LI M U Trong chiến lợc ổn định phát triển kinh tế đất nớc đến năm 2000 giai đoạn tiếp theo, nhiệm vụ tạo vốn sử dơng vèn cã hiƯu qu¶ nh»m phơc vơ tèt nhÊt cho công CNH, HĐH đất nớc nhiệm vụ hàng đầu đợc phủ đặc biệt quan tâm, nói vai trò ngành ngân hàng quan trọng Mà vốn lại nguồn lực quý khan hiếm, sử dụng có hiệu nguồn vốn mục tiêu nhà quản lý nào, đặc biệt nhà quản lý lĩnh vực ngân hàng liên quan đến tồn hay bại đơn vị Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng hoạt động Ngân hàng thơng mại Trong thời gian qua có số Ngân hàng thơng mại đà bị đổ vỡ mà nguyên nhân sâu xa hoạt động tín dụng mang lại Rủi ro luôn tiềm ẩn hoạt động tín dụng, tổn thất hoạt động mang lại thờng lớn: làm thất thoát vốn Ngân hàng thơng mại, mức độ lớn làm cho Ngân hàng thơng mại bị khả toán dẫn tới phá sản Chính hiệu chất lợng tín dụng mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng thơng mại Là chi nhánh Ngân hàng thơng mại QD, NHCT Hai Bà Trng thời gian qua đà có nhiều nỗ lực việc mở rộng hoạt ®éng tÝn dơng nãi chung vµ tÝn dơng trung dµi hạn nói riêng nhằm mặt bảo đảm lợi nhuận cho mình, mặt khác giúp doanh nghiệp giải khó khăn vốn, qua góp phần thực hiƯn mơc tiªu chung cđa nỊn kinh tÕ Tuy nhiªn phải nhìn nhận khách quan kết đà đạt đợc từ hoạt động tín dụng cuả Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng nhỏ, song hiệu hoạt động tín dụng nói chung hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn cần phải đợc bớc nâng dần lên để góp phần cho Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng ngày phát triển Đó lý thúc đẩy em chọn đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng Ngoài phần lời nói đầu kết luận luận văn gồm chơng: Chơng 1: Một số vấn đề chung hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng Chơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng Do kiến thức kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế nên khía cạnh đề cập luận văn khó tránh khỏi sai sót Với tinh thần thực cầu thị, em mong nhận đợc bảo, góp ý bổ ích từ thầy cô giáo, anh chị cô cán ngân hàng để bổ xung, hoàn thiện thêm kiến thức cuả Cuối em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy giáo, ngời đà trực tiếp hớng dẫn em suốt trình thực luận văn Em xin cảm ơn giúp đỡ quý báu cô chú, anh chị phòng kinh doanh Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng Chơng i: Một số vấn đề chung hoạt động tín DụnG Ngân hàng thơng mại 1.1.Ngân hàng thơng mại hoạt động ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1.1.Khái niệm chức Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán thực hoạt động khác có liên quan Nh vậy, Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng hoạt động mục tiêu lợi nhuận, khác với tổ chức kinh doanh khác (cũng hoạt động mục tiêu lợi nhuận) chỗ đối tợng kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu huy động tiền gửi dân c tổ chức kinh tế vay Ngân hàng thơng mại trung gian tài chính, cầu nối ngời thừa vốn ngời thiếu vốn Cùng với phát triển mạnh mẽ khoa học kỹ thuật, nhu cầu thị trờng ngày đa dạng phong phú, để đáp ứng nhu cầu thị trờng phải mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Nhng hầu hết doanh nghiệp sản xuất kinh doanh tình trạng thiếu vốn, phận nguồn vốn đáng kể nhàn rỗi tầng lóp dân c xà hội Ngân hàng thơng mại đà đóng vai trò trung gian tài điều hoà đợc lợng vốn thừa thiếu thị trờng Ngân hàng thơng mại huy động tiền gửi tầng lớp dân c xà hội trả cho họ mức lÃi xuất tùy theo thời hạn gửi tiền, qui mô tiền gửi loại tiền gửi Ngân hàng thơng mại sử dụng vốn cho vay, tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh vµ thu mét møc l·i xuÊt cho vay định đủ để bù đắp chi phí trả lÃi, chi phí hoạt động có lÃi Để đẩy mạnh hoạt động cho vay, tăng khả sinh lời, Ngân hàng thơng mại phải mở rộng việc huy động vốn dới hình thức khác nh phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi, đa dạng hoá loại hình kỳ hạn, đa mức lÃi xuất cạnh tranh Bên cạnh ngân hàng phải có biện pháp quản lý sử dụng nguồn vốn hợp lý để đủ bù đắp chi phí có lÃi Ngoài ra, Ngân hàng thơng mại thực loạt hoạt động khác nh: kinh doanh ngoại hối, tham gia thị trờng chứng khoán, góp vốn mua cổ phần, đầu t mua trái phiếu, kỳ phiếu chứng từ có giá khác, cung cấp dịch vụ t vấn, dịch vụ quỹ két, dịch vụ toán 1.1.2.Hoạt ®éng chđ u cđa mét NHTM: a.T¹o lËp vèn Mn thực hoạt động kinh doanh trớc tiên ngân hàng phải có vốn Nguồn vốn ngân hàng đa dạng phong phú, có thĨ kĨ mét sè ngn nh sau: *Ngn tiỊn gửi:Bao gồm tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm.Tiền gửi tiết kiệm lại đợc chia tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn Đây nguồn vốn chủ yếu ngân hàng theo nghĩa Trong loại tiền gửi tiền gửi toán nguồn vốn có chi phí thấp Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dài chi phí cao, nhiên nguồn vốn ổn định cần thiết để ngân hàng cho vay dài hạn *Nguồn vốn vay: Có ngời cho ngân hàng thơng mại tổ chứcđi vay vay, điều rõ ràng không phản ánh xác nguồn gốc đời nh chất hoạt động NHTM.Ngân hàng vay có tình phát sinh đặc biệt nh để đảm bảo khả khoản, tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo quy định, để đáp ứng nhu cầu tín dụng Tuy nhiên, phủ nhận nguồn vốn quan trọng ngân hàng.Tuỳ vào trờng hợp cụ thể mà NHTM vay NHTƯ,vay tổ chức tín dụng nớc hay vay dân c, tổ chức kinh tế thông qua việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu *Vốn tự có qũy ngân hàng: Chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn, song lại phận quan trọng Nó sở để khởi động hoạt động ngân hàng, đồng thời đệm giảm sóc giúp ngân hàng tránh khỏi nguy cỏ khủng hoảng, khả toán *Ngoài NHTM tận dơng c¸c ngn vèn kh¸c nh: ngn vèn ủ th¸c TCTD lớn, TCTD nớc ngoài, nguồn vốn phát sinh trình toán ngân hàng Tuy nhiên nguồn vốn thờng không ổn định ngân hàng có điều kiện sử dụng b.Hoạt động sử dụng vốn Trên sở nguồn vốn mình, ngân hàng tiến hành hoạt động sử dụng vốn để tìm kiếm lợi nhuận Các hoạt động sử dụng vốn chủ yếu bao gồm: hoạt động ngân quỹ, hoạt động đầu t, hoạt động cho vay * Hoạt động ngân quỹ: Cũng nh doanh nghiệp khác, khả toán thờng xuyên yếu tố quan trọng nhất, định tồn hay bại ngân hàng Khả toán thờng xuyên ngân hàng đợc đảm bảo tài sản có tính lỏng cao nh: tiền mặt két ngân hàng, tiền gửi NHTƯ NHTM khác,tiền trình thu.Số lợng tài sản nhiều khả toán ngân hàng đợc đảm bảo Tuy nhiên tài sản không sinh lời sinh lời thấp tài sản ngân hàng thơng mại, việc giữ nhiều tài sản ảnh hởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng.Chính mà ngân hàng cần phải tính toán để trì tài sản mức hợp lý cho vừa đảm bảo khả toán để trì tài sản mức hợp lý cho vừa đảm bảo khả toán thờng xuyên, vừa đạt đợc mức lợi nhuận hợp lý Công việc đợc gọi hoạt động ngân quỹ *Hoạt động cho vay: Ngợc lại với hoạt động ngân quỹ, hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng, hoạt động cho vay lại hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhất, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Thực chất hoạt động cho vay việc thiết lập quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng, chúng đem lại cho ngân hàng khoản thu nhập lớn từ lÃi tiền vay, song đặt ngân hàng trớc nguy rủi ro cao Chính mà việc quản lý khoản mục cho vay đợc ngân hàng đặc biệt ý *Hoạt động đầu t: Các NHTM thực hoạt động đầu t cách tiến hành mua bán chứng khoán thị trờng để tìm kiếm lợi nhuận thông qua chênh lệch giá Đây cách thức để ngân hàng thực phơng châm đa dạng hoá hoạt động kinh doanh Hơn nữa, chứng khoán có độ an toàn cao tính lỏng cao giúp đảm bảo khả khoản ngân hàng đợc tốt *Hoạt động trung gian: Để đáp ứng nhu cầu kinh tế ngày phát triển, từ chỗ nhận tiền gửi cho vay đến NHTM đà không ngừng mở rộng hoạt động mình, cung cấp thêm nhiều dịch vụ mới, qua mang lại khoản thu không nhỏ cho ngân hàng Có thể kể số dịch vụ nh: dịch vụ toán cung ứng phơng tiện toán, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ bảo lÃnh, dịch vụ môi giới, dịch vụ t vấn Nền kinh tế phát triển loại dịch vụ đa dạng thu nhập từ hoạt động ngày cao 1.2.Tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.1.Khái niệm vai trò TDNH trung dài hạn: Khái niệm: Tín dụng đợc hiểu đơn giản quan hệ vay mợn lẫn dựa nguyên tắc có hoàn trả Đối tợng vay mợn tiền tài sản Nguyên tắc hoàn trả khẳng định ngời cho vay nhờng quyền sử dụng tiền hoạc tài sản cho ngời vay khoảng thời gian định Hết thời hạn ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay số tiền hay tài sản định theo thoả thuận Thông thờng giá trị khoản hoà trả lớn giá trị khoản cho vay Với chất nh vậy, TDNH quan hệ vay mợn lẫn bên ngân hàng bên chủ thể kinh tế khác nh đơn vị kinh tế, tổ chức xà hội, dân c dựa nguyên tắc có hoàn trả gốc lÃi khoảng thời gian định Việc hoàn trả thực lần hay nhiều lần tuỳ theo thoả thuận hai bên Một ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng đóng vai trò ngời vay ngời vay Khi ngân hàng nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn, vay vốn từ NHTƯ, từ tổ chức tín dụng khác đóng vai trò ngời vay Còn ngân hàng thực việc cho vay trực tiếp, chiết khấu thơng phiếu đóng vai trò ngời cho vay Tuy nhiên thực tế tính phức tạp hoạt động cho vay so với hoạt động vay thói quen nên nói đến TDNH ngời ta thờng đề cập đến hoạt động cho vay mà đề cập đến hoạt động vay Trong phạm vi luận văn này, em tham vọng đề cập đến hai mảng hoạt động rộng lớn mà xin đợc tập trung tập trung xem xét mảng hoạt động cho vay, giới hạn hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng TDNH ( cho vay) trung dài hạn khoản cho vay ngân hàng có thời hạn năm nhng không dài thời gian khấu hao cần thiết tài sản hình thành vốn vay Việc phân chia cụ thể tín dụng trung hạn tín dụng dài hạn tuỳ thuộc vào quy định quốc gia, Việt Nam khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm đợc gọi tín dụng trung hạn, năm đợc gọi tín dụng dài hạn b Vai trò tín dụng trung dài hạn phát triển kinh tế Thứ nhất, tín dụng trung dài hạn nhằm cung ứng cho doanh nghiệp có tiềm mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh mà thiếu vốn Đây hình thức, giải pháp kịp thời để chuyển hoạt độngcủa đơn vị quốc doanh từ chế quản lý quan liêu bao cấp sang chế hạch toán kinh doan, góp phần tháo gỡ khó khăn, thực trao quyền sản xuất kinh doan cho doanh nghiệp thuộc nghành then chốt Thứ hai, cho vay trung dài hạn thành phần kinh tế thực loại tín dụng đầu t theo chiều sâu nhằm mở rộng sản xuất , tăng quy mô, lực sản xuất kinh doanh, tăng thêm sản lợng, nâng cao chất lợng công trình Thứ ba, tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn đầu t vào trang thiết bị doanh nghiệp kích thích sản xuất phát triển Do sản xuất phát triển cần nhiều vốn lu động thị trờng vốn ngắn hạn đợc mở rộng theo tốc độ phát triển sản xuất Thứ t, cho vay trung dài hạn để phát triển kinh tế theo chiều sâu đầu t vào công trình sản xuất, trang thiết bị máy móc, tài sản cố định thúc đẩy sản xuất phát triển, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá để tiêu thụ nớc xuất Xuất hàng hoá nhiều làm tăng nguồn vốn ngoại tệ cho đất nớc, đảm bảo cán cân toán quốc tế Thứ năm, cho vay trung dài hạn nớc giúp doanh nghiệp phát triển sản xuất tăng thêm thu nhập nộp vào ngân sách Nhà nớc nhiều góp phần làm cân đối ngân sách, ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát Do cần đẩy mạnh thay đổi cấu cho vay trung dài hạn, tạo điều kiện tiền đề để ngân hàng mở rộng sản xuất kinh doanh 1.2.2 Một số đặc trng TDNH trung dài hạn a Mục đích vay vốn: Các doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn nhằm thoả mÃn nhu cầu đầu t phát triển sản xuất kinh doanh Khoản vốn vay đợc dùng để trang trải chi phí cấu thành nên công trình, hạng mục công trình phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh; mua sắm máy móc thiết bị, đổi công nghệ, lắp đặt sản xuất đại, mở rộng sản xuất vốn đợc dùng để đáp ứng phần nhu cầu vốn lu động tối thiểu doanh nghiƯp Tãm l¹i, cã thĨ nãi ngn vènTDNH trung dài hạn đợc sử dụng chủ yếu để tạo lập tài sản cố định phần tài sản lu động cho doanh nghiệp( vốn lu động ròng) b.Thời hạn, rđi ro vµ l·i st cho vay trung dµi hạn Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng đợc nhận tiền vay đến khách hàng trả hết toàn gốc lÃi Thời hạn hai bên ngân hàng khách hàng thoả thuân đợc ghi hợp đồng tín dụng.Đối với cho vay trung dài hạn thời hạn cho vay năm nhng không thời gian khấu hao cần thiết tài sản hình thành từ vốn vay Tuy nhiên, thời hạn vay vốn không hoàn toàn cứng nhắc theo hợp đồng đà ký kết ban đầu mà điều chỉnh linh hoạt theo t×nh h×nh thùc tÕ NÕu t×nh h×nh kinh doanh thuËn lợi, doanh nghiệp có đợc nguồn thu dồi mà cha cần sử dụng điều kiện sản xuất kinh doanh gặp khó khăn doanh nghiệp muốn thu hẹp sản xuất hoàn trả ngân hàng trớc hạn Thậm chí doanh nghiệp vay ngân hàng khác với điều kiện u đÃi để trả nợ Ngợc lại công việc kinh doanh gặp khó khăn nguyên nhân bất khả kháng ngân hàng cho phép doanh nghiệp gia hạn nợ Dĩ nhiên hai trờng hợp kế hoạch kinh doanh ngân hàng phần bị ảnh hởng song điều chỉnh hợp lý có lợi cho hai bên lâu dài Xuất phát từ đặc điểm thời hạn dài nên rủi ro hoạt động TDNH trung dài hạn cao so với tín dụng ngắn hạn Chúng ta biết kinh tế đất nớc khó ổn định thơi gian dài, mà thờng xuyên có biến động Những biến động theo hai chiều hớng tốt xÊu Lµ mét chđ thĨ nỊn kinh tÕ doanh nghiệp tránh khỏi tác động biến động Và doanh nghiệp chịu tác động tiêu cực kinh tế mang lại ngân hàng với t cách chủ nợ khó tránh khỏi rủi ro.Thời hạn cho vay dài xác suất xảy biến động càn lớn rủi ro tiềm ẩn cao Đặc điểm lại làm phát sinh thêm đặc điểm khác TDNH trung dài hạn: hầu hết khoản cho vay trung dài hạn khoản cho vay có bảo đảm Hình thức bảo đảm bảo đảm đối nhân hay bảo đảm đối vật Việc áp dụng hình thức bảo đảm nhằm giúp ngân hàng thu đợc nợ trờng hợp có rủi ro xảy Một hệ cđa tÝnh chÊt rđi ro cao lµ l·i st cho vay trung dài hạn phải cao lÃi xuất cho vay ngắn hạn Điều hợp lý bởi khoản cho vay tiềm ẩn rủi ro cao lÃi suất phải cao để bù đắp rủi ro xảy ra.Mặc dù vậy, đà có thời kỳ Việt Nam áp dụng mức cho vay trung dài hạn thấp mức cho vay ngắn hạn, nhiên đến điểm bất hợp lý đà đợc điều chỉnh Møc l·i st phơ thc nhiỊu u tè( l·i st huy động vốn, phí ngân hàng, lợi nhuận ngân hàng, tỷ lệ lạm phát,lÃi suất NHTƯ quy định, lÃi suất thị trờng quốc tế) Mức lÃi suất cố định suốt thời hạn vay vốn điều chỉnh linh hoạt theo biến động thị trờng.Thông thờng, để tránh rủi ro cho hai bên lÃi suất đợc điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thị trờng thời kỳ c Nguyên tắc cho vay Để đảm bảo tránh rủi ro, việc cho vay phải tiến hành sở tuân thủ triệt để nguyên tắc cho vay Đó là: *Việc sử dụng vốn vay: phải mục đích đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Mục đích sử dụng vốn vay phải đợc thể rõ ràng, cụ thể dự án, chơng trình sản xuất kinh doanh mà doanh nghiệp trình cho ngân hàng trình vay vốn Ngân hàng trớc cho vay phải kiểm tra xem mục đích sử dụng vốn vay doanh nghiệp có khả thi hay không, có phù hợp với chơng trình phát triển kinh tế chung vùng, địa phơng, Nhà nớc hay không Ngay cho vay ngân hàng cần có sù phèi hỵp víi doanh nghiƯp theo dâi xem viƯc sử dụng vốn vay có mục đích hay không, tránh tình trạng vốn vay sử dụng sai mục đích *ViƯc sư dơng vèn vay: ph¶i cã hiƯu qu¶ kinh tế- xà hội cao Việc sử dụng vốn vay đợc coi có hiệu đem lại nguồn thu nhập đủ để trả gốc lÃi vay hạn đồng thời đem lại lợi nhuận cho chủ doanh nghiệp, qua đóng góp vào phát triển kinh tế Để đảm bảo nguyên tắc này, trớc định cho vay NH phải tiến hành thẩm định, phân tích kỹ lỡng chơng trình, dự án vay vốn *Việc hoàn trả nợ gốc lÃi vay: phải đợc tiến hành theo lịch trình trả nợ đà ghi hợp đồng.Lịch trình trả nợ đợc xác định vào tính chất đặc điểm chu kỳ sản xuất sản phẩm, thời gian xây dựng công trình, thời gian khấu hao cần thiết tài sản hình thành từ vốn vay, công nghệ sản xuất d Các nguồn vay trung dài hạn Một vấn đề sống NHTMlà phải đảm bảo khả toán thờng xuyên Để đảm bảo yêu cầu hoạt động cho vay ngân hàngphải gắn bó chặt chẽ, dựa tảng nguồn vốn ngân hàng có đợc Nghĩa cấu cho vay phải phù hợp với cấu nguồn vốn, khoản cho vay trung dài hạn phải đợc hình thành từ nguồn vốn ổn định, có thời hạn dài tơng ứng Theo nguyên tắc nguồn cho vay trung dài hạn NHTM nớc ta hạn chế chủ yếu nguồn sau: Ngn vèn tù cã cđa c¸c NHTM ( vèn góp tích luỹ đợc trình hoạt động kinh doanh) Tuy nhiên nguồn vốn chiếm tỷ lệ nhỏ.Nguồn vốn huy động dân c dới hình thức phát hành trái phiếu dài hạn huy động tiền gửi có kỳ hạn dài Nguồn huy động ngắn hạn định kỳ đợc xem xét, tính toán đợc trích tỷ lệ phần trăm định tuỳ thuộc vào lợng biến động tiền gửi rút khách hàng để tạo nguồn ổn định nhằm cho vay trung dài hạn Nguồn nµy cã tû lƯ trÝch nhá vµ dƠ xÈy rủi ro cho ngân hàng dùng vốn vay ngắn hạn vay trung dài hạn Nguồn vay NHNN: nguồn thờng phụ thuộc vào sách tiỊn tƯ qc gia tõng thêi kú cđa Ngân hàng Nhà nớc Nguồn vay nợ nớc vay trung dài hạn: nguồn có u điểm vay đợc khối lợng lớn, lÃi suất vừa phải nhng lại phải chấp nhận số điều kiện bất lợi phía cấp vốn đa Ngoài có nguồn tài trợ uỷ thác tổ chøc tÝn dơng nícngoµi nh: ngn tÝn dơng EC, ngn Việt Đức 1.2.3 Nguồn trả nợ phơng pháp trả nợ cho khoản cho vay trung đài hạn Có nhiều cách để trả nợ cho khoản vay trung dài hạn, chẳng hạn; trả lÃi trớc từ khivay tiền trả nợ gốc vào cuối thời hạn vay; trả lÃi gốc làm nhiều lần suốt thời hạn vay; trả lÃi làm nhiều lần gốc vào ci thêi h¹n vay Trong thùc tÕ hiƯn ngêi ta thờng áp dụng phơng pháp trả nợ gốc lÃi làm nhiều lần suốt thời hạn vay Theo thời hạn vay vốn đợc chia thành kỳ hạn trả nợ, cuối kỳ hạn khách hàng phải toán cho ngân hàng số lÃi kỳ phần nợ gốc Kỳ hạn trả nợ dài hay ngắn, số tiền trả nợ gốc kỳ hai bên thoả thuận sở xem xét tính chÊt kho¶n vay, chu kú s¶n xuÊt kinh doanh, nguån vốn trả nợ khách hàng đợc ghi hợp đồng tín dụng Tuy nhiên lịch trình trả nợ hoàn toàn cố định mà đơc điều chỉnh theo thoả thuận hai bên có tình phát sinh dự kiến Trên sở lịch trình trả nợ đà đợc ký kết đó, doanh nghiệp vay vốn sử dụng nguồn để trả nợ Do đặc điểm khoản vay trung dài hạn phần lớn để hình thành nên tài sản cố định doanh nghiệp, nên nguồn trả nợ chủ yếu từ khả sinh lời tài sản Khi tài sản đợc đa vào sử dụng chúng mang lại cho nhà đầu t khoản doanh thu, khấu hao tài sản cố định phận doanh thu đợc dùng để toán trả nợ gốc cho ngân hàng Hiển nhiên cần nguồn đủ để trả hết nợ gốc cho khoản vay Tuy nhiên thực tế thời hạn cho vay thờng ngắn thời gian khấu hao cần thiết tài sản hình thành từ vốn vay, doanh nghiệp muốn trả nợ nhanh để tránh phải chịu lÃi nên giá trị khấu hao tài sản cố định họ sử dụng phần lợi nhuận sau thuế để trả nợ gốc Ngoài hai nguồn trả nợ chủ yếu doanh nghiệp có nhiều nguồn khác, chí vay để trả nợ ngân hàng Tuy nhiên với t cách nhà ngân hàng cho vay mối quan tâm chủ yếu khả trả nợ tạo khả trả nợ hình thành từ vốn vay không nên trông chờ vào nguồn thu khác doanh nghiệp 1.2.4 Chất lợng TDNH trung dài hạn- khái niệm tiêu đánh giá 10 khâu từ tạo nguồn, thu hút khách hàng đến quản lý tín dụng trớc, sau cho vay Cụ thể em xin nêu số biện pháp nh sau: 3.3.1 Giải pháp nguồn vốn: Nh chơng đà phân tích, nguồn vốn cho vay trung dài hạn NHCT Hai Bà Trng bao gồm: vốn tự có, vốn uỷ thác vốn huy động ngắn hạn chuyển sang.Trong nguồn vốn ngắn h¹n chun sang chiÕm tû träng chđ u XÐt vỊ quy mô nguồn vốn lớn so với d nợ cho vay trung dài hạn NHCT Hai Bà Trng, cho phép ngân hàng mở rộng cho vay Tuy nhiên, xét theo cấu kỳ hạn với nguồn vốn chủ yếu ngắn hạn nh việc mở rộng cho vay trung dài hạn khiến ngân hàng đứng trớc nguy rủi ro lớn Để khắc phục điều thời gian tới NHCT Hai Bà Trng cần đồng thời thực đồng thời hai biện pháp: tăng quy mô đồng thời kéo dài kỳ hạn nguồn vốn có, khai thác thêm nguồn vốn a.Tăng quy mô nguồn vốn có: Trong ba nguồn vốn cho vay trung dài hạn NHCT Hai Bà Trng việc tăng nguồn vốn tự có khó khăn, phức tạp không thuộc quyền tự chủ ngân hàng Chính việc tăng nguồn vốn có chủ yếu thực với hai nguồn lại Đối với nguồn vốn huy động tiền gửi dân c, hệ thống ngân hàng công thơng lÃi suất kỳ hạn tiền gửi NHCTVN quy định nên ngân hàng CT HBT tự ý thay đổi, biện pháp chủ yếu tăng nguồn vốn tăng cờng chất lợng phục vụ nh tiện ích mang lại cho ngời gửi tiền, với khách hàng gửi tiền kỳ hạn dài(9-12) có nhu cầu rút tiền trớc hạn thời gian gửi đà đủ cho kỳ hạn ngắn (3,6 tháng) ngân hàng cã thĨ xem xÐt cho hëng mét møc l·i hỵp lý, lớn tiền gửi không kỳ hạn nhỏ tiền gửi có kỳ hạn Những biện pháp kiểu nh khiến cho khách hàng yên tâm gửi tiền với kỳ hạn dài, có gửi với kỳ hạn ngắn họ để nhiều kỳ mà không rút, tạo ổn định cho nguồn vốn ngân hàng Với nguồn vốn uỷ thác mặt ngân hàng chủ động việc tìm kiếm khách hàng tốt, phối hợp giúp đỡ để khách hàng có đủ điều kiện vay vốn, mặt khác tích cực tìm kiếm thêm nguồn uỷ thác bên cạnh nguồn uỷ thác phủ, nguồn cho vay theo chơng trình Đài Loan, chơng trình Việt §øc hiƯn NHCT Hai Bµ Trng cịng cã thĨ thơng lợng với nhà tài trợ nớc để họ giảm bớt điều kiện khắt khe, không cần thiết nhằm tạo thuận lợi cho doanh nghiệp vay vốn b Khai thác nguồn vốn mới: 57 Ngoài ba nguồn vốn mà NHCT HBT sử dụng, nguồn khác sử dụng vay dài hạn là: nguồn vốn vay NHNN, nguồn huy động tiền gửi, trái phiếu trung dài hạn, nguồn vay nợ nớc ngoài( vay ngân hàng, TCTC, doanh nghiệp nớc ngoài) Theo luật NHNNVN, NHNN không cho TCTD vay vốn trung dài hạn nguồn khai thác đợc Mặt khác, theo quy định hành công tác huy động vốn NHCTVN chi nhánh NHCT đợc huy đông vốn với kỳ hạn tối đa năm, nghĩa ngân hàng CT HBT không đợc phép huy động tiiền gửi trung dài hạn dới bất cử hình thức Nh vậy, nguồn vay nợ nớc khai thác đợc Trớc mắt viêc khai thác nguồn vốn cha phải yêu cầu cấp bách, việc đòi hỏi nhiều yếu tố phức tạp song nhìn nhìn tơng lai xa NHCT HBT nên có chuẩn bị từ bây giờ, việc tăng cờng, mở rộng mối quan hệ hợp tác với chi nhánh ngân hàng nớc hoạt động Hà Nôị, đầu mối quan trọng dể NHCT HBT khai thác đợc nguồn vốn vay nớc tơng lai Hơn nữa, việc tăng cờng hợp tác với ngân hàng nớc giúp NHCT HBT có hội mở rộng nghiệp vụ, tiếp thu đợc công nghệ đại phơng pháp quản lý tiên tiến họ 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng: Marketing ngân hàng hệ thống tổ chức quản lý ngân hàng từ việc phát nhu cầu đến việc thoả mÃn nhu cầu cuẩ khách hàng nguồn vốn nh dịch vụ khác thông qua sách, giải pháp cụ thể, linh hoạt để thích ứng với môi trờng, với thi trờng, đạt tới mục tiêu sinh lợi Nội dung công tác marketing ngân hàng bao gồm sách lớn: Chính sách thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra:Chính sách sản phẩmgiá cả; Chính sách phân phối; Chính sách giao tiếp khuếch trơng Với khuôn khổ hạn hẹp chuyên đề, em xin nêu số giải pháp cụ thể liên quan đến hai sách đầu nhằm tăng cờng hiệu công tác Marketing ngân hàng thời gian tới, góp phần thực mục tiêu nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng a Chính sách thông tin nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra: Chính sách phải đợc tiến hành lĩnh vực: môi trờng vĩ mô; yếu tố thuộc khách hàng( tiềm năng); cạnh tranh thị trờng ngân hàng; yếu tố thuộc nội ngân hàng Mục tiêu nhằm nắm bắt đợc thông tin nhu cầu khách hàng nh tiềm ngân hàng, hiểu đợc họ thực cần gì; đồng thời đánh giá khả đối thủ cạnh tranh khả thân ngân hàng, từ đa giải pháp tối u nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng cách 58 tốt so với đối thủ cạnh tranh.Đây coi khâu yếu không ngân hàng mà hầu hết NHTM Việt Nam Nhằm mục đích nâng cao chất lợng công tác thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra; tạo chủ động cho ngân hàng việc tìm kiếm, nắm bắt đáp ứng tốt nhu cầu ngân hàng thời gian tới NHCT Hai Bà Trng cần thực hiƯn c¸c biƯn ph¸p sau: TiÕp tơc ph¸t huy hiƯu phòng Thông tin-Điện toán song cần có điều chỉnh chức năng, nhiệm vụ cấu nhân Về chức năng, nhiệm vụ:bên cạnh chức nhiệm vụ có cần phải đảm đơng thêm chức nhiệm vụ sau: - Xác định nhu cầu thông tin cần thu thập - Tiến hành việc điều tra, thu thập, xử lý thông tin - Phân tích thông tin đà qua xử lý để đa dự đoán, kết luận nhu cầu khách hàng tiềm năng, tình hình cạnh tranh ngân hàng với ngân hàng khác ngân hàng với nhau, khả đáp ứng nhu cầu thị trờng NHCT Hai Bà Trng Đây sở để ngân hàng đa định đắn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Lu trữ thông tin Để đảm bảo tính xác, khách quan, thông tin phải đợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, sở tiến hành xử lý, đối chiếu để chọn thông tin đáng tin cậy Đối với NHCT Hai Bà Trng tiến hành thu thập thông tin từ nguồn sau: Thông tin khách hàng: Các thông tin thu thập trực tiếp qua vấn,điều tra thực tế, thông tin khách hàng xin vay vốn cung cấp hồ sơ xin vay vốn; gián tiếp thông qua ngân hàng bạn, doanh nghiệp có quan hệ với khách hàng, phơng tiện thông tin đại chúng, quan địa phơng nơi quản lý khách hàng đặc biệt hai nguồn tin: trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro NHCTVN Thông tin đối thủ cạnh tranh NHCT Hai Bà Trng: Quận Hai Bà Trng tập trung nhiều ngân hàng nên tình hình cạnh tranh gay gắt ngày có xu hớng tăng lên Trong bối cảnh đó, để đảm bảo tồn đợc đối thủ cạnh tranh Thông tin đối tợng lấy từ NHNN, từ tài liệu ngan hàng phát hành nhằm mục đích tuyên truyền, quảng cáo, tù 59 phơng tiện thông tin đại chúng, tù d luận khách hàng họ *Về nhân sự: Từ trớc đến chức nhiệm vụ phòng đơn giản nên cấu nhân xự phòng không phức tạp Hiện phòng có 13 nhân viên ngời hiểu biết thông thạo máy tính nhng kiến thức kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng hầu nh không đợc đào tạo Chính vậy, để thực tốt chức năng, nhiệm vụ đòi hỏi cấu nhân phòng phải có thay đổi Do khối lợng công việc tăng lên nên số lợng nhân phải tăng lên nh số nhân trớc đay đà tận dụng hết công xuất Số nhân viên tăng thêm việc thông thạo máy tính phải ngời có kiến thức, am hiểu kinh tế thị trờng, tài doanh nghiệp, khoa học kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng, đồng thời phải có khả tổng hợp phân tích số liệu tốt Với điều chỉnh nh hoạt động phòng Thông tin -Điện toán tạo điều kiện thuận lợi cho NHCT Hai Bà Trng việc nâng cao chất lợng kinh doanh nói chung chất lợng tín dụng chung dài hạn nói riêng Thứ nhất, thông qua công tác thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra giúp cho ngân hàng nắm bắt đợc xác nhu cầu khách hàng tiềm năng, nắm bắt đợc mặt mạnh- yếu đối thủ cạnh tranh nh mình, dự đoán đợc xu hớng biến động nến kinh tế Trên sở đa định thích hợp nhằm đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn khách hàng Thứ hai, thông tin cung cấp phòng Thông tin- Điện toán bổ ích giúp cán tín dụng đánh giá uy tín, lực khách hàng cách xác, tránh đợc nguy rủi ro thông tin không cân xứng dẫn đến lựa chọn đối nghịch Thứ ba, công tác thu thập thông tin đợc tiến hành liên tục trớc, sau cho vay nên giúp cán tín dụng bám sát khách hàng vay vốn nhằm hạn chế biểu tiêu cực trình sử dụng vốn vay nh có biện pháp giúp đỡ khách hàng cần thiết, tạo lập trì mối quan hệ tốt đẹp, lâu dài với khách hàng b Đa dạng hoá loại hình cho vay trung dài hạn: Một nguyên nhân cản trở khả mở réng tÝn dơng cđa NHCT Hai Bµ Trng dã lµ ngheò nàn loại hình cho vay Để khắc phục điều này, nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, thực mục tiêu mở rộng tín dụng trung dài hạn thời gian tới NHCT HBT cần phải đa dạng hoá loại hình cho vay cách thích hợp Trong điều kiện nay, hình thức cho vay theo dự án ngân hàng xem xét cung cấp số loại hình tín dụng trung dài hạn sau: Cho vay hợp vốn: 60 Đây hình thức cho vay phổ biến nớc phát triển Nó đợc tiến hành sở phối hợp nhómNHTM ngân hàng đứng làm đầu mối, thực cho vay khách hàng định Việc sử dụng hình thức đem lại cho NHCT HBT nhiều lợi thế: cho vay khách hàng vợt khả hay giới hạn tối đa ngân hàng, phân tán rủi ro, tăng cờng quan hệ hợp tác với NHTM khác, mở rộng thị trờng hoạt động Đặc biệt thực việc hợp vốn với ngân hàng lớn hay ngân hàng nớc giúp cho ngân hàng có điều kiện học hỏi thêm kinh nghiệm quản lý, cách thức thẩm định dự án, quản lý tín dụng họ đồng thời chuẩn bị cho việc khai thác nguồn vốn vay nợ nớc nh đà nói phần (3.2.1) Với tất u điểm đó, lại đợc khuyến khích NHNN, việc thực hình thức không phức tạp, hoàn toàn phù hợp với điều kiện thực tế NHCT HBT hiẹn nay, đay giải pháp hữu hiệu để mở rộng tín dụng trung dài hạn trớc mắt nh lâu dài Nghiệp vụ thuê mua: Đây hình thức cấp tín dụng trung dài hạn dựa hợp ®ång thuª mua theo ®ã ngêi cho thuª chun giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho ngời thuê sử dụng thời gian định, ngời thuê có trách nhiệm trả tiền thuê suốt thời gian thuê hết hạn đợc chuyển quyền sở hữu, mua thuê tiếp tuỳ theo thoả thuận hai bên Đây phơng thức cấp tín dụng phổ biến giới đến đà bắt đầu xâm nhập vào Việt Nam Sử dụng phơng thúc có nhiều u điểm cho ngân hàng khách hàng: - Đáp ứng tốt nhu cầu nhiều loại khách hàng bao gồm: + Các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn nhng không đủ vốn tự có hay tài sản chấp theo yêu cầu Khác với cho vay thông thờng, nghiệp vụ thuê mua khách hàng không cần có tài sản chấp khách hàng có uy tín ngân hàng tài trợ 100% giá trị tài sản mà không cần doanh nghiệp phải ký quỹ +Các doanh nghiệp đủ điều kiện nhng thích sử dụng phơng thức thuê mua để dành vốn cho định hớng kinh doanh khác có lợi để hởng khoản tiết kiệm nhờ thuế ( tiền thuê tài đợc khấu trừ vào chi phí trớc tÝnh th thu nhËp doanh nghiƯp) + C¸c doanh nghiƯp chủ sở hữu thiết bị sử dụng bán thiết bị cho công ty thuê mua mua lại( tái thêu mua).Trờng hợp thờng xảy với doanh nghiệp thiếu vốn lu động để khai thác tài 61 sản có cần vốn để đầu t vào dự án khác có lợi Cũng doanh nghiệp có khoản nợ đến hạn mà cha toán đợc(điều chỉnh thời hạn vay vốn) + Các doanh nghiệp thành lập có mức độ rủi ro cao( doanh nghiệp có quy mô nhỏ, doanh nghiệp đợc xÕp h¹ng tÝn dơng thÊp) cịng cã thĨ sư dơng phơng thức khó đợc ngân hàng cho vay trung dài hạn theo phơng thức thông thờng -Tạo điều kiện cho NHTM mở rộng thị trờng, nâng cao lực cạnh tranh -Thuê- mua phớng thức tài trợ rủi ro lý sau: +Ngân hàng( ngời cho thuê) chủ sở hữu tài sản suốt thời gian thuê họ có quyền quản lý, kiểm soát tài sản theo thoả thuận hợp đồng thuê- mua.Trong trờng hợp ngời thuê không toán theo hợp đồng ngân hàng có quyền thu hồi tài sản đồng thời buộc bên thuê bồi thờng thiệt hại có +Đối tợng thuê mua đợc thực dới dạng tài sản cụ thể gắn với mục đích kinh doanh ngời ddi thuê, bảo đảm ngời thuê sử dụng vốn mục đích, tạo tiền đề để hoàn trả tiền vay theo thời hạn +Thông thờng giá mua lại tài sản thuê đợc xác định từ ký kết hợp đồng Điều có tác dụng khuyến khích doanh nghiệp sử dụng bảo quản tài sản tốt Trong điều kiện Việt Nam nay, hình thức tỏ thích hợp với đặc điểm kinh tế: doanh nghiệp QD đợc hình thành phát triển cha lâu nên cha đủ sở để ngân hàng đánh giá mức độ tín nhiệm, quy mô nguồn vốn tự có nhỏ nên không đủ điều kiện vay vốn TDNH Đối với doanh nghiệp Nhà nớc đà hoạt đọng lâu năm đại phận trang thiết bị công nghệ thuộc loại lạc hậu cần phải thay Trong hoàn cảnh đó, việc áp dụng phơng thức thuê- mua góp phần tích cực giúp đỡ doanh nghiệp đổi trang thiết bị, tiếp thu công nghệ mới, mở rộng sản xuất, góp phần thúc đẩy nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Theo quy chế hành tổ chức hoạt động Công ty Thuê - mua Tài Việt Nam( ban hàng kèm theo NĐ số 64/CP ngày 9/10/1995 Chính phủ) hoạt động thuê- mua phải đợc thực Công ty cho thuê tài đợc phép Hiện Việt Nam có số công ty loại công ty NHTM thành lập nên, có Công ty cho thuê tài NHCT VN Nh theo quy định NHCT HBT không đợc phép trực tiếp thùc hiƯn nghiƯp vơ thuª - mua Tuy 62 nhiªn, NHCT HBT vÉn cã thĨ tham gia cung øng lo¹i hình tín dụng trung dài hạn thông qua hình thức thuê- mua hợp tác( Levereged lease) Khi tham gia vào hình thức thuê - mua hợp tác, NHCT HBT đóng vai trò ngời cho vay ngời góp vốn Nếu ngời cho vay thùc hiƯn gièng nh cho vay ®èi víi doanh nghiƯp, trờng hợp Công ty cho thuê tài chính, tài sản cho thuê đợc dùng làm tài sản chấp Còn ngời góp vốn ngân hàng Công ty cho thuê tài ký kết hợp đồng góp vốn thực việc cho thuê nhiều khách hàng( tơng tự nh hình thức cho vay hợp vốn) Tiền thuê phân chia theo thoả thuận, có rủi ro chia sẻ Có thể mô tả nghiệp vụ nh sau: Hình1: Mô hình nghiệp vụ thuê mua hợp tác (2b) (4b) NHCT Hai Bà Trng Cty cho thuê TC (1c) (2a) (1b) (1a) (2c) (4a) (1d) Ngêi cung cÊp Ngời thuê (3) 63 (1a) Ngời thuê Công ty cho thuê tài ký hợp đồng (1b) Công ty cho thuê tài ký hợp đồng với nhà cung cấp để mua tài sản (1c) Công ty cho thuê tài ký hợp đồng tín dụng hợp đồng góp vốn với NHCT HBT (2a) Nhà cung cấp lập thủ tục chuyển giao quyền sở hữu tài sản cho Công ty cho thuê tài (2b) Công ty cho thuê tài toán tiền mua tài sản cho nhà cung cấp (2c) Công ty cho thuê tµi chÝnh lËp thđ tơc chun giao qun sư dơng tài sản cho ngời thuê (3) Nhà cung cấp giao tài sản cho ngời thuê (4a) Ngời thuê toán tiền theo định kỳ (4b) Công ty cho thuê tài trả nợ chia tiền thuê cho NHCT HBT Tham gia vào hình thức tín dụng vừa giúp cho NHCT HBT mở rộng quy mô tín dụng vừa đảm bảo an toàn vốn khoản vay đợc chấp tài sản cho thuê, Công ty cho thuê tài công ty NHTM lớn có uy tín nên mức độ bảo đảm cao *Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng hình thức cho vay theo ngân hàng cho vay cam kết sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định để đầu t cho dự án Khi áp dụng phơng thức vay này, việc thực quy định nh phơng thúc cho vay theo dự án đầu t, ngan hàng cho vay khách hàng cần thoả thuận thêm số nội dung sau: Thêi h¹n hiƯu lùc cđa h¹n møc tÝn dơng dự phòng Mức phí cho hạn mức tín dụng dự phòng( theo biểu phí Tổng giám đốc NHCT quy định cho thời kỳ) Hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phòng ®ỵc ghi hỵp ®ång tÝn dơng Trong st thêi hạn khách hàng rút tiền lúc cần, miễn phải đảm bảo hạn mức tín dụng phải lập giấy nợ kèm theo chứng từ cần thiết gửi cho ngân hàng cho vay Hình thức có tác dụng bổ xung kịp thời vốn lu động Trong trình thực dự án có chi phí phát sinh bất thờng mà doanh nghiệp 64 không lờng trớc đợc, việc bổ xung vốn không kịp thời ảnh hởng đến tiến độ dự án Nếu hạn mức tín dụng dự phòng doanh nghiệp tìm kiếm nguồn tài trợ khác làm đơn xin vay thêm vốn ngân hàng, nhiên công việc đòi hỏi nhiều thời gian gây gián đoạn công trình, ảnh hởng đến kết cuối Ngoài trình thực dự án có họi kinh doanh tốt đẹp doanh nghiƯp cã thĨ vay vèn theo h¹n møc tÝn dơng dự phòng để thực dự án, vốn tự có đầu t vào dự án mới.Về phía ngân hàng biện pháp nhằm tăng quy mô cho vay trung dài hạn Tuy nhiên hình thức có nhợc điểm hạn mức tín dụng thờng không lớn đòi hỏi ngân hàng phải quản lý chặt chẽ trình sử dụng vốn cđa doanh nghiƯp nh»m tr¸nh viƯc sư dơng vèn sai mục đích 3.2.3.Mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh Qua nghiên cứu hoạt đọng tín dụng trung dài hạn NHCT Hai Bà Trng thấy đặc điểm bật có đối xử phân biệt doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế quốc doanh quốc doanh Có thể thấy điều qua bảng số liệu sau: Bảng 12: Số doanh nghiệp d nợ trung dài hạn phân theo TPKT Năm 1998 1999 Sốlợng Tỷtrọng ChØ tiªu 1.Sè DN quan hƯ TD 897 (%) 100 - Quốc doanh 197 - Ngoài QD 2000 Sốlợng Tỷtrọng SèlỵngTûträng 785 (%) 100 865 (%) 100 22 170 21,7 215 24,9 700 78 615 78,3 650 75,1 2.DN cho vay TDH(tû ®) 75 100 156 100 125 100 Quèc doanh 68 90,7 136 87,2 106 84,8 Ngoµi QD 9,3 20 12,8 19 15,2 cã 65 [11,2] (Nguån: Tæ Cân Đối- Tổng Hợp NHCT HBT ) Nh thấy số khách hàng vay vốn doanh nghiệp quốc doanh chiếm 75% cấu khách hàng ngợc lại d nợ cho vay trung dài hạn khu vực mức dới 15% Nguyên nhân tình trạnh cã nhiỊu, song xÐt vỊ phÝa NHCT Hai Bµ Trng thấy thực tế ngân hàng không tha thiÕt l¾m víi viƯc më réng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp thuộc khu vực quốc doanh Đây thực rào cản lớn việc mở rộng cho vay trung dài hạn ngân hàng Những vớng mắc mặt nguyên tắc giải đợc có đợc thiện chí, nỗ lực từ hai phía, nhng ngân hàng đà không thực muốn cho vay có ngàn lẻ lý để từ chối.Trong thời gian qua coi trọng mục tiêu an toàn vốn nên NHCT Hai Bà Trng đà dành cho DNNQD đối xử không thân thiện, mang đầy tính nguyên tắc Kết có không doanh nghiệp có tiềm nhng không thoả mÃn yêu cầu ngân hàng nên đành lực bất tòng tâm Vẫn biết cho vay đối víi DNNQD thêi gian qua gỈp nhiỊu rđi ro song không nên mà ngân hàng quay lng với khu vùc nµy.Tuy r»ng khu vùc nµy chøa nhiỊu rđi ro tiềm ẩn song lại thị trờng đầy tiềm cần đẩy mạnh khai thác Để làm đợc điều cần có nỗ lực từ nhiỊu phÝa, vỊ phÝa NHCT Hai Bµ Trng cã thĨ thấy hai vớng mắc lớn mà doanh nghiệp thờng không vọt qua đợc không đủ vốn tự có tham gia dự án không đủ TSTC theo quy định Nếu nh yêu cầu vốn tự có NHNN đa NHCT HBT tuân theo yêu cầu tài sản chấp lại không cứng nhắc đến vậy, đặc biệt sau phủ ban hành NĐ 178/CP(29/12/99) quy định việc đảm bảo tiền vay TCTD Theo TCTD đợc phép cho vay đối tợng thuộc thành phần kinh tế có bảo đảm baỏ đảm Nghị định đà tạo hành lang pháp lý thoáng nhằm tháo gỡ khó khăn quan hệ TCTD doanh nghiệp quốc doanh, nhiên mục tiêu đạt đợc đến mức tuỳ thuộc vào nỗ lực NHTM Rõ ràng vào thời điểm ngân hàng dám cho doanh nghiệp quốc doanh vay không cần TS chấp, ngân hàng CT HBT vậy, để đảm bảo an toàn vốn điều kiện trình độ thẩm định dự án, thẩm định khách hàng, quản lý tín dụng cha cao làm nh vâyh nguy rủi ro cao Chính vậy, để giải vấn đề thời gian tới thiết nghĩ NHCT HBTnên chọn lọc doanh nghiệp có đủ uy tín nh lực để tiến hành việc thí điểm phơng thức cho vay có bảo đảm 66 tài sản hình thành từ vốn vay.Đây phơng thức bảo đảm tiền vay phỉ biÕn trªn thÕ giíi nhng ë níc ta mới, phơng thức đà đợc quy định chi tiết NĐ178/CP tỏ phù hợp với điều kiện ngân hàng công thơng HBT cịng nh nhiỊu chi nh¸nh kh¸c ë ViƯt Nam ViƯc áp dụng phơng thức có lợi cho hai phía doanh nghiệp ngân hàng Về phía doanh nghiệp, cho phếp doanh nghiệp đủ TSTC nhng có uy tín, có lực, có phơng án kinh doanh hiƯu qu¶ cã thĨ vay vèn më réng s¶n xuất, đổi trang thiết bị, công nghệ, tăng khả cạnh tranh thị trờng Đối với ngân hàng phơng thức cho vay an toàn đợc đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Hơn nữa, giống nh phơng thức thuê mua, doanh nghiƯp sÏ khã cã c¬ héi sư dơng vèn sai mục đích, lẽ ngân hàng cho vay ch¾c ch¾n doanh nghiƯp sÏ sư dơng vèn vay để mua sắm tài sản mà hai bêb đà thoả thuận Có thể mô tả nghiệp vị nh sau: H×nh 2: Quy tr×nh thùc hiƯn nghiƯp vơ cho vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay( xét từ ngân hàng đồng ý cho vay) (5) NHCT Hai BµTrng Nhµ cung cÊp (2) (1) (4) (6) (3) DN vay vèn (1) Doanh nghiƯp vµ ngân hàng ký kết hợp đồng cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay (2) Doanh nghiệp nhà cung cấp ký hợp đồng mua bán tài sản (3) Nhà cung cấp lập thủ tục chuyển giao quyền sở hữu tài sản cho 67 doanh nghiƯp (4) Doanh nghiƯp giao b¶n chÝnh giÊy chứng nhận sở hữu tài sản cho ngân hàng (5) Sau kiểm tra giấy tờ tài sản, thấy hợp lệ ngân hàng trả tiền cho nhà cung cấp (6) Doanh nghiệp trả nợ cho ngân hàng theo thoả thuận Trờng hợp doanh nghiệp vay vốn để xây dựng phải nộp giấy chứng nhận quyền sủ dụng khu đất nơi hình thành tài sản cho ngân hàng trớc ký hợp đồng tín dụng Ngân hàng tiến hành cấp tiền cho nhà thầu xây dựng theo tiến độ thoả thuận để thực dự án Sau công trình hoàn thành, bàn giao vào sử dụng doanh nghiƯp ph¶i nép b¶n chÝnh giÊy chøng nhËn qun sở hữu tài sản cho ngân hàng Đối với tài sản chấp phơng tiện vận tải chủ phơng tiện đợc dùng giấy chứng nhận quyền sở hữu có xác nhận Công chứng Nhà nớc ngân hàng cho vay để lu hành ph¬ng tiƯn thêi gian thÕ chÊp Víi ph¬ng thøc cho vay doanh nghiệp vay vốn không trực tiếp nhận tiền nên tránh đợc vấn đề sử dụng vốn sai mục đích Tuy nhiên ngân hàng ph¸t tiỊn trùc tiÕp cho doanh nghiƯp vay vèn theo thoả thuận với điều kiện doanh nghiệp phải chứng minh ®ỵc r»ng tiỊn vay ®ỵc sư dơng ®óng theo hỵp đồng Đồng thời, trình sử dụng tài sản doanh nghiệp ngân hàng tiếp tục thực biện pháp kiểm tra, giám sát giống nh trờng hợp cho vay có bảo đảm tài sản chấp thông thờng Với cách làm nh vậy, phơng thức cho vay tỏ an toàn phù hợp với điều kiện NHCT Hai Bà Trng 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng: Các biện pháp bảo đảm( chấp, cầm cố) mà ngân hàng yêu cầu khách hàng thực nhằm đảm bảo khả thu hồi vốn trờng hợp xấu nhất, ngân hàng kh«ng bao giê mn thu håi vèn th«ng qua viƯc xử lý tài sản đảm bảo Một khoản tín dụng có chất lợng cao đòi hỏi phải đợc hoàn tr¶ b»ng thu nhËp sinh tõ viƯc sư dơng hiệu tài sản từ việc phát mại tài sản cầm cố, chấp Muốn phải có biện pháp nhằm chọn khách hàng thực đáng tin cậy, dự án khả thi có hiệu Điều đòi hỏi hiệu công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng phải đợc nâng cao Đối với NHCT Hai Bà Trng điều kiện để đáp ứng đòi hỏi cần tiến hành số biện pháp sau: a Tăng cờng công tác thu thập xử lý thông tin 68 Thông tin yếu tố thiếu đợc cho việc thẩm định dự án, thẩm định khách hàng Thông tin thu thập nhanh, đầy đủ, xác giúp cho việc thẩm định đợc thuận lợi Để đảm bảo tính xác, thiết thực thông tin cần phải tiến hành thu thập từ nhiều nguồn, đồng thời phải tổ chức tốt việc xử lý thông tin nhằm chọn lọc thông tin xác, thiết thực Công việc thu thạp xử lý thông tin phải đợc tiến hành cách chủ động liên tục đợi khách hàng đến xin vay tiến hành Đối với NHCT Hai Bà Trng, nh phần(3.2.2.1) đà nêu, công tác thu thập xử lý thông tin nên dành cho phòng Thông tin- Điện toán Khi có khách hàng đến vay vốn CBTD yêu cầu phòng cung cấp cho thông tin càn thiết Trên sở so sánh, đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp thông tin phòng Thông tin -Điện toán bớc đầu cho phép CBTD đánh giá mức độ trung thực khách hàng vay vốn Bên cạnh nđó thông tin phòng Thông tin- Điện toán cung cấp cho phép đánh giá đầy đủ khách hàng nh dự án vay vốn Nh thấy đợc việc tổ chức, nâng cao hiệu hoạt động phòng Thông tinĐiện toán ván đề ngân hàng cần xem xét thời gian sớm tốt điều kiện để thực nhiều biện pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng b.Thực việc cho điểm tín dụng Hiện CBTD NHCT Hai Bà Trng thực công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng dựa theo Tóm tắt hớng dẫn thẩm định dự án nớc quốc tế NHCT Việt Nam phát hành Cách làm có hai điểm đáng lu ý: Thứ hớng dẫn đa nguyên tắc chung nhất,những tiêu làm sở tham khảo cho chi nhánh NHCT chuẩn mực cho ngân hàng Chính việc áp dụng hớng dẫn cách máy móc cách làm hay, cần phải có linh động sáng tạo để phù hợp với tình hình thực tiễn.Thứ hai, tiêu thẩm định có tầm quan trọng khác nhau, có quan hệ tác động qua lại với nhau, song với cách làm tiêu lại đợc xem xét cách rời rạc, không đánh giá đợc tầm quan trọng tiêu nh mối quan hệ chúng Rõ ràng cách làm không khoa học, cần phải có cải tiến thời gian tới nhằm nâng cao hiệu công tác thẩm định Một phơng pháp phổ biến thờng đợc ngân hàng sử dụng để đánh giá khách hàng phơng pháp cho điểm tín dụng Theo phơng phấp doanh nghiệp vay vốn đợc đánh giá cho điểm mặt nh: khả tài chính; khả quản lý điều hành kinh doanh; hiệu sản 69 xuất kinh doanh, mức dộ tín nhiệm thông qua việc tính toán tiêu liên quan Đồng thời mặt đợc gán cho trọng số thể mức độ quan trọng việc đánh giá khách hàng Tổng điểm số khách hàng tổng điểm mặt nhân với trọng số tơng ứng Trên sở so sánh tổng điểm với tiêu chuản cụ thể, doanh nghiệp đợc xếp loại theo mức A, B, C từ ngân hàng có cách đối xử phù hợp Thiết nghĩ phơng pháp ngân hàng tham khảo áp dụng để nâng cao hiệu thẩm định dự án, khách hàng Điểm mấu chốt việc áp dụng phơng pháp phải xây dựng đợc hệ thống tiêu đánh giá doanh nghiệp mặt cách xác, đồng thời phải xác định đợc vai trò mặt việc định mặt khác nh định hiệu doanh nghiệp Theo văn hớng dẫn NHCT VN thực tế cho thấy ngân hàng quan tâm đến tiêu toán hành tài sản đảm bảo quên nguồn trả nợ phải đợc lấy từ thu nhập việc sử dụng khoản vay mang lại Vì theo ý kiến cá nhân em để đánh giá xác nên thêm số tiêu sau: * Chỉ tiêu vòng quay tiền: DT tiêu thụ năm TM TS tơng đơngtiền bình quân Chỉ tiêu cho biết khả quay vòng tiền doanh nghiệp Chỉ tiêu cao cho thấy khả doanh nghiƯp viƯc t¹o doanh thu tõ mét ngn vèn nát định ban đầu tốt, nguồn doanh nghiệp trả nợ ngân hàng DT tiêu thụ năm Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng TSCĐ: Giátrị TSCĐ(GTCLtại thời điểm báo cáo) Chỉ tiêu cho biết đồng giá trị TSCĐ doanh nghiệp tạo đồng doanh thu năm DT tiêu thụ năm *Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng tổng TS Tổng giá trị tài sản 70 Chỉ tiêu cho biết đồng giá trị tài sản doanh nghiệp mang lại đồng doanh thu cho doanh nghiệp năm Hai tiêu hiệu suất cao chứng tỏ khả quản lý khai thác tài sản doanh nghiệp tốt ngân hàng tin cậy đợc cho doanh nghiệp vay vèn më réng s¶n xt kinh doanh LN tríc thuế lÃi *Chỉ tiêu doanh lợi vốn: Tổng giá trị tài sản Chỉ tiêu cho biết cụ thể khả toán lÃi vay doanh nghiệp Chỉ tiêu lớn so với lÃi vay tốt c Thành lập nhóm chuyên trách thẩm định dự án: Nếu nh việc thẩm định khách hàng không phức tạp, đợc thực trực tiếp CBTD với trợ giúp phòng Thông tin- Điện toán, ngợc lại thẩm định dự án lại việc không đơn giản chút nào, đòi hỏi cán thẩm định phải có vốn kiến thức tổng hợp thị trờng, quản trị doanh nghiệp, khoa học kỹ thuật, luật pháp, xà hội Với yêu cầu nh đòi hỏi phải có cán chuyên sâu không nên để cán tín dụng kiêm nhiệm nh Bởi lẽ hầu hết cán tín dụng đợc đào tạo nghiệp vụ ngân hàng không chuyên sâu thẩm định dự án Vì theo ý kiến cá nhân em, ngân hàng nên tách phần quân số phòng kinh doanh để lập tổ thẩm định dự án riêng Để nâng cao hiệu tổ thẩm định, cán TD đợc tách cho học khoá chuyên thẩm định dự án, đồng thời cã thĨ thuª thªm mét sã chuyªn gia mét số lĩnh vực khác ngân hàng để tăng thêm khả đánh giá dự án cách toàn diện Việc chuyên môn hoá nh giúp cho công tác thẩm định đợc nhanh hơn, xác hơn, vừa rút ngắn thời gian chờ đợi cho khách vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng, hạn chế tiêu cực phát sinh trình thẩm định 3.2.4 Tăng cờng công tác kiểm tra, giám sát khoản vay; hợp tác chặt chẽ với khách hàng để giải khoa học số nợ hạn Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay việc làm cần thiết để phòng ngừa ngăn chặn rđi ro tÝn dơng Thùc hiƯn thêng xuyªn sÏ gióp ngân hàng phát kịp thời sai phạm doanh nghiệp đồng thời giúp ngân hàng bám sát tình hình hoạt động thực tế dự án, nắm bắt đợc vấn đề nảy sinh trình thực dự án để có biện pháp đối phó kịp thời Hiện việc kiểm tra giám sát sau vay ngân hàng mang nặng tính hình thức, kiểm tra chủ yếu dựa tài liÖu 71