bút tệ lớn nhiều, ngân hàng cho vay phạm vi tiền gửi mà có Để thực đợc chức này, NHTM phải hoạt động thành hệ thống có mối liên hệ chặt chẽ với với khách hàng hoạt động tín dụng toán qua ngân hàng 1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM Dịch vụ ngân hàng tạo nhằm đáp ứng nhu cầu thị trờng Nhu cầu thị trờng laị thờng xuyên thay đổi theo hớng ngày cao chất lợng, đa dạng phong phú chủng loại Đáp ứng thay đổi đó, nghiệp vụ ngân hàng đợc cải tiến tăng lên tơng ứng số lợng chất lợng Về nghiệp vụ chủ yếu NHTM bao gồm: nghiệp vụ tài sản nợ, nghiệp vụ tài sản có nghiệp vụ trung gian 1.3.1 Nghiệp vụ tài sản nợ Đây nhóm nghiệp vụ nhằm tạo lập nguồn vốn cho nhân hàng Là đơn vị kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn ngân hàng yếu tố định tới quy mô hoạt động, uy tín sức cạch tranh ngân hàng thị trờng + Trớc hết, để thành lập vào hoạt động, chủ ngân hàng phải tạo lập vốn tự có Cách thức tạo lập nguồn vốn tuỳ thuộc loại hình ngân hàng - Đối với ngân hàng quốc doanh, vốn ban đầu Nhà nớc cấp, quy mô ngân hàng thờng lớn - Các ngân hàng cổ phần: vốn ban đầu cổ đông đóng góp việc mua cổ phiếu - Các ngân hàng liên doanh tạo lập vốn việc góp vốn bên liên doanh - Đối với Chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, vốn điều lệ ngân hàng mẹ cung cấp Trong trình hoạt động, NHTM thờng xuyên sử dụng biện pháp nghiệp vụ để bảo toàn vốn không ngừng nâng cao quy mô, chất lợng vốn tự có cách trích lập quỹ nh: quỹ dự trữ, quỹ bảo toàn vốn từ lợi nhuận thu đợc Một số ngân hàng nâng mức vốn tự có nghiệp vụ nh: phát hành thêm cổ phiếu, huy động vốn liên doanh có vậy, ngân hàng mở rộng đợc quy mô hoạt động nâng cao uy tín, khả cạnh tranh thị trờng + Nghiệp vụ huy động vốn: NHTM đợc coi tổ chức kinh doanh tiền gửi, điều cho thấy nghiệp vụ huy động tiền gửi quan trọng tới mức hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, có số lợng vốn lớn khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với mục đích nh: lu giữ tiền tệ an toàn, kiếm lãi từ khoản tiền nhàn rỗi Thông qua hoạt động nghiệp vụ, ngân hàng đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng cách đa nhiều loại hình tiền gửi: tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn nguồn vốn huy động dới hình thức tiền gửi thờng chiếm tỷ lệ lớn tổng nguồn vốn mà ngân hàng dùng vào kinh doanh ( thờng chiếm từ 70 80% ) Ngân hàng huy động vốn dới hình thức phát hành trái phiếu, chứng tiền gửi nhằm mở rộng nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu tín dụng ngày đa dạng hoá khách hàng + Nguồn vốn vay: Khi tạm thời thiếu vốn, NHTM vay từ ngân hàng Nhà nớc, từ tổ chức tín dụng, NHTM khác Trên thực tế, trình hoạt động, quan hệ vay mợn ngân hàng thờng xuyên xảy với thời hạn ngắn nguồn vốn sử dụng vốn ngân hàng biến động liên tục, lúc thừa lúc thiếu Trên sở nguồn vốn tạo lập đợc, sau trích dự trữ theo quy định, ngân hàng sử dụng nguồn vay, đầu t thực dịch vụ khác Các hoạt động đợc thể nhóm tài sản có ngân hàng 1.3.2 Nghiệp vụ tài sản có + Nghiệp vụ ngân quỹ: hoạt động tạo lập, quản lý, sử dụng khoản tiền dự trữ để đáp ứng yêu cầu quản lý kinh doanh ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu rút tiền, nhu cầu toán khách hàng thân ngân hàng, ngân hàng điều phải giữ khoản tiền mặt định quỹ, tài khoản tiền gửi toán ngân hàng Nhà nớc ngân hàng khác Khoản dự trữ không trực tiếp nhng sinh lời cho ngân hàng cần thiết Nó đảm bảo đáp ứng kịp thời, đẩy đủ nhu cầu toán chi trả cho khách hàng, điều có liên quan trực tiếp tới uy tín ngân hàng + Nghiệp vụ tín dụng: việc NHTM cho khách hàng vay số tiền để họ sử dụng khoản tiền định, hết hạn khách hàng phải trả tiền cho ngân hàng khoản tiền lớn khoản vay ban đầu bao gồm gốc lãi + Nghiệp vụ đầu t: ngân hàng thực đầu t vào chứng khoán Nhà nớc, chứng khoán công ty đầu t trực tiếp Nhìn chung hoạt động đầu t có khả sinh lời cao chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng hầu hết nớc quy định: NHTM đợc sử dụng vốn tự có dể hùn vốn tổng khoản đầu t không đợc vợt tỷ lệ quy định 1.3.3 Nhóm nghiệp vụ trung gian Ngoài hai nghiệp vụ nói trên, trình hoàn chức vai trò mình, NHTM đợc thực số nghiệp vụ khác trung gian tài nh: - Nghiệp vụ bảo lãnh: việc ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng trờng hợp khách hàng khả toán - Nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt: thu hộ, chi hộ, chuyển tiền, toán theo L/C - Thanh toán ngoại hối, vàng bạc đá quý - Nhận uỷ thác, ký gửi, t vấn tài II hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động huy động vốn 1.1 Sự cần thiết công tác huy động vốn ngân hàng Đối với ngân hàng : Đây nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Về sau NHTM hình thành ổn định, nghiệp vụ đợc xen kẽ lẫn suốt trình hoạt động Huy động nguồn vốn khác ( tài sản nợ ) xã hội để hoạt động hoạt động quan trọng NHTM nớc công nghiệp, với phát triển nhanh thị trờng tài chính, có nhiều loại tài sản có lợi tức ổn định toán cao, tài sản nợ đa dạng làm cho việc tìm kiếm vốn hoạt động NHTM trở thành cạnh tranh khốc liệt, trớc mắt ngân hàng nớc phát triển luôn xuất vấn đề làm để có đủ vốn cho vốn đầu t môi trờng cạnh tranh gay gắt NHTM phải cạnh tranh với ngân hàng khác, với tổ chức tài khác, với nghiệp vụ thị trờng trực tiếp với tổ chức khác muốn thu hút khối lợng vốn Ngoài có cấu nguồn vốn phù hợp giúp cho ngân hàng giảm đợc rủi ro, tăng khả kinh doanh , hoạt động có hiệu Hơn , ngân hàng có tỷ lệ an toàn vốn cao làm tăng uy tín , có khả cạnh tranh lớn Còn khách hàng, huy động vốn ngân hàng giúp cho khách hàng thực tiết kiệm , sử dụng đợc vốn nhàn rỗi, vừa an toàn vừa sinh lời Đối với xã hội , huy động vốn giúp cho kinh tế tập trung đợc lợng vốn lớn để thực đầu t lớn vào lĩnh vực khác kinh tế, góp phần vào việc phát triển sở hạ tầng 1.2 Các nguồn vốn ngân hàng Nguồn vốn NHTM bao gồm vốn tự có chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay ngân hàng Nhà nớc tổ chức tín dụng, nớc phát triển có nguồn vốn uỷ thác đầu t Vốn tự có nguồn vốn khởi tạo đời NHTM, chiếm tỷ trọng nhỏ nhng có vai trò định quy mô, tầm vóc uy tín ngân hàng NHTM thực việc vay vay việc huy động vốn từ tổ chức, cá nhân, vay ngân hàng khác ( ngân hàng Nhà nớc tổ chức tín dụng ) nhận vốn uỷ thác đầu t từ Chính phủ, tổ chức nớc a/ Vốn tự có NHTM: nguồn vốn thuộc sở hữu ngân hàng, đợc tạo cách bán cổ phần từ lợi nhuận giữ lại Nó bao gồm loại vốn mà ngân hàng đợc phép sử dụng lâu dài theo pháp luật riêng nớc Đối với NHTM thuộc sở hữu Nhà nớc có cổ đông Đó Nhà nớc * Cơ cấu vốn tự có: vốn tự có ngân hàng gồm hai phần : vốn tự có vốn tự bổ xung Vốn tự có bản: Gồm cổ phần thờng, thặng d vốn, lợi tức không chia, cổ phần u đãi vĩnh viễn, khoản dự trữ thiệt hại cho vay Bất kể ngân hàng thành lập phải có mức vốn tự có ngang vốn pháp định Theo luật công ty nớc nh Việt nam có điều khoản quy định mức vốn tối thiểu cho loại hình cho công ty lập theo ngành nghề riêng biệt gọi vốn pháp định Mặt khác luật công ty quy định điều lệ hoạt động công ty cổ đông sáng lập, chấp hành vốn điều lệ công ty cổ đông sáng lập ấn định, với điều kiện mức vốn vốn pháp định quy định cho loại hình công ty Nh chung ta thấy vốn cổ phần ngân hàng thành lập vốn điều lệ ngân hàng ( trờng hợp bán đợc hết cổ phần ) Nhng phải vốn pháp định ngân hàng đợc cấp giấy phép hoạt động Thặng d vốn chênh lệnh xác định giá trị tài sản cố định ngân hàng so với mua sắm ban đầu Lợi nhuận không chia: phần lợi tức hàng năm theo định đại hội cổ đông giữ lại bổ xung thêm vốn tự có ngân hàng Cổ phần u đãi vĩnh viễn: loại chứng khoán, có lãi suất cố định cho ngời sở hữu, ngời giữ cổ phiếu u đãi quyền biểu hoạt động ngân hàng Ngân hàng phát hành cổ phần u đãi phải trả lợi tức cho cổ phiếu từ lợi nhuận ngân hàng, từ chi phí mà từ lợi nhuận sau thuế, Trờng hợp ngân hàng lợi nhuận để trả lãi cho cổ phiếu u đãi, ngời giữ cổ phiếu u đãi quyền buộc ngân hàng phá sản Tuy nhiên, sau năm không buộc trả lãi cổ đông u đãi có quyền chuyển đổi cổ phiếu u đãi sang cổ phiếu thờng Khi có yêu cầu tăng vốn tự có, ngân hàng thờng phát hành cổ phiếu u đãi, phí vốn cao ( lợi tức sau thuế ) nhng không làm giảm sút quyền lợi cổ đông Ngời mua cổ phiếu u đãi có thu nhập ổn định theo lãi suất cố định, không nh cổ phần thờng phụ thuộc vào lợi nhuận hàng năm ngân hàng Khoản dự trữ thiệt hại cho vay: Xuất phát từ cho vay xảy rủi ro mát, ngân hàng trì dự trữ cho khoản tổn thất Các NHTM đợc phép trích lập quỹ dự trữ đặc biệt từ khoản thu nhập trớc thuế Cũng có quốc gia quy định trích lập quỹ từ lợi nhuận sau thuế theo tỷ lệ định - Vốn tự có bổ xung: Bao gồm cổ phần u đãi thời hạn, giấy nợ tín phiếu vốn Cổ phiếu u đãi có thời hạn loại chứng khoán nh trình bày trên, nhng có thời hạn năm Tín phiếu vốn giấy nợ công cụ gọi vốn có lãi suất cố định, nhng có thời hạn đáo hạn năm Chúng đợc ngân hàng lập kế hoạch trả nợ theo thứ tự loại đợc trả góp hàng năm phải Do công cụ có thời hạn đáo hạn nên đến kỳ hạn đáo hạn ngời giữ hoàn trả lại cho ngân hàng làm lợng vốn tự có ngân hàng giảm xuống b/ Nguồn vốn huy động Có nhiều cách phân loại kết cấu vốn huy động, đa cách phân loại kết cấu vốn huy động Kết cấu vốn huy động phân theo hình thức huy động: Tiền gửi ( hay gọi tiền ký thác ) khách hàng thông thờng đợc xem số tiền gửi vào tài khoản họ ngân hàng Thông thờng nớc khách hàng xin mở tài khoản nhằm hởng tiện ích mà ngân hàng cung cấp cho họ Khách hàng thờng gửi tiền để lấy lãi, nh gửi tiền vào sổ tiết kiệm, tài khoản có kỳ hạn trờng hợp khách hàng không đợc quyền sử dụng dịch vụ ngân hàng chẳng hạn nh séc để toán Do ngời gửi tiền cảm thấy việc ngân hàng tuỳ nghi sử dụng số d tiền gửi đáng - Tiền gửi không kỳ hạn: loại tiền khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm mục đích giao dịch với Trên thực tế ngời gửi tiền muốn đổi hình thức tiền tệ khác thuận tiện cho họ, ngời gửi sử dụng tiền vào lúc họ muốn, tiền gửi không kỳ hạn thờng không đợc trả lãi khách hàng co thể đợc hởng dịch vụ miễn phí Khách hàng phát hành séc chứng từ toán khác ngân hàng quy định Loại tài khoản thờng tạo cho ngân hàng nhiều việc phải làm, lý ngân hàng trả lãi cho loại tiền gửi - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền có ấn định cụ thể thời gian đáo hạn, khách hàng gửi vào NHTM với mục đích vừa thu lãi để dành chi dùng, mua sắm tài sản sau, cho nhu cầu chi tiêu dự định tơng lai Ngơì gửi tiền đợc hởng lãi suất định tới hạn rút tiền.Để quản lý loại tiền gửi có kỳ hạn, NHTM sử dụng tài khoản tiền gửi có ký hạn Thực tài khoản tiền gửi có kỳ hạn ký thác theo nghĩa pháp lý mà có dạng nh khoản tiền vay ngân hàng nhng lại phiếu khoán Về nguyên tác khoản tiền gửi, ngân hàng cho vay cách cho ngời gửi tiền vay thời hạn số tiền ký thác với lãi suất không lớn lãi suất ngân hàng trả cho tài khoản tiền gửi có kỳ hạn Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn nhìn chung không đợc phát hành séc - Tiền gửi có kỳ hạn báo trớc ( ký thác có báo trớc ): loại ký thác có quy định ngày đáo hạn nhng có thoả thuận ngân hàng khách hàng cần rút tiền phải báo trớc ( từ 15 ngày ) Xét mặt kinh tế việc thông báo nhằm mục đích giúp ngân hàng chuẩn bị số tiền đủ toán, tài khoản tiền gửi ( ký thác ) Xét mặt pháp lý, ký thác có báo trớc cho phép khách hàng phát hành séc, giống nh tài khoản tiền vay ngân hàng Ký thác có báo trớc đợc trả lãi nhng thấp lãi trả cho tiền gửi có kỳ hạn Nhiều ngân hàng kết hợp hai loại tiền gửi có kỳ hạn ký thác có báo trớc để thành tiền gửi có kỳ hạn nhng cần rút tiền trớc, miễn phải báo trớc cho ngân hàng thời gian theo qui định, tuỳ số tiền lớn hay nhỏ - Tiền gửi tiết kiệm: tiền gửi tiết kiệm thờng tiền gửi dân c cha co nhu cầu sử dụng gửi vào ngân hàng Ngân hàng thờng trả lãi cho tiền gửi tiết kiệm cao lãi suất tiền gửi, ngời gửi tiền đợc ngân hàng cấp sổ tiết kiệm phục vụ cho việc ghi chép gửi rút tiền Tiền gửi tiết kiệm không đợc phát hành séc Việc điều hành tài khoản tiền gửi tiết kiệm phần lớn nớc đợc quy định: Sổ tiết kiệm đợc mở cho thể nhân, mở cho ngời sổ Khi gửi ngời gửi phải cam đoạn cha mở tài khoản tiết kiệm ngân hàng khác Số d tối đa sổ tiết kiệm đợc quy định cho thời kỳ Chỉ có chủ tài khoản đợc rút tiền, không đợc sử dụng séc Việt nam tiết kiệm gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn : tài khoản tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có xác định thời gian đáo hạn Khi đáo hạn, ngời gửi không đến rút ngân hàng tự động đợc chuyển sang kỳ hạn mới, lãi đợc tính đáo hạn Tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn có lãi suất thấp tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, đợc rút tiền theo ý muốn , lãi đợc tính hàng tháng nhng đợc nhập lãi vào gốc theo quý - Chứng tiền gửi ( Certificates of deposits CDs ) ngân hàng phát hành ghi rõ thời gian đáo hạn số lợng tiền gửi, lãi luất ( cố định giao động ) tuỳ lựa chọn khách hàng Chứng tiền gửi ghi tên ngời gửi gọi tiền gửi vô danh loại chuyển nhợng đợc đợc bán thị trờng thứ cấp trớc ngày đáo hạn Kết cấu vốn huy động phân theo thời gian Kết cấu huy động vốn phân theo thời gian chia vốn huy động thành vốn huy động ngắn hạn vốn huy trung - dài hạn Mục đích phần chia nhằm kế hoạch hoá cho công tắc đầu t, cho vay, đồng thời giúp ngân hàng tính toán thời gian ngời gửi rút tiền để chuẩn bị khả toán chác chủ động - Vốn huy động ngắn hạn : bao gồm khoản tiền gửi không kỳ hạn khoản tiền gửi có kỳ hạn dới năm NHTM dùng khoản vốn huy động ngắn hạn chủ yếu cho vay ngắn hạn Nếu có sử dụng vốn ngắn hạn vào đầu t trung, dài hạn sử dụng tỷ lệ nhỏ tổng số vốn ngắn hạn việc dùng vốn ngắn hạn đầu t trung, dài hạn nguy hiểm có dòng tiền rút Nếu ngân hàng đủ khả chi trả bị vỡ nợ; để cố gắng lo đủ khả chi trả, NHTM gặp rủi ro lớn phải bán chứng khoản nợ chắn gây thiệt hại tài uy tín ngân hàng - Vốn huy động trung, dài hạn khoản tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên ngân hàng thờng phải trả lãi cho ngời gửi tiền trung, dài hạn cao so với tiền gửi vốn ngắn hạn nhng với tính chất tơng đối ổn định hơn, thời gian đáo hạn dài kế hoạch trả nợ xác định hơn, giúp doanh nghiệp có vốn mở rộng cho kinh doanh, cải tiến kỹ thuật đầu t ữ Tính chất nguồn vốn huy động Nguồn vốn huy động nguồn vốn có tính chất giao động biến đổi Nó phụ thuộc vào mức thu nhập dân chúng, tâm lý muốn giữ tiền hay tài sản vật công chúng, phụ thuộc lãi suất thị trờng đặc biệt lãi suất NHTM đa việc cạnh tranh nguồn tiền gửi Loại tiền gửi không kỳ hạn thờng biến động nhiều nhất, khó kế hoạch sử dụng đợc nguồn vay dài hạn, NHTM thờng sử dụng vào việc lập dự trữ sơ cấp để bổ sung cho dự trữ ngân quỹ cho vay ngắn hạn Loại tiền gửi có kỳ hạn loại nguồn vốn ngân hàng kế hoạch việc sử dụng, thông thờng ngân hàng sử dụng vào việc cho vay ngắn hạn Loại nguồn vốn huy động có kỳ hạn dài năm trở lên đợc ngân hàng sử dụng vay trung dài hạn c/ Nguồn vốn vay Vay từ ngân hàng Nhà nớc dới hình thức chiết khấu Trong điều kiện điịnh, để đáp ứng đợc nhu cầu khoản cần bổ sung vốn dự trữ ngân quỹ, khoản tín dụng cha tới kỳ đáo hạn việc giữ tài sản có ngân hàng có lợi đem bán lại cho NHTM Vay vốn từ ngân hàng Nhà nớc dới hình thức chiết khấu để bù đáp thiếu hụt tạm thời Thờng NHTM vay chiết khấu từ ngân hàng Nhà nớc phải sử dụng công cụ vay mợn là: Thơng phiếu, chứng khoản Chính phủ Những chứng khoán đợc ngân hàng Nhà nớc chấp nhận chấp tiền vay lọai có chất lợng cao; thời gian đáo hạn ngắn; đợc giao dịch Sở chứng khoán Mức lãi suất chiết khấu phụ thuộc vào sách quản lý vĩ mô cung ứng tiền tệ ngân hàng Nhà nớc Trong giai đoạn thắt chặt tiền tệ việc vay chiết khấu từ ngân hàng Nhà nớc khó khăn, lãi suất chiết khấu cao, chí bị từ chối không đợc vay Vay từ nguồn khác Khi điều kiện khó khăn tài thời, NHTM vay từ NHTM khác dới hình thức chấp, tín chấp thời hạn ngắn ( ngày, vài tuần) với lãi suất thoả thuận hai NHTM với Những vay thông thờng bổ sung dự trữ bắt buộc thiếu hụt toán Tính chất khoản vốn vay có kỳ hạn định, thông thờng thời gian ngắn, đợc coi nh biện pháp bổ sung thiếu hụt tài tạm thời cho NHTM có tính thời điểm Song có NHTM coi việc bổ sung vốn vay thay cho việc phát hành cổ phiếu tăng vốn tự có, biện pháp thay đổi lại cấu trúc tài sản Nợ ngân hàng với mục đích tăng lợi nhuận cho cổ đông, lý chi phí trả tiền vay chi phí trớc thuế - Lãi suất USD thị trờng tiền gửi thị trờng Việt nam có xu hớng biến động lớn vậy, doanh thu từ tiền gửi giảm đáng kể - Một phần d nợ tham gia đồng tài trợ với SGD cha đợc thu lãi lãi đợc nhập gốc thời gian ân hạn (hết năm 2002 ); - D nợ vay BIDV tăng- chi phí vốn tăng-nguyên nhân d nợ tín dụng khách hàng tăng nhng khả tự huy động Chi nhánh cha đợc đáp ứng đợc đầy đủ; - Dự kiến chi phí mua tăng năm tới tổng chi phí tăng lên Do năm 2002 Chi nhánh dự kiến lãi đật đợc 30.245USD; II giải pháp tăng cờng khả huy động vốn vốn nâng cao chất lợng tín dụng LVB Hà nội Giải pháp hoạt động huy động vốn 1.1 Mở rộng mạng lới đa dạng hoá hình thức huy động: Nh phần thực trạng, hình thức huy động ngân hàng đơn điệu, mạng lới giao dịch mỏng Để huy động vốn trung dài hạn ngày nhiều đạt chi phí thấp đạt hiệu cao công tác huy động NHLD Lào Việt Hà nội cần mở rộng mạng lới đa dạng hoá hình thức huy động Đối với công tác mở rộng mạng lới điểm cần ý tận dụng sở vật chất sẵn có nên chọn địa điểm thuận lợi cho công tác huy động để vừa huy động đợc nhiều vừa tốn Đối với công tác đa dạng hoá hình thức huy động, cụ thể là: * Đối với huy động tiền gửi: - Bên cạnh kỳ hạn áp dụng ngân hàng, mở rộng thời hạn tiền gửi nh năm, 3năm, năm Việc áp dụng hình thức tiết kiệm có kỳ hạn dài với nhiều loại khác tăng nguồn vốn ngân hàng kinh tế, tạo điều kiện đa dạng hoá hình thức huy động sử dụng vốn ngân hàng Tức ứng với vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn phải có nguồn huy động ngắn, trung dài hạn Mặt khác lãi suất trả cho kỳ hạn dài phải cao lãi suất trả cho kỳ hạn ngắn Tuy nhiên, lãi suất trả cho kỳ hạn dài vợt mức chịu đựng kinh doanh ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung -Đa dạng hoá cách thức trả lãi: Ngoài thời hạn khác ngân hàng cần quan tâm tới cách thức trả lãi suất Trả lãi trớc lãi sau, rút lãi hàng tháng hàng năm Điều đòi hỏi ngân hàng phải tính toán lãi suất, xác định mẫu số tiết kiệm cho khách hàng có lợi ngân hàng chi trả phân biệt đợc, kiểm tra đối chiếu cho thuận tiện dễ dàng, tránh phiền hà cho khách hàng * Đối với Phát hành kỳ phiếu ngân hàng : Kỳ phiếu công cụ vay nợ ngắn hạn NH phát hành Ngời nắm giữ kỳ phiếu NH đợc toán lãi theo khoản địnhvào thời hạn định đến thời hạn toá hoàn trả hết giá mua ban đầu * Phát hành chứng tiền gửi: Chứng tiền gửi phiếu nợ ngắn hạn có mệnh giá cao, có thời hạn giới 12 tháng Nó công cụ vay nợ NH bán cho ngời gửi tiền bán lại thị trờng cấp hai Chúng giúp NH nhanh chónh có đợc tiền vốn Nếu sử dụng biện pháp phát hành chứng tiền gửi, Chi nhánh lệ thuộc vào tiền gửi giao dịch với t cách nguồn vốn hàng đầu nh trớc * Trái phiếu NH: Trái phiếu loại phiếu nợ trung - dài hạn ( gọi trái phiếu trung dài hạn ) Trái phiếu NH công cụ vay nợ dài hạn thị trờng vốn, giấy nhận nợ NH ngời mua (hoặc chủ sở hữu) cam kết trả nợ lãi theo kỳ hạn định Đối với ngời mua, giấy chứng nhận quyền đầu t quyền hởng phần lãi theo số tiền đầu t hình thức phổ biến nhiều nớc giới, hớp dẫn hình thức gửi tiền có kỳ hạn dài tính đa dạng hình thức trả lãi nh lãi suất huy động, Khi cần phát hành trái phiếu, để thu hút đợc ngời mua, NH đa mức lãi suất chiết khấu mức thời gian khác trớc tráo phiếu đáo hạn Tơng tự nh trên, việc phát hánh trái phiếu NH cần phải đợc cho phép NHTƯ hội đồng chứng khóan quốc gia 1.2 Thực sách lãi suất linh hoạt hợp lý: Lãi suất công cụ quan trọng để ngân hàng huy động nguồn vốn có nhàn rỗi tầng lớp dân c, doanh nghiệp tổ chức khác Bởi khách hàng có tiền nhàn rỗi gửi tiết kiệm hay mua công cụ ngân hàng nhằm mục tiêu lãi suất hàng đầu Do biến động nhỏ lãi suất thúc đẩy ngời gửi tiền tiết kiệm hay nhà đầu t chuyển vốn họ sang tiết kiệm đầu t cho tổ chức công ty khác, đặc biệt giai đoạn khan tiền tệ Để nâng cao hiệu huy động vốn ngân hàng cần tăng lợng vốn huy động giảm chi phí huy động, điều nghĩa tăng lãi suất huy động Do đó, tăng lãi suất huy động ngân hàng làm tăng chi phí giảm thu, lại hạn chế công tác cho vay Vì vậy, ngân hàng cần đa mức lãi suất hợp lý để kích thích đợc khách hàng, giảm tối đa chi phí ngân hàng cho vay dễ dàng Tuy nhiên ngân hàng cần trì mức lãi suất ổn định nhằm tạo an tâm cho khách hàng Bởi lãi suất biến động mạnh làm cho họ sợ thiệt lãi suất giảm, khách hàng không muốn gửi tiền Ngợc lại, lãi suất huy động cao lãi suất cho vay cao, việc sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, ngân hàng không muốn huy động Đây toán hóc búa với tất NHTM, không riêng ngân hàngLVB Hà nội Em xin đề xuất số giải pháp sau: a Chính sách lãi suất nhằm đạt đợc chi phí hợp lý: Ngân hàng muốn nâng cao vốn có thời hạn dài cho đầu t phát triển nhng lại muốn giảm thiểu chi phí huy động, để làm đợc điều ngân hàng cần nâng lãi suất tiền gửi trung dài hạn, tiết kiệm chi phí không cần thiết (thuê địa điểm quảng cáo, in ấn cần sử dụng sở vật chất cán sẵn có) Ngân hàng không nên đến đợt huy động quảng cáo rầm rộ, tốn mà nên có chuẩn bị trớc nhằm tiết kiệm khoản chi phí không cần thiết Mặt khác ngân hàng hạ lãi suất tiền gửi không kỳ hạn để đảm bảo chi phí huy động trung bình không bị tăng lên, đảm bảo có lãi hoạt động ngân hàng Điều đảm bảo nguyên tắc: lãi suất tiền gửi có kỳ hạn dài cao lãi suất tiền gửi có kỳ hạn ngắn, tạo đợc độ chênh lãi suất nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài Đối với nhiều nớc phát triển tiền gửi không kỳ hạn không đợc hởng lãi mà đợc hởng tiện ích ngân hàng nh thực toán dịch vụ khác ngân hàng Còn Việt Nam nay, trả lãi suất nhằm thu hút nguồn vốn ngắn hạn nhng tơng lai, theo em với việc hoàn thiện công tác toán qua ngân hàng từ dân c, tổ chức kinh tế phát triển dịch vụ khác ngân hàng tiền gửi không trả lãi trả lãi thấp nhằm tập trung cho công tác huy động vốn trung dài hạn cho đầu t phát triển kinh tế Nh vậy, lãi suất huy động vốn cho đầu t cần đợc xử lý linh hoạt theo hớng thời hạn dài lãi suất cao (tạo đợc khoảng cách lãi suất kỳ hạn ngắn kỳ hạn dài) phản ánh đợc quan hệ cung cầu vốn (lãi suất đầu quy định lãi suất đầu vào) đảm bảo cho lãi suất thực dơng b Chính sách thởng lãi suất khách hàng trì số d tài khoản với thời hạn dài so với thời hạn ban đầu: Đối với khách hàng rút tiền trớc hạn ngân hàng thờng áp dụng mức lãi suất thấp mức lãi suất kỳ hạn ban đầu Vậy trờng hợp ngợc lai, ngân hàng khuyến khích ngời gửi tiền tài khoản với thời hạn dài so với kỳ hạn ban đầu Đây việc nên làm Việt Nam ngời dân thờng gửi kỳ hạn thấp nh tháng, tháng, 12 tháng sợ có việc đột xuất xảy nh ốm đau, cới xin, xây nhà nhng có không rút tiền thời hạn năm, năm Vậy ngân hàng thởng thêm tỷ lệ phần trăm cho trờng hợp dài hạn Ví dụ: lãi suất tiền gửi tiết kiệm 12 tháng 12%/năm lãi suất huy động loại năm 14%/năm ngân hàng thởng tơng ứng 0,.5%, 1% cho khách hàng năm Điều thu hút đợc thêm khách hàng có tiền nhàn rỗi nhng cha xác định đợc thời gian dùng đến, họ bị thiệt thòi Mặt khác, ngân hàng có khoản vốn với thời hạn dài để đầu t với chi phí thấp c Chính sách hợp lý khoản tiền rút trớc hạn: Bản thân khách hàng không muốn rút tiền trớc hạn, trờng hợp họ gửi tiền đầu t với kỳ hạn dài Song việc đột xuất nên họ đành phải rút tiền trớc toán trớc thời hạn Về nguyên tắc thoả thuận không đợc nhng để khuyến khích khách hàng ngân hàng nên đồng ý cho rút trớc cho hởng mức lãi suất tuỳ theo thời hạn gửi so với kỳ hạn ban đầu Thực việc rút trớc thời hạn gây khó khăn cho ngân hàng vốn, họ rút với khoản tiền lớn ngân hàng đầu t vào công trình, dự án có thời gian dài mà rút lại đợc Nếu khách hàng cảm nhận đứng hoàn cảnh họ không cảm thấy bị "bóp chẹt" lúc khó khăn Tuy nhiên, ngân hàng cần cố gắng tối đa để đảm bảo quyền lợi cho khách hàng thoả thuận 1.3 Các biện pháp khác: 1.3.1 Thực bảo hiểm tiền gửi: Trong kinh tế thị trờng luôn có thay đổi lãi suất, tỷ giá, lạm phát khiến cho hoạt động ngân hàng trở nên vô mạo hiểm, tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt khoản tiền gửi dài hạn khả rủi ro khó lờng trớc đợc Do ngân hàng với khách hàng nên thực việc bảo hiểm khoản tiền gửi dài hạn để đảm bảo thua thiệt cho khách hàng ngân hàng trờng hợp có rủi ro xảy 1.3.2 Thực công tác t vấn cho ngời gửi tiền: Có thể giúp khách hàng nên gửi tiền theo hình thức nào, thời hạn để đáp ứng nhu cầu họ hoạt động gửi tiền tạo yên tâm cho khách hàng Giải pháp hoạt động tín dụng 2.1 Nâmg cao chất lợng công tác thẩm định trớc cho vay Để hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng, hạn chế rui ro kinh doanh tín dụng ngân hàng, trình xét duyệt cho vay thành phần kinh tế đảm bảo an toàn vốn phát triển vốn ngân hàng nên tuân theo trình tự sau: - Trong thiết lập quan hệ tín dụng, khâu ngân hàng phải tìm hiểu bạn hàng mình, việc xem xét khả tài doanh nghiệp quan trọng yếu tố định việc ngân hàng có thu hồi đợc vốn hay không Khi xem xét khả tài doanh nghiệp ngân hàng không xem xét qui mô hoạt động doanh nghiệp qua vốn lu động, vốn cố định mà phải biết đợc lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, sức cạnh tranh hàng hoá doanh nghiệp sản xuất từ xem xét khả trả nợ ngân hàng Trong trờng hợp doanh nghiệp vay vốn để quan hệ buôn bán với bên thứ ba ngân hàng phải xem xét mức độ hợp lý nh tính đắn hợp đồng kinh doanh Điều đòi hỏi ngân hàng phải xem xét hoạt động doanh nghiệp qua tài liệu kế toán, qua khảo sát thực tế Ngoài ngân hàng phải tiến hành thăm dò doanh nghiệp qua tổ chức kinh tế có quan hệ với doanh nghiệp nh ngững đơn vị cung cấp vật t, đơn vị cung cấp hàng hoá doanh nghiệp nh ngân hàng khác có liên quan thông tin thu thập đợc từ thị trờng Cụ thể ngân hàng phải xem xét vấn đề sau: + Xem xét máy móc, thiết bị đơn vị dự kiến đầu t có phải nhu cầu cấp thiết phục vụ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hay không, thẩm định phơng diện kỹ thuật nh máy móc thiết bị cách xác + Thẩm định thị trờng hàng hoá mà doanh nghiệp sản xuất ra, đặc biệt phân tích tính cạnh tranh hàng hoá thị trờng + Nếu đầu t máy móc thiết bị có phát huy đợc hiệu hay không Thẩm định công tác quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Muốn hoạt động tín dụng đạt kết tốt công tác thẩm định phải thực tốt Công tác thẩm định đặc biệt quan trọng với hoạt động đầu t tín dụng trung dài hạn Để công tác thẩm định đạt đợc kết cao đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức tổng hợp tự nhiên, khoa học xã hội để xem xét tình hình xác tiêu kinh tế kỹ thuật, phơng thức sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, tiêu thụ sản phẩm, phơng án vay trả nợ Do đặc biệt phải trọng đến việc nâng cao trình độ chuyên môn cán tín dụng Song nghĩa việc xem xét khía cạnh hữu hình vấn đề phải kiểm tra khía cạnh vô hình ngời vay nhằm đa đánh giá khách quan khả thành công dự án Xem xét yếu tố khả dẫn đến rui ro đầu t, dự án có sử dụng ngoại tệ biến động tỷ giá Cần ý sử dụng phơng pháp đánh giá rui ro dự án theo tỷ giá hối đoái, theo lãi suất tiêu kỳ vọng toán biến cố 2.2 Quản lý vốn sau cho vay Việc quản lý vốn sau cho vay quan trọng, nhằm khắc phục việc định lợng rủi ro không rõ ràng làm ảnh hởng tới khả thu nợ ngân hàng Cho nên ngân hàng sau cho vay vốn cần phải theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay khách hàng Nếu có biểu sử dụng vốn sai mục đích, xảy cố dẫn tới không hoàn trả đợc vốn vay Ngân hàng cần có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời Trong qúa trình giám sát ngân hàng cần ý tới dấu hiệu khả khoản vay khó thu hồi Mặc dù mô hình chuẩn để xác định khoản vay khó hoàn trả, nhiên ngân hàng nắm bắt đợc thông qua biểu hiện: * Doanh nghiệp chậm trễ việc nộp báo cáo tài tình hình kinh doanh, công việc bị bỏ qua có chiếu lệ nhằm che đậy thực trạng kinh doanh doanh nghiệp * Có biểu trốn tránh khoái thác ngân hàng tới kiểm tra hoạt động doanh nghiệp * Doanh nghiệp có gia tăng bất thờng hàng tồn kho, khoản bán chịu cha thu tiền, có gia tăng khoản nợ cha toán, rút séc vợt số d tiền gửi * Có lộn xộn nội doanh nghiệp: thay đổi ban lãnh đạo, giám đốc từ chức bỏ trốn, xuất đình công, bãi công công nhân Doanh nghiệp chứa đựng nguy giải thể phải sát nhập * Các rủi ro thiên tai gây ra, có ảnh hởng tới hoạt động doanh nghiệp hay tiến trình thực dự án Qua quan sát dấu hiệu này, giúp ngân hàng kiểm soát tốt khoản vay có biện pháp kịp thời hạn chế rủi ro tín dụng đầu t Khi có dấu hiệu khoản vay có vấn đề ngân hàng cần nhanh chóng có biện pháp để bảo vệ lợi ích ngân hàng Trong trình giám sát khách hàng có biểu gian dối, sử dụng vốn sai mục đích ngân hàng phải kiên thu hồi nợ trớc hạn 2.3 Thực biện pháp hạn chế nợ hạn Trong kinh tế thị trờng, mối quan hệ vay trả việc chiếm dụng vốn lẫn tránh khỏi Nó đợc biểu dới hình thức khác nh bán chịu hàng hóa, sử dụng thơng phiếu Các mối quan hệ tồn cách khách quan Ngay ngân hàng hoạt động chủ yếu kinh doanh tiền tệ, nhận tiền gửi ngời này, đem cho ngời khác vay để thu lợi nhuận Việc tồn nợ hạn hoàn toàn tránh khỏi, kinh nghiệm cho thấy lịch sử hoạt động ngân hàng tồn nợ hạn khó đòi họ phải tiếp tục làm nh tơng lai Nhng tỷ lệ nợ hạn hợp lý, để vừa đảm bảo khả toán vừa đảm bảo khả thu đợc lợi nhuận ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn cao khó khăn ngân hàng, không ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng mà trực tiếp ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng Để hạn chế nợ hạn, LVB Hà nội có giải pháp thiết thực từ khâu thẩm định đến khâu quản lý tiền vay, giám sát khách hàng vay để có biện pháp xử lý kịp thời Ngoài ngân hàng sử dụng thêm biện pháp sau: * Gia tăng cho vay khách hàng có phơng án phục hồi sản xuất kinh doanh có tính khả thi cao, t vấn cho khách hàng phơng án kinh doanh hiệu Giải pháp có hiệu thực ngân hàng doanh nghiệp cố gắng vực doanh nghiệp lên Nếu cố gắng chắn doanh nghiệp khó có khả trả nợ cho ngân hàng * Ngân hàng đề nghị doanh nghiệp tăng thêm tài sản chấp để đảm bảo cho khoản vay mới, giúp đỡ doanh nghiệp tìm kiếm bạn hàng tốt, t vấn khuyến khích doanh nghiệp bán giảm giá hàng hóa, giúp tiêu thụ nhanh hàng hóa, doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn * Khi khoản vay không cách để thu hồi, ngân hàng cần nhanh chóng làm thủ tục cần thiết để đảm bảo lý tài sản chấp, cầm cố yêu cầu ngời bảo lãnh trả nợ cho ngân hàng để đảm bảo lợi ích ngân hàng xoá nợ cho khách hàng Các giải pháp chung hoạt động huy động vốn tín dụng 3.1 Tổ chức tốt hệ thống thu thập thông tin khách hàng: Một giải pháp quan trọng giúp ích nhiều để nâng cao hiệu huy động ngân hàng khâu tổ chức tốt hệ thống thông tin quản lý Ngân hàng nên thiết lập nhiều kênh cung cấp thông tin, thông tin thu thập trực tiếp từ khách hàng, ngân hàng nên chủ động tìm kiếm thông tin khách hàng thông qua bạn hàng khách hàng, thông qua báo đài phơng tiện thông tin đại chúng khác Việc xử lý thông tin khâu quan trọng đòi hỏi phải có chọn lọc phân loại thông tin hợp lý để cần nhanh chóng tổng hợp lại, giúp cho việc định đắn xác 3.2 Nâng cao chất lợng đội ngũ cán ngân hàng: Trong hoạt động ngân hàng nhân tố ngời nhân tố định hiệu hoạt động ngân hàng Để nâng cao hiệu phục vụ khách hàng việc tổ chức tốt công tác nhân biện pháp cần thực Để thực tốt công tác nhân sự, ngân hàng cần thực tốt nhiệm vụ sau: * Thờng xuyên tổ chức khoá đào tạo đào tạo lại nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cán ngân hàng, giúp cán ngân hàng nắm bắt kịp thời quy định Nhà nớc ngân hàng cấp trên, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng khác tiếp thu kiến thức nghiệp vụ ngân hàng đại * Phải xây dựng chế độ khen thởng kỷ luật rõ ràng, mặt khuyến khích cán ngân hàng hoàn thành tốt công việc đợc giao, mặt khác hạn chế biểu tiêu cực, làm liều cốt lấy thành tích Kết hợp lợi ích cá nhân với lợi ích tập thể, cán ngân hàng phải chịu trách nhiệm trớc định đề xuất * Tổ chức tốt hoạt động đoàn thể, tạo điều kiện cho cán ngân hàng có điều kiện nghỉ ngơi, giao lu học hỏi kinh nghiệm cá ngân hàng bạn Cần xây dựng chế độ lơng bổng hợp lý có quan tâm tới sống gia đình cán ngân hàng, tạo điều kiện cho họ yên tâm công tác phát huy hết lực 3.3 áp dụng công nghệ đại: Trên giới bớc vào kỷ nguyên với xu hớng chung toàn cầu hoá với cách mạng mới: cách mạng công nghệ thông tin Vấn đề đặt thách thức lớn ngành ngân hàng qua trình hội nhập Do LVB Hà nội nên trọng đổi công nghệ ngân hàng, đặc biệt công tác toán, công tác thẩm định dự án đầu t Thực tốt công tác góp phần tăng độ xác, rút ngắn thời gian giao dịch thời gian toán nh thời gian thẩm định, nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng 3.4 Công tác thông tin quảng cáo Việc mở rộng hoạt động ngân hàng thông qua việc khuếch trơng quảng cáo, tuyên truyền việc làm cần thiết Với phơng châm "Mỗi khách hàng ngời bạn đồng hành ngân hàng, "Chúng phát triển bạn" Ngân hàng phải cho ngời biết đến hoạt động mình, cho khách hàng thấy đợc lợi ích giao dịch với ngân hàng III kiến nghị quan cấp Kiến nghị phía Nhà nớc NHNN Việt nam với chức quản lý điều hành hệ thống ngân hàng thong mại, ngân hàng ngân hàng Nó đóng vai trò định hớng cho ngân hàng thơng mại hoạt động ngân hàng có tác động lớn đến chiến lợc huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng nói chung chiến lợc huy động sử dụng vốn cho đầu t phát triển ngân hàng nói riêng Do NHNN cần xây dựng hoàn thiện sách tiền tệ hợp lý nhằm khuyến khích ngời dân gửi tiền công cụ lãi suất thị trờng mở công cụ khác để sử dụng vốn cho đầu t phát triển Ngoài ra, NHNN cần ban hành văn hớng dẫn việc thi hành luật văn khác đợc rõ ràng, xác để ngân hàng thực pháp luật Kiến nghị LVB - LVB nên chủ động tiếp cận, t vấn cho doanh nghiệp xây dựng dự án đầu t trực tiếp tham gia với t cách nhà t vấn để rút ngắn thời gian thẩm định, cho vay nhanh, kịp thời.Trớc hết nên thực khách hàng thuộc ngân hàng - Ngân hàng cần nhanh chóng ban hành qui chế chung thẩm định Khi văn đời tạo chế rõ ràng cho việc thẩm quyền, từ gắn trách nhiệm cho cán thẩn định với công việc đợc giao Qui trình thẩm định nên đợc tách làm nhiều khâu, từ tiếp nhận thẩm định tài chính,thẩm định kỹ thuận, kiểm tra tình hình doanh nghiệp, kiểm tra tài sản thấ chấp nhng phải đợc điều hành thống để việc thẩm định đợc nhanh chóng Đây biện pháp nhằm truyên môn hoá công việc - Có sách chế thích hợp khách hàng lớn, khách hàng chuyền thống - Ngân hàng cần củng cố phát triển hệ thống thông tin Cụ thể cần thành lập phận thông tin phòng ngừa rủi ro với nghiệp vụ sau: + Lu giữ tập hợp thông tin cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định + Truyền thông tin thông suốt hệ thống ngân hàng đầu t phát triển Việt nam đầy đủ, nhanh chóng, kịp thời + Tăng cờng hợp tác với cán bộ, ngành có kiên quan ngân hàng khác để trao đổi thông tin, đặc biệt trao đổi thông tin với trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro ( CIC ) NHNN - Hớng dẫn văn cụ thể tiêu chuẩn vay vốn, phơng pháp thẩm định, quản lý tín dụng đầu t để nhằm hỗ trợ cho chi nhánh - Thờng xuyên tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ huy động vốn sử dụng vốn cho cán toàn hệ thống để nâng cao nghiệp vụ cán Kết luận Một lần phải khẳng định vai trò hoạt động huy động vốn nâng cao chất lợng tín dụng vấn dề xuyên suốt quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng riêng kinh tế nói chung Huy động vốn sử dụng nên kinh tế đòi hỏi khách quan kinh tế Đặc biệt nớc Việt nam nhu cầu vốn sử dụng vốn có hiệu đòi hỏi cấp bách Do để đáp ứng nhu cầu kinh tế, đồng thời phát huy hiệu kinh doanh ngân hàng Trong thời gian tới ngân hàng cần tập trung việc mở rộng hoạt động huy động vốn sử dụng vốn kinh tế Đất nớc ta đứng trớc thực trạng có đủ vốn để thực nghiệp CNH-HĐH phải đảm bảo cho kinh tế tăng trởng nhanh , bền vững với tốc độ tăng GDP hàng năm - 10%/năm Đảng nhà nớc Việt nam rằng,trong nghiệp phải coi vốn nớc định,vốn bên quan trọng Tuy nhiên, kênh huy động vốn nớc,huy động vốn qua ngân hàng quan trọng Góp phần thực chiến lợc huy độngvốn NHNN khởi xớng hai năm hoạt động vừa qua Lào Việt Bank Hà Nội tiến hành huy động vốn kết đạt đợc bớc đầu khả quan,nhng kết nh chất lợng cha cao Vì ,để đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho kinh doanh phát triển kinh tế,đặc biệt nguồn vốn huy động cha đủ đáp ứng cho hoạt động tín dụng ngân hàng cần có biện pháp để nâng cao hiệu huy động Tài liệu tham khảo Nghiệp vụ ngân hàng đại David Cox, Nhà xuất trị quốc gia Hà nội 1997 Ngân hàng thơng mại- EdwardW.Reed Edw K Gill Nghiệp vụ ngân hàng thơng mại LÊ VĂN TƯ Tạp chí thị trờng tài tiền tệ 2000 2001 Luật ngân hàng Nhà nớc luật tổ chức tín dụng Biện pháp tăng cờng khả huy động vốn vào ngân hàng Phạm Ngọc Minh Một số giải pháp nhằm huy động ngân hàng thơng mại Việt nam Nguyễn Văn Thầy ngân hàng Việt nam với chiến lợc huy động vốn phục vụ công nghiệp hoá, đại hoá - ngân hàng Nhà nớc Việt nam Kinh tế Việt Nam giới 1999 2000 10 Báo cáo hoạt động kinh doanh NHLD Lào Việt 11 Tăng trởng tín dụng giải pháp ngân hàng thơng mại Nguyễn Văn Lê, tạp chí ngân hàng 12 Các văn pháp quy tín dụng giải nợ hạn 13 Nâng cao chất lợng hoạt động tổ chức tín dụng Nguyễn Định Tự, tạp chí ngân hàng 14 Chất lợng tín dụng, thực trạng giải pháp Nguyễn Văn Dũng, tạp chí thông tin khoa học ngân hàng Mục lục Lời nói đầu Chơng I NHTM nghiệp vụ chủ yếu NHTM I Khái quát NHTM Khái niệm, chức năng, 1.1 Khái niệm 1.2 Chức 1.3 Các nghiệp vụ .5 II Hoạt động huy động vốn vầ hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động huy động vốn a Sự cần thiếet công tác huy động vốn ngân hàng b Các nguồn vốn ngân hàng c Các tiêu phản ánh hiệu công tác huy động vốn .14 d Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động huy động vốn 15 Hoạt động tín dụng ngân hàng 17 a Vài trò hoạt động tín dụng ngân hàng 17 b Các loại hình tín dụng .19 c Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng 20 d Các nhân tố ảnh hớng đến hoạt động tín dụng 24 Chơng II Thực trnhj hoạt động vốn tín dụng ngân hàng liên doanh Lào Việt I Tổng quan NHLD Lào- Việt 29 Khái quát LVB Hà nội 29 Cơ cấu tổ chức 30 Các hoạt động nhiệm vụ .32 4.Những thuận lợi kho khăn .35 Khai quát hoạt động thời gian qua 35 a Nguồn vốn .35 II Thực trạng huy động vốn tín dụng NH 39 Thực trạng đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn 39 a Về huy động vốn .39 b Đánh giá 42 Đánh giá chất lợng tín dụng thời gian qua 43 a Đánh giá công tác đảm bảo chất lợng tín dụng 44 * Công tác thẩm định 47 - Thực trạng thẩm định dự án đầu t NHLV - Đánh giá thẩm định dự án đầu t NHLV * Công tác quản lý vốn ( sau vay khách hàng vay vốn) 49 * Công tác vay vốn xử lý thông tin 51 * Đờng lỗi sách NH hoạt động cho vay 53 * Đánh giá hoạt động khác ảnh hởng đến hoạt động huy động vốn 55 Chơng III Giải pháp kiến nghị để tăng cờng I Phơng hớng hoạt động kinh doanh NH thời gian tới .59 II Giải pháp tăng cờng khả huy động vốn nâng cao hiệu tín dụng LVB hà nội 60 Giải pháp hoạt động huy động vốn 60 1.1 Mở rộng mạng lới đa dạng hoá hình thức huy động .60 1.2 Thức lãi suất linh hoạt hợp lý 62 1.3 Các biện pháp khác .64 Giải pháp hoạt động tín dụng 65 2.1 Nâng cao khâu thẩm định dự án vay vốn 65 2.2.Quản lý vốn sau vay 66 2.3 Thực biện pháp hạn chế nợ hạn 67 Các giải pháp chung hoạt động huy dộng vốn tín dụng 67 Các giả pháp 68 3.1 Tổ chức tốt hệ thống thu thập thông tin khách hàng .68 3.2 Nâng cao chất lợng đội ngũ cán ngân hàng 69 3.3 áp dụng công nghệ 69 3.4 Công tác thông tin quảng cáo 70 III Kiện nghị quan cấp 70 Kiến nghị Nhà nớc .71 Kiệi nghị NHLD Lào - Việt 71 Kết luận 72 Tài liệu tham khảo