Lời nói đầu Trong kinh tế nào, ngành Ngân hàng có vị trí quan trọng, vai trò vô to lớn kinh tế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa nh nớc ta Trong phải kể đến hoạt động cho vay ngân hàng Bởi nớc ta phải trải qua kháng chiến, sau giành đợc thắng lợi, đất nớc đợc độc lập lúc ta có điều kiện xây dựng kinh tế Các doanh nghiệp phần lớn bớc vào thơng trờng với kiến thức kinh doanh ỏi, công nghệ nghèo nàn lạc hậu, đất nớc ta trì chế độ bao cấp lâu khiến cho doanh nghiệp hoạt động trì trệ hiệu Điều đơng nhiên dẫn tới hiệu cho vay ngân hàng kém, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nớc Từ năm 1986 nớc ta chuyển sang kinh tế thị trờng, doanh nghiệp phải tự bơn chải làm ăn, kinh tế phát triển lên hoạt động cho vay ngân hàng thực phát huy đợc hiệu Hoạt động cho vay ngân hàng góp phần phát triển kinh tế đất nớc, tạo động lực cho cải cách kinh tế, dẫn đến hình thành phát triển đa dạng nhiều loại ngành nghề, hình thức kinh doanh Đặc biệt năm gần theo chủ trơng Chính phủ, ngân hàng mạnh dạn cho vay thành phần kinh tế nh Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp t nhân tạo điều kiện cho họ phát triển, giải thêm nhiều công ăn việc làm cho ngời lao động Các hình thức bảo đảm tiền vay đa dạng xa: ngời vay bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo lãnh tài sản bên thứ 3; kể bảo đảm tiền vay trờng hợp cho vay bảo đảm tài sản Về phía ngân hàng vấn đề hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay phải đợc đa lên hàng đầu Có nh ngân hàng thu hồi đợc vốn có lãi, trang trải chi phí; lại tiếp tục sử dụng vốn quay vòng phát huy đợc hiệu Nhng thực tế lúc tiền vay thu hồi lại đợc đầy đủ có lãi, có nhiều nguyên nhân từ môi trờng kinh tế, môi trờng pháp lý Nhà nớc, phần không nhỏ phía cán ngân hàng không xem xét thẩm định tốt dự án trớc cho vay, vấn đề nắm bắt thông tin thị trờng Ngời vay nhiều khai báo không thật, khai khống, làm nhiều hồ sơ giả để vay nhiều hơn, xem xét phơng án kinh doanh cha kỹ Khoa Ngân hàng-Tài Bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp ví dụ điển hình cho hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng Ngày trở thành thời giai đoạn phát triển kinh tế mạnh mẽ đất nớc Mục đích đề tài ngời nghiên cứu muốn đề cập đến hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam, thực trạng hiệu hoạt động Sở diễn nh nào, nghiên cứu đề xuất khắc phục, nhằm nâng cao hiệu công tác Sở nói riêng hoạt động ngân hàng nớc nói chung Khoa Ngân hàng-Tài Chơng I Lý luận chung bảo đảm tiền vay hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại: 1.1.1 Định nghĩa: NHTM tổ chức kinh doanh mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng (không kỳ hạn, có kỳ hạn, phát hành séc), trách nhiệm phải hoàn trả số tiền sử dụng số tiền để: đầu t, cho vay, chiết khấu làm phơng tiện toán 1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM: Bao gồm lĩnh vực nghiệp vụ: Nghiệp vụ nợ, nghiệp vụ có nghiệp vụ môi giới trung gian Đó nghiệp vụ nằm bảng tổng kết tài sản, có dịch vụ khác không tổng kết bảng tài sản nh bảo lãnh, cho thuê két sắt, t vấn Ba nghiệp vụ có quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ lẫn để hình thành hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế Khi NHTM vào hoạt động ổn định, nghiệp vụ đợc xen kẽ lẫn suốt trình hoạt động, tạo thành chỉnh thể thống *Nghiệp vụ nợ (nghiệp vụ tạo lập vốn): Đây nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Về sau NHTM ổn định nghiệp vụ đợc xen kẽ lẫn suốt trình hoạt động Huy động nguồn vốn khác (tài sản nợ) hoạt động lẽ sống quan trọng NHTM Một ngân hàng hình thành, lớn mạnh phát triển mà lại không đặt vấn đề huy động vốn lên hàng đầu NHTM ngời vay, tài sản nợ bao gồm khoản mà nhân dân gửi vào (ký thác) cho ngân hàng, hay ngân hàng vay đối tợng kinh tế nh ngân hàng trung ơng(NHTW), ngân hàng hay tổ chức tài khác, quyền, nớc ngoài, doanh nghiệp - Tài sản nợ NHTM tập trung vào nhóm phổ biến: 1) Vốn pháp định hay vốn điều lệ, 2) Tiền gửi không kỳ hạn, 3) Tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm, 4) Các khoản vay thị trờng tiền tệ, 5) Các khoản vay Khoa Ngân hàng-Tài ngân hàng khác NHTW Vốn pháp định điều kiện bắt buộc ban đầu trớc ngân hàng đợc phép khai trơng (hay gọi vốn điều lệ) đợc ghi rõ điều lệ hoạt động NHTM Vốn điều lệ phải mức vốn pháp định ngân hàng Nhà nớc công bố vào đầu năm tài Vốn điều lệ quy định cho ngân hàng nhiều hay tuỳ thuộc vào quy mô phạm vi hoạt động Vốn điều lệ đợc bổ sung tăng dần dới hình thức: huy động thêm vốn từ cổ đông, ngân sách cấp lợi nhuận bổ sung Vốn chủ yếu đợc dùng để mua sắm bất động sản, động sản, trang thiết bị cho hoạt động ngân hàng, đợc dùng để góp vốn liên doanh, cho vay, mua cổ phần Công ty khác Không đợc dùng vốn điều lệ để chia lợi tức, lập quỹ phúc lợi khen thởng Nh đến hoạt động, vốn điều lệ ngân hàng nằm dới dạng trụ sở, văn phòng, kho bãi, xe cộ, trang thiết bị, dự trữ hay ký quỹ NHTW, đầu t vào thơng vụ Việt Nam để thành lập NHTM trớc hết phải có đủ vốn pháp định theo mức quy định ngân hàng Nhà nớc Nguồn vốn pháp định ngân hàng tính chất sở hữu ngân hàng định, nghĩa nguồn vốn Nhà nớc cấp huy động xã hội Việt Nam ta quy định nh sau: * Nếu NHTM thuộc sở hữu Nhà nớc, vốn pháp định ngân sách Nhà nớc cấp 100% vốn ban đầu * Nếu NHTM cổ phần, vốn pháp định (vốn điều lệ) đóng góp cổ đông dới hình thức phát hành cổ phiếu * Nếu NHTM liên doanh, vốn pháp định vốn đóng góp cổ phần ngân hàng tham gia liên doanh Ngoài vốn pháp định (vốn điều lệ), NHTM có quỹ dự trữ buộc phải trích lập trình tồn hoạt động ngân hàng: Quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi Toàn nguồn vốn đợc gọi vốn tự có ngân hàng, nhng lại vô quan trọng qua ngời thấy đợc thực lực, quy mô ngân hàng lại sở để thu hút nguồn vốn khác, vốn khởi đầu tạo uy tín ngân hàng khách hàng Theo đà phát triển, vốn đợc gia tăng số lợng tuyệt đối, song luôn chiếm tỷ trọng nhỏ kết cấu nguồn vốn Vốn tự có điểm xuất phát để tổ chức hoạt động ngân hàng Ngày nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài vụ kinh doanh ngân hàng dựa sở vốn vay mợn (nghiệp vụ kỹ thác, vay ngân hàng tổ chức tài khác, phát hành giấy tờ có giá ) tỷ lệ vốn vay mợn vốn tự có từ 1/10 đến 1/100 Vốn tự có điều kiện pháp lý bản, đồng thời yếu tố tài quan trọng việc đảm bảo khoản nợ khách hàng Chính quy mô vốn yếu tố định quy mô huy động vốn quy mô tài sản có Vốn tự có lớn, sức chịu đựng ngân hàng mạnh mà tình hình kinh tế tình hình hoạt động ngân hàng trải qua giai đoạn khó khăn Vốn tự có lớn, khả tạo lợi nhuận lớn đa dạng hoá nghiệp vụ ngân hàng có nhiều hội làm tiền Vốn tự có có chức năng: Chức bảo vệ (sự bảo đảm toán cho ngời ký thác vỡ nợ, góp phần trì khả trả nợ, cách cung cấp khoản tài sản dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe dọa thua lỗ để tiếp tục hoạt động); chức hoạt động (xây dựng trụ sở, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng); chức điều chỉnh (thoả mãn quan quản lý ngân hàng: xem xét cấp giấy phép hoạt động, thiết lập chi nhánh, giới hạn tín dụng đầu t mua sắm tài sản ngân hàng) - Nghiệp vụ ký thác: Do khách hàng gửi vào để lại tài khoản họ ngân hàng; theo mục đích: hởng lợi ích phơng tiện mà ngân hàng cung cấp cho họ, thứ hai lấy lãi suất nh số tiền gửi vào sổ tiết kiệm hay vào tài khoản định kỳ (trong trờng hợp khách hàng không quyền sử dụng dịch vụ ngân hàng nh dùng séc để toán chẳng hạn) Ký thác ngân hàng chủ yếu từ nguồn: Từ doanh nhân từ dân c Luật pháp quy định rõ trách nhiệm quyền lợi ngân hàng nhận ký thác nghiệp vụ ký thác cung cấp tiêu chuẩn để phân biệt ngân hàng tổ chức tài trung gian khác Về phơng diện pháp lý, NHTM trở thành ngời bảo quản số tiền gửi dới hình thức đợc quyền sử dụng số tiền nhu cầu hoạt động chuyên môn mình, nhng đồng thời có trách nhiệm hoàn lại vốn điều kiện đợc quy định Các khoản tiền ký thác đợc phân loại thành: Tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn - Nghiệp vụ vay: Sau sử dụng hết vốn nhng cha đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng phải đáp ứng nhu cầu toán Khoa Ngân hàng-Tài chi khách hàng, NHTM vay NHTW, NHTM khác, vay thị trờng tiền tệ, vay tổ chức nớc Vốn vay chiếm tỷ trọng chấp nhận đợc kết cấu nguồn vốn, nhng cần thiết có vị trí quan trọng để bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh cách bình thờng * Nghiệp vụ có: Huy động đợc vốn NHTM phải tìm cách để hiệu hoá tài sản Hầu nh tất khoản mục bên tài sản nợ ngân hàng vốn vay, nghĩa ngân hàng phải trả lãi suất cho đến Do để khỏi bị thiệt hại, ngân hàng luôn phải cho vay đầu t số tài sản vào dịch vụ sinh lời, có thu đợc lãi ngân hàng trả lãi cho vốn vay, toán cho chi phí hoạt động, phần lại lợi nhuận ngân hàng Tài sản có cho biết khoản nợ mà thị trờng nợ ngân hàng khoản mà ngân hàng cho thị trờng vay Ngân hàng chủ nợ đối tợng vay tiền nợ Ngân hàng có nhiều cách để đầu t tiền Sự khác loại đầu t hình thành nên khác tài sản có NHTM thờng đợc quy nhóm sau: - Dự trữ tiền mặt bao gồm tiền mặt kho ngân hàng tiền mặt ký gửi NHTW - Đầu t vào chứng khoán (trái phiếu, cổ phiếu, hối phiếu) - Cho vay - Đầu t vào loại tài sản (nh bất động sản, sở hạ tầng trang thiết bị ) * Nghiệp vụ môi giới trung gian: Nền kinh tế phát triển, dịch vụ ngân hàng theo phát triển theo để đáp ứng yêu cầu ngày đa dạng công chúng Thực nghiệp vụ trung gian mang tính dịch vụ đem lại cho ngân hàng chứng khoản thu nhập quan trọng Các dịch vụ ngân hàng giúp ngân hàng phát triển toàn diện Hiện nay, để cạnh tranh với NHTM không ngừng tìm tòi, nghiên cứu, cung cấp tiện nghi cho khách hàng, tạo thêm hình thức dịch vụ mới, tạo phong phú đa dạng hoạt động kinh doanh.Dịch vụ ngân hàng phát triển thể xã hội văn minh, công nghiệp phát triển Nghiệp vụ trung gian gồm nhiều loại dịch vụ ngân hàng khác nhau, chủ yếu công cụ toán không dùng tiền mặt nh sau: Khoa Ngân hàng-Tài - Dịch vụ chuyển khoản từ tài khoản sang tài khoản khác ngân hàng hay ngân hàng khác nhau, thông qua công cụ nh séc, lệnh chi, thẻ chi trả - Dịch vụ thu hộ chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi toán ngân hàng Việc chi hộ ngân hàng tiến hành có lệnh chủ tài khoản - Dịch vụ trả lơng cho doanh nghiệp có nhu cầu Đến tháng doanh nghiệp cần gửi bảng lơng qua ngân hàng, theo ngân hàng ghi nợ vào tài khoản doanh nghiệp tiến hành chi lơng cho ngời có tên danh sách tiền lơng - Dịch vụ chuyển tiền tự địa phơng sang địa phơng khác - Dịch vụ khấu trừ tự động dịch vụ với khách hàng cá nhân Theo khách hàng cho phép, ngân hàng tự động ghi nợ tài khoản khách hàng để toán hoá đơn đòi tiền đơn vị dịch vụ gửi đến nh: trả tiền điện, nớc, điện thoại, thuê nhà Đây khoản chi thờng xuyên tháng, dịch vụ khách hàng tốn nhiều thời gian phiền toái toán khoản 1.1.3 Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại: Là hoạt động kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận Chỉ có lãi suất thu đợc từ cho vay bù chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu t Kinh tế phát triển, lợng cho vay NHTM tăng nhanh loại hình cho vay trở nên vô đa dạng nớc phát triển (cả Việt Nam) cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn Cho vay NHTM, nói rộng tín dụng NHTM xét mặt pháp lý phân thành loại: Cho vay ứng trớc, Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền, cho vay qua chữ ký (cho vay qua việc cam kết chữ ký) Mỗi loại cho vay có đặc thù riêng, thủ tục pháp lý khác nhau, mức độ an toàn khác + Cho vay tiền: Là nghiệp vụ tín dụng ngời cho vay cam kết giao cho ngời vay khoản tiền ngời vay cam kết hoàn trả theo thời hạn định Giá trị hoàn trả lớn giá trị khoản vay, phần chênh lệch lãi cho vay Lãi cho vay tỷ lệ với số lợng tiền thời hạn vay Cho Khoa Ngân hàng-Tài vay tiền đợc gọi loại cho vay ứng trớc: thông qua thoả thuận ngời vay ngời cho vay, dựa phơng án kinh doanh ngời vay trình cho ngời cho vay; bên cạnh khoản vay đợc đảm bảo tài sản ngời vay Loại cho vay chứa đựng rủi ro cao thiếu sở đảm bảo hành vi thơng mại đợc thực hiện, nghĩa khách hàng nhận tiền vay sau đa tiền vào sử dụng Khách hàng trờng hợp sử dụng tiền trái mục đích ghi khế ớc vay tạo rủi ro cho ngân hàng (rủi ro đạo đức) Loại cho vay dựa nguyên tắc bản: - Tiền vay phải đợc hoàn trả hạn vốn lẫn lãi: Là nguyên tắc quan trọng hàng đầu Và để thực nguyên tắc lần cho vay ngân hàng phải định kỳ hạn nợ phù hợp Khi đến kì hạn nợ ngời vay phải lập giấy trả nợ cho ngân hàng, không ngân hàng tự động trích tài khoản tiền gửi ngời vay để thu hồi nợ Nếu tài khoản tiền gửi không đủ số d chuyển nợ hạn Sau thời gian khách hàng không trả nợ, ngân hàng phát mại tài sản đảm bảo Nguyên tắc hạn chế rủi ro khoản - Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích: Không nguyên tắc mà phơng châm hoạt động ngân hàng Hiệu trớc hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế hàng hoá, tạo nhiều khối lợng sản phẩm, dịch vụ; đồng thời tạo nhiều tích luỹ để thực tái sản xuất mở rộng Khi thực nguyên tắc ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng mục đích ghi đơn xin vay, mục đích đợc ngân hàng thẩm định Nếu phát khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng có quyền thu hồi nợ trớc hạn, khách hàng tiền chuyển nợ hạn - Vốn vay phải có tài sản tơng đơng làm đảm bảo: Tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng, tài sản ngời vay tín chấp bảo lãnh ngời thứ Có loại đảm bảo tín dụng: * Đảm bảo đối nhân: Là cam kết hay nhiều ngời việc phải trả nợ thay cho ngân hàng thay cho khách hàng khách hàng không hoàn trả đợc nợ cho ngân hàng Ngời đứng bảo lãnh phải thoả mãn điều kiện sau: có đủ lực pháp lý, đủ lực tài lành Khoa Ngân hàng-Tài mạnh, có khả trả nợ thay cho ngời vay vốn, phải có tài sản chấp, cầm cố Việc bảo lãnh phải đợc lập thành văn pháp lý gọi hợp đồng bảo lãnh Hợp đồng phải có chứng nhận quan công chứng chứng thực Uỷ ban nhân dân quận, thị xã thuộc tỉnh, thành phố * Đảm bảo đối vật: Có hình thức chấp tài sản cầm cố tài sản Thế chấp tài sản việc bên vay dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ bên cho vay Bên vay tiếp tục sử dụng tài sản chấp giao cho bên cho vay giấy chủ quyền tài sản Còn cầm cố tài sản việc bên vay có nghĩa vụ giao tài sản động sản thuộc quyền sở hữu cuả cho bên cho vay để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ + Cho vay dựa việc chuyển nh ợng trái quyền: Chủ yếu dựa sở mua bán công cụ tài (hối phiếu, lệnh phiếu, ký hoá phiếu ) tạo nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu ngân hàng, tức mua nợ tính khoảng thời gian lại lúc đáo hạn thơng phiếu Ngân hàng cho vay mà đợc mua trái phiếu phơng diện pháp lý, việc thu nợ có sở vững Chiết khấu thơng phiếu đem lại lợi nhuận cao mà tơng đối rủi ro so với cho vay ứng trớc Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền kết việc toán trớc hạn khoản trái quyền hay chứng phiếu mà quyền sở hữu đợc chuyển giao cho ngân hàng, chủ yếu hình thức chiết khấu thơng phiếu chuyển nhợng khoản cho vay nghề nghiệp + Tín dụng qua chữ ký (cho vay qua cam kết chữ ký): Ngân hàng không ứng tiền mà cam kết trả khoản nợ khách hàng trờng hợp khách hàng không trả đợc Chính lý bảo lãnh cho khách hàng uy tín mà ngời ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh ngân hàng tín dụng qua chữ ký Bảo lãnh đa cam kết ngân hàng dới hình thức cấp chứng th hạch toán theo dõi bảng, thực tế không (hoặc cha) phải sử dụng vốn vay nh loại tín dụng thông thờng Có loại: bảo lãnh ngân hàng tín dụng chấp nhận Bảo lãnh ngân hàng hình thức quan trọng thực tiễn điều kiện hay phải có để Khoa Ngân hàng-Tài số ngời thụ trái đợc trả chậm ký quỹ tiền đặt cọc Chẳng hạn nh quan hải quan yêu cầu phải có bảo lãnh ngân hàng phép chậm trả, quyền cấp đòi hỏi phải có bảo lãnh ngân hàng để giao phó đơn hàng Còn tín dụng chấp nhận, ngân hàng chấp nhận hối phiếu đòi tiền ngân hàng trớc hối phiếu đến hạn, khách hàng phải nộp vào ngân hàng số tiền cần thiết để toán Nh ngân hàng chi vốn nguyên tắc Việc chấp nhận cho phép chủ nợ có đợc chứng từ đảm bảo đợc toán khả toán ngân hàng đứng chấp nhận Ngoài loại cho vay trên, NHTM có loại cho vay khác nh cho vay kinh doanh bất động sản, cho vay cầm cố, hùn vốn kinh doanh, nghiệp vụ liên kết tín dụng 1.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay, hình thức đảm bảo tiền vay: 1.2.1 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay: + TCTD có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản, cho vay bảo đảm, chịu trách nhiệm định Trờng hợp TCTD Nhà nớc cho vay bảo đảm tài sản theo định Chính phủ tổn thất nguyên nhân khách quan khoản cho vay đợc phủ xử lý + Khách hàng vay đợc TCTD lựa chọn cho vay bảo đảm tài sản, trình sử dụng vốn vay TCTD phát khách hàng vay vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng TCTD có quyền áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản thu hồi nợ trớc hạn + TCTD có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ khách hàng vay bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ trả nợ cam kết + Sau xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng vay bên bảo lãnh cha thực nghĩa vụ trả nợ, khách hàng vay bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực nghĩa vụ trả nợ cam kết 1.2.2 Hình thức đảm bảo tiền vay tài sản: Là việc TCTD áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đợc khoản nợ cho khách hàng vay + Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay: Khoa Ngân hàng-Tài 10 - Với hộ nông dân cần vay vốn mà thiếu giấy chứng nhân quyền sở hữu Nhà nớc quy định cho phép sử dụng giấy tờ kê khai quyền sử dụng đất để chấp *Thay đổi thủ tục đăng ký sở hữu TSTC nhằm đơn giản hoá +Quy đinh thủ tục chuyển nhợng quyền sở hữu tài sản quyền sử dụng đất cho ngời mua TSTC cách thuận lợi, quy định loại giấy tờ cụ thể chứng minh việc mua TSTC,CC để làm sở cho quan có thẩm quyền làm thủ tục chuyển quyền sở hữu trờng hợp TCTD đợc bán tài sản chủ sở hữu tài sản + Quy định trách nhiệm thực đăng ký giao dịch đảm bảo quan Nhà nớc có thẩm quyền Các quan chịu trách nhiệm thực thủ tục đăng ký, nộp lu vào hệ thống lu giữ quốc gia giao dịch bảo đảm đăng ký làm sở để cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản hay quyền sử dụng đất tạo điều kiện cho việc chấp tài sản vay vốn ngân hàng, tránh tình trạng tài liệu sở hữu giả, nhiều tài liệu sở hữu hay chứng nhận sở hữu Việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cha thực đầy đủ nên gây khó khăn việc phát mại TSTC Đề nghị quan chức thực cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho ngời sử dụng đất để chấp đảm bảo yêu cầu pháp lý *Chính phủ cần đa giải pháp định giá TSTC cho hợp lý ngân hàng phía ngời vay: + Đa khung giá "mở" tạo điều kiện cho TCTD linh hoạt việc định giá TSTC không xa so với quy định Nhà nớc không bị cố định vào khung giá đó, tránh tình trạng giá theo khung giá Nhà nớc thấp nhiều so với giá thị trờng đặc biệt thị trờng bất động sản Đồng thời Nhà nớc cần thông báo rộng rãi phơng tiện thông tin đại chúng tiêu chung để tránh hiểu lầm ngân hàng khách hàng, tránh tình trạng tài sản đợc đánh giá khác ngân hàng chuẩn mức giá trị tài sản + Quy định chặt chẽ vê công tác hạch toán kế toán doanh nghiệp để tránh cho việc đánh giá tài sản theo sổ sách kế toán không đúng, số thờng khác xa so với thực tế + Từng bớc để thành lập tổ chuyên môn định giá TSTC Khoa Ngân hàng-Tài 52 *Quy định lại mức cho vay cho phù hợp với loại tài sản đem chấp Mức cho vay tối đa không 70% cha hợp lý có tài sản nh chứng tiền gửi, kỳ phiếu, sổ tiết kiệm cho vay đến 100% nhng đảm bảo an toàn, nhng có tài sản nh bất động sản hay động sản giá lên xuống bất thờng có tụt xuống 1/2 giá trị ban đầu nên việc cho vay 70% mạo hiểm Vậy nên Chính phủ cần quy định mức cho vay tối đa với loại tài sản cụ thể không quy định mà ngân hàng tự định ảnh hởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh ngân hàng *Cần đa sách xử lý TSTC để hạn chế khó khăn ngân hàng phát mại tài sản: a,Cần có hớng dẫn cụ thể cho vấn đề phát sinh phát mại TSTC qua án + Toà án nhân dân tối cao cần có hớng dẫn cụ thể để việc công nhận, xử lý tài sản đồng sở hữu trình xử lý TSTC, tạo điều kiện thuận lợi cho bên nhận chấp TSTC xử lý TSTC để thu nợ + Đề nghị UBND án nhân dân cấp vào giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để giải tranh chấp + Tiền thi hành án nên nộp vào ngân hàng để khấu trừ số nợ vay ngân hàng có trách nhiệm báo cáo trình nộp tiền thi hành án đến dứt điểm cho phòng thi hành án + Trong trờng hợp tranh chấp hợp đồng tín dụng hợp đồng cầm cố, chấp quy định sau thời gian định mà TSTC,CC không xử lý đợc để thu nợ TCTD có quyền khởi kiện án có thẩm quyền để xử lý có biện pháp cỡng chế thi hành án có hiệu lực, trách nhiệm phối hợp quan công an, án nhân dân, viện kiểm sát nhân dân, quan địa chính, tài chính, t pháp, quan thi hành án, ngân hàng Nhà nớc Trờng hợp bên vay có liên quan đến vụ án hình quan pháp luật cần tạo điều kiện cho ngân hàng tiến hành phát mại TSTC để thu hồi nợ b, Thiết lập chế cho vay có bảo đảm TSTC, gồm nội dung nh: + Quyết định nhiều hình thức xử lý TSTC để bên thoả thuận lựa chọn ký hợp đồng nh: Bên chấp tự bán tài sản bên Khoa Ngân hàng-Tài 53 bán tài sản, giao cho TCTD bán tài sản, uỷ quyền cho ngời thứ bán tài sản, gán nợ TSTC, thoả thuận phơng án khác + Nâng cao quyền hạn, tính tự chủ TCTD đợc quyền chủ động bán TSTC trờng hợp TSTC không đợc xử lý theo hớng tích cực + Đề nhiều phơng thức bán tài sản để bên vận dụng cách linh hoạt, phù hợp với nơi điều kiện bên c, Cần xử lý TSTC vớng mắc thủ tục pháp lý thủ tục hành cách nhanh chóng + Toà án nên tổ chức xét xử theo thủ tục khẩn cấp không đình hoãn phiên xử dù có liên quan đến vụ án khác vụ kiện nợ ngân hàng đợc quyền u tiên toán + Phần án đợc thi hành không nên có hiệu lực hồi tố không đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng + Cần có điều luật quy định việc xét xử vắng mặt không khó xác định sở hữu để ngân hàng phát mại TSTC để thu nợ + Thành lập lực lợng cảnh sát t pháp để cỡng chế việc thi hành án nợ không giao nhà cho ngời mua trung tâm đấu giá + Sau đợc xác nhận có công chứng thủ tục chấp hầu nh tài sản hợp lệ nên cần ngân hàng xuất trình đủ giấy tờ hồ sơ vay, hồ sơ chấp ngân hàng có quyền phát mại + Đối với tài sản ngân hàng nhận gán nợ mà không tranh chấp nhng hồ sơ pháp lý cha đầy đủ đề nghị phủ đạo UBND tỉnh, thành phố quan chức hợp thức hoá mặt pháp lý, hoàn chỉnh hồ sơ để ngân hàng có quyền bán, chuyển nhợng, khai thác nhằm thu hồi vốn d, Thay đổi cách tính lãi suất thời gian chờ xét xử TSTC Thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc hạn trả nợ, ngân hàng áp dụng sách lãi suất hạn khoản tiền cho vay nhng từ ngân hàng bắt đầu phát mại tài sản hoàn thành quy định việc tính lãi Các TSTC có giá trị lớn thời gian phát mại dài Trong khoảng thời gian vốn ngân hàng bị chiếm dụng mà lãi không đợc tính Nếu chẳng có quy định cụ thể điều này, chẳng hạn khống chế Khoa Ngân hàng-Tài 54 thời gian phát mại với ngân hàng, sau ngân hàng phải chịu thời gian kéo dài sau e, Trờng hợp bên vay bị phá sản Nhà nớc cần quy định rõ thủ tục xử lý TSTC Ban hành văn dới luật hớng dẫn việc thực xử lý TSTC doanh nghiệp thua lỗ, phá sản, giải thể cách cụ thể đảm bảo công bên Bởi số tiền thu đợc đấu thầu lý tài sản tổ chức kinh tế đợc giành để toán nợ thuế, tiền lơng lao động trớc toán nợ cho ngân hàng Nếu phần lại không đủ để toán nợ cho ngân hàng bất hợp lý TSTC tài sản mà tổ chức kinh tế chấp cho ngân hàng để đợc vay vốn Hơn hợp đồng chấp vay tiền đợc công chứng hay quyền sở hữu ngân hàng f, Đa trật tự giải tài sản bên vay dùng tài sản để chấp cho nhiều TCTD khác Cần nghiên cứu bỏ quy định khách hàng vay vốn nhiều TCTD thành quy định nhiều ngân hàng cho vay theo hớng đồng tài trợ ngân hàng đứng làm đầu mối Còn không bỏ cần sửa đổi, bổ sung chế chấn chỉnh lại hoạt động trung tâm thông tin tín dụng, từ khâu cập nhật số liệu, cung cấp số liệu đảm bảo kịp thời, xác tin cậy g, Giảm thuế bãi bỏ thuế phát mại tài sản h, Thành lập Công ty mua bán TSTC mục tiêu hoạt động không lợi nhuận nhng hoạt động theo chế thị trờng Nhà nớc cấp phần vốn tự có, đại phận vốn đợc huy động dới hình thức nh phát hành trái phiếu dới bảo hộ Chính phủ - Tiếp nhận hồ sơ tín dụng khó đòi tiến hành phân tích khả thu hồi khoản vay - Đợc ngân hàng Nhà nớc, Bộ tài chính, Bộ t pháp làm t vấn, nhằm tránh cho phủ ngân hàng Nhà nớc trực tiếp đem tiền tạo ỷ lại lý nét xấu quản lý kinh doanh Chính phủ Ngân hàng Nhà nớc can thiệp trờng hợp bất khả kháng i, Đa phơng pháp, tiêu chuẩn để xác định tổn thất ngân hàng vụ án hình (nh vụ Tamexco, Epco, Minh Phụng ) Khoa Ngân hàng-Tài 55 j, Ngăn chặn nạn giấy tờ sở hữu giả tài sản k, Có chế độ giải chi phí phát sinh trình cho vay chấp Nếu chi phí tăng, thêm chi phí quản lý dẫn đến số vay phải giảm, lợi nhuận đơng nhiên giảm ngân hàng bỏ lỡ hội thu lợi nhuận Ngân hàng không trực tiếp chịu tác động việc tăng chi phí nhng lại bị ảnh hởng cách gián tiếp Ngoài việc chấp dây chuyền sản xuất thờng xuyên phải đánh giá lại để đề phòng hao mòn hao mòn hữu hình xảy việc sử dụng không hợp đồng ngời chấp kiểm tra gây khó khăn cho khách hàng trình sản xuất đồng thời buộc ngân hàng khoản chi phí đáng kể (có phải thuê chuyên gia ) Vậy để giải tốt đẹp khó khăn cho ngân hàng khách hàng, đồng thời giữ mối quan hệ tốt hai bên, nên có quan thứ ba đứng làm trung gian quản lý TSTC vay vốn ngân hàng Quá trình thực cách chuyên môn hoá làm giảm gánh nặng chi phí xuống khoản chi phí ngân hàng khách hàng trả cho quan trung gian 2.2 Kiến nghị với Nân hàng Nhà nớc (NHNN): 2.2.1 Cần hoàn thiện sở pháp lý cho vay cầm cố *Đối với hạn chế khác biệt Công văn 869/CV-NNNH1 vói đặc trng nghiệp vụ cấp tín dụng : NHNN quan chức sớm ban hành hớng dẫn việc cấp tín dụng dới hình thức cầm cố thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn Trong thiết phải quy định chặt chẽ chi tiết trách nhiệm tổ chức phát hành giấy tờ có giá, quy định việc tổ chức phát hành phải có trách nhiệm toán số tiền cho TCTD cho vay nhận đợc thông báo TCTD cho vay bên cầm cố (bên vay) thực không không đủ nghĩa vụ TCTD cho vay *Đối với hạn chế thời gian, thủ tục phiền hà: thời gian tới, TCTD cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá khách hàng cần thiết phải đơn giản hoá quy trình thẩm định xét duyệt khoản vay có tính an toàn cao Thủ tục cũ bao gồm bớc: Giấy đề nghị vay vốn, hợp đồng tín dụng cầm cố chứng từ có giá, biên kiểm định, giấy nhận nợ, phơng án sản Khoa Ngân hàng-Tài 56 xuất kinh doanh, giấy xác nhận chứng từ có giá, gốc chứng từ có giá ngắn hạn, biên kiểm tra sử dụng vố vay (sau phát tiền vay) Khi sửa đổi nên bớt phơng án sản xuất kinh doanh, biên kiểm tra sử dụng vốn vay, biên kiểm định giấy nhận nợ gộp làm Nh hồ sơ thủ tục đơn giản 2.2.2 Cần hoàn thiện sở pháp lý cho vay chấp tài sản + Đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc huỷ bỏ điều 11 mục TSCC Thông t 06/2000/TT - NHNN 1, tức huỷ bỏ điều "Ngoại tệ tiền mặt, số d tài khoản tiền gửi TCTD tiền Việt Nam, ngoại tệ" + NHNN phối hợp với quan khác để thành lập trung tâm chuyên cung cấp thông tin: Qua ngân hàng nhanh chóng nắm bắt đợc thay đổi thị trờng, cập nhật văn bản, quy định NHNN nh tổ chức khác, giảm thiểu rủi ro Ngoài ngân hàng nớc sử dụng dịch vụ thông tin tổ chức nớc ngoài, giảm đợc chi phí theo giảm đợc lãi suất cho vay + NHNN sớm trình lên Quốc hội, Chính phủ việc ban hành Luật chấp tài sản nhữnh văn hớng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản đặc biệt nhà cửa, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sớm hoàn tất giấy tờ có liên quan đến TSTC để tạo điều kiện cho ngân hàng khách hàng thuận tiện vay vốn + Sớm xúc tiến việc thành lập công ty mua bán TSTC theo uỷ quyền Chính phủ + Đa mẫu hợp đồng chấp chuẩn chung cho tất TCTD tránh tình trạng không đồng TCTD không công nhân công chứng Nhà nớc + Chủ động phối hợp với Toà án nhân dân, Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ t pháp, Bộ công an, Tổng cục địa để nghiên cứu soạn thảo, ban hành văn nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận lợi an toàn để hớng dẫn xử lý khó khăn ách tắc việc giải toả, phát mại TSTC NHTM + Ngoài NHNN cần tháo gỡ số điều bất hợp lý QĐ 217/QĐ - NH1 Khoa Ngân hàng-Tài 57 Điều 91 quy định: "Mỗi lần chấp, cầm cố bảo lãnh phải đăng ký quan Nhà nớc có thẩm quyền" nhng ngân hàng có đăng ký nhà với Sở địa nhng quan không cho đăng ký cha có hớng dẫn UBND thành phố Điều 17.1 QĐ 217 ghi: "Một TSTC để vay nhiều lần bên cho vay, lần chấp phải đăng ký quan Nhà nớc có thẩm quyền lần vay sau lập hợp đồng bổ sung phải có chứng thực quan công chứng Nhà nớc" Điều thực thực tế phức tạp doanh nghiệp chấp cầm cố để vay vốn ngắn hạn ngân hàng khoản vay trả nhanh (3 tháng) thờng xuyên nên Công ty phải lập nhiều hợp đồng khế ớc vay vốn Vì phải đa công chứng phiền hà tốn cho đơn vị thực tế cha ngân hàng thực đợc điều + NHNN cần sớm có chế quy định vè thiết lập quỹ bù đắp rủi ro để TCTD chủ động giải khoản rủi ro hạn + Quy định điều QĐ 48/1999/NĐ - NHNN việc ban hành quy định phân loại tài sản có trích lập ngời sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng TCTD Trong vòng 15 ngày làm việc năm chấp tín dụng thực việc phân loại tài sản có trích lập dự phòng để xử lý rắc rối Nghĩa quỹ dự phòng đợc trích lập từ đầu năm hành vào số d năm trớc Nh khoản nợ hạn đợc trích lập từ đầu năm nhng năm thu hồi đợc, nhng phải trích lập khoản nợ hạn phát sinh lại không đợc trích lập năm Tại điều tỷ lệ lập dự phòng cho tài sản có cha phù hợp nợ hạn cao (10 - 20%) mức trích lập dự phòng lên đến hàng trăm tỷ với ngân hàng lớn hàng chục tỷ ngân hàng nhỏ Trong lợi nhuận ngân hàng khó đạt số trích từ đầu năm Ngân hàng Nhà nớc nên: - Trích lập theo kỳ với mức tỷ lệ thích hợp khác thay trích lập từ đầu năm - Xem xét lại tỷ lệ quy định trích lập dự phòng sở mối tơng quan tỷ lệ hạn số rủi ro xảy cần phải xử lý - Giá trị dự phòng nên trích lập theo nhóm tài sản có qua phân loại Khoa Ngân hàng-Tài 58 + Cho phép thành lập Công ty trực thuộc ngân hàng chịu trách nhiệm tiếp nhận tài sản ngân hàng xiết nợ để kinh doanh, đẩy nhanh trình khai thác, giải tài sản chấp để thu hồi vốn Trên sở cung cấp khoản tín dụng (chỉ thị 8/1998/CT - NHNN/4 ngày 03/10/1998) + Chính phủ ngân hàng Nhà nớc hoạch định chơng trình dài hạn trớc mắt để quy hoạch cấu lại hệ thống TCTD đặc biệt loại yếu để xây dựng tơng lai gần có hệ thống ngân hàng Việt Nam lành mạnh, hoạt động có hiệu đủ sức cạnh tranh thị trờng nớc, khu vực quốc tế 2.3 Kiến nghị với Bộ - ngành liên quan - Bộ T pháp cần sớm có thông t hớng dẫn NĐ 08/2000/NĐ - CP "Về đăng ký giao dịch bảo đảm" NĐ 165/1999/NĐ - CP "Giao dịch bảo đảm để tạo điều kiện nhịp nhàng đồng cho việc thực NĐ 178/1999/NĐ - CP" - Thực nhanh chóng việc cấp giấy chứng nhận chủ quyền tài sản thành phần kinh tế, nhằm tạo điều kiện để thành phần kinh tế sử dụng TSTC vay vốn tín dụng 2.4 Kiến nghị với Ngân hàng Công thơng Việt Nam + NHCTVN nên xây dựng biểu giá thích hợp làm cho cán tín dụng đánh giá thống cho toàn hệ thống + NHCTVN nên giao quyền tự cho Sở giao dịch I việc xử lý TSTC để Sở hoạt động tốt hơn, xử lý TSTC đợc nhanh chóng, gọn nhẹ + Cụ thể hoá hớng dẫn quy chế bán đấu giá TSTC vì: - Quy chế bán đấu giá tài sản ban hành kèm theo NĐ số 86/CP ngày 19/12/1996 Chỉnh phủ nhiều phức tạp, mâu thuẫn Quy chế mở lối thoát cho ngân hàng việc chủ động bán TSTC để thu hồi vốn mà không thiết phải có đồng ý ngời vay, giải đợc nút vớng mắc trớc phải xử lý theo trình tự tố tụng nhiên lại không quy định biện pháp xử lý quyền ngời bán đấu giá trờng hợp ngời chấp không đồng ý uỷ quyền cho ngời bán đấu giá không giao tài sản cho ngời mua bán đấu giá Khoa Ngân hàng-Tài 59 - Ngoài việc phát mại quyền sử dụng đất, quy chế yêu cầu ngời chấp, ngời nhận chấp phải có đơn xin phép quyền sử dụng đất đợc quan có thẩm quyền cho phép luật đất đai cho phép chấp quyền sử dụng đất ngời vay không thực đợc nghĩa vụ trả nợ đơng nhiên ngân hàng đợc bán đấu giá quyền sử dụng đất Nh vậy, quy chế đấu giá lại lần vừa mở lối thoát cho ngân hàng nhng vừa gây cản trở cho ngân hàng việc thực quy chế đặc biệt trờng hợp ngời chấp không tự nguyện bán quyền sử dụng đất quy trình giải + Hệ thống hoá toàn văn pháp quy Nhà nớc ngành việc xử lý TSTC, đặc biệt quyền sử dụng đất, hớng dẫn việc thi hành trờng hợp, để ban hành thống toàn hệ thống, tránh việc áp dụng khác chi nhánh NHCT không hiểu hết quy định văn + Kiên đạo chi nhánh việc phát mại xử lý TSTC, trờng hợp có tranh chấp lập hồ sơ để chuyển cho quan pháp luật xử lý, tài sản phát mại không thu đủ gốc phải xử lý (vận dụng định 48/QĐ - NHNN ngày 8/2/1999 cua Thống đốc ngân hàng) tránh trờng hợp số nơi sợ trách nhiệm nên găm giữ không phát mại tài sản + Hiện chế độ tuyển dụng cán thông qua NHCTVN nhiều bất cập Các cán đợc đa Sở giao dịch I theo phân công NHCTVN Điều gây khó khăn Sở có phận thừa, phận khác lại thiếu mà NHCTVN nắm hết đợc dẫn đến tình trạng thiếu ngời có chuyên môn mà Sở cần + Trang bị thêm thiết bị nh mạng lới máy tính cho chi nhánh đặc biệt Sở giao dịch I trung tâm thu hút khách hàng Hà Nội nhằm đảm bảo hoạt động toán thông suốt quản lý chặt chẽ khoản vay thông qua mạng máy tính,tăng cờng mối liên hệ phận chi nhánh nh chi nhánh với NHTM đảm bảo an toàn tín dụng - Có sách chế độ phù hợp với đơn vị cấp dới hoạt động có hiệu kịp thời theo hớng nh nhắc nhở đơn vị hoạt động hiệu phải trình bầy lý nêu phơng án kinh doanh tới nhằm giúp đỡ bổ sung kế hoạch kinh doanh đơn vị cấp sở Khoa Ngân hàng-Tài 60 -Nhanh chóng hoàn thiện đa vào hoạt động Công ty quản lý nợ khai thác tài sản (AMC): Trong Miền Nam có Công ty NHCTVN Bắc cha thành lập hẳn Công ty mà phòng quản lý khai thác tài sản ; hoạt động cha thật hiệu phạm vi nhỏ, khối lợng công việc Hoàn thiện thêm chức quản lý TSTC hình thành hẳn Công ty, Công ty AMC miền Bắc NHCTVN chịu trách nhiệm tiếp nhận khoản nợ, tài sản hệ thống NHCT xiết nợ bị tồn đọng để kinh doanh (bán, cho thuê, liên doanh liên kết ) biện pháp khả thi mang lại hiệu cao; theo luật TCTD NHTM quyền kinh doanh bất động sản, phần lớn bất động sản nằm Ngân hàng xử lý biện pháp đảm bảo tiền vay Công ty gồm đặc điểm: - Có t cách pháp nhân - Hạch toán độc lập vốn tự có - Trực thuộc NHCTVN Nh vậy, với hình thức hoạt động Công ty giúp NHCTVN quản lý khoản nợ có vấn đề, đẩy nhanh trình xử lý TSTC, CC để thu hồi vốn, lành mạnh hoá d nợ tín dụng, tình hình Sở giao dịch, biện pháp ý nghĩa tích cực Khoa Ngân hàng-Tài 61 Kết luận Cùng với phát triển kinh tế, NHTM ngày chứng minh vai trò quan trọng mối quan hệ với tất ngành khác Tuy nhiên chất lợng hoạt động tín dụng NHTM cha cao mối quan tâm không với cấp lãnh đạo, giới quản lý điều hành hệ thống ngân hàng mà mối quan tâm xã hội Hoạt động cầm cố, chấp có nhiều văn hớng dẫn nhng văn cha đồng bộ, chồng chéo lên nhau, thiếu hoàn chỉnh; coi "mới mà cha mới" Chính lẽ em mạnh dạn sâu nghiên cứu, suy nghĩ hy vọng góp phần vào việc hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố - chấp Sở GDI-NHCTVN Nội dung trình bày luận văn mong muốn bớc đầu đóng góp phần tổng hợp làm rõ vấn đề nghiệp vụ cho vay NHTM, tài sản cầm cố, chấp vai trò chúng; thực trạng tình hình bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố Sở GDI-NHCTVN nhằm khẳng định vị trí, vai trò tài sản cầm cố - chấp hoạt động ngân hàng, từ đa giải pháp kiến nghị để giải khó khăn vớng mắc mà Sở gặp phải Những giải pháp kiến nghị chủ yếu nhằm tạo môi trờng pháp lý thuận lợi cho ngân hàng việc cho vay có bảo đảm cầm cố, chấp; công việc sau nh xử lý chúng; bổ sung hoàn thiện chế thích hợp vè bảo đảm tiền vay, chế xử lý TSCĐ, cố định thực nghĩa vụ trả nợ vay, cho phép ngân hàng xử lý sau đợc thuận lợi, dễ dàng, Công việc liên quan đến nhiều vấn đề chế, sách, đòi hỏi phải có quan tâm đầy đủ mức Chính phủ, ngân hàng Nhà nớc ban ngành khác Em xin chân thành cảm ơn cô cán Phòng kinh doanh Sở GDI-NHCTVN giúp đỡ em nhiều trình thực tập Đồng thời cho em gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo-Tiến sĩ Lê Đức Lữ tận tình giúp đỡ em để em hoàn thành tốt luận văn này.Nhng công trình nghiên cứu khảo sát, thời gian nghiên cứu hạn chế, thiếu sót kiến thức em mong nhận đợc bảo thêm thầy cô giáo đóng góp bạn bè để đề tài hoàn thiện có giá trị thực tiễn Khoa Ngân hàng-Tài 62 Mục lục A.Lời nói đầu B.Nội dung Chơng I Lý luận chung bảo đảm tiền vay hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại: 1.1.1 Định nghĩa: .3 1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM: 1.1.3 Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại: 1.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay, hình thức đảm bảo tiền vay: 10 1.2.1 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay: .10 1.2.2 Hình thức đảm bảo tiền vay tài sản: 10 1.2.3 Hình thức đảm bảo tiền vay trờng hợp cho vay bảo đảm tài sản: .12 1.3 Quan niệm hiệu bảo đảm tiền vay: 14 khái quát sở gD I-NHCTVN: 17 1.1 Chức năng, nhiệm vụ Sở GD I-NHCTVN: .17 1.2 Bộ máy tổ chức Sở GD I- NHCTVN 17 Thực trạng bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố chấp sở gdi NHCTvn: 23 2.1 Thực trạng bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố 23 2.2 Thực trạng bảo đảm tiền vay tài sản chấp 26 2.3 Những kết đạt đợc cho vay cầm cố chấp: 35 2.4 Những hạn chế cho vay cầm cố chấp: 35 Khoa Ngân hàng-Tài 63 Các giải pháp nâng cao hiệu cho vay cầm cố chấp tài sản Sở gd I- nhctvn 43 1.1 Giải pháp mở rộng tín dụng có bảo đảm tài sản cấm cố, chấp nhằm san sẻ rủi ro: 43 1.2 Cần phân định quyền tự trách nhiệm cán tín dụng hợp lý 44 1.3 Đổi hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng Sở GDI 45 1.4 Các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng 45 Các kiến nghị .49 2.1 Kiến nghị với Chính phủ 49 2.1.1 Kiến nghị chung hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay: 49 2.1.2 Kiến nghị hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố - chấp (chủ yếu tài sản chấp) 51 2.2 Kiến nghị với Nân hàng Nhà nớc (NHNN): 56 2.2.1 Cần hoàn thiện sở pháp lý cho vay cầm cố 56 2.2.2 Cần hoàn thiện sở pháp lý cho vay chấp tài sản 57 2.3 Kiến nghị với Bộ - ngành liên quan 59 2.4 Kiến nghị với Ngân hàng Công thơng Việt Nam 59 c.kết luận Khoa Ngân hàng-Tài 64 Tài liệu tham khảo Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ Trờng ĐH KTQD Giáo trình NHTM NXB thống kê năm 2000 ( GS.TS Lê Văn T) NĐ165/1999/NĐ- CP ngày 19/12/1999 giao dịch đảm bảo NĐ178/1999/NĐ- CP ngày 29/12/1999 đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng NĐ08/2000/NĐ- CP ngày 10/03/2000 đăng ký giao dịch đảm bảo Bộ luật dân QĐ1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc NHNN việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng Thông t liên tịch 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC ngày 23/4/2001 hớng dẫn việc xử lý đảm bảo tiền vay để thu hồi nợ cho TCTD Thông t 06/2001/TT-NHNN ngày 4/4/2000 hớng dẫn thực NĐ 178/1999/NĐ-CP 10 Công văn NHCT Việt Nam Số 1219/CV-NHCT ngày 1/6/2000 việc hớng dẫn thực đảm bảo tiền vay Số 1472/CV-NHCT ngày 27/6/2000 việc bổ sung CV 1219/CV-NHNN5 Khoa Ngân hàng-Tài 65 11 Tạp chí thị trờng tài tiền tệ năm 1999, 2000, 2001 12.Tạp chí ngân hàng năm 1999, 2000, 2001 Khoa Ngân hàng-Tài 66