ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẶNG THỊ NHƢ QUỲNH QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẶNG THỊ NHƢ QUỲNH QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành : Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2015 MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.2 Nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.2.1 Quan niệm nợ xấu Error! Bookmark not defined 1.2.2 Nguyên nhân gây nợ xấu Error! Bookmark not defined 1.2.3 Ảnh hƣởng nợ xấu đến hoạt động NHTM kinh tế Error! Bookmark not defined 1.2.4 Các biện pháp hạn chế nợ xấu đƣợc áp dụngError! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN- HÀ NỘI CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Error! Bookmark not defined 2.1 Tổng quan SHB Vĩnh Phúc Error! Bookmark not defined 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển SHB Vĩnh PhúcError! Bookmark not defined 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.1.3 Tình hình hoạt động SHB Vĩnh Phúc thời gian qua Error! Bookmark not defined 2.1.4 Tình hình hoạt động tín dụng SHB Vĩnh Phúc từ 2012-2013 Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng nợ xấu SHB Vĩnh Phúc Error! Bookmark not defined 2.2.1 Vài nét nợ xấu trƣớc năm 2012 Error! Bookmark not defined 2.2.2 Thực trạng nợ xấu SHB Vĩnh Phúc thời kỳ 2012 – 2013 Error! Bookmark not defined VND Error! Bookmark not defined 2.3 Đánh giá công tác hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.3.1 Kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI SHB VĨNH PHÚC Error! Bookmark not defined 3.1 Phƣơng hƣớng hoạt động SHB Vĩnh Phúc thời gian tới Error! Bookmark not defined 3.2 Các giải pháp hạn chế nợ xấu SHB Vĩnh PhúcError! Bookmark not defined 3.2.1 Nâng cao lực tài ngân hàngError! Bookmark not defined 3.2.2 Tiếp tục đánh giá khoản vay dựa tiêu chuẩn thống (5C) Error! Bookmark not defined 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định phƣơng án vay vốn Error! Bookmark not defined 3.2.4 Tiếp tục thực chuyển đổi mô hình phục vụ hƣớng tới khách hàng Error! Bookmark not defined 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống chuẩn mực chấm điểm xếp hạng tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.6 Mở rộng đối tƣợng khách hàng đa dạng hoá sản phẩm phục vụ Error! Bookmark not defined 3.2.7 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống Error! Bookmark not defined 3.2.8 Tiếp tục xây dựng đội ngũ cán tâm huyết, đạo đức trình độ cao Error! Bookmark not defined 3.2.9 Tiếp tục xây dựng quy trình tra, giám sát chặt chẽ thơng tin cập nhật Error! Bookmark not defined 3.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớcError! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT Công ty Quản lý Tài sản AMC Danh mục tín dụng DMTD Doanh nghiệp Nhà nƣớc DNNN Dự phịng rủi ro DPRR Doanh nghiệp nƣớc ngồi FDI Giới hạn tín dụng GHTD Hội đồng quản trị HĐQT Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN Ngân hàng Thƣơng mại NHTM Ngân sách Nhà nƣớc NSNN Quản lý rủi ro tín dụng QLRRTD Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội SHB Doanh nghiệp vừa nhỏ SME Sản xuất kinh doanh SXKD Tổ chức tín dụng TCTD Ủy ban Nhân dân UBND Xây dựng XDCB i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT BẢNG NỘI DUNG Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức SHB Vĩnh Phúc Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn SHB Vĩnh Phúc Bảng 2.2 Dƣ nợ tổng tài sản SHB Vĩnh Phúc 20122013 Bảng 2.3 Lợi nhuận SHB Vĩnh Phúc từ 2011 - 2013 Bảng 2.5 Dƣ nợ thời điểm 31/12/2012 SHB Vĩnh Phúc Bảng Phân loại nợ xấu theo nhóm SHB Vĩnh Phúc 31/12/2012 Bảng 2.7 Tổng hợp nợ xấu SHB Vĩnh Phúc 2012- 2013 Bảng 2.9 Cơ cấu danh mục tài sản chấp, cầm cố SHB Vĩnh Phúc Sơ đồ 3.2 Quy trình giám sát xử lý nợ xấu ii TRANG MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Việt Nam năm đầu kỷ 21 chứng kiến tăng trƣởng ngoạn mục ngành tài – ngân hàng, ấn tƣợng ngân hàng thƣơng mại Số lƣợng vốn ngân hàng thƣơng mại tăng nhanh, với đóng góp quan trọng vào tăng trƣởng kinh tế Cùng với tiến trình cải tổ, hệ thống ngân hàng đƣợc đổi cách đáng kể Tuy nhiên, Việt Nam nƣớc nghèo lạc hậu so với nƣớc khu vực nhiều phƣơng diện Riêng hệ thống tài nƣớc với ngân hàng thƣơng mại chiếm đa số, nhiều yếu chƣa đủ lực huy động nguồn lực cần thiết cho nhu cầu tăng trƣởng kinh tế, nợ xấu cịn nhiều có xu hƣớng gia tăng Trong bối cảnh chung nhƣ vậy, đòi hỏi tất yếu đặt cho NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Sài Gịn- Hà Nội nói riêng phải có biện pháp cải tổ cách toàn diện nhằm tăng cƣờng hiệu qủa hoạt động, nhƣ khả cạnh tranh môi trƣờng Một việc cần giải bƣớc đầu SHB quản lý nợ xấu Vậy, thực trạng quản lý nợ xấu SHB Vĩnh Phúc nhƣ nào? Cần phải có giải pháp để quản lý nợ xấu ngân hàng? Trên ý nghĩa ấy, chọn đề tài “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Vĩnh Phúc” làm đề tài luận văn thạc sỹ nhằm giải đáp vấn đề Mục tiêu nghiên cứu - Trình bày vấn đề quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM nghiên cứu q trình hình thành phát sinh nợ xấu - Đánh giá tình hình quản lý nợ xấu SHB Vĩnh Phúc thời gian qua Phân tích nguyên nhân phát sinh nợ xấu tồn công tác quản lý nợ xấu SHB Vĩnh Phúc - Đề xuất giải pháp đồng để quản lý nợ xấu tƣơng lai SHB Vĩnh Phúc Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu luận văn quản lý nợ xấu NHTM hoạt động tín dụng 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu luận văn vấn đề thực trạng quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng SHB Vĩnh Phúc giai đoạn 2012-2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Trong q trình nghiên cứu để thực luận văn, tơi sử dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khác nhƣ phƣơng phân tích hệ thống, thống kê so sánh để tiến hành nghiên cứu đề tài Những đóng góp luận văn Luận văn hệ thống hóa đƣợc vấn đề nợ xấu quản lý nợ xấu Bên cạnh luận văn làm rõ đƣợc thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng SHB chi nhánh Vĩnh Phúc đƣợc thành tựu, hạn chế, nguyên nhân Ngoài luận văn đƣa đƣợc giải pháp nhằm quản lý nợ xấu Kết cấu luận văn Ngoài phần lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn bao gồm 03 chƣơng: Chƣơng 1: Những vấn đề quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng quản lý nợ xấu SHB Vĩnh Phúc Chƣơng 3: Các giải pháp nhằm quản lý nợ xấu SHB Vĩnh Phúc CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thƣơng mại thƣờng chiếm tỷ trọng lớn qui mô tài sản, thị phần số lƣợng ngân hàng Có nhiều cách tiếp cận để đƣa đƣợc khái niệm ngân hàng thƣơng mại, song cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức phƣơng diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: Ngân hàng thƣơng mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Trong tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trƣng ngân hàng Có thể thấy tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng – tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội, Ngân hàng đóng vai trị vừa ngƣời huy động vừa ngƣời cho vay Với tƣ cách ngƣời huy động, Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Với tƣ cách ngƣời cho vay, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần đƣợc bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò Ngân hàng thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội Cơ sở khách quan để hình thành chức phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng Ngân hàng đặc điểm tuần hồn vốn q trình tái sản xuất xã hội thƣờng xuyên xuất hiện tƣợng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân này, tổ chức cá nhân khác lại thiếu vốn cần đƣợc bổ sung Hiện tƣợng thừa vốn phát sinh có chênh lệch thời gian, số lƣợng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức, cá nhân q trình tái sản xuất địi hỏi phải đƣợc tiến hành liên tục Tín dụng thƣơng mại giải quan hệ trực tiếp doanh nghiệp cần tiêu thụ hàng hóa với doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng hàng hóa mà chƣa có tiền Nhƣng hạn chế tín dụng thƣơng mại không đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn với khối lƣợng, thời hạn khác Chỉ có Ngân hàng chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ có khả giải mâu thuẫn Ngân hàng vừa giữ vai trò ngƣời huy động vừa giữ vai trị ngƣời cho vay 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Đây rủi ro cần đƣợc đề cập trƣớc tiên Ngân hàng Ngân hàng cho vay đầu tƣ chứng khoán, tài sản mà khơng có khác cam kết tốn Khi ngƣời vay tiền khơng thể tốn đƣợc vốn lãi, khoản cho vay, đầu tƣ thu hồi cuối ăn mòn hết vốn ngân hàng Bởi vốn chủ sở hữu ngân hàng thƣờng thấp 10% khoản cho vay đầu tƣ chứng khoán nên cần lƣợng nhỏ khoản cho vay đầu tƣ trở nên khơng thể thu hồi đƣợc vốn ngân hàng rơi vào tình trạng nguy hiểm, khơng đủ để gánh chịu thêm khoản thua lỗ khác Trong tình trạng ngân hàng phải tuyên bố phá sản đóng cửa trừ nhà chức trách đồng ý trì tình trạng “lơ lửng” tìm đƣợc tổ chức đồng ý mua lại ngân hàng Nói chung, rủi ro tín dụng khả khách hàng không trả, không trả hạn, không trả đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (1999), Nghị định 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay Ngân hàng Nhà nƣớc (2000), “Quyết định 488/2000/QĐ-NHNN5 ngày 27/11/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành Quy định việc phân loại tài sản “Có”, trích lập sử dụng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2005), “493/2005/QĐ-NHNN thống đốc NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng” Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2013), “Quyết định Thống đốc NHNN ban hành Điều lệ mẫu tổ chức họat động Công ty quản lý” Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Vĩnh Phúc (20112013), báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Vĩnh Phúc (20112013), báo cáo xử lý nợ tồn đọng Phan Lê (2013), “Một số nguyên nhân dễ gây nợ khó địi cho NHTM”, Tạp chí Ngân hàng (11), Tr,33-34, Phan Thu Hà - Nguyễn Thị Thu Thảo (2012), Ngân hàng Thƣơng mại – Quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất Thống kê, Hà nội, Lê Văn Hinh – Vụ Chiến lƣợc PTNH-NHNN(2003), “Ngăn chặn nguy nợ xấu tƣơng lai – thách thức hệ thống ngân hàng Việt Nam”, Tài liệu hội thảo ngân hàng Nhà nước 10 Tô Ngọc Hƣng – Nguyễn Kim Anh (2005), “ Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng nâng cao”, Tài liệu tham khảo Nguyễn Thị Phƣơng Lan (2003) “ Cần thực đồng giải 11 pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam”, Tài liêu hội thảo NHNN Việt Nam 12 13 Phan Lê (2011), “Một số ngun nhân dễ gây nợ khó địi cho NHTM”, Tạp chí Ngân hàng (11), Tr.33-34 Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam (2011), “Đề án xử lý nợ tồn đọng NHNT Việt Nam” Ngân hàng Ngoại thƣơng (2012) “Thực tiễn hoạt động xử lý nợ tồn 14 đọng NHNT Việt Nam - Giải pháp xử lý nợ xấu trình tái cấu NHTM Việt Nam , Tài liệu hội thảo NHNN Việt Nam 15 16 17 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2009), “Giải pháp xử lý nợ xấu trình tái cấu NHTM Việt Nam”, Tài liệu hội thảo Peter S.Rose (2011) , Quản Trị Ngân hàng Thương mại, Nhà Xuất Bản Tài chính, Hà nội Frederic S.Mishkin (2005), Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường Tài chính, Nhà Xuất Bản Khoa học Kỹ thuật, Hà nội Các website 18 www.shb.com.vn 19 www.cafef.vn 20 www.vef.vn 21 www.vnexpress.net 22 www.vneconomy.vn 23 www.webtaichinh.vn 24 www.tapchitaichinh.vn 25 www.vnindex.net