LỜI MỞ ĐẦU Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế tồn cầu hố, kinh tế Việt Nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng đứng trước vận hội thách thức Để tồn phát triển, ngành ngân hàng Việt Nam tiến hành cải tổ toàn diện nhằm đa dạng hoá sản phẩm, đổi loại hình nghiệp vụ, nâng cao tiềm lực tài khả chống đỡ rủi ro Nghiệp vụ bảo lãnh bắt đầu sử dụng rộng rãi giới từ đầu thập niên 70 ngày phát triển, khẳng định vị quan trọng giao dịch kinh tế toàn cầu, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh xuất nhập thương mại quốc tế Tuy nhiên, nghiệp vụ phức tạp, hàm chứa nhiều rủi ro, địi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng đổi cơng nghệ, đa dạng hố loại hình nâng cao chất lượng nghiệp vụ Nhận thức điều này, năm qua, nghiệp vụ bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương Hồn Kiếm quan tâm phát triển Tuy nhiên, thời gian thực tập chi nhánh, tơi nhận thấy loại hình bảo lãnh đơn điệu, doanh thu từ hoạt động bảo lãnh chiếm tỷ trọng nhỏ tổng doanh thu hoạt động kinh doanh ngân hàng Điều cho thấy hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại chưa thực mở rộng phát triển tương xứng với tiềm ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu bảo lãnh ngày đa dạng kinh tế thời mở cửa hội nhập Chính lí tơi định lựa chọn đề tài “Phát triển hoạt động bảo lãnh Chi nhánh ngân hàng Cơng Thương Hồn Kiếm” để làm chun đề thực tập Nội dung chuyên đề gồm có chương: Chương I : Khái quát nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Chương II : Thực trạng hoạt động bảo lãnh Chi Nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm Chương II : Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hồn Kiếm Trong q trình hồn thành chun đề này, em nhận bảo tận tình GS.TS Cao Cự Bội tập thể cán Phòng khách hàng (Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ) Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm Em xin chân thành cảm ơn! Chương 1: Khái quát nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại Nền kinh tế tổng thể hoạt động tạo cải, phân phối, tiêu dùng cộng đồng xã hội Nhìn chung, kinh tế bao gồm bốn thành phần: Chính phủ, Khu vực tài chính, Khu vực phi tài Các hộ gia đình Trong đó, khu vực tài đóng vai trị định việc biến tiết kiệm hộ gia đình thành đầu tư khu vực phi tài chính, đó, tác động tới tăng trưởng kinh tế dài hạn Sơ đồ 1.1: Hệ thống kinh tế Khu vực Tài Tiết kiệm Đầu tư Lao động & đất đai Tiền lương, lợi nhuận & địa tơ Hộ gia đình Chính phủ Thuế-Trợ cấp tr Chi tiêu K/v Phi tài Thuế-Trợ cấp Chi tiêu Hàng hoá & dịch vụ Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Theo Luật tổ chức tín dụng Nước Cộng Hồ Xã Hội Chủ Nghĩa Việt nam định nghĩa : “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay , thực nghĩa vụ chiết khấu làm phương tiện toán.” Sau nghiệp vụ ngân hàng thương mại:  Huy động vốn: Tiền gửi nguồn tài nguyên quan trọng NHTM Lịch sử cho thấy, NHTM hình thành phát triển xuất phát từ nhu cầu cất trữ hộ tiền người giàu có Dần dần, ngân hàng thực nghiệp vụ huy động vốn thông qua hoạt động chủ yếu như: huy động tiền gửi gồm có tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi có kì hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội, tiền gửi ngân hàng khác, ngân hàng huy động vốn thông qua huy động tiền vay gồm có tiền vay Ngân hàng nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác vay thị trường vốn  Nghiệp vụ tín dụng: Song song với nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ tín dụng khơng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng mà cịn đóng vai trị quan trọng tài trợ cho hoạt động chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan Chính phủ, thúc đẩy tăng trưởng đầu tư kinh tế Ngân hàng thương mại cung cấp hình thức tín dụng đa dạng từ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn cho vay tiêu dùng, tài trợ dự án, bảo lãnh, leasing (thuê mua) Nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ tín dụng giúp ngân hàng thực chức trung gian tài chính, đáp ứng nhu cầu luân chuyển vốn kinh tế  Nghiệp vụ toán: Nghiệp vụ toán nghiệp vụ đặc trưng phân biệt ngân hàng với trung gian tài khác Thanh tốn khơng dùng tiền mặt làm tăng khả tạo tiền NHTM, đồng thời góp phần làm cho hoạt động tốn kinh tế diễn cách nhanh chóng hơn, tiện lợi hơn, an toàn với chi phí thấp Các cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt gồm có séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, L/C (Letter of credit), hối phiếu, tín dụng chứng từ Ngoài nghiệp vụ truyền thống kể trên, ngân hàng đại ngày mở rộng phạm vi hoạt động sang lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ, quản lý ngân quỹ, uỷ thác đầu tư mơi giới chứng khốn… Nghiệp vụ bảo lãnh coi hình thức cấp tín dụng, nhiên có đặc điểm tính chất riêng biệt Bảo lãnh coi phương thức tài trợ đặc biệt dựa khả tài uy tín NHTM xuất phát từ nhu cầu đảm bảo tin cậy kinh tế Sự phát triển hoạt động bảo lãnh tất yếu gắn liền với phức tạp đa dạng hoá quan hệ kinh tế Bởi vậy, ngày bảo lãnh lĩnh vực đầy tiềm mà ngân hàng đại muốn hướng tới Mở rộng loại hình bảo lãnh, phương thức bảo lãnh nằm chiến lược đa dạng hoá nhằm giảm thiểu rủi ro ngân hàng Vậy, hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.2 Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm bảo lãnh Nền kinh tế phát triển, mối quan hệ thức thể trở nên đa dạng phức tạp Quan hệ kinh tế xác lập sở hợp đồng kinh tế lợi ích bên gắn chặt với việc thực cam kết hợp đồng Trên thực tế, nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan dẫn đến cam kết hợp đồng khơng thực Để phịng tránh hạn chế tổn thất phát sinh vi phạm hợp đồng, người ta sử dụng nhiều công cụ khác quy định thêm điều khoản pháp lý giải tranh chấp, sử dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ (L/C) tín dụng dự phịng (Standby L/C)… Bảo lãnh phương thức hạn chế tổn thất hiệu sở có đảm bảo uy tín khả tài tổ chức trung gian Các NHTM – với uy tín tiềm lực tài mạnh mẽ, lại chiếm ưu việc khai thác phân tích thơng tin khách hàng – nhà bảo lãnh đáng tin cậy hợp đồng kinh tế Hoạt động bảo lãnh sơ khai có từ sớm vào thời kỳ Trung cổ Hy lạp giao dịch thương mại nhỏ lẻ Nhưng phải đến năm 60 kỷ XX, bảo lãnh thư áp dụng thị trường Hoa Kỳ Sau đó, vào đầu năm 70 kỷ XX, bảo lãnh bắt đầu sử dụng thương mại quốc tế Vào thời gian này, quốc gia mau chóng thịnh vượng nhờ sản xuất dầu lửa Trung Đông, liên tục ký hợp đồng kinh tế lớn với nước phương Tây để thực dự án cải tạo sở hạ tầng kỹ thuật, dự án canh tân nơng nghiệp, quốc phịng giá trị lớn hợp đồng mạnh tài quốc gia Trung Đơng cho phép họ phải có đảm bảo chắn phía đối tác tham gia vào thương vụ giao dịch Những bảo lãnh độc lập ngân hàng nước phương Tây phát hành thực đáp ứng yêu cầu thuận lợi an toàn cho quốc gia nhập Kể từ tới nay, với khả cung ứng rộng rãi giao dịch, vị trí bảo lãnh ngân hàng ngày củng cố chắn Tại Việt Nam, hoạt động bảo lãnh biết đến vào đầu năm 90 - kinh tế bắt đầu hội nhập với khu vực giới Tuy nhiên, phải đến năm trở lại hoạt động bảo lãnh thực tăng trưởng số lượng chất lượng, ngày trọng tâm phát triển ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng hình thức tín dụng chữ ký – hoạt động không dùng đến vốn ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng cam kết đền bù ngân hàng bên hưởng (bên hưởng bảo lãnh) nhận yêu cầu (bên yêu cầu bảo lãnh) trường hợp bên yêu cầu bảo lãnh không thực nghĩa vụ trách nhiệm mình, làm hại đến quyền lợi bên Tại Việt Nam, Điều Quy chế Bảo lãnh ngân hàng ban hành kem theo Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN ngày 26/6/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, bảo lãnh ngân hàng định nghĩa sau: Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Sơ đồ 1.2: Bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng (Bên bảo lãnh) Hợp đồng bảo lãnh Bên bảo lãnh Cam kết bảo lãnh Hợp đồng cung cấp hàng hoá - dịch vụ Bên thụ hưởng bảo lãnh Một nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm ba bên: bên bảo lãnh, bên bảo lãnh, bên thụ hưởng bảo lãnh: Bên bảo lãnh: bên phát hành bảo lãnh Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại TCTD khác theo quy định pháp luật Sau đây, ta nghiên cứu tới bảo lãnh NHTM phát hành Bên bảo lãnh: bên yêu cầu bảo lãnh, TCTD khác, doanh nghiệp hoạt động kinh doanh họp pháp Việt Nam, hộ kinh doanh cá thể, tổ chức kinh tế nước tham gia hợp đồng hợp tác liên doanh tham gia đấu thầu dự án Việt Nam vay vốn để thực dự án đầu tư Việt nam Bện thụ hưởng bảo lãnh hay bên nhận bảo lãnh: tổ chức, cá nhân nước có quyền thụ hưởng cam kết bảo lãnh bên bảo lãnh 1.2.2 Đặc điểm nghiệp vụ bảo lãnh Thứ nhất, nghiệp vụ bảo lãnh, tồn mối quan hệ đa phương Trong nghiệp vụ bảo lãnh, tồn mối quan hệ ba bên ngân hàng, bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Quan hệ bên bảo lãnh bên thụ hưởng bảo lãnh mối quan thương mại – mối quan hệ gốc – sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh Do đó, hợp đồng bảo lãnh cam kết bảo lãnh phải lập sở điều khoản hợp đồng thương mại Quan hệ ngân hàng bảo lãnh bên bảo lãnh mối quan hệ bên cấp tín dụng khách hàng nhận tín dụng Quan hệ ngân hàng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh mối quan hệ đảm bảo uy tín khả tài Nghĩa vụ tài ngân hàng bên nhận bảo lãnh phát sinh có vi phạm hợp đồng thương mại bên bảo lãnh Trong số trường hợp, hoạt động bảo lãnh ngân hàng phức tạp với tham gia số bên trung gian ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận bảo lãnh… Thứ hai, bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập Một đặc tính quan trọng nghiệp vụ bảo lãnh tính độc lập tương hợp đồng Mặc dù có quan hệ chặt chẽ với hợp đồng thương mại ký kết bên thụ hưởng bên bảo lãnh, cam kết bảo lãnh có hiệu lực độc lập với văn khác Điều có nghĩa là, nghĩa vụ tài ngân hàng bên thụ hưởng phát sinh hành động vi phạm hợp đồng bên bảo lãnh điều khoản cam kết bảo lãnh Theo UCP 845 ICC, “về chất bảo lãnh giao dịch tách rời khỏi hợp đồng sở hay điều kiện dự thầu mà bảo lãnh lấy làm bên nhận bảo lãnh không quan tâm hay bị ràng buộc hợp đồng điều kiện dự thầu đó, dù có trích tham chiếu đến chúng bảo lãnh.” Tính độc lập bảo lãnh phụ thuộc vào điều kiện bảo lãnh Nếu bảo lãnh quy định việc toán theo yêu cầu người thụ hưởng người thụ hưởng có quyền lập u cầu tốn mà khơng cần thiết phải chứng minh việc vi phạm người bảo lãnh Ngược lại, cam kết bảo lãnh yêu cầu kèm chứng từ người thụ hưởng phải xuất trình đầy đủ chứng từ theo quy định đến ngân hàng phát hành nhận tốn Tính độc lập cịn thể chỗ ngân hàng có quyền truy địi khoản tiền bảo lãnh trả thay cho khách hàng sau trả thay cho khách hàng sau ngân hàng thực yêu cầu toán từ bên nhận bảo lãnh mà không bị ảnh hưởng điều khoản hợp đồng gốc Thứ ba, bảo lãnh ngân hàng hoạt động ngoại bảng lại quản lý nghiệp vụ tín dụng Bản chất bảo lãnh hình thức tài trợ thơng qua uy tín Khi phát hành cam kết bảo lãnh, bảng cân đối tài sản ngân hàng không bị thay đổi Do vậy, nghiệp vụ bảo lãnh coi hoạt động ngoại bảng Tuy nhiên, trường hợp bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng theo điều khoản nghi cam kết bảo lãnh, ngân hàng buộc phải sử dụng nguồn vốn để thực nghĩa vụ bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Nếu bên bảo lãnh chưa hoàn trả cho ngân hàng, ngân hàng cấp khoản tín dụng bắt buộc cho bên bảo lãnh Khi đó, nghiệp vụ bảo lãnh tác động đến bảng cân đối tài sản ngân hàng, ảnh hưởng đến khả khoản tiêu tài ngân hàng Bởi vây, hoạt động ngoại bảng, bảo lãnh phải giám sát quản lý cách chặt chẽ hình thức cấp tín dụng khác So sánh bảo lãnh với thư tín dụng dự phịng thư bồi hồn  Với thư tín dụng dự phịng (Standby L/C): - Bảo lãnh ngân hàng thư tín dụng dự phịng phương tiện bảo lãnh, phương tiện tốn, mục đích nhằm bảo đảm cho rủi ro phát sinh như: rủi ro khơng tốn, rủi ro khơng thực hợp đồng, rủi ro khơng hồn trả tiền ứng trước… - Bảo lãnh ngân hàng thư tín dụng dự phịng có tính chất chứng từ: ngân hàng phát hành toán dựa vào việc người thụ hưởng xuất trình chứng từ phù hợp với điều khoản điều kiện ghi hợp đồng bảo lãnh hay tín dụng thư mà khơng xem xét đến hàng hoá hay kiện thực phát sinh liên quan đến quan hệ hợp đồng hay quan hệ bên yêu cầu mở ngân hàng phát hành  Với thư bồi hoàn (Letter of Indenminity): Thư bồi hoàn cam kết đơn phương người phát hành nhằm bảo đảm bồi thường thiệt hại, mát xảy cho người bồi hoàn - Giống nhau: hai cam kết người phát hành chịu trách nhiệm trả nợ thay cho người khác gọi người bảo lãnh - Khác nhau: trách nhiệm toán người phát hành thư bồi hồn trách nhiệm khơng phụ thuộc vào việc vi phạm hợp đồng hay không người bảo lãnh.Thư bồi hoàn thư người phát hành gửi người thụ hưởng , bảo lãnh cam kết người phát hành bảo lãnh đảm bảo thực nghĩa vụ cam kết bên thứ ba Người phát hành thư bồi hoàn thường có mối liên quan hay lợi ích trực tiếp với người bảo lãnh người thụ hưởng 10 ngày tăng, gắn hoạt động bảo lãnh với dịch vụ kèm theo để bán hàng trọn gói  Tiếp tục đào tạo đội ngũ cán bộ, đồng thời bồi dưỡng, nâng cao kiến thức bảo lãnh nói riêng kiến thức kinh tế xã hội khác nói chung 3.2 Giải pháp mở rộng hoạt động bảo lãnh Chi nhánh NHCT Hồn Kiếm Cùng với tiến trình hội nhập, ngân hàng thương mại gặp khơng khó khăn, thách thức cơng nghệ thơng tin, trình độ kinh nghiệm hoạt động ngân hàng Năng lực hiệu kinh doanh thấp so với ngân hàng nước ngồi Nhận thức khó khăn đó, Chi nhánh NHCT Hồn Kiếm trọng cao sức mạnh cạnh tranh giải pháp đầu tư nguồn nhân lực, sở vật chất, nghiên cứu, mở rộng phát triển sản phẩm ngân hàng có hoạt động bảo lãnh ngân hàng.Sau giải pháp mở rộng hoạt động bảo lãnh Chi nhánh NHCT Hồn Kiếm 3.2.1.Cơng tác điều hành hoạch định chiến lược phát triển bảo lãnh Với vai trị quan trọng cơng tác điều hành hoạch định chiến lược phát triển ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng, ngân hàng cần phải xây dựng cho chương trình phát triển điều hành chung có hiệu chương trình mở rộng phát triển bảo lãnh cụ thể, hợp lý, bám sát tình hình phát triển kinh tế phát huy tiềm năng, hiệu hoạt động bảo lãnh ngân hàng Trong kế hoạch mở rộng bảo lãnh phải đưa mục tiêu có tính thực tế cao, phù hợp với khả tiềm ngân hàng, đồng thời phải đưa biện pháp có tính khả thi thực để đạt mục tiêu Kế hoạch phát triển bảo lãnh phải phù hợp có gắn bó, phối hợp chặt chẽ với với mục tiêu phát triển kinh doanh ngân hàng để đạt kết cao 74 Bên cạnh đó, cơng tác điều hành ngân hàng cần trọng để đảm bảo phối hợp chặt chẽ phòng ban, đảm bảo cho hoạt động bảo lãnh thực cách chặt chẽ thống Phải thường xuyên kiểm tra, tra chặt chẽ hoạt động bảo lãnh trước, sau cấp bảo lãnh, phát kịp thời dấu hiệu khơng tốt, hay khách hàng gặp khó khăn nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động bảo lãnh Mặt khác, để làm tốt công tác điều hành hoạch định sách, cán ngân hàng cần làm tốt việc phân tích dự báo xu hướng phát triển kinh tế, khả trả nợ nhu cầu phát sinh khách hàng tài nhu cầu bảo lãnh khách hàng tiềm năng; nắm bắt tình hình phát triển kinh tế, tài chính, tiền tệ biến động trị xã hội, quy hoạch phát triển kinh tế Bộ, Ngành nghề lĩnh vực kinh tế khác Từ cán ngân hàng đưa kế hoạch phát triển đắn, thích hợp cho thời kỳ, đồng thời phát huy tiềm ngân hàng 3.2.2.Tăng tính cạnh tranh hấp dẫn cho hoạt động bảo lãnh Đây việc đẩy mạnh hoạt động marketing ngân hàng, phát triển sách khách hàng, sách sản phẩm, sách phí… có tính đồng thống cao, thúc đẩy hoạt động bảo lãnh mở rộng phát triển Hoạt động cịn yếu khơng Chi nhánh NHCT Hồn Kiếm nói riêng mà cịn hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Để nâng cao tính cạnh tranh hấp dẫn cho hoạt động bảo lãnh, trước hết, ngân hàng cần trọng vào việc nâng cao nhận thức cán ngân hàng cần thiết hoạt động này, từ đào tạo trình độ chun mơn nghiệp vụ nghiên cứu thị trường, hoạt động marketing, hỗ trợ cách đắc lực nghiệp vụ cán bảo lãnh ngân hàng Như ngân hàng nên làm tốt sách sau:  Chính sách khách hàng 75 Trong lộ trình bước hội nhập kinh tế quốc tế, khách hàng thực trở thành điều kiện sống cho tồn nhà đầu tư sản xuất kinh tế Khách hàng xác định định hướng trung tâm cho hoạt động doanh nghiệp Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm nhận thức điều đó, để mở rộng hoạt động bảo lãnh, ngân hàng cần xây dựng khách hàng bền vững dựa giải pháp sau:  Cần xác định tiêu chuẩn để xác định khách hàng ưu tiên: Khách hàng có khả tài vững mạnh, có uy tín quan hệ tín dụng Đặc biệt, ngân hàng có sách ưu đãi khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên ngân hàng Mặt khác, cần trọng cơng tác tiếp thị để trì khách hàng có quan hệ phát triển khách hàng  Chi nhánh cần chuẩn bị điều kiện để mở văn phòng đại diện nước ngoài, thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý, đặc biệt điều kiện mà Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thương mại giới (WTO) Một vấn đề quan trọng để thu hút khách hàng thực đơn giản hố thủ tục tài Trước hết, ngân hàng cần rà soát thủ tục hồ sơ khách hàng, đề biện pháp cụ thể để thực đa dạng hoá thủ tục, hồ sơ khách hàng Đảm bảo phục vụ khách hàng nhanh chóng, thuận tiện, an tồn hiệu  Thiết lập mối quan hệ mật thiết với ngân hàng để thơng qua ngân hàng có điều kiện nắm vững thơng tin có liên quan tới khách hàng để có định kinh doanh thực tốt chiến lược khách hàng  Chính sách sản phẩm Để mở rộng hoạt động bảo lãnh, ngân hàng phải làm tốt công tác xây dựng sách chăm sóc khách hàng mà cịn phải 76 trọng phát triển đa dạng hóa loại hình bảo lãnh, phát triển cách cân đối loại hình Phát triển sản phẩm bảo lãnh phải đảm bảo tính liên kết sản phẩm dịch vụ Nghĩa phịng ban nên có mối quan hệ chặt chẽ, phối hợp nhịp nhàng hoạt động Cần đổi mới, cải tiến quy trình thủ tục bảo lãnh khoa học, logic gọn nhẹ đáp ứng ngày tốt nhu cầu bảo lãnh khách hàng Ngân hàng nên cung ứng bảo lãnh ngân hàng kèm với dịch vụ tiện ích theo phương thức “bán mềm”, nghĩa giới thiệu khách hàng mở tài khoản, sử dụng dịch vụ chuyển tiền kèm theo dịch vụ bảo lãnh  Chính sách phí bảo lãnh Ngân hàng phải xây dựng chế thu phí bảo lãnh linh hoạt, phù hợp Các bảo lãnh khác có đặc điểm riêng, tổ chức với quy mô kinh tế khác nhu cầu bảo lãnh mức độ khác Thành phần đến đề nghị bảo lãnh ngân hàng tổ chức kinh tế lớn tổng công ty nhà nước, cơng ty quy mơ lớn, thành phần kinh tế nhỏ cá nhân Do vậy, ngân hàng cần phải có sách định giá cho đối tượng cách hợp lý tuỳ theo mức độ quan hệ với ngân hàng Ngân hàng cần có sách khách hàng đặc biệt, khách hàng truyền thống (các tổ chức kinh tế) sách phí nên mềm dẻo, ưu đãi so với khách hàng có quan hệ bảo lãnh quan hệ bảo lãnh lần đầu Ngân hàng cần cần có so sánh, đối chiếu mức phí bảo lãnh ngân hàng thương mại Quốc doanh ngân hàng thương mại cổ phần để đưa sách giá hợp lý, có tính cạnh tranh cao Chính sách giá phải xây dựng dựa tảng hệ thống hình thành giá vững chắc, linh hoạt hiệu phải sở sách sản phẩm, sách marketing ngân hàng 77  Chính sách tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo cho bảo lãnh ngân hàng đóng vai trị giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro trường hợp phải thực nghĩa vụ tài thay khách hàng Các hình thức bảo đảm bảo lãnh gồm: ký quỹ, chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba.Ngân hàng phải định giá tài sản đảm bảo theo chuẩn định giá thị trường (đặc biệt tài sản đảm bảo lãnh nhà đất) Hầu hết khách hàng mong muốn ký quý mức thấp Do vậy, ngân hàng không nên thận trọng yêu cầu khách hàng ký quỹ 100% gây ứ đọng vốn doanh nghiệp, gây khó khăn cho doanh nghiệp việc kinh doanh Ngân hàng nên xác định mức ký quỹ hợp lý, dựa sở phân tích độ rủi ro dự án, mức độ tín nhiệm khách hàng Đặc biệt khách hàng thuộc khu vực kinh tế quốc doanh Bên cạnh đó, ngân hàng cần kiểm tra kĩ lưỡng tài sản chấp cầm cố vấn đề sở hữu, giấy tờ, tránh vấn đề bất cập xảy đến có rủi ro phải phát mại tài sản như: tài sản không thuộc sở hữu người bảo lãnh, tài sản thuộc sở hữu nhà nước không phát mại… 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định Để đảm bảo an toàn thực nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng cần phải chọn cho khách hàng tốt, sở nâng cao chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng Đó khả phân tích, nhận định tình hình khách hàng trước, sau thực nghiệp vụ bảo lãnh Đánh giá tình hình khách hàng xác, chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh cao Ngân hàng phải thực nội quy, quy trình thẩm định Không vào thông tin chiều từ phía khách hàng cung cấp mà phải có thông tin đa chiều để so sánh, đối chiếu phân tích để định bảo lãnh 78 hay khơng bảo lãnh Một vấn đề mang tính nguyên tắc việc thực nghiệp vụ bảo lãnh chất lượng bảo lãnh phải đưa lên hàng đầu Mọi khoản bảo lãnh phải xem xét khả trả nợ từ đầu, nắm vững lực tài kinh doanh đối tượng đề nghị bảo lãnh, không coi chấp thay cho moi khoản nợ Bảo lãnh sản phẩm từ hợp đồng, phát sinh từ mối quan hệ bên hợp đồng, nên vấn đề đặt phải xem xét thật ký hợp đồng người xin bảo lãnh người nhận bảo lãnh tất mặt hợp đồng Mặt khác, việc thẩm định dự án cần phải thường xuyên có phối hợp với quan chun mơn, chuyên gia kỹ thuật để đánh giá toàn diện khả thực dự án 3.2.4 Nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội ngân hàng Đây cơng tác nhằm nắm bắt tình hình thực bảo lãnh đơn vị Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm, mục đích nhanh chóng phát khó khăn, vướng mắc công tác bảo lãnh để đưa giải pháp kịp thời cho vướng mắc đó, đồng thời nhanh chóng chấn chỉnh hoạt đơng bảo lãnh vào nếp khn khổ Vì ban lãnh đạo cần phải thực kiểm tra, kiểm toán nội thường xuyên bất thường để đánh giá tình hình hoạt động lãnh thái độ trách nhiệm cán bảo lãnh ngân hàng Việc tra, kiểm tra, kiểm tốn nội tiến hành cục tổng thể toàn chi nhánh Bởi hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng có mối quan hệ tác động qua lại với Do vậy, trì trệ, thiếu sáng hoạt động ảnh hưởng đến hiệu hoạt động khác Ngân hàng cần phải thực cách 79 nghiêm túc công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ, giúp ban lãnh đạo nắm tình hình hoạt động thường xuyên ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng Bên cạnh ngân hàng cần kiện tồn đội ngũ cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội nhằm đảm bảo chất lượng hiệu bảo lãnh 3.2.5.Giải pháp nguồn nhân lực Đứng trước yêu cầu phát triển kinh tế nghiệp cơng nghiệp hố đại hố đất nước; trước xu hướng tồn cầu hố hội nhập kinh tế khu vực giới, kinh tế bước tiến vào kỷ tri thức, ngân hàng thương mại kể Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm phải dựa vào trí tuệ để vươn lên mạnh mẽ Bên cạnh bất cập trình độ cán ngân hàng nay, đòi hỏi ngân hàng cần phải làm tốt công tác đào tạo phát triển cán Mục tiêu phát triển nguồn nhân lực mực tiêu lâu dài, thường xuyên trình vận động phát triển tương lai Do Chi nhánh NHCT Hồn Kiếm nên làm tốt cơng tác sau:  Thứ nhất, cần xuất phát từ mục tiêu kinh doanh năm tới mục tiêu dài hạn để xác định chiến lược phát triển nguồn nhân lực, có kế hoạch giáo dục đào tạo cụ thể bước lựa chọn đối tường thích hợp để đào tạo, đồng thời bồi dưỡng cán nguồn trước đề bạt bổ nhiệm  Thứ hai, cần đánh giá thực trạng đội ngũ cán nhân viên, phân loại theo cấp độ khác Việc đánh giá giúp ngân hàng đào tạo sát đối tượng, trình độ nghiệp vụ có hiệu  Thứ ba, hoạt động đào tạo tiến hành nhiều hình thức q trình địi hỏi tham gia tích cực tất cấp lãnh đạo, cán nhân viên ngân hàng phối hợp chặt chẽ chia sẻ 80 trách nhiệm tổ chức, cấp lãnh đạo đơn vị thành viên Các hình thức đào tạo nước hay tranh thủ tài trợ ngân hàng nước ngoài, tổ chức quốc tế Ngân hàng trực tiếp tự đào tạo  Thứ tư, ngân hàng cần có sách khuyến học, tạo niềm say mê học tập thường xuyên cán nhân viên Đồng thời có sách đãi ngộ thỏa đáng  Thứ năm, ngân hàng cần thực tốt công tác tuyển dụng thu hút nhân tài giữ cán nhân viên giỏi, cần hỗ trợ nhân viên hoà nhập với môi trường làm việc 3.2.6.Tiếp tục đại hố cơng nghệ ngân hàng Bao gồm việc áp dụng quy trình cơng nghệ hỗ trợ cho hoạt động bảo lãnh nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung, cơng nghệ thơng tin ngân hàng, nhằm cung cấp cho cán bảo lãnh nguồn thơng tín cập nhật, đầy đủ, xác kịp thời, giúp cán tín dụng có thơng tin cần thiết việc thẩm định đưa định bảo lãnh đắn Bên cạnh đó, ngân hàng nên quan tâm đến sở vật chất, kỹ thuật trang thiết bị nhằm nâng cao hình ảnh ngân hàng tăng tiện ích cho khách hàng 3.2.7 Thành lập phòng nghiệp vụ bảo lãnh chuyên trách Hiện nay, nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh NHCT HK nhiều phòng chức thực tuỳ thuộc vào loại hình bảo lãnh mà ngân hàng thực Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn, Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, Phòng khách hàng cá nhân, Phịng tốn quốc tế…ngân hàng chưa thành lập phận riêng để thực theo dõi nghiệp vụ Điều này, nhiều gây chồng chéo công việc gây thời gian phiên hà cho khách hàng Mặt khác, 81 q trình hoạt động mặt khối lượng cơng việc lớn, phần đòi hỏi cao cán thực bảo lãnh làm cho việc thực nghiệp vụ chưa xứng với tiềm ngân hàng Vì vậy, cần thiết phải nghiên cứu để thành lập phòng bảo lãnh độc lập chi nhánh thơi gian tới Trên số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động bảo lãnh Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Tuy nhiên, bên cạnh nỗ lực ngân hàng, cần phải có quan tâm hỗ trợ từ hệ thống NHCT Việt Nam, từ Chính phủ NHNN Sau phần kiến nghị để khắc phục khó khăn từ mơi trường pháp lý kinh tế 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ Tạo mơi trường pháp lý thơng thống, ban hành hệ thống pháp luật hồn chỉnh đồng luật liên quan đến tài sản đảm bảo, thị trường sản xuất kinh doanh… tạo điều kiện cho ngân hàng phát mại tài sản có rủi ro xảy Hiện nay, nước ta chưa có luật bảo lãnh, văn quy định bảo lãnh lại không đầy đủ, thường xuyên thay đổi bổ sung gây chồng chéo hoạt động bảo lãnh ngân hàng Ổn định kinh tế trị vấn đề quan trọng nhằm hỗ trợ hệ thống ngân hàng thương mại phát triển Do tác động lớn hoạt động ngân hàng đến kinh tế chung đất nước, sở ổn định kinh tế thúc đẩy thành phần kinh tế phát triển, từ tạo tiền để hình thành phát triển loại bảo lãnh Các ngân hàng có điều kiện nâng cao lực tài mình, từ góp phần vào việc mở rộng hoạt động bảo lãnh Tạo môi trường cạnh tranh công lành mạnh hiệu Củng cố hệ thống doanh nghiệp, đặc biệt việc thành lập phá sản, biến doanh nghiệp, quản lý cách hiệu hoạt 82 động doanh nghiệp, ban hành văn ban luật kiểm toán kê toán doanh nghiệp kinh tế; Thường xuyên giám sát tình hình thực nguyên tắc kế toán sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tránh hành vi gian lận lừa đảo kế tốn báo cáo tài gian lận việc lập giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo bảo lãnh Công khai hố thơng tin tài chính, báo cáo tài chính, tạo môi trường kinh doanh sáng, lành mạnh khơng hệ thống doanh nghiệp mà cịn hệ thống ngân hàng thương mại 3.3.2.Với ngân hàng nhà nước NHNN quan quản lý nhà nước chịu trách nhiệm giám sát hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Do vậy, để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng hoạt động bảo lãnh, NHNN nên thực số vấn đề sau:  Ban hành quy định, thông tư hướng dẫn cụ thể việc thực quy chế bảo lãnh, loại bảo lãnh Cải tiến thủ tục, quy trình bảo lãnh theo hướng đơn giản hố đảm bảo an toàn cho hoạt động bảo lãnh  Hỗ trợ ngân hàng việc thiết lập cung cấp hệ thống thông tin trung tâm CIC, đảm bảo tính đa dạng, xác, đầy đủ kịp thời  NHNN cần sớm ban hành quy chế giải toả bảo lãnh, điều quy định thời hạn, thủ tục, điều kiện khác đáp ứng với thông lệ quốc tế 3.3.3.Với Ngân hàng Công thương Việt Nam NHCT Việt Nam ngân hàng trực tiếp đạo điều hành chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Để hoạt động bảo lãnh chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm diễn thuận lợi, NHCT Việt Nam nên quan tâm đến vấn đề sau:  Đưa tiêu chương trình phát triển cho chi nhánh 83 NHCT Hoàn Kiếm năm tới cách đắn thống phù hợp với quy mơ tiềm chi nhánh Đơn giản hố thủ tục tạo tính chủ động định việc thực kế hoạch công tác lãnh đạo chi nhánh  Cho phép Chi nhánh cấp thành lập Phòng bảo lãnh chuyên trách: thời gian tới, với chiến lược tăng vốn điều lệ ngân hàng, thẩm quyền phê duyệt bảo lãnh Chi nhánh cấp nâng lên Nghiệp vụ bảo lãnh cần thực phận chuyên trách Hiện nay, việc bảo lãnh nước Phịng Tín dụng thực Bảo lãnh nước ngồi Phịng tốn quốc tế thực tạo thiếu thống quản lý giám sát Bởi vậy, thời gian tới, việc thành lập Phòng Bảo lãnh tất yếu khách quan 84 KẾT LUẬN Lịch sử đời phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Việt Nam chưa lâu góp phần khẳng định vị trí vai trị tích cực hoạt động kinh tế nói chung giao dịch thương mại nói riêng Cho đến nay, bảo lãnh ngân hàng loại hình nghiệp vụ khơng thể thiếu ngân hàng với phát triển kinh tế đất nước Nhu cầu đổi hoạt động hệ thống NHTM đòi hỏi ngày hồn thiện phát triển, nghiệp vụ ngân hàng ngày áp dụng rộng rãi nhằm nâng cao hiệu kinh tế ngành Trên sở nghiên cứu tài liệu qua trình tìm hiểu thực tế hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm , phương pháp thống kê, phân tích chuyên đề đạt mốt số kết sau: - Khái quát sở lý luận, nội dung vấn đề liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh NHCTHK, tìm nguyên nhân vấn đề hạn chế - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHCT HK Với thời gian khơng dài vốn kiến thức cịn ỏi, khả phân tích cịn hạn chế, chun đề chắn chưa thể bao quát hết nội dung hoạt động bảo lãnh Hơn vấn đề mẻ, số liệu thực tế lại phổ biến, chun đề khó tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong có góp ý đánh giá thầy giáo để chun đề hồn thiện Em xin chân thành cảm 85 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Giáo trình Ngân hàng thương mại – PGS.TS Phan Thị Thu Hà - Nhà xuất Thống kê, 2006 2) Nghiệp vụ ngân hàng đại - D.Cox - Nhà xuất trị Quốc gia 3) Ngân hàng thương mại – Peter Rose, NXB Tài 2001 4) Báo cáo kết bảo lãnh kinh doanh Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm – Hà Nội năm 2004, 2005, 2006 5) Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ- PGS.TS Lê Văn Tư - Lê Tùng Vân 6) Bảo lãnh tín dụng dự phịng điều luật áp dụng- Nguyễn Trọng Thuỳ- Nhà xuất Thống kê, 2000 7) Sổ tay tín dụng NHCT Việt Nam 8) Các Tạp chí Ngân hàng số 10/2003, 12/2004, 13/2003, 7/2004, 8/2004, 6/2005, 8/2005; Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 1+ 2/2005, số 3+ 4/2005, chuyên đề 2003 9) Luận văn khoá 42, 43,44 10) Luật tổ chức tín dụng Luật Ngân hàng nhà nước 11) Luật Ngân hàng Thương mại tổ chức tín dụng- Nhà xuất trị Quốc gia 12) Các Website: : http://www.vneconomy.com.vn ﾧ + Thời báo kinh tế Việt Nam + Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm : http://www.icb.com.vn + Ngân hàng nhà nước Việt Nam : http://www.sbv.gov.vn : http://www.google.com.vn ﾧ + Mạng tìm kiếm thơng tin 86 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại .3 1.2 Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại .5 1.2.1 Khái niệm bảo lãnh 1.2.2 Đặc điểm nghiệp vụ bảo lãnh 1.2.3 Vai trò nghiệp vụ bảo lãnh 11 1.2.4 Phân loại nghiệp vụ bảo lãnh 12 SƠ ĐỒ 1.3:SƠ ĐỒ BẢO LÃNH TRỰC TIẾP 13 Bảo lãnh theo yêu cầu 21 Bảo lãnh kèm chứng từ 22 Bảo lãnh kèm theo phán án trọng tài .22 1.3 Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng thương mại 23 1.3.1 Điều kiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại 23 1.3.2 Tiêu chí phản ánh phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng thương mại 25 1.3.3 Các yếu tố tác động đến phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại .28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HỒN KIẾM 34 2.1 Tổng quan Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 34 2.1.1 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 35 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh năm gần 39 2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 43 2.2.1 Quy tắc chung hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 43 2.2.2 Các loại hình bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 44 2.2.3 Quy trình bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm .44 2.2.4 Kết hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm năm gần 52 2.2.5 Đánh giá tình hình thực bảo lãnh 64 CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NHCT HOÀN KIẾM 72 3.1 Định hướng phát triển Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm năm tới 72 3.1.1.Định hướng chung 72 3.1.2.Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh .73 3.2 Giải pháp mở rộng hoạt động bảo lãnh Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm 74 3.2.1.Công tác điều hành hoạch định chiến lược phát triển bảo lãnh 74 3.2.2.Tăng tính cạnh tranh hấp dẫn cho hoạt động bảo lãnh .75 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định .78 3.2.4 Nâng cao công tác kiểm tra, kiểm toán nội ngân hàng 79 3.2.5.Giải pháp nguồn nhân lực 80 3.2.6.Tiếp tục đại hố cơng nghệ ngân hàng 81 3.2.7 Thành lập phòng nghiệp vụ bảo lãnh chuyên trách 81 3.3 Một số kiến nghị 82 3.3.1 Kiến nghị phủ 82 3.3.2.Với ngân hàng nhà nước 83 3.3.3.Với Ngân hàng Công thương Việt Nam 83 KẾT LUẬN .85 87 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 MỤC LỤC .87 88