ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN MẠNH CƢỜNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN MẠNH CƢỜNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM QUANG VINH XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2016 MỤC LỤC Trang Danh mục ký hiệu viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục hình vẽ iii Danh mục biểu đồ iv MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠIError! Bookma 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàngError! Bookmark not defined 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1.3 Hình thức rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1.6 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1.7 Một số dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng từ phía khách hàngError! Bookmark 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại theo Basel IIError! Bookma 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nƣớc giới học cho Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giớiError! Bookmark 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 2.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà NộiError! Bookma 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 2.1.2.Cơ cấu tổ chức Error! Bookmark not defined 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội thời gian qua Error! Bookmark not defined 2.2 Phân tích hoạt động tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà NộiError! Bookmark not defined 2.2.1 Cơ cấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.2.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.3.1 Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 2.3.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.4.1 Những kết đạt Error! Bookmark not defined 2.4.2 Những tồn hạn chế Error! Bookmark not defined 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 3.1 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội năm tới Error! Bookmark not defined 3.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.2.1 Thắt chặt thực quy trình, quy chế tín dụngError! Bookmark not d 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụngError! Bookmark not def 3.2.3 Quản lý, giám sát chặt chẽ trình giải ngân sau giải ngânError! Bookmar 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộError! Bookmark not de 3.2.5 Khai thác có hiệu thông tin hoạt động tín dụngError! Bookmark not 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Error! Bookmark not defined 3.2.7 Phát triển ứng dụng công nghệ ngân hàngError! Bookmark not defined 3.2.8 Thực phân tán rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3 Một số đề xuất kiến nghị Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Các tiêu tài doanh nghiệp 28 Bảng 1.2 Nguy rủi ro khách hàng 29 Bảng 1.3 Những hạng mục biểu điểm sử dụng Ngân hàng Mỹ mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng 33 Bảng 1.4 Quy đổi điểm sang hạn mức cho vay 34 Bảng 2.1 Các tiêu hoạt động kinh doanh SHB 59 Bảng 2.2 Khả toán SHB 67 Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng theo thời hạn 68 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng theo đối tượng loại hình doanh nghiệp 70 Bảng 2.5 Dư nợ tín dụng theo ngành 71 10 Bảng 2.6 Chi tiết nhóm nợ tổng dư nợ 73 11 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn nợ xấu SHB 75 12 Bảng 2.8 Dự phòng rủi ro tín dụng SHB 77 13 Bảng 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phòng theo địa bàn kinh doanh 78 14 Bảng 2.10 Thẩm quyền phán tín dụng SHB 81 15 Bảng 2.11 Mức xếp hạng tín dụng khách hàng SHB 85 ii Trang DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình Hình 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 26 Hình 1.2 Mô hình 6C 27 Hình 2.1 Sơ đồ Cơ cấu tổ chức SHB 58 Nội dung iii Trang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Biểu Nội dung Biểu 2.1 Quy mô tăng trưởng Tổng tài sản 60 Biểu 2.2 Quy mô tăng trưởng nguồn vốn huy động dư nợ cho vay 62 Biểu 2.3 Dư nợ tín dụng theo thời hạn 69 Biểu 2.4 Chi tiết tỷ trọng nhóm nợ tổng dư nợ 73 Biểu 2.5 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu SHB 76 iv Trang MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Trong chế thị trường nay, hoạt động kinh doanh Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, như: Rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro ngoại hối,… Trong loại rủi ro kể rủi ro tín dụng loại rủi ro phổ biến phức tạp Rủi ro tín dụng xảy không gây nên tổn thất tài mà gây nên thiệt hại to lớn uy tín vị Ngân hàng Do tính lây lan nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế – xã hội Đặc trưng hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng 70% tổng thu nhập từ hoạt động Ngân hàng Tuy nhiên, từ thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua cho thấy: Hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn nợ khó đòi mức cao so với khu vực giới, xu hướng phát triển chưa bền vững, rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng cao vấn đề quan tâm người quản trị Ngân hàng Việt Nam trình đổi kinh tế, bước phát triển hội nhập với kinh tế nước khu vực giới Hệ thống Ngân hàng với tư cách trụ cột tài nước nhà đứng trước nhiều hội thách thức Theo xu này, Ngân hàng nước phải đối mặt với cạnh tranh vô khốc liệt môi trường kinh doanh toàn cầu biến động khó lường Vì vậy, việc nâng cao hiệu TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Giáo trình, sách Nguyễn Văn Tiến, 2009 Giáo trình Ngân hàng thương mại, Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Văn pháp luật Ngân hàng Nhà nước, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng 01 năm 2013 Ngân hàng Nhà nước, 2014 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng 03 năm 2014 Tài liệu nội Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 – 2014 Báo cáo thường niên Hà Nội, năm 2012 – 2014 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp Hà Nội, năm 2012 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 339/QĐ-HĐQT việc ban hành Quy chế quản lý rủi ro tín dụng Hà Nội, tháng 08 năm 2012 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 04/QĐ-HĐQT việc ban hành Quy chế cho vay Hà Nội, tháng 01 năm 2012 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2011 Quyết định số 117/QĐ-CTHĐQT việc Phân quyền phán cấp tín dụng Hà Nội, tháng 02 năm 2011 10.Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 711/QĐ-TGĐ việc ban hành Quy trình quản lý công tác thẩm định tín dụng toàn hệ thống Hà Nội, tháng 07 năm 2012 11.Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 53/QĐ-HĐQT việc ban hành áp dụng thức Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng Hà Nội, tháng 04 năm 2012 12.Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 335/QĐ-TGĐ việc ban hành Quy định kiểm tra, giám sát sau cho vay Hà Nội, tháng 04 năm 2012 13.Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 52/QĐ-HĐQT việc ban hành Quy chế bảo đảm cấp tín dụng Hà Nội, tháng 04 năm 2012 Luận văn Thạc sĩ 14.Ngô Thị Thanh Trà, 2010 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Nam Sài Gòn Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 15.Nguyễn Hồng Châu, 2008 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn khu vực Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh TIẾNG ANH Giáo trình, sách 16.Cossin, D and Pirotte, H., 2001 Advanced credit risk analysis New York: Jonh Wiley & Sons, Inc TRANG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ 17.Bích Diệp, 2015 “Vén màn” nguyên nhân nợ xấu SHB giảm sốc [Ngày truy cập: 21 tháng 10 năm 2015] 18.Hoàng Yến, 2013 DATC VAMC: Nợ xấu bên tốt hơn? [Ngày truy cập: 20 tháng 09 năm 2015] 19.Minh Đức, 2015 Sau Habubank, SHB cưới thêm “gái đẹp” [Ngày truy cập: 28 tháng 10 năm 2015] 20.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011 Hiệp ước vốn Basel (Basel I II) [Ngày truy cập: 22 tháng 09 năm 2015] 21.Phan Thị Linh, 2012 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới cập: 24 tháng 09 năm 2015] 22.www.shb.com.vn [Ngày truy