Luận văn tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam trình hội nhập với kinh tế nước khu vực giới Quan hệ kinh tế đối ngoại đặc biệt hoạt động thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế, góp phần vào nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Kim ngạch xuất nhập nước ta năm qua tăng liên tục giảm dần tỷ lệ nhập siêu Tuy nhiên xu hội nhập đặt cho doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập cần nhiều vốn để thực có hiêu hợp đồng ngoại thương Khả tài có hạn, doanh nghiệp xuất nhập lúc có đủ tiền để toán hàng nhập đủ vốn để thu mua nguyên liệu chế biến hàng xuất khẩu, từ nảy sinh quan hệ vay mượn tài trợ ngân hàng (hay gọi tín dụng) Tín dụng xuất đời tất yếu khách quan gắn liền với quan hệ mua bán ngoại thương nước Tín dụng xuất đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp xuất nhập khẩu, giúp doanh nghiệp tăng trưởng, hoạt động hiệu Nó đóng vai trò quan trọng thúc đẩy hoạt động ngoại thương, thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam ngân hàng hoạt động tinh thần Ngân hàng sách Chính phủ, thực sách đầu tư phát triền sách xuất Nhà nước Sau thời gian thực tập Ngân hàng Phát triển, sở nghiên cứu mối quan hệ tín dụng xuất hoạt động xuất nhập khẩu, ảnh hưởng tín dụng xuất tới doanh nghiệp vay vốn ngân hàng để kinh doanh xuất nhập em chọn đề tài: “Mối quan hệ tín dụng xuất hoạt động xuất nhập (nghiên cứu Ngân hàng Phát triên Việt Nam )” làm đề tài chuyên đề thực tập Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp Đối tượng phạm vi nghiên cứu : Đối tượng nghiên cứu đề tài tập trung vào mối quan hệ tín dụng xuất hoạt động xuất nhập Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam năm gần Phương pháp nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu dựa sở vận dụng học thuyết kinh tế trị Mác – Lênin, học thuyết kinh tế học đại ngân hàng, thương mại quốc tế, quán triệt tư tưởng quan điểm đổi Đảng Nhà nước ta Ngoài lời mở đầu phần kết luận, danh mục tài liệu tham khảo chuyên đề thực tập tốt nghiệp gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận tín dụng xuất hoạt động xuất nhập Chương 2: Thực trạng mối quan hệ tín dụng xuất với hoạt động xuất nhập (nghiên cứu Ngân hàng Phát triển) Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng Phát triển nhằm thúc đẩy hoạt động xuất nhập Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU VÀ HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU 1.1 Xuất nhập 1.1.1 Bản chất thương mại quốc tế Thương mại quốc tế thường giữ vị trí trung tâm hoạt động kinh tế quốc tế Thương mại quốc tế trao đổi hàng hóa dịch vụ nước thông qua việc mua bán nhằm mục đích kinh tế thu lợi nhuận; hình thức mối quan hệ kinh tế xã hội, phản ánh phụ thuộc lẫn người kinh doanh hàng hóa dịch vụ riêng biệt quốc gia Thương mại quốc tế vừa coi trình kinh tế, vừa coi ngành kinh tế Với tư cách trình kinh tế, thương mại quốc tế hiểu trình khâu điều tra nghiên cứu thị trường khâu sản xuất kinh doanh, phân phối, lưu thông tiêu dùng sản phẩm Với tư cách ngành kinh tế, thương mại quốc tế lĩnh vực chuyên môn hóa có tổ chức, phân công hợp tác, có sở vật chất kỹ thuật, có lao động, vốn…  Cơ sở kinh tế cho thương mại quốc tế phân công lao động, hợp tác quốc tế Lịch sử phát triển quốc gia độc lập cho thấy xu hướng tất yếu để tồn phát triển quốc gia phải thực sách mở cửa, tăng cường hợp tác quốc tế Phân công lao động, hợp tác quốc tế phát triển mạnh làm cho lực lượng sản xuất xã hội phát triển, động lực chủ yếu để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đưa đến cần thiết phải có trao đổi sản phẩm chủ thể kinh doanh Thương mại quốc tế làm cho Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp kinh tế giới chỉnh thể, kinh tế quốc gia phận hợp thành có quan hệ khăng khít với  Đặc trưng thương mại quốc tế : Quan hệ thương mại quốc tế tiếp tục trực tiếp quan hệ sản xuất bên quốc gia song phát triển môi trường khác Ở thể quan hệ kinh tế hoàn toàn không giống quan hệ kinh tế nước Sự phát triển mối quan hệ thương mại quốc tế diễn chủ thể thị trường theo hình thức phương pháp riêng biệt Thương mại quốc tế có nét đặc trưng là: o Quan hệ thương mại quốc tế mối quan hệ thỏa thuận tự nguyện quốc gia độc lập, tổ chức kinh tế có tính chất pháp nhân Quan hệ thương mại quốc tế phát triển sở giữ vững chủ quyền, thực nguyên tắc bình đẳng bên tham gia có lợi thông qua hợp đồng kinh tế chấp nhận bên tham gia o Thương mại quốc tế diễn theo yêu cầu quy luật kinh tế điều kiện kinh tế giới vận hành theo chế thị trường o Thương mại quốc tế chịu tác động hệ thống quản lý khác nhau, sách luật pháp thể chế quốc gia điều ước quốc tế Quan hệ thương mại nước dẫn đến gặp gỡ, va chạm hệ thống quản lý, sách luật pháp quốc gia Thương mại quốc tế mặt phải thực yêu cầu luật pháp nước mặt khác phải biết tôn trọng vận dụng phù hợp yêu cầu luật pháp sách quốc gia có liên quan o Thương mại quốc tế vận hành gắn liền với gặp gỡ chuyển đổi đồng tiền Vấn đề tỷ giá hối đoái, cán cân toán, quản lý ngoại hối nội dung quan trọng thương mại quốc tế o Khoảng cách không gian địa lý nhiều tác động đến trình Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp phát triển thương mại quốc tế ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí vận chuyển, toán.v.v  Các nội dung thương mại quốc tế là: Xuất nhập hàng hóa hữu hình Nội dung thứ hai xuất nhập hàng hóa vô bí công nghệ, phát minh sáng chế, dịch vụ liên quan đến xuất nhập khẩu.v.v Đây phận có tỷ trọng ngày cao Thứ ba gia công thuê cho nước thuê nước gia công Nội dung thứ tư: tái xuất chuyển Hình thức cuối xuất chỗ Trong nội dung hoạt động xuất nhập nội dung quan trọng, thương mại quốc tế Xuất nhập việc mua bán hàng hóa, dịch vụ với nước ngoài, lấy tiền tệ làm môi giới theo nguyên tắc ngang giá Cơ sở trao đổi hàng hóa phân công lao động xã hội, hợp tác quốc tế với tiến khoa học kỹ thuật Điều làm mạng lưới thương mại quốc tế ngày mở rộng Hoạt động xuất nhập đời, tồn phát triển gắn liền với lợi ích quốc gia 1.1.2 Các lý thuyết thương mại quốc tế Tuy cách tiếp cận nhìn nhận vai trò ngoại thương có khác từ sớm nhà kinh tế thừa nhận vai trò quan trọng ngoại thương nói chung xuất nhập nói riêng phát triển kinh tế quốc gia Từ kỷ XVI –XVII, trường phái trọng thương Tây Âu mà đại biểu Thomas Mum đề cao vai trò ngoại thương giàu có quốc gia Chủ nghĩa trọng thương tư tưởng giai cấp tư sản giai đoạn phương thức sản xuất phong kiến tan rã, chủ nghĩa tư đời Ngoại thương lúc phương tiện để giai cấp tư sản thực Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp cướp bóc thuộc địa thông qua việc trao đổi không ngang giá, quốc gia giàu lên sở quốc gia khác chịu bất lợi Nhiều lập luận chủ nghĩa trọng thương đến giá trị Đó sớm đánh giá vai trò quan trọng xuất nhập với phát triển kinh tế quốc gia; Chỉ lực sản xuất nước vượt mức cầu lúc hạn chế nhập khuyến khích xuất việc quốc gia cần theo đuổi Các tác giả chủ nghĩa trọng thương có lý cho gia tăng mức cung tiền tệ có tác dụng kích thích sản xuất nước Tuy nhiều điểm hạn chế chưa giải thích chất bên tượng kinh tế Quan niệm chưa chất thương mại quốc tế, cho có bên có lợi, bên chịu thiệt, tổng lợi ích thương mại quốc tế đem lại cho kinh tế giới Sang đến kỷ XVIII trở vai trò ngoại thương nhìn nhận tổng thể với lĩnh vực khác nhau, khắc phục số hạn chế chủ nghĩa trọng thương thương mại quốc tế Tiêu biểu lý thuyết lợi tuyệt đối nhà kinh tế học người Anh Adam-Smith (1923- 1790) Ông người đưa phân tích có tính hệ thống nguồn gốc thương mại quốc tế Theo quan điểm này, nước sản xuất loại hàng hóa tốt loại tài nguyên quốc gia Giả sử có hai quốc gia A B Quốc gia A xét tương quan với quốc gia B tỏ có lợi hơn, hiệu việc sản xuất mặt hàng X hiệu việc sản xuất mặt hàng Y Nước B có lợi tuyệt đối mặt hàng Y, bất lợi tuyệt đối sản xuất mặt hàng X Hai nước tập trung sản xuất vào mặt hàng mà có lợi tuyệt đối xuất mặt hàng sang nước để đổi lấy mặt hàng mà bất lợi Lúc hai nước thu lợi sung túc Việc tiến hành trao đổi buôn bán hàng hóa quốc gia phải tạo lợi ích cho hai bên Nếu quốc gia có lợi quốc gia khác bị thiệt từ chối Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp tham gia thương mại quốc tế Lợi tuyệt đối sở để quốc gia xác định hướng chuyên môn hóa trao đổi mặt hàng, giải thích quan hệ thương mại hai nước phát triển, giải thích phần lợi ích thương mại quốc tế Tuy nhiên lý thuyết lợi tuyệt đối không giải thích thương mại diễn nước bất lợi tuyệt đối tất mặt hàng so với đối thủ cạnh tranh Lý thuyết lợi tương đối nhà kinh tế học David Ricardo (1772-1823) phát khắc phục nhược điểm lợi tuyệt đối Cho quốc gia có hiệu thấp quốc gia khác việc sản xuất tất loại sản phẩm quốc gia tham gia vào thương mại quốc tế để thu lợi ích Quốc gia chuyên môn hóa sản xuất xuất mặt hàng mà việc sản xuất chúng bất lợi nhập loại hàng mà việc sản xuất chúng bất lợi Lý thuyết lợi tương đối quốc gia tham gia thương mại quốc tế song lý thuyết chủ yếu dựa vào giá trị lao động, cho lao động yếu tố đầu vào chưa giải thích nguồn gốc thương mại quốc tế kinh tế đại Mô hình H-O nhà kinh tế học E.Heckscher(1897-1952) B.Ohlin(1899-1979) kế thừa lý thuyết lợi tương đối bổ sung thêm số luận điểm xem xét tới chi phí hội quy luật tỷ lệ cân đối yếu tố sản xuất Hai ông cho mức độ sẵn có yếu tố sản xuất hàm lượng yếu tố sản xuất sử dụng để sản xuất sản phẩm quốc gia khác yếu tố quan trọng định hoạt động thương mại quốc tế Mô hình thừa nhận hàm sản xuất loại hàng hóa khác sử dụng yếu tố sản xuất theo tỷ lệ khác hàm sản xuất cho hàng hóa giống tất nước Cho giả sử quốc gia có nguồn nhân lực dồi chuyên sâu vào sản xuất hàng hóa sử dụng Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp nhiều lao động nhập hàng hóa sử dụng yếu tố công nghệ mà nước khan Lợi ích thương mại quốc tế tăng thêm, quốc gia có lợi So với lý thuyết cổ điển, lý thuyết H-O giải thích chất lợi so sánh mà cho phép phân tích tác động thương mại quốc tế đến giá yếu tố sản xuất, đến trình phân phối phân phối lại thu nhập quốc gia Tuy mô hình thể khiếm khuyết trước thực tiễn hoạt động thương mại quốc tế diễn ngày phát triển phức tạp lý thuyết sử dụng rộng rãi để phân tích vấn đề thương mại tăng trưởng, thương mại phân phối thu nhập Có ý nghĩa quan trọng nước phát triển tham gia hội nhập vào kinh tế giới tận dụng lượng nhân công làm lợi cạnh tranh để sản xuất mặt hàng phù hợp 1.1.3 Vai trò hoạt động xuất nhập với phát triển kinh tế Xuất nhập hoạt động trung tâm thương mại quốc tế Đây hệ thống quan hệ mua bán thương mại có tổ chức nhằm mục đích đẩy mạnh sản xuất hàng hóa phát triển chuyển dịch cấu kinh tế, tăng cường sở vật chất kỹ thuật, cải thiện nâng cao mức sống người tiêu dùng Trong điều kiện kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, hoạt động xuất nhập mang lại nhiều tác động tích cực ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế  Những tác động tích cực hoạt động xuất nhập kinh tế: - Xuất nhập tạo điều kiện thúc đẩy sản xuất nước phát triển Xuất nhập lĩnh vực trao đổi, phân phối lưu thông hàng hóa dịch vụ với nước ngoài, nối liền sản xuất tiêu dùng nước với sản xuất tiêu Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp thụ giới Trong trình tái sản xuất mở rộng khâu phân phối lưu thông coi khâu quan trọng, định tới sản xuất Sản xuất có phát triển hay không phát triển phụ thuộc nhiều vào khâu Chính nói xuất nhập tác động trực tiếp đến phát triển sản xuất - Xuất nhập thúc đẩy phân công lao động hợp tác quốc tế , mở rộng khả sản xuất khả tiêu dùng quốc gia Thông qua nhập góp phần bổ sung cân đối kinh tế, bảo đảm phát triển ổn định Nó cho phép nước tiêu dùng tất mặt hàng với số lượng lớn mà nước khả sản xuất Đó sở để nâng cao mức sống dân cư nước dân cư giới nói chung Thông qua xuất nhập nhận thấy khai thác mạnh, tiềm đất nước, từ tiến hành phân công lại lao động cho phù hợp - Xuất nhập thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế phát triển sản xuất Tạo điều kiện cho nước tranh thủ khai thác mạnh, tiềm nước khác để thúc đẩy trình sản xuất xã hội phát triển sở tiếp thu tiến khoa học, công nghệ sử dụng hàng hóa dịch vụ tốt Nhập tạo nên động lực để thúc đẩy xuất (nhập yếu tố sản xuất để tiến hành sản xuất sản phẩm xuất nước ngoài) Nhập yếu tố sản xuất để tăng cường sở vật chất kỹ thuật, công nghệ đại nhằm làm tăng khả sản xuất Xuất tạo nguồn ngoại tệ để phục vụ lại nhập khẩu, tích lũy để phát triển sản xuất, tạo điều kiện cho quốc gia có nguồn ngoại tệ mạnh Xuất nhập vừa tiền đề, vừa kết Đẩy mạnh hoạt động xuất để tăng khả nhập ngược lại thúc đẩy nhập để mở rộng sản Hoàng Thị Hương Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 10 xuất, mở rộng thị trường Xuất nhập tạo điều kiện cho ngành khác phát triển, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế - Khi tham gia vào thị trường quốc tế, nhà sản xuất nước không cạnh tranh với mà phải cạnh tranh với hàng hóa nước nhập vào Do xuất nhập tạo áp lực cạnh tranh hàng hóa sản xuất nước chất lượng, giá hàng hóa chất lượng dịch vụ Muốn phát triển, doanh nghiệp phải đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng, hay nói cách khác phải đổi mới,hoàn thiện sản phẩm, đầu tư đổi công nghệ, nâng cao tay nghề trình độ người lao động Xuất nhập nâng cao hiệu hiệu kinh doanh doanh nghiệp - Tạo công ăn việc làm cho người lao động, khu chế xuất, khu công nghiệp, tăng thu nhập mức sống cho người dân Xuất nhập tạo nên chuyển biến phân công lao động xã hội - Đẩy mạnh hoạt động xuất nhập góp phần mở rộng thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại, thúc đẩy trình liên kết kinh tế, xã hội nước Thông qua góp phần ổn định tình hình kinh tế trị quốc gia, khu vực giới Thật thông thường hoạt động thương mại, hoạt động xuất nhập đời sớm hoạt động kinh tế đối ngoại nên sở để mở rộng quan hệ phát triển Ví dụ hoạt động xuất nhập phát triển làm quan hệ tín dụng, toán quốc tế, vân tải quốc tế… phát triển - Xuất nhập thúc đẩy trình thu hút vốn đầu tư nước vào nước - Thương mại quốc tế hay xuất nhập kích thích nhu cầu nước tạo nhu cầu Hoàng Thị Hương 10 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 80 + Các doanh nghiệp xuất thực bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực ngân hàng thương mại, ngân hàng Phát triển thực bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng thương mại Đơn vị vay vốn phải trả mức phí bảo lãnh theo quy định Nghị định 151/2006/NĐ-CP tín dụng đầu tư phát triển tín dụng xuất +Đối với nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng xuất cung cấp cho ngân hàng thương mại cho vay nhà nhập cho vay nhà xuất Mô hình: Ngân hàng Phát triển Việt Nam Nhà xuất Bảo lãnh Thanh toán Xuất Vay vốn Ngân hàng Thương mại Nhà nhập Trả nợ 3.3.1.3 Triển khai nghiệp vụ toán quốc tế, đa dạng hóa cho vay nhà xuất  Triển khai hoạt động toán quốc tế: Thanh toán quốc tế cần thiết để phục vụ tối đa nhà xuất khẩu, giúp đa dạng hoá hình thức tín dụng xuất khẩu, nâng dần vị tài trợ xuất ngân hàng Phát triển Việt nam thị trường tài quốc tế, từ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Việt nam Tuy nhiên đến thời điểm hoạt động chưa triển khai ngân hàng Phát triển Để thiết lập hệ thống toán quốc tế, trước hết hệ thống toán liên ngân hàng nước ngân hàng Phát triển phải hoàn chỉnh, ngân hàng Phát triển phải thiết lập mạng lưới ngân hàng đại lý với ngân hàng giới Hoàng Thị Hương 80 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 81 Hệ thống toán quốc tế ban đầu phải đảm bảo thực giao dịch: + Thanh toán, chuyển trả tiền nước cho hợp đồng xuất + Thực giao dịch mở toán L/C cho nhà xuất nhập + Chiết khấu chứng từ, nhờ thu chứng từ  Đa dạng hoá hình thức cho nhà xuất vay Đối với nghiệp vụ cho nhà xuất vay, với việc triển khai hoạt động toán quốc tế giúp thỏa mãn nhu cầu vay tín dụng khách hàng Các hình thức đa dạng thêm nghiệp vụ cho vay nhà xuất nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu, ứng trước tiền toán tài trợ cho khoản phải thu có tính chất trung dài hạn sở chứng từ hình thức toán trả chậm với thời gian dài Ngân hàng Phát triển thực chiết khấu chứng từ theo hai cách chiết khấu có truy đòi chiết khấu miễn truy đòi tùy theo khách hàng yêu cầu Thực tài trợ khép kín cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng xuất Quy trình thực nghiệp vụ tài trợ khép kín thực hiện: theo hợp đồng ngoại thương ký nhà xuất nhà nhập khẩu, ngân hàng Phát triển cho nhà xuất vay số vốn bị thiếu để mua thiết bị, nguyên liệu ; sau có tay chứng từ toán doanh nghiệp có nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh tiếp trước đến hạn toán tín dụng yêu cầu ngân hàng Phát triển chiết khấu lại chứng từ toán 3.3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu tín dụng Hoàng Thị Hương 81 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 82 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cấp tín dụng xuất cho khách hàng Hoạt động thẩm định tín dụng khâu quan trọng quy trình tín dụng, mấu chốt quan trọng để định có cấp tín dụng cho khách hàng hay không, giúp giảm thiểu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Thẩm định dự án kinh doanh phải xem xét cách đầy đủ toàn diện, xác phải bảo đảm tính khách quan từ khâu lập hồ sơ xin vay vốn, kiểm tra lực tài chính, kết hoạt động sản xuất kinh doanh hai năm gần nhất, tính khả thi phương án, dự án kinh doanh… Cán tín dụng kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng, xem xét với quy chế cho vay hay chưa Nếu loại giấy tờ thiếu chưa với quy định cán tín dụng yêu cầu khách hàng bổ sung Nếu để hồ sơ sau thời gian cán thẩm định xem xét thông báo lại cho khách hàng mình, sau lại phải đợi thời gian để làm giấy tờ phù hợp thời gian kéo dài tời tháng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng hội kinh doanh Do khách hàng cán tín dụng cần lưu ý đến thời gian Sau đầy đủ giấy tờ theo quy định cán tín dụng tiến hành thẩm định theo các bước: + Thẩm định lực pháp lý khách hàng Nếu cá nhân di vay vốn sản xuất kinh doanh hàng xuất phải có đủ lực pháp luật dân lực hành vi dân theo quy định Luật dân ban hành Nếu doanh nghiệp đề nghị vay vốn, cán tín dụng cần thẩm định định thành lập doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh… để kiểm tra phương án kinh doanh có phù hợp với loại hình mà doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh hay không? + Thẩm định tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, kết hoạt động (hay lực tài doanh nghiệp) Công cụ để thâm định báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán, báo cáo Hoàng Thị Hương 82 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 83 kết kinh doanh với mục đích để xem xét khả toán khách hàng đến hạn nào, có khả trả nợ hay không? + Thẩm định tính khả thi phương án, dự án kinh doanh, hiệu kinh tế mà mang lại + Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay khoản vốn vay 3.3.2.2 Thu thập xử lý thông tín khách hàng Thu thập thông tin khách hàng bước quan trọng trình thẩm định định cấp tín dụng cho khách hàng Cán tín dụng phải thu thập nắm bắt thông tin khách hàng qua nhiều kênh không dựa vào thông tin mà doanh nghiệp cung cấp Có thể khai thác thông tin cần thiết khách hàng từ nguồn từ cac phương tiện thông tin đại chúng, từ khách hàng có quan hệ thương mại với doanh nghiệp, từ kinh nghiệm ngân hàng mà trước khách hàng có quan hệ tín dụng Cũng lấy thông tin khách hàng từ tổ chức chuyên kinh doanh thông tin tín dụng, từ quan thuế để kiểm tra lợi nhuận cua rdoanh nghiệp nào, đánh giá từ cổ phiếu doanh nghiệp (nếu có)… Sau thu thập thông tin khách hàng cán tiến hành xử lý thông tin để đưa đánh giá xác hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, tính khả thi dự án, uy tín khả trả nợ khách hàng Thời hạn từ tiếp nhận hồ sơ đến phê duyệt cho vay không dài trình thu thập xử lý cần tiến hành nhanh chóng, đòi hỏi cán tín dụng phải có phương pháp thu thập xử lý khoa học, tận dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng 3.3.2.3.Tăng cường công tác kiểm tra giám sát sau cấp vốn tín dụng Sau cấp vốn tín dụng cho khách hàng, cần tăng cường khâu kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không, phát kịp Hoàng Thị Hương 83 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 84 sai sót rủi ro hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp vay vốn cho ngân hàng Ngân hàng Phát triển kiểm tra cách xuống sở sản xuất kinh doanh để kiểm tra thực tế, kiểm tra thông qua hóa đơn, chi phí sử dụng vốn vay nào… Đối với trường hợp vay tín dụng có tài sản bảo đảm, chấp cán tín dụng cần kiểm tra giá trị tài sản, việc sử dụng tài sản để có biện pháp xử lý thích hợp 3.3.2.4 Không ngừng nâng cao lực trình độ đội ngũ cán tín dụng Con người yếu tố quan trọng công tác tín dụng Nâng cao lực trình độ phẩm chất đạo đức cán tín dụng cách để nâng cao chất lượng tín dụng Cán tín dụng phải người có chuyên môn giỏi, cách xử lý công việc nhanh nhạy xác Họ người có kiến thức kinh tế xã hội rộng khách hàng vay vốn kinh doanh ngân hàng Phát triển thuộc nhiều đối tượng khác xã hội Có kiến thức xã hội giúp cán tín dụng đánh giá đắn khách hàng, hạn chế rủi ro Làm công tác tín dụng đòi hỏi người cán phải có đạo đức nghề nghiệp Họ không cấu kết với khách hàng vay khoản tín dụng không mục đích kinh doanh kinh doanh trái pháp luật Điều gây thiệt hại cho ngân hàng rủi ro xảy Để phát huy điểm mạnh cán tín dụng ngân hàng Phát triển cần có sách thích hợp để thu hút nhân tàì Bố trí, sử dụng cán phù hợp lý khả người, lưu ý công tác luân chuyển cán để tránh rủi ro đạo đức phát bồi dưỡng cán có lực Việc sử dụng cán phù hợp với nhiệm vụ chuyên môn người kết hợp với biện pháp động viên khuyến khích kịp thời tạo nên nỗ lực công việc cán Công tác tuyển dụng nhân lực cần chọn lọc kỹ Thường xuyên tổ Hoàng Thị Hương 84 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 85 chức lớp học, đợt tập huấn để cập nhật kiến thức mới, kinh nghiệm nước trước cho nhân viên tín dụng 3.3.2.5 Phát huy vai trò tư vấn ngân hàng dự án sản xuất kinh doanh Vai trò tư vấn ngân hàng thể chỗ giúp doanh nghiệp xây dựng phương án sản xuất kinh doanh, lựa chọn sản phẩm cung cấp thông tin sản phẩm cho doanh nghiệp Tính toán nguồn tài trợ chi dự án vói lãi suất có lợi cho doanh nghiệp xuất nhập Hoạt động phận tư vấn độc lập với hoạt động ban thẩm định dự án nhằm cung cáp thông tin, giải pháp hữu hiệu nhât scho doanh nghiệp Khách hàng tư vấn nghiệp vụ toán, nghiệp vụ xuất khẩu, cập nhật tỷ giá, lãi suất, biến động thị trường Trên sở giúp doanh nghiệp phát thêm hội đầu te, kinh doanh 3.3.2.6 Tăng cường công tác tiếp thị, quảng bá hình ảnh ngân hàng Thời gian qua, công tác quảng bá hình ảnh, vị vai trò ngân hàng Phát triển việc thúc đẩy, hỗ trợ doanh nghiệp xuất chưa quan tâm mức Hầu hết doanh nghiệp xuất tự tìm đến Ngân hàng Phát triển tính hấp dẫn lãi suất ưu đãi Trong điều kiện nay, ưu đãi mặt lãi suất dần thay vào ưu đãi chất lượng phục vụ công tác quảng bá trở nên quan trọng Nếu không quan tâm mức doanh nghiệp xuất nhập không quan hệ tín dụng với ngân hàng Phát triển, sách tín dụng xuất Nhà nước đến với doanh nghiệp Công tác quảng bá hình ảnh vj Ngân hàng Phát triển cần xây dựng thành chiến lược với mục tiêu hướng tới, giải pháp cụ thể Việc quảng bá giúp doanh nghiệp xuất hiểu biết đầy đủ về: Các Hoàng Thị Hương 85 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 86 sách Nhà nước tín dụng xuất khẩu: Các điều kiện, chế, lợi ích mà Ngân hàng Phát triển cung cấp Việc quảng bá thông qua số kênh có hiệu như: Phòng Thương mại công nghiệp Việt Nam; Các hội chợ triển lãm hàng xuất khẩu, hội chợ ngành tài ngân hàng nước ngoài; Các hiệp hội doanh nghiệp; Website ngân hàng 3.4 Một số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng xuất 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan 3.4.1.1 Đa dạng hóa hình thức hỗ trợ Đề nghị Chính phủ cho phép ngân hàng Phát triển tài trợ cho hoạt động xuất với nghiệp vụ rộng mở thay cho vay trực tiếp, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tín dụng xuất thực 3.4.1.2 Điều chỉnh lãi suất cho phù hợp với tình hình thị trường Ngân hàng Phát triển hoạt động với tư cách ngân hàng sách Chính phủ tuân theo quy định tổ chức tài tín dụng Hiệp định OECD, Hiệp định trợ cấp biện pháp đối kháng (ASCM) lãi suất, mức cho vay, thời hạn trả nợ Do đó, Chính phủ cần nghiên cứu hình thức tài trợ phù hợp, tránh hình thức tài trợ bị cấm theo quy định.Chính phủ cần sửa đổi chế lãi suất, phí phù hợp với thông lệ quốc tế vừa đảm bảo trì hỗ trợ cần thiết cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu, đảm bảo khả cạnh tranh sản phẩm Việt nam thị trường quốc té thay quy định mức lãi suất cố định Theo đó, mức lãi suất cho vay ngân hàng Phát triển thấp lãi suất thị trường nguồn vốn huy động qua kênh ngân hàng có lãi suất huy động rẻ lãi suất thị trường 3.4.1.3 Ổn định danh mục mặt hàng thuộc đối tượng hưởng sách tín dụng xuất Hoàng Thị Hương 86 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 87 Bên cạnh nhân tố yêu cầu đảm bảo tiền vay, thời hạn cho vay, việc không ổn định danh mục mặt hàng thuộc diện hưởng sách tín dụng xuất rào cản doanh nghiệp muốn vay vốn tín dụng Việc xác định danh mục theo thời hạn năm làm ảnh hưởng đến cân đối nguồn vốn để phục vụ cho kế hoạch sản xuất kinh doanh xuất thời gian dài doanh nghiệp, gây bất ổn tâm lý người vay vốn Ngân hàng Phát triển - Chính phủ cần nghiên cứu theo hướng ổn định danh mục mặt hàng, hỗ trợ mặt hàng phù hợp với mục tiêu chiến lược, kế hoạch xuất Việt nam Chính phủ cần có nghiên cứu để ổn định danh mục mặt hàng thời gian từ năm trở lên, ổn định tâm lý nâng cao khả kế hoạch hóa nguồn vốn cho doanh nghiệp Bên cạnh đối tượng hưởng tín dụng ưu đãi hàng hóa cần bổ sung thêm đối tượng dịch vụ xuất có tính mũi nhọn, có tiềm để khuyến khích khu vực phát triển Một nguyên tắc hội nhập kinh tế quốc tế phải đảm bảo tính minh bạch sách Do vậy, sách Chính phủ cần thiết kế cách rõ ràng với điều kiện, nội dung cụ thể, nâng cao khả thực thi sách Cơ chế đảm bảo tiền vay nên theo hướng tạo chủ động cho ngân hàng Phát triển sở phân tích đánh giá khách hàng, xếp hạng tín dụng độ rủi ro thương vụ, dự án Cơ chế huy động vốn cần phải rõ ràng tự chủ cho ngân hàng Phát triển sở đảm bảo hiệu hoạt động cho vay theo lãi suất gần với lãi suất thị trường Chính phủ cần quan tâm bố trí nguồn lực thích hợp để thực nhiệm vụ tín dụng xuất thông qua hình thức cấp vốn từ nguồn vốn ngân sách Nhà nước, cho phép ngân hàng Phát triển vay vốn Quỹ tài phủ, Chính phủ bảo lãnh để huy động vốn với lãi suất rẻ lãi suất thị trường, từ giảm mức cấp bù Hoàng Thị Hương 87 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 88 ngân sách Nhà nước, giảm mức vốn cho vay mà không vi phạm quy định quốc tế lãi suất Ngân hàng Phát triển đề nghị Bộ thương mại Hiệp hội ngành hàng phối hợp xây dựng hệ thống thông tin quốc gia, ngành hàng, mặt hàng xuất 3.4.2 Kiến nghị với Nhà nước Hoạt động xuất nhập có vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội đất nước Hoạt động chịu ảnh hưởng tín dụng xuất để thúc đẩy hoạt động xuất nhập phát triển Nhà nước nên có tác động tới tín dụng như: - Thực tín dụng ưu đãi với nhóm ngành mặt hàng, ví dụ mặt hàng thiết yếu hưởng lãi suất ưu đãi, lới lỏng - Ưu đãi cho doanh nghiệp có vai trò quan trọng hoạt động xuất nhập khẩu, doanh nghiệp hoạt động có hiệu Họ hưởng điều kiện vay thoải mái - Xây dựng hệ thống bảo hiểm tín dụng, quỹ tín dụng xuất để hạn chế rủi ro cho doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Trong điều kiện kinh tế thị trường biến đổi, giá thị trường quốc tế biến đổi, quỹ bảo hiểm tín dụng giúp doanh nghiệp yên tâm hoạt động kinh doanh Nếu giá xuất cao giá bảo hiểm Nhà nước giữ phần chênh lệch bổ sung vào quỹ ngược lại giá xuất thấp quỹ trích tiền để hỗ trợ nhà xuất 3.4.3 Kiến nghị với doanh nghiệp - Các doanh nghiệp cần chủ động nghiên cứu quy định Nhà nước lập dự án đầu tư, tính toán phương án tài chính, phương án trả nợ vốn Hoàng Thị Hương 88 Thương mại quốc tế 46 89 Luận văn tốt nghiệp vay để giảm bớt thời gian hoàn chỉnh, bổ sung hồ sơ vay vốn điều làm hội đầu tư doanh nghiệp - Việc đầu tư dự án xuất cần tính toán kỹ sở tìm hiểu thông tin, nhu cầu thị trường mục tiêu sản phẩm thị trường xuất mục tiêu có nhiều điều kiện, nghiên cứu thị trường tiêu thụ thay Các doanh nghiệp cần loại bỏ tư tưởng trông chờ ỷ lại vào bao cấp vốn Nhà nước thông qua ngân hàng Phát triển, chủ động lựa chọn nhiều hình thức thay hình thức vay vốn trực tiếp phối hợp chặt chẽ với ngân hàng Phát triển để tư vấn kịp thời, tháo gỡ khó khăn sản xuất Một hình thức mà doanh nghiệp áp dụng tham gia bảo hiểm tín dụng xuất (export credit insurance): bảo hiểm cho loại rủi ro mà nhà xuất gặp phải lại Hình thức áp dụng phổ biến nhiều nước giới chưa áp dụng phổ biến Việt Nam Hoạt động bảo hiểm phát triển mạnh châu Âu, chiếm 80% thị phần doanh số thu phí bảo hiểm tín dụng xuất toàn giới, đặc biệt Pháp, Hà Lan, Đức, Tây Ban Nha Bảo hiểm tín dụng xuất nước châu Á Nhật Bản, Hàn Quốc, Trung Quốc, Ấn Độ áp dụng có hiệu để giúp doanh nghiệp đẩy mạnh xuất Bảo hiểm tín dụng xuất tạo nhiều hội cho doanh nghiệp việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng, phát triển mặt hàng thị trường xuất khẩu, yên tâm thâm nhập thị trường xuất nhiều rủi ro Hiện kinh tế Việt Nam hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, nhu cầu mở rộng thị trường xuất doanh nghiệp tất yếu phải cạnh tranh khốc liệt với doanh nghiệp nước Do vậy, nhu cầu hình thức bảo hiểm tín dụng xuất cần thiết cho doanh nghiệp xuất nhập KẾT LUẬN Hoàng Thị Hương 89 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 90 Trong tiến trình hội nhập với kinh tế giới, ngày có nhiều doanh nghiệp tham gia sản xuất kinh doanh xuất nhập Nhu cầu cần vay vốn tín dụng xuất doanh nghiệp ngân hàng ngày tăng cao, điều làm cho vai trò tín dụng xuất ngày trở lên có ý nghĩa Trong năm qua ngân hàng Phát triển có gắng hoàn thiện đẩy mạnh nghiệp vụ cho vay tín dụng xuất khẩu, phát huy tác động tích cực tín dụng xuất xuất kinh tế, với hoạt động doanh nghiệp xuất nhập Từ việc nhìn nhận đánh giá tầm quan trọng tín dụng xuất toàn kinh tế nói chung doanh nghiệp xuất nhập nói riêng, tín dụng xuất theo định hướng Chính phủ coi sách có vai trò quan trọng hệ thống sách kinh tế - tài quốc gia để thúc đẩy xuất phát triển lâu dài bền vững Góp phần vào nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Để tín dụng xuất ngày phát huy vai trò việc làm tăng trưởng kinh tế đất nước, bên cạnh nỗ lực đổi hoàn thiện ngân hàng hệ thống ngân hàng cần có ủng hộ phối hợp chặt chẽ Chính phủ, Bộ, ngành doanh nghiệp có liên quan việc thống chủ trương hành động, kịp thời giải vấn đề vướng mắc phát sinh nhằm thực chiến lược sách tín dụng xuất khẩu, đưa kim ngạch xuất tăng trưởng bền vững, hướng trở thành động lực phát triển kinh tế - xã hội Thời gian thực tập ban Tín dụng xuất thuộc Ngân hàng Phát triển giúp em củng cố hoàn thiện kiến thức học trường Được hướng dẫn anh chị ban Tín dụng xuất thầy hướng dẫn thực tập hạn chế thời gian kiến thức nên luận văn em không tránh khỏi nhiều thiếu sót Em xin trân trọng cảm ơn Hoàng Thị Hương 90 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 91 thầy cô giáo, đặc biệt PGS.TS Nguyễn Anh Tuấn tận tình giúp đỡ em hoàn thiện đề tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên năm 2004, 2005, 2006, 2007 Ngân hàng Phát triển Việt Nam Bộ môn thương mại quốc tế, Đại học Kinh tế quốc dân- Giáo trình Thương mại quốc tế GS.TS Lê Văn Tư - Giáo trình tín dụng xuất nhập toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ TS Nguyễn Minh Kiều- Giáo trình toán quốc tế Giáo trình: Quản trị kinh doanh xuất nhập – PGS.TS.Trần Chí Thành – NXB Thống kê, Hà nội 2000 PGS.TS Trần Chí Thành- Giáo trình: Quản trị kinh doanh thương mại quốc tế - NXB Giáo dục 1997 TS.Nguyễn Thị Quý- Giáo trình Năng lực cạnh tranh ngân hàng thương mại xu hội nhập http://www.agro.gov.vn ( trang web kết nối nghiên cứu với thực tiễn) http://www.baothuongmai.com.vn 10 http://www.cpv.org.vn (báo điện tử Đảng Cộng sản Việt Nam) 11 http://www.doanhnghiep24g.com.vn 12 http://www.kinhte24h.com/ 13 http://www.moi.gov.vn (Bộ Công thương) 14 http://www.mof.gov.vn (Bộ Tài chính) Hoàng Thị Hương 91 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 92 15 http://vneconomy.vn (Báo điện tử- thời báo kinh tế Việt Nam) 16.http://www.vovnews.vn/ (báo điện tử đài tiếng nói Việt Nam) 17 http://www.sanmuabandoanhnghiep.com 18 http://www.sggp.org.vn/ (báo Sài Gòn giải phóng) Hoàng Thị Hương 92 Thương mại quốc tế 46 Luận văn tốt nghiệp 93 MỤC LỤC 3.3.1 Hoàn thiện đa dạng hình thức tín dụng xuất .77 3.3.1.1 Thực nghiệp vụ cho nhà nhập vay 77 Các hình thức tín dụng xuất ngân hàng Phát triển thời gian qua chưa thực đa dạng Hình thức cho nhà nhập vay chưa triển khai hoạt động Vì giải pháp để thúc đẩy hoạt động tín dụng xuất mở rộng loại hình tài trợ xuất để thúc đẩy xuất 77 3.3.1.3 Triển khai nghiệp vụ toán quốc tế, đa dạng hóa cho vay nhà xuất .80 Đa dạng hoá hình thức cho nhà xuất vay 81 3.4.3 Kiến nghị với doanh nghiệp 88 Luận văn tốt nghiệp 94 DANH MỤC BẢNG BIỂU 3.3.1 Hoàn thiện đa dạng hình thức tín dụng xuất .77 3.3.1.1 Thực nghiệp vụ cho nhà nhập vay 77 Các hình thức tín dụng xuất ngân hàng Phát triển thời gian qua chưa thực đa dạng Hình thức cho nhà nhập vay chưa triển khai hoạt động Vì giải pháp để thúc đẩy hoạt động tín dụng xuất mở rộng loại hình tài trợ xuất để thúc đẩy xuất 77 3.3.1.3 Triển khai nghiệp vụ toán quốc tế, đa dạng hóa cho vay nhà xuất .80 Đa dạng hoá hình thức cho nhà xuất vay 81 3.4.3 Kiến nghị với doanh nghiệp 88 Bảng2.13 Kim ngạch xuất doanh nghiệp qua năm 59