Lời nói đầu Trong kinh tế nào, ngành Ngân hàng có vị trí quan trọng, vai trò vô to lớn kinh tế thị trờng theo ®Þnh híng x· héi chđ nghÜa nh ë níc ta Trong phải kể đến hoạt động cho vay ngân hàng Bởi nớc ta phải trải qua kháng chiến, sau giành đợc thắng lợi, đất nớc đợc độc lập lúc ta có điều kiện xây dựng kinh tế Các doanh nghiệp phần lớn bớc vào trờng với kiến thức kinh doanh ỏi, công nghệ nghèo nàn lạc hậu, đất nớc ta trì chế độ bao cấp lâu khiến cho doanh nghiệp hoạt động trì trệ hiệu Điều đơng nhiên dẫn tới hiệu cho vay ngân hàng kém, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nớc Từ năm 1986 nớc ta chuyển sang kinh tế thị trờng, doanh nghiệp phải tự bơn chải làm ăn, kinh tế phát triển lên hoạt động cho vay ngân hàng thực phát huy đợc hiệu Hoạt động cho vay ngân hàng góp phần phát triển kinh tế đất nớc, tạo động lực cho cải cách kinh tế, dẫn đến hình thành phát triển đa dạng nhiều loại ngành nghề, hình thức kinh doanh Đặc biệt năm gần theo chủ trơng Chính phủ, ngân hàng đà mạnh dạn cho vay thành phần kinh tế nh Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp t nhân tạo điều kiện cho họ phát triển, giải thêm nhiều công ăn việc làm cho ngời lao động Các hình thức bảo đảm tiền vay đà đa dạng xa: ngời vay bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo lÃnh tài sản bên thứ 3; kể bảo đảm tiền vay trờng hợp cho vay bảo đảm tài sản Về phía ngân hàng vấn đề hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay phải đợc đa lên hàng đầu Có nh ngân hàng thu hồi đợc vốn có lÃi, trang trải chi phÝ; råi l¹i tiÕp tơc sư dơng vèn quay vòng phát huy đợc hiệu Nhng thực tế lúc tiền vay thu hồi lại đợc đầy đủ có lÃi, có nhiều nguyên nhân từ môi trờng kinh tế, môi trờng pháp lý Nhà nớc, phần không nhỏ phía cán ngân hàng đà không xem xét thẩm định tốt dự án trớc cho vay, vấn đề nắm bắt thông tin thị trờng Ngời vay nhiều khai báo không thật, khai khống, làm nhiều hồ sơ giả để vay nhiều hơn, xem xét phơng án kinh doanh cha kỹ Bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp ví dụ điển hình cho hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng Ngày trở thành thời giai đoạn phát triển kinh tế mạnh mẽ đất nớc Mục đích đề tài ngời nghiên cứu muốn đề cập đến hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp Sở giao dịch I Ngân hàng Công thơng Việt Nam, thực trạng hiệu hoạt động Sở diễn nh nào, nghiên cứu đề xuất khắc phục, nhằm nâng cao hiệu công tác Sở nói riêng hoạt động ngân hàng níc nãi chung Ch¬ng I Lý ln chung vỊ bảo đảm tiền vay hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại: 1.1.1 Định nghĩa: NHTMlà tổ chức kinh doanh mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng (không kỳ hạn, có kỳ hạn, phát hành séc), trách nhiệm phải hoàn trả số tiền sử dụng số tiền để: đầu t, cho vay, chiết khấu làm phơng tiện toán 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu NHTM(hay gọi nghiệp vụ): Bao gồm lĩnh vực nghiệp vụ: Nghiệp vụ nợ, nghiệp vụ có nghiệp vụ môi giới trung gian Đó nghiệp vụ nằm bảng tổng kết tài sản, có dịch vụ khác không tổng kết bảng tài sản nh bảo lÃnh, cho thuê két sắt, t vÊn … Ba nghiƯp vơ trªn cã quan hƯ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ lẫn để hình thành hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế Khi NHTM vào hoạt động ổn định, nghiệp vụ đợc xen kẽ lẫn suốt trình hoạt động, tạo thành chỉnh thể thống *Nghiệp vụ nợ (nghiệp vụ tạo lập vốn): Đây nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Về sau NHTM đà ổn định nghiệp vụ đợc xen kẽ lẫn suốt trình hoạt động Huy động nguồn vốn khác (tài sản nợ) hoạt động lẽ sống quan trọng NHTM Một ngân hàng hình thành, lớn mạnh phát triển mà lại không đặt vấn đề huy động vốn lên hàng đầu NHTM ngời vay, tài sản nợ bao gồm khoản mà nhân dân gửi vào (ký thác) cho ngân hàng, hay ngân hàng vay đối tợng kinh tế nh ngân hàng trung ơng(NHTW), ngân hàng hay tổ chức tài khác, quyền, nớc ngoài, doanh nghiệp - Tài sản nợ NHTM tập trung vào nhóm phổ biến: 1) Vốn pháp định hay vốn điều lệ, 2) Tiền gửi không kỳ hạn, 3) Tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm, 4) Các khoản vay thị trờng tiền tệ, 5) Các khoản vay ngân hàng khác NHTW Vốn pháp định điều kiện bắt buộc ban đầu trớc ngân hàng đợc phép khai trơng (hay gọi vốn điều lệ) đợc ghi rõ điều lệ hoạt động NHTM Vốn điều lệ phải mức vốn pháp định ngân hàng Nhà nớc công bố vào đầu năm tài Vốn điều lệ quy định cho ngân hàng nhiều hay tuỳ thuộc vào quy mô phạm vi hoạt động Vốn điều lệ đợc bổ sung tăng dần dới hình thức: huy động thêm vốn từ cổ đông, ngân sách cấp lợi nhuận bổ sung Vốn chủ yếu đ ợc dùng để mua sắm bất động sản, động sản, trang thiết bị cho hoạt động ngân hàng, đ ợc dùng để góp vốn liên doanh, cho vay, mua cổ phần Công ty khác Không đợc dùng vốn điều lệ để chia lỵi tøc, lËp q lỵi khen thëng Nh đến hoạt động, vốn điều lệ ngân hàng đà nằm dới dạng trụ sở, văn phòng, kho bÃi, xe cộ, trang thiết bị, dự trữ hay ký quỹ NHTW, đà đầu t vào thơng vụ Việt Nam để thành lập NHTM trớc hết phải có đủ vốn pháp định theo mức quy định ngân hàng Nhà nớc Nguồn vốn pháp định ngân hàng tính chất sở hữu ngân hàng định, nghĩa nguồn vốn Nhà nớc cấp cã thĨ huy ®éng x· héi ViƯt Nam ta quy định nh sau: * Nếu NHTM thuộc sở hữu Nhà nớc, vốn pháp định ngân sách Nhà nớc cấp 100% vốn ban đầu * Nếu NHTM cổ phần, vốn pháp định (vốn điều lệ) đóng góp cổ đông dới hình thức phát hành cổ phiếu * Nếu NHTM liên doanh, vốn pháp định vốn đóng góp cổ phần ngân hàng tham gia liên doanh Ngoài vốn pháp định (vốn điều lệ), NHTM có quỹ dự trữ buộc phải trích lập trình tồn hoạt động ngân hàng: Quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi Toàn nguồn vốn đợc gọi vốn tự có ngân hàng, nhng lại vô quan trọng qua ®ã mäi ngêi cã thĨ thÊy ®ỵc thùc lùc, quy mô ngân hàng lại sở để thu hút nguồn vốn khác, vốn khởi đầu tạo uy tín ngân hàng khách hàng Theo đà phát triển, vốn đợc gia tăng số lợng tuyệt đối, song lu«n lu«n chiÕm tû träng nhá kÕt cÊu nguån vốn Vốn tự có điểm xuất phát để tổ chức hoạt động ngân hàng Ngày nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng dựa sở vốn vay mợn (nghiệp vụ kỹ thác, vay ngân hàng tổ chức tài khác, phát hành giấy tờ có giá ) tỷ lệ vốn vay mợn vốn tự có từ 1/10 đến 1/100 Vốn tự có điều kiện pháp lý bản, đồng thời yếu tố tài quan trọng việc đảm bảo khoản nợ khách hàng Chính quy mô vốn yếu tố định quy mô huy động vốn quy mô tài sản có Vốn tự có lớn, sức chịu đựng ngân hàng mạnh mà tình hình kinh tế tình hình hoạt động ngân hàng trải qua giai đoạn khó khăn Vốn tự có lớn, khả tạo lợi nhuận lớn đa dạng hoá nghiệp vụ ngân hàng có nhiều hội làm tiền Vốn tự có có chức năng: Chức bảo vệ (sự bảo đảm toán cho ngời ký thác vỡ nợ, góp phần trì khả trả nợ, cách cung cấp khoản tài sản dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe dọa thua lỗ để tiếp tục hoạt động); chức hoạt động (xây dựng trụ sở, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng); chức điều chỉnh (thoả mÃn quan quản lý ngân hàng: xem xét cấp giấy phép hoạt động, thiết lập chi nhánh, giới hạn tín dụng đầu t mua sắm tài sản ngân hàng) - Nghiệp vụ ký thác: Do khách hàng gửi vào để lại tài khoản họ ngân hàng; theo mục đích: hởng lợi ích phơng tiện mà ngân hàng cung cấp cho họ, thứ hai lấy lÃi suất nh số tiền gửi vào sổ tiết kiệm hay vào tài khoản định kỳ (trong trờng hợp khách hàng không quyền sử dụng dịch vụ ngân hàng nh dùng séc để toán chẳng hạn) Ký thác ngân hàng chủ yếu từ nguồn: Từ doanh nhân từ dân c Luật pháp quy định rõ trách nhiệm quyền lợi ngân hàng nhận ký thác nghiệp vụ ký thác cung cấp tiêu chuẩn để phân biệt ngân hàng tổ chức tài trung gian khác Về phơng diện pháp lý, NHTM trở thành ngời bảo quản số tiền gửi dới hình thức đợc quyền sử dụng số tiền nhu cầu hoạt động chuyên môn mình, nhng đồng thời có trách nhiệm hoàn lại vốn điều kiện đà đợc quy định Các khoản tiền ký thác đợc phân loại thành: Tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn - Nghiệp vơ ®i vay: Sau ®· sư dơng hÕt vèn nhng cha đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng phải đáp ứng nhu cầu toán chi khách hàng, NHTM vay NHTW, NHTM khác, vay thị trờng tiền tệ, vay tổ chức nớc Vốn ®i vay chØ chiÕm mét tû träng cã thÓ chÊp nhận đợc kết cấu nguồn vốn, nhng cần thiết có vị trí quan trọng để bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh cách bình thờng * Nghiệp vụ có: Huy động đợc vốn NHTM phải tìm cách để hiệu hoá tài sản Hầu nh tất khoản mục bên tài sản nợ ngân hàng vốn vay, nghĩa ngân hàng phải trả lÃi suất cho đến Do để khỏi bị thiệt hại, ngân hàng luôn phải cho vay đầu t số tài sản vào dịch vụ sinh lời, có thu đợc lÃi ngân hàng trả lÃi cho vốn đà vay, toán cho chi phí hoạt động, phần lại lợi nhuận ngân hàng Tài sản có cho biết khoản nợ mà thị trờng nợ ngân hàng khoản mà ngân hàng cho thị trờng vay Ngân hàng chủ nợ đối tợng vay tiền nợ Ngân hàng có nhiều cách để đầu t tiền Sự khác loại đầu t hình thành nên khác tài sản có NHTM thờng đợc quy nhóm sau: - Dự trữ tiền mặt bao gồm tiền mặt kho ngân hàng tiền mặt ký gửi NHTW - Đầu t vào chứng khoán (trái phiếu, cổ phiếu, hối phiếu) - Cho vay - Đầu t vào loại tài sản (nh bất động sản, sở hạ tầng trang thiết bị ) * Nghiệp vụ môi giới trung gian: Nền kinh tế phát triển, dịch vụ ngân hàng theo phát triển theo để đáp ứng yêu cầu ngày đa dạng công chúng Thùc hiƯn nghiƯp vơ trung gian mang tÝnh dÞch vơ đem lại cho ngân hàng chứng khoản thu nhập quan trọng Các dịch vụ ngân hàng giúp ngân hàng phát triển toàn diện Hiện nay, để cạnh tranh với NHTM không ngừng tìm tòi, nghiên cứu, cung cấp tiện nghi cho khách hàng, tạo thêm hình thức dịch vụ mới, tạo phong phú đa dạng hoạt động kinh doanh.Dịch vụ ngân hàng phát triển thể xà hội văn minh, công nghiệp phát triển Nghiệp vụ trung gian gồm nhiều loại dịch vụ ngân hàng khác nhau, chủ yếu công cụ toán không dùng tiền mặt nh sau: - Dịch vụ chuyển khoản từ tài khoản sang tài khoản khác ngân hàng hay ngân hàng khác nhau, thông qua công cụ nh séc, lệnh chi, thẻ chi trả - Dịch vụ thu hộ chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi toán ngân hàng Việc chi hộ ngân hàng tiến hành có lệnh chủ tài khoản - Dịch vụ trả lơng cho doanh nghiệp có nhu cầu Đến tháng doanh nghiệp cần gửi bảng lơng qua ngân hàng, theo ngân hàng ghi nợ vào tài khoản doanh nghiệp tiến hành chi lơng cho ngời có tên danh sách tiền lơng - Dịch vụ chuyển tiền tự địa phơng sang địa phơng khác - Dịch vụ khấu trừ tự động dịch vụ với khách hàng cá nhân Theo khách hàng cho phép, ngân hàng tự động ghi nợ tài khoản khách hàng để toán hoá đơn đòi tiền đơn vị dịch vụ gửi đến nh: trả tiền điện, nớc, điện thoại, thuê nhà Đây khoản chi thờng xuyên tháng, dịch vụ khách hàng tốn nhiều thời gian phiền toái toán khoản 1.1.3 Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại: Là hoạt ®éng kinh doanh chđ chèt cđa NHTM ®Ĩ t¹o lợi nhuận Chỉ có lÃi suất thu đợc từ cho vay míi bï nỉi chi phÝ tiỊn gưi, chi phÝ dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu t Kinh tế phát triển, lợng cho vay NHTM tăng nhanh loại hình cho vay trở nên vô đa dạng nớc phát triển (cả Việt Nam) cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn Cho vay cđa NHTM, nãi réng lµ tÝn dơng NHTM xét mặt pháp lý phân thành loại: + Cho vay ứng trớc (hay gọi loại cho vay trực tiếp, cho vay tiền) + Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền + Cho vay qua ch÷ ký (cho vay qua viƯc cam kết chữ ký) Mỗi loại cho vay có đặc thù riêng, thủ tục pháp lý khác nhau, mức độ an toàn khác + Cho vay tiền: Là nghiƯp vơ tÝn dơng ®ã ngêi cho vay cam kết giao cho ngời vay khoản tiền ngời vay cam kết hoàn trả theo thời hạn định Giá trị hoàn trả lớn giá trị khoản vay, phần chênh lệch lÃi cho vay L·i cho vay tû lƯ víi sè lỵng tiỊn thời hạn vay Cho vay tiền đợc gọi loại cho vay ứng trớc: thông qua thoả thuận ngời vay ngời cho vay, dựa phơng án kinh doanh ngời vay trình cho ngời cho vay; bên cạnh khoản vay đợc đảm bảo tài sản ngời vay Loại cho vay chứa đựng rủi ro cao thiếu sở đảm bảo hành vi thơng mại đà đợc thực hiện, nghĩa khách hàng nhận tiền vay sau đa tiền vào sử dụng Khách hàng trờng hợp sử dụng tiền trái mục đích ghi khế ớc vay tạo rủi ro cho ngân hàng (rủi ro đạo đức) Loại cho vay dựa nguyên tắc bản: - Tiền vay phải đợc hoàn trả hạn vốn lẫn lÃi: Là nguyên tắc quan trọng hàng đầu Và để thực nguyên tắc lần cho vay ngân hàng phải định kỳ hạn nợ phù hợp Khi đến kì hạn nợ ngời vay phải lập giấy trả nợ cho ngân hàng, không ngân hàng tự động trích tài khoản tiền gửi ngời vay để thu hồi nợ Nếu tài khoản tiền gửi không đủ số d chuyển nợ hạn Sau thời gian khách hàng không trả nợ, ngân hàng phát mại tài sản đảm bảo Nguyên tắc hạn chế rủi ro khoản - Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích: Không nguyên tắc mà phơng châm hoạt động ngân hàng Hiệu trớc hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế hàng hoá, tạo nhiều khối lợng sản phẩm, dịch vụ; đồng thời tạo nhiều tích luỹ để thực tái sản xuất mở rộng Khi thực nguyên tắc ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng mục đích đà ghi đơn xin vay, mục đích đà đợc ngân hàng thẩm định Nếu phát khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng có quyền thu hồi nợ trớc hạn, khách hàng tiền chuyển nợ hạn - Vốn vay phải có tài sản tơng đơng làm đảm bảo: Tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng, tài sản ngời vay tín chấp bảo lÃnh ngời thứ Có loại đảm bảo tín dụng: * Đảm bảo đối nhân: Là cam kÕt cđa mét hay nhiỊu ngêi vỊ viƯc ph¶i tr¶ nợ thay cho ngân hàng thay cho khách hàng khách hàng không hoàn trả đợc nợ cho ngân hàng Ngời đứng bảo lÃnh phải thoả mÃn điều kiện sau: có đủ lực pháp lý, đủ lực tài lành mạnh, có khả trả nợ thay cho ngời vay vốn, phải có tài sản chấp, cầm cố Việc bảo lÃnh phải đợc lập thành văn pháp lý gọi hợp đồng bảo lÃnh Hợp đồng phải có chứng nhận quan công chứng chứng thực Uỷ ban nhân dân quận, thị xà thuộc tỉnh, thành phố * Đảm bảo đối vật: Có hình thức chấp tài sản cầm cố tài sản Thế chấp tài sản việc bên vay dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ bên cho vay Bên vay tiếp tục sử dụng tài sản chấp giao cho bên cho vay giấy chủ quyền tài sản Còn cầm cố tài sản việc bên vay có nghĩa vụ giao tài sản động sản thuộc quyền sở hữu cuả cho bên cho vay để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ + Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền: Chủ yếu dựa sở mua bán công cụ tài (hối phiếu, lệnh phiếu, ký hoá phiếu ) tạo nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu ngân hàng, tức mua nợ tính khoảng thời gian lại lúc đáo hạn thơng phiếu Ngân hàng cho vay mà đợc mua trái phiếu phơng diện pháp lý, việc thu nợ có sở vững Chiết khấu thơng phiếu đem lại lợi nhuận cao mà tơng đối rủi ro so víi cho vay øng tríc Cho vay dùa trªn viƯc chuyển nhợng trái quyền kết việc toán trớc hạn khoản trái quyền hay chứng phiếu mà quyền sở hữu đà đợc chuyển giao cho ngân hàng, chủ yếu hình thức chiết khấu thơng phiếu chuyển nhợng khoản cho vay nghề nghiệp + TÝn dơng qua ch÷ ký (cho vay qua cam kết chữ ký) Ngân hàng không ứng tiền mà cam kết trả khoản nợ khách hàng trờng hợp khách hàng không trả đợc Chính lý bảo lÃnh cho khách hàng uy tín mà ngời ta gọi hành vi cam kết bảo lÃnh ngân hàng tín dụng qua chữ ký 10 dịch vụ, cán tín dụng cần nhiệt tình công tác thẩm định khách hàng, phối hợp giải vớng mắc khách hàng Ngoài quy mô vốn yếu tố giúp nâng cao uy tín vốn Sở cần đợc huy động mạnh với cấu hợp lý từ phục vụ nhu cầu phát triển tơng lai, kịp thời nắm bắt hội, tham gia đồng tài trợ vào dự án lớn, có hiệu quả, nhằm tăng lợi nhuận, thu hút đợc nhiều khách hàng lớn + Trao cho cán quyền t cao nữa: Điều không tạo cho cán tâm lý thoải mái mà giúp họ có trách nhiệm công việc Quyền tự thể quyền định doanh số cho vay tài sản cầm cố, chấp điều khoản khác phù hợp với quy định Hiện nay, chí khoản cho vay lớn Sở phải thông qua trung tâm điều hành cha nói đến cán tín dụng + Tập trung giải nợ hạn, nợ khó đòi nhằm lành mạnh hoá tình hình tài Sở giao dịch I (bao gồm hạn chế phát sinh nợ hạn nhằm phòng ngừa từ xa rủi ro) + Nhanh chóng tiến hành thẩm định lại dự án định giá lại tài sản cầm cố, chấp khoản vay thực Sở để đa kết luận kịp thời + Chủ động thực biện pháp xiết nợ khoản vay đợc xác định đà vào tình trạng khó có khả hoàn trả + Tăng cờng hoạt động kiểm tra, gi¸m s¸t c¸c doanh nghiƯp vay vèn + ThiÕt lập chế độ tài phù hợp giải chi phí phát sinh cho công tác cho vay có bảo đảm tài sản chấp, cầm cố + Phân định rõ ràng trách nhiệm cán tín dụng tài sản cầm cố, chấp + Tiếp tục phối hợp với chi nhánh giải nợ hạn tồn đọng từ phơng thức chi nhánh thẩm định, quản lý khách hàng, Sở giải ngân hạch toán 48 + Đối với khoản cho vay mới, song song với trình thẩm định Sở giao dịch I phải nghiên cứu kỹ vấn đề thời hạn cho vay 1.2 Các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng + Không ngừng nâng cao trình độ cán chất lợng tín dụng Sức mạnh ngân hàng thể ba yếu tè : vèn – trÝ t ngêi – c«ng nghệ ngân hàng Mọi thay đổi có đạt đợc kết hay không đạt đợc mức độ phụ thuộc vào đội ngũ cán tài ngân hàng Vì công tác phát triển nguồn nhân lực đặc biệt chất lợng cần thiết Hiện đội ngũ cán Sở GD I -NHCT Việt Nam có lợi động, tuổi đời trẻ , phần lớn có trình độ đại học, nhiên kinh nghiệm thực tiễn cha nhiều, thêm vào lại thiếu am hiểu lĩnh vực sản xuất kinh doanh khách hàng Trớc tình hình này, Sở cần thiết phải có kế hoạch đào tạo đội ngũ cán có đầy đủ kiến thức chuyên môn , kiến thức tổng hợp nh kinh nghiệm thực tiễn Sở cần tiếp tục phát huy biện pháp đà thực nh: thờng xuyên tổ chức khoá học, tạo điều kiện cho cán tín dụng tham khảo kinh nghiệm chi nhánh NHCT địa bàn Hà Nội nh NHTM khác ; tổ chức buổi chuyên đề luận đàm quy định Nhà Nớc ngành ngân hàng , tạo môi trờng cạnh tranh phấn đấu cán Phòng kinh doanh Đặc biệt trọng chuyên môn thẩm định, cập nhật cho cán tín dụng để qua mà tính hiệu khả thi dự án đợc đánh giá đắn xác; đem lại cho Sở khoản vay có khả hoàn trả cao + Tăng cờng công tác thu thập thông tin Đây giải pháp cần đợc đặt nhiều quan tâm Ban lÃnh đạo Sở nh Hội Đồng Quản Trị NHCT Việt Nam Đồng thời Sở phải có đội ngũ chuyên viên đánh giá thông tin tín dụng phòng ngừa rủi ro giỏi để phục vụ tốt cho hoạt động , tăng cờng sức mạnh cạnh tranh , lại vừa đề phòng đợc rủi ro mức độ tốt + Nâng cao chất lợng hoạt động thẩm định khách hàng 49 Để vay có hiệu , trớc tiên ngân hàng phải đánh giá khách hàng cách đắn tình hình hoạt động kinh doanh họ, khả tài , t cách đạo đức, t cách pháp nhân Để làm đợc điều Sở cần phải trọng bồi dỡng cho cán thẩm định có trình độ nhạy cảm nghề nghiệp Thẩm định không công cụ giúp đảm bảo hiệu hoạt động cho vay, thu đợc gốc lÃi đến hạn, hạn chế rủi ro đến mức thấp mà sở để xác định số tiền cho vay , mức thu nợ , thời hạn hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp có trách nhiệm khoản vay , từ hoạt động kinh doanh thực nghiêm túc có hiệu Sở phải tuân thủ đầy đủ nguyên tắc quy trình thẩm định, đảm bảo độ nhanh chóng xác Qua cán tín dụng có đợc nhìn toàn diện khách hàng phơng án vay vốn Việc bỏ qua bớc dẫn đến sai lệch kết luận cuối Đối với dự án cầm cố , chấp ngắn hạn Sở nên ý đến doanh thu bán hàng khách hàng, xác định khả thời điểm thu tiền hàng nguồn trả nợ Khả toán khách hàng cần phải đợc xem xét kỹ thông qua tiêu nh : Hệ số toán ngắn hạn( tài sản lu động/ nợ ngắn hạn ); hệ số toán tức thời ( vốn tiền / Nợ đến hạn ); hệ số toán nhanh Nếu không xác định dòng tiền thu khả toán khách hàng Sở khó thu hồi đợc vốn vay đến hạn Đối với dự án cầm cố chấp trung, dài hạn, Sở cần phân tích kỹ tình hình tài khách hàng để biết đợc cấu tài sản ( tài sản cố định có đợc đầu t vững vốn dài hạn không ) ; lực hoạt động thể qua vòng quay hàng tồn kho, hiệu suất sử dụng tài sản ; khả toán; khả sinh lời ; kết hoạt động năm gần Bên cạnh Sở cần ý đến phân tích kỹ thuật Đối với dự án đầu t dây chuyền công nghệ Sở cần phải nghiên cứu sản phẩm dây chuyền sản xuất , chi phí đầu t cho công nghệ , hiệu suất hoạt động công nghệ, công nghệ có phù hợp với điều kiện nớc ta hay không, thời 50 gian hoạt động Đối với khách hàng có khó khăn tạm thời tài Sở cho vay nh có phơng án vay vốn khả thi , hiệu cao, đảm bảo khả trả nợ Trong trình thẩm định Sở nên phân tích độ nhạy dự án để dự đoán đợc thay đổi ảnh hởng đến kết thẩm định Ngoài cán thẩm định phải thờng xuyên cập nhật quy định Nhà Nớc có liên quan đến lĩnh vực đầu t Khách hàng Sở phong phú , đa dạng thành phần kinh tế ngành nghề sản xuất kinh doanh , đòi hỏi ngời cán tín dụng phải am hiểu thấu đáo lĩnh vực thẩm định , có trình độ nghiệm vụ cao Do Sở nên chuyên môn hoá cán thẩm định, ngời nên thẩm định lĩnh vực định Có nh cán tín dụng có kiến thức sâu sắc , có thời gian để hiểu sâu lĩnh vực Không ngừng nâng cao chất lợng th«ng tin tÝn dơng , thu thËp th«ng tin cho thẩm định cách điều tra, lấy thông tin trực tiếp từ khách hàng kết hợp với nguồn thông tin có liên quan khác Nh Sở có đợc thông tin toàn diện , xác , kịp thời phục vụ tốt cho công tác thẩm định Sở cần hoàn thiện phơng pháp thẩm định Kết thẩm định ý nghĩa nh thông tin phơng pháp thẩm định không xác Trớc hết cần xác định dòng tiền vào dự án Các dòng tiền sở để xác định lợi nhuận nh nguồn trả nợ cho Sở Sở nên sử dụng phơng pháp NPV thay cho phơng pháp IRR việc xác định khả sinh lời dự án để có đánh giá xác Sở cần chý ý xác định hệ số K ( tỷ lệ lợi tức mong đợi nhà đầu t ) cách hợp lý ảnh hởng đến tính toán lợi nhuận dự án Hệ số K phải dựa chi phí vốn, phải phản ánh đợc mức độ rủi ro Sở cần tăng cêng c¬ së vËt chÊt kü tht øng dơng thẩm định cách đa việc tính toán tiêu kinh tế cần thiết thẩm định vào chơng trình phần mềm máy tính để đạt đợc kết thẩm 51 định xác nhanh chóng Qua rút ngắn thời gian thẩm định , giúp cho khách hàng nhanh đợc đáp ứng vốn , không bị bỏ lỡ hội kinh doanh Và cuối kết công tác thẩm định phải đợc tôn trọng, tức định cho vay hay từ chối phải dựa kết thẩm định không bị chi phối yếu tố khác + Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Những hạn chế hoạt động cho vay nói chung cho vay cầm cố chấp nói riêng nguyên nhân khách quan chủ quan Vấn đề đặt Sở phải ngăn chặt phát kịp thời sai sót cho vay Kiểm soát nội biện pháp để Sở tự kiểm tra trình kinh doanh nhằm đảm bảo an toàn vốn , đem lại hiệu kinh doanh ngày cao Mục tiêu kiểm soát nội đảm bảo hạch toán kế toán đầy đủ kịp thời , xác chế độ; phát kịp thời rắc rối kinh doanh để có sở hoạch định thực biện pháp giải quyết; ngăn chặn phát sai phạm gian lận, lạm dụng trình kinh doanh Đến công tác đợc phòng kiểm soát nội tiến hành , đợc lÃnh đạo Sở quan tâm nhng cần phải đợc tiếp tục tăng cờng , phát huy tác dụng Kiểm soát nội phải đợc tiến hành định kỳ thờng xuyên đột xuất, cung cấp đủ số liƯu cho hƯ thèng tra Nhµ Níc , tra ngân hàng Nhà Nớc Các hệ thống tra sử dụng kết kiểm soát nội , sau sâu vào kiểm tra phân tích theo yêu cầu riêng Qua Sở loại bỏ việc trùng lắp hệ thống tra , tiÕt kiƯm thêi gian, gi¶m bít phiỊn hà , nâng cao hiệu tra để có kiến nghị xác đáng tác động thiết thực đến hoạt động kinh doanh Kếp hợp kiểm soát nội với kiểm toán bắt buộc từ bên tra ngân hàng tiền đề nâng cao chất lợng hoạt động , hạn chế rủi ro Hâu hết biện pháp kiểm soát có chiều hớng tập trung vào nghiệp vụ đà thấy trớc vào nghiệp vụ hình thành , 52 nên giảm đợc sai lầm , thiếu sót không ngăn chặn hoàn toàn việc đáng tiếc xảy Bởi Sở cần phải tổ chức kiểm tra chặt chẽ trớc sau cho vay Có nh phát kịp thời tiêu cực để sửa chữa Hoạt động kiểm tra , kiểm soát nội làm chậm lại hạn chế phần nhịp độ kinh doanh nhng không mà Sở coi nhẹ hoạt động , Sở cần phải đảm bảo mối quan hệ hài hoà thực tốt kiểm soát nội vừa không để hoạt động ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh Sở cần phải đổi thủ tục, phơng pháp , biện pháp kiểm soát nội cho thích hợp với điều kiện hoàn cảnh thực tế để rút ngắn thời gian nâng cao hiệu Kiểm soát nội cần phải kiểm tra kết chỉnh sửa sau lần kiểm soát trớc Sai lầm bị phát để sửa chữa , không hoạt động kiểm tra , kiểm soát ý nghĩa Việc sửa chữa , chấn chỉnh cần đợc giám sát chặt chẽ Kiên loại trừ cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực , lợi dụng kẽ hở để gây thất thoát vốn , làm giảm uy tín Sở Sở phải lựa chọn , đào tạo cán có trình độ , đạo đức để thực công tác Hoạt động kiểm soát đạt đợc kết kiểm soát viên không đủ trình độ chuyên môn phân tích, đánh giá cố tình bỏ qua sai sót dẫn đến hạn chế tiêu cực thực tế hoạt động cho vay Hơn hết kiểm soát viên phải đợc đào tạo không ngừng nâng cao phẩm chất trình độ Các kiến nghÞ 2.1 KiÕn nghÞ víi chÝnh phđ 2.1.1 KiÕn nghÞ chung hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay: Cần có chế đảm bảo tiền vay theo hớng không quy định chấp, cầm cố bảo lÃnh điều kiện vay vốn mà khách hàng vay phải thực đợc "u đÃi" miễn thực hiện, mà nên quy định có tính khuôn khổ pháp luật, tách biệt rõ ràng tín dụng theo thơng mại theo sách Đối với tín dụng thơng mại đa nhiều biện pháp đảm bảo 53 tiền vay cách phong phú, đa dạng, sở tổ chức tín dụng đợc lựa chọn khách hàng, lựa chọn dự án để tự định cho vay cần có bảo đảm không cần có bảo đảm tài sản Và thực áp dụng khách hàng thuộc thành phần kinh tế, không phân biệt đối xử Đối với tín dụng theo sách tức tín dụng u đÃi Nhà nớc số đối tợng không cần biện pháp đảm bảo Khi bị tổn thất nguyên nhân khách quan khoản vay đợc Chính phủ xử lý Cụ thể là: - Đề nghị Chính phủ đạo Bộ ngành liên quan đến NĐ 178/1999/NĐ - CP nh Bộ t pháp, Bộ công an, Bộ tài chính, Tổng cục địa có thông t hớng dẫn đồng bộ, kịp thời, tạo hành lang pháp lý vững cho TCTD mở rộng cho vay đến thành phần kinh tế cách an toàn có hiệu (nhất thông t hớng dẫn đăng ký giao dịch bảo đảm theo NĐ 08/2000/NĐ - CP giao dịch bảo đảm theo NĐ 165/1999/NĐ - CP) - Đề nghị huỷ bỏ điểm điều (tức huỷ tài sản cầm cố tiền Việt Nam, ngoại tệ) cho phù hợp với Bộ luật dân -Hớng dẫn thêm nội dung liên quan đến khoản điều 16 NĐ 165/1999/NĐ - CP nh đà để cập vớng mắc thứ mục C phần 2.3.1 chơng II -Sửa đổi điều 11/NĐ178 phạm vi bảo đảm tiền vay cho phù hợp với Bộ luật dân sự, tức "Trong trờng hợp, tài sản đợc dùng để bảo đảm nghĩa vụ trả nợ TCTD Nếu tài sản có đăng ký quyền sở hữu đợc dùng để đảm bảo cho nhiều nghĩa vụ trả nợ nhiều TCTD giá trị lớn tổng giá trị nghĩa vụ đợc bảo đảm" - Đề nghị sửa đổi điều 22.2 NĐ 08/2000/NĐ - CP đăng ký giao dịch bảo đảm Theo văn cũ "Thứ tự u tiên toán ngời nhận bảo đảm tài sản đợc xác định theo thứ tự đăng ký", nên bổ sung thêm "Nhng quan giao dịch bảo đảm nhận đăng ký giao dịch bảo đảm tiếp thấy giá trị tài sản lại bảo đảm thực nghĩa vụ tiếp theo" 54 - Đồng thời theo Thông t 06 cần bổ sung mục chơng Văn cũ là: "Một nghĩa vụ khách hàng vay cầm cố chấp tài sản thực đăng ký giao dịch bảo đảm" cần bổ sung thêm: "TCTD phát vốn vay cho khách hàng vay nhận đợc gốc giấy chứng nhận đăng ký bảo đảm" Có nh rõ ràng hơn, vừa đề cao trách nhiệm quan giao dịch bảo đảm nhận tài sản cấm cố, chấp đăng ký giao dịch bảo đảm, vừa đề cao trách nhiệm TCTD, phòng chống đợc khách hàng lừa đảo - Trong trêng hỵp cho vay hỵp vèn, cã nhiỊu TCTD cho vay dự án, nhận tài sản cầm cố, chấp việc đăng ký đợc thực nh điều 22.2 đà đợc bổ sung Đồng thời NĐ 08/2000/NĐ - CP cần quy định thêm: "Trong trờng hợp xảy tranh chấp phải xử lý tài sản thu hồi nợ bên (mỗi TCTD) đợc thu nợ theo tỷ lệ tơng ứng phần vốn tham gia tổng giá trị tài sản cấm cố, chấp thời giá thời điểm xử lý tranh chấp" 2.1.2 Kiến nghị riêng hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố - chấp (chủ yếu tài sản chấp) *Đơn giản hoá thủ tục công chứng Nghị định phủ thủ tục công chứng quy định Bộ t pháp có trách nhiệm hớng dẫn mẫu giấy tờ để công chứng đến cha có mẫu hợp đồng chấp Các NHTM quốc doanh, cổ phần có mẫu riêng nhng không đợc phòng công chứng chấp nhận *Quy định rõ ràng điều kiện TSTC + Theo Luật dân TSTC bất động sản, tài sản cầm cố động sản nhng ngân hàng nhận chấp động sản bất động sản Vậy luật nên điều chỉnh nh để phù hợp với thực tế + Theo quy định TSTC phải có chứng từ sở hữu gốc để giao nộp ngân hàng nhng thực tế 80% tài sản pháp nhân khu vực KTNQD 100% KTQD giấy chứng nhận sở hữu dẫn đến có bất bình đẳng đảm bảo tiền vay thành phần kinh tế Nhà nớc cần có 55 nhiều quy chế quyền sở hữu tài sản đặc biệt với doanh nghiệp Nhà nớc + Điều kiện TSTC đặc biệt phức tạp với chấp quyền sử dụng đất Nguyên hệ thống pháp luật, quản lý đất đai lỏng lẻo - Giấy tờ hồ sơ nhà có nhiều loại: Có nhiều trờng hợp có đủ quyền hợp pháp nhng không đủ giấy tờ hợp lệ, không xác định đợc giấy tờ có hợp lệ hay không Nhà nớc cần thống hoá giấy tờ - Với loại nhà Nhà nớc quản lý giao quyền sử dụng (Doanh nghiệp hộ cá thể) - họ quyền sở hữu - liệu phải chấp nh thÕ nµo Nhµ níc cã thĨ chun tõ sư dơng sang sở hữu hoàn thiện mặt giấy tờ giúp thành phần kinh tế đảm bảo thủ tục vay vốn - Với hộ nông dân cần vay vốn mà thiếu giấy chứng nhân quyền sở hữu Nhà nớc quy định cho phép sử dụng giấy tờ kê khai quyền sử dụng đất để chấp *Thay đổi thủ tục đăng ký sở hữu TSTC nhằm đơn giản hoá +Quy đinh thủ tục chuyển nhợng quyền sở hữu tài sản quyền sử dụng đất cho ngời mua TSTC cách thuận lợi, quy định loại giấy tờ cụ thể chứng minh việc mua TSTC,CC để làm sở cho quan cã thÈm qun lµm thđ tơc chun qun së hữu trờng hợp TCTD đợc bán tài sản chủ sở hữu tài sản + Quy định trách nhiệm thực đăng ký giao dịch đảm bảo quan Nhà nớc có thẩm quyền Các quan chịu trách nhiệm thực thủ tục đăng ký, nộp lu vào hệ thống lu giữ quốc gia giao dịch bảo đảm đà đăng ký làm sở để cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản hay quyền sử dụng đất tạo điều kiện cho việc chấp tài sản vay vốn ngân hàng, tránh tình trạng tài liệu sở hữu giả, nhiều tài liệu sở hữu hay chứng nhận sở hữu Việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cha thực đầy đủ nên gây khó khăn việc phát mại TSTC Đề nghị quan chức thùc hiƯn cÊp giÊy chøng nhËn qun sư dơng ®Êt cho ngời sử dụng đất để chấp đảm bảo yêu cầu pháp lý 56 *Chính phủ cần đa giải pháp định giá TSTC cho hợp lý ngân hàng phía ngời vay: + Đa khung giá "mở" tạo điều kiện cho TCTD linh hoạt việc định giá TSTC không xa so với quy định Nhà nớc không bị cố định vào khung giá đó, tránh tình trạng giá theo khung giá Nhà nớc thấp nhiều so với giá thị trờng đặc biệt thị trờng bất động sản Đồng thời Nhà nớc cần thông báo rộng rÃi phơng tiện thông tin đại chúng tiêu chung để tránh hiểu lầm ngân hàng khách hàng, tránh tình trạng tài sản đợc đánh giá khác ngân hàng chuẩn mức giá trị tài sản + Quy định chặt chẽ vê công tác hạch toán kế toán doanh nghiệp để tránh cho việc đánh giá tài sản theo sổ sách kế toán không đúng, c¸c sè thêng kh¸c xa so víi thùc tÕ + Từng bớc để thành lập tổ chuyên môn định giá TSTC *Quy định lại mức cho vay cho phù hợp với loại tài sản đem chấp Mức cho vay tối đa không 70% cha hợp lý có tài sản nh chứng chØ tiỊn gưi, kú phiÕu, sỉ tiÕt kiƯm cã thĨ cho vay đến 100% nhng đảm bảo an toàn, nhng có tài sản nh bất động sản hay động sản giá lên xuống bất thờng có tụt xuống 1/2 giá trị ban đầu nên việc cho vay 70% mạo hiểm Vậy nên Chính phủ cần quy định mức cho vay tối đa với loại tài sản cụ thể không quy định mà ngân hàng tự định ảnh hởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh ngân hàng *Cần đa sách xử lý TSTC để hạn chế khó khăn ngân hàng phát mại tài sản: a,Cần có hớng dẫn cụ thể cho vấn đề phát sinh phát mại TSTC qua án 57 + Toà án nhân dân tối cao cần có hớng dẫn cụ thể để việc công nhận, xử lý tài sản đồng sở hữu trình xử lý TSTC, tạo điều kiện thuận lợi cho bên nhận chấp TSTC xử lý TSTC để thu nợ + Đề nghị UBND án nhân dân cấp vào giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để giải tranh chấp + Tiền thi hành án nên nộp vào ngân hàng để khấu trừ số nợ vay ngân hàng có trách nhiệm báo cáo trình nộp tiền thi hành án đến dứt điểm cho phòng thi hành án + Trong trờng hợp tranh chấp hợp đồng tín dụng hợp đồng cầm cố, chấp quy định sau thời gian định mà TSTC,CC không xử lý đợc để thu nợ TCTD có quyền khởi kiện án có thẩm quyền để xử lý có biện pháp cỡng chế thi hành án đà có hiệu lực, trách nhiệm phối hợp quan công an, án nhân dân, viện kiểm sát nhân dân, quan địa chính, tài chính, t pháp, quan thi hành án, ngân hàng Nhà nớc Trờng hợp bên vay có liên quan đến vụ án hình quan pháp luật cần tạo điều kiện cho ngân hàng tiến hành phát mại TSTC để thu hồi nợ b, Thiết lập chế cho vay có đảm TSTC, gồm nội dung nh: + Quyết định nhiều hình thức xử lý TSTC để bên thoả thuận lựa chọn ký hợp đồng nh: Bên chấp tự bán tài sản bên bán tài sản, giao cho TCTD bán tài sản, uỷ quyền cho ngời thứ bán tài sản, gán nợ TSTC, thoả thuận phơng án khác + Nâng cao quyền hạn, tính tự chủ TCTD đợc quyền chủ động bán TSTC trờng hợp TSTC không đợc xử lý theo hớng tích cực + Đề nhiều phơng thức bán tài sản để bên vận dụng cách linh hoạt, phù hợp với nơi điều kiện bên c, Cần xử lý TSTC vớng mắc thủ tục pháp lý thủ tục hành cách nhanh chóng 58 + Toà án nên tổ chức xét xử theo thủ tục khẩn cấp không đình hoÃn phiên xử dù có liên quan đến vụ án khác vụ kiện nợ ngân hàng đợc quyền u tiên toán + Phần án đà đợc thi hành không nên có hiệu lực hồi tố không đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng + Cần có điều luật quy định việc xét xử vắng mặt không khó xác định sở hữu để ngân hàng phát mại TSTC để thu nợ + Thành lập lực lợng cảnh sát t pháp để cỡng chế việc thi hành án nợ không giao nhà cho ngời mua trung tâm đấu giá + Sau đợc xác nhận có công chứng thủ tục chấp hầu nh tài sản hợp lệ nên cần ngân hàng xuất trình đủ giấy tờ hồ sơ vay, hồ sơ chấp ngân hàng có quyền phát mại + Đối với tài sản ngân hàng đà nhận gán nợ mà không tranh chấp nhng hồ sơ pháp lý cha đầy đủ đề nghị phủ đạo UBND tỉnh, thành phố quan chức hợp thức hoá mặt pháp lý, hoàn chỉnh hồ sơ để ngân hàng có quyền bán, chuyển nhợng, khai thác nhằm thu hồi vốn d, Thay ®ỉi c¸ch tÝnh l·i st thêi gian chê xÐt xử TSTC Thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc hạn trả nợ, ngân hàng áp dụng sách lÃi suất hạn khoản tiền cho vay nhng từ ngân hàng bắt đầu phát mại tài sản hoàn thành quy định việc tính lÃi Các TSTC có giá trị lớn thời gian phát mại dài Trong khoảng thời gian vốn ngân hàng bị chiếm dụng mà lÃi không đợc tính Nếu chẳng có quy định cụ thể điều này, chẳng hạn khống chế thời gian phát mại với ngân hàng, sau ngân hàng phải chịu thời gian kéo dài sau e, Trờng hợp bên vay bị phá sản Nhà nớc cần quy định rõ thủ tục xử lý TSTC 59 Ban hành văn dới luật hớng dẫn việc thực xử lý TSTC doanh nghiệp thua lỗ, phá sản, giải thể cách cụ thể đảm bảo công bên Bởi số tiền thu đợc đấu thầu lý tài sản tổ chức kinh tế đợc giành để toán nợ thuế, tiền lơng lao động trớc toán nợ cho ngân hàng Nếu phần lại không đủ để toán nợ cho ngân hàng bất hợp lý TSTC tài sản mà tổ chức kinh tế đà chấp cho ngân hàng để đợc vay vốn Hơn hợp đồng chấp vay tiền đà đợc công chứng hay quyền sở hữu ngân hàng f, Đa trật tự giải tài sản bên vay dùng tài sản để chấp cho nhiều TCTD khác Cần nghiên cứu bỏ quy định khách hàng vay vốn nhiều TCTD thành quy định nhiều ngân hàng cho vay theo hớng đồng tài trợ ngân hàng đứng làm đầu mối Còn không bỏ cần sửa đổi, bổ sung chế chấn chỉnh lại hoạt động trung tâm thông tin tín dụng, từ khâu cập số liệu, cung cấp số liệu đảm bảo kịp thời, xác tin cậy g, Giảm thuế bÃi bỏ thuế phát mại tài sản h, Thành lập Công ty mua bán TSTC mục tiêu hoạt động không lợi nhuận nhng hoạt động theo chế thị trờng Nhà nớc cấp phần vốn tự có, đại phận vốn đợc huy động dới hình thức nh phát hành trái phiếu dới bảo hộ Chính phủ - Tiếp nhận hồ sơ tín dụng khó đòi tiến hành phân tích khả thu hồi khoản vay - Đợc ngân hàng Nhà nớc, Bộ tài chính, Bộ t pháp làm t vấn, nhằm tránh cho phủ ngân hàng Nhà nớc trực tiếp đem tiền tạo ỷ lại lý nét xấu quản lý kinh doanh Chính phủ Ngân hàng Nhà nớc can thiệp trờng hợp bất khả kháng i, Đa phơng pháp, tiêu chuẩn để xác định tổn thất ngân hàng vụ án hình (nh vụ Tamexco, Epco, Minh Phụng ) 60 j, Ngăn chặn nạn giấy tờ sở hữu giả tài sản k, Có chế độ giải chi phí phát sinh trình cho vay chấp Nếu chi phí tăng, thêm chi phí quản lý dẫn đến số vay phải giảm, lợi nhuận đơng nhiên giảm ngân hàng đà bỏ lỡ hội thu lợi nhuận Ngân hàng không trực tiếp chịu tác động việc tăng chi phí nhng lại bị ảnh hởng cách gián tiếp Ngoài việc chấp dây chuyền sản xuất thờng xuyên phải đánh giá lại để đề phòng hao mòn hao mòn hữu hình xảy việc sử dụng không hợp đồng ngời chấp kiểm tra gây khó khăn cho khách hàng trình sản xuất đồng thời buộc ngân hàng khoản chi phí đáng kể (có phải thuê chuyên gia ) Vậy để giải tốt đẹp khó khăn cho ngân hàng khách hàng, đồng thời giữ mối quan hệ tốt hai bên, nên có quan thứ ba đứng làm trung gian quản lý, tài sản chấp vay vốn ngân hàng Quá trình thực cách chuyên môn hoá làm giảm gánh nặng chi phí xuống khoản chi phí ngân hàng khách hàng trả cho quan trung gian 2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc 2.2.1 Trong hoạt động cầm cố *Đối với hạn chế thứ nhất: Ngân hàng Nhà nớc quan chức sớm ban hành hớng dẫn việc cấp tín dụng dới hình thức cầm cố thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn Trong thiết phải quy định chặt chẽ chi tiết trách nhiệm tổ chức phát hành giấy tờ có giá, quy định việc tổ chức phát hành phải cã tr¸ch nhiƯm to¸n sè tiỊn cho TCTD cho vay nhận đợc thông báo tổ chức tín dụng cho vay bên cầm cố (bên vay) thực không không đủ nghĩa vụ TCTD cho vay 61 *Đối với hạn chế thứ hai: thêi gian tíi, c¸c TCTD cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá khách hàng cần thiết phải đơn giản hoá quy trình thẩm định xét duyệt khoản vay nµy cã tÝnh an toµn cao Thđ tơc cị bao gồm bớc: Giấy đề nghị vay vốn, hợp đồng tín dụng cầm cố chứng từ có giá, biên kiểm định, giấy nhận nợ, phơng án sản xuất kinh doanh, giấy xác nhận chứng từ có giá, gốc chứng từ có giá ngắn hạn, biên kiểm tra sư dơng vè vay (sau ph¸t tiỊn vay) Khi sửa đổi nên bớt phơng án sản xuất kinh doanh, biên kiểm tra sử dụng vốn vay, biên kiểm định giấy nhận nợ gộp làm Nh hồ sơ thủ tục đơn giản 2.2.2 Trong hoạt động chấp + Đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc huỷ bỏ điều 11 mục vỊ TSCC Th«ng t 06/2000/TT - NHNN 1, tøc huỷ bỏ điều "Ngoại tệ tiền mặt, số d tài khoản tiền gửi TCTD tiền Việt Nam, ngoại tệ" + Ngân hàng Nhà nớc phối hợp với quan khác để thành lập trung tâm chuyên cung cấp thông tin: Qua ngân hàng nhanh chóng nắm bắt đợc thay đổi thị trờng, cập nhật văn bản, quy định ngân hàng Nhà nớc nh tổ chức khác, giảm thiểu rủi ro Ngoài ngân hàng nớc sử dụng dịch vụ thông tin tổ chức nớc ngoài, giảm đợc chi phí theo giảm đợc lÃi suất cho vay + Ngân hàng Nhà nớc sớm trình lên Qc héi, ChÝnh phđ vỊ viƯc ban hµnh Lt thÕ chấp tài sản nhữnh văn hớng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản đặc biệt nhà cửa, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sớm hoàn tất giấy tờ có liên quan đến TSTC để tạo điều kiện cho ngân hàng khách hàng thuận tiện vay vốn + Sớm xúc tiến việc thành lập công ty mua bán TSTC theo sù ủ qun cđa ChÝnh phđ 62