Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Lời nói đầu Ngân hàng thơng mại nh Doanh nghiệp khác hoạt động thị trờng phải có khách hàng Đối với Ngân hàng thơng mại khách hàng có vai trò quan trọng vì: "Khách hàng vừa ngời mua, đồng thời vừa ngời cung ứng vốn cho Ngân hàng" Do khách hàng định tới tồn phát triển Ngân hàng Khi khách hàng hoạt động có hiệu quả, Ngân hàng có điều kiện mở rộng quy mô nâng cao chất lợng kinh doanh khách hàng nhằm thoả mãn ngày cao nhu cầu khách hàng Sự lớn mạnh khách hàng tiền đề cho phát triển Ngân hàng Thơng mại nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Đại Từ nói riêng Tuy nhiên bối cảnh kinh tế thị trờng mà Đất nớc thời kỳ chuyển sang kinh tế thị trờng theo định hớng Xã hội chủ nghĩa có quản lý Nhà nớc nớc ta nay, môi trờng kinh tế cha ổn định, môi trờng pháp lý dần đợc hoàn thiện hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn, chất lợng nghiệp vụ tín dụng cha cao Biểu kinh doanh trớc hết nợ hạn nợ khó đòi Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đề giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng cho vay đòi hỏi thờng xuyên ngành Ngân hàng nói chung công tác tín dụng nói riêng Xuất phát từ vấn đề nêu trên, qua học tập đợc thực tập tiếp cận với thực tế NHNo&PTNT huyện Đại Từ, em mạnh dạn lựa chọn đề tài " Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đại Từ" Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung chuyên đề gồm chơng: Chơng I: Cơ sở lý luận chung tín dụng Ngân hàng chất lợng tín dụng hộ sản xuất Chơng II: Thực trạng công tác tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đại Từ Chơng III: Giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng cho hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đại Từ Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô chơng I Cơ sở lý luận chung tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng hộ sản xuất I Khái niệm, chất vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế 1.1 Khái niệm, chất tín dụng Ngân hàng: Tín dụng chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau thời gian thu lợng giá trị lớn hơn, sở có tin tởng vào ngời sử dụng với điều kiện có hoàn trả có lợi tức Trong kinh tế nớc, Ngân hàng đóng vai trò tổ chức trung gian việc cấp tín dụng Do phổ biến mang tính tối u nhất, hình thức quan hệ tín dụng tiền tệ, bên Ngân hàng Thơng mại, bên tổ chức kinh tế, đơn vị cá nhân Xã hội Trái lại, với t cách ngời cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho tổ chức kinh tế cá nhân nớc Thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng đóng vai trò " Vừa Ngời vay vừa ngời cho vay" Đây nghiệp vụ chủ yếu định đến toàn chức kinh tế hoạt động Ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng tạo nguồn lực phân bổ nguồn lực vào mục tiêu sinh lời, quy mô, chất lợng hoạt động tín dụng tạo sở cho nghiệp vụ khác phát triển mở rộng nhằm cải tạo tuần hoàn vốn liên tục trình sản xuất kinh doanh Đây nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng Thơng mại, qua tạo phần thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thực vai trò kinh tế 1.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế : 1.2.1 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế Quốc dân Ngân hàng Thơng mại định chế Tài trung gian, Doanh nghiệp hoạt động khuôn khổ Pháp luật, chịu quản lý Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Hoạt động Ngân hàng Thơng mại tín dụng Thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng tác động đến thành phần kinh tế nói riêng kinh tế nói chung thể mặt: Phân phối lại tiền tệ để tái sản xuất Xã hội Tạo thêm nguồn vốn Tiết kiệm tiền mặt (tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt) Điều tiết vĩ mô kinh tế Quốc dân Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Thực việc kiểm soát đồng tiền hoạt động kinh tế 1.2.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng phát triển kinh tế Nông nghiệp Nông thôn Còn sản xuất hàng hoá, lu thông nên tồn tín dụng Ngân hàng tất yếu khách quan Để thúc đẩy Nông nghiệp Nông thôn phát triển, vốn tín dụng Ngân hàng giữ vai trò vô quan trọng giai đoạn tơng lai Đặc biệt kinh tế Nông nghiệp Nông thôn thiếu vốn Để mở mang thêm ngành nghề, dịch vụ, mở rộng sản xuất với qui mô ngày lớn, tạo thêm công ăn việc làm, thâm canh, tăng vụ áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất đầu t cho dự án phát triển trung, dài hạn để khai thác tiềm t liệu sản xuất công cụ lao động mình, Nông nghiệp Nông thôn cần vốn Trớc hết tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để trì sản xuất phát triển kinh tế Đặc biệt Nông nghiệp Phát triển Nông thôn nớc ta nớc ta, lực lợng lao động dồi dào, có phần d thừa thiếu đối tợng lao động công cụ lao động mà đối tợng lao động, tức thiếu vốn Trong nông nghiệp t liệu sản xuất phổ biến đất đai, con, mà đất đai lại có hạn, đất bạc màu Nh vậy, để mở mang thêm ngành nghề mở rộng sản xuất phải thâm canh, tăng vụ, tăng thêm vòng quay sử dụng đất, xây dựng kiên cố kênh mơng, thuỷ lợi chủ động tới tiêu nâng độ màu mỡ cho đất, mở mang thêm ngành nghề kinh doanh dịch vụ Nông nghiệp, khai thác chăn nuôi nhằm tận dụng tối đa mặt nớc, ao hồ, đất đai có Muốn hộ cần có vốn bổ sung nhằm thực dự án phát triển sản xuất gồm trung dài hạn, mua sắm thêm phơng tiện công cụ lao động Thứ hai tín dụng giúp hộ sản xuất tập trung vốn vào sản xuất mở rộng sản xuất hàng hoá Hoạt động chủ yếu Ngân hàng vay vay, tức Ngân hàng có chức tập trung huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ thành phần kinh tế để làm nguồn vốn cho vay Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng phụ thuộc vào hiệu đầu t vốn thành phần kinh tế Từ Ngân hàng đời thực chức nhiệm vụ tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế, thành phần kinh tế dân c, để đầu t vào cho thành phần kinh tế thiếu vốn, Nông nghiệp đặc biệt kinh tế hộ Nhờ mà quy mô sản xuất hộ Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô phát triển sản phẩm họ làm đủ đáp ứng nhu cầu tiêu dùng thân hộ sản xuất mà họ d thừa để cung cấp thị trờng, trả nợ gốc lãi cho Ngân hàng đầu t vào tái sản xuất Nh vậy, nhờ vốn Tín dụng Ngân hàng tạo cho hộ sản xuất mở rộng sản xuất góp phần thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển, tạo đà cho phát triển kinh tế toàn xã hội, đẩy lùi phơng thức sản xuất giản đơn, tự cấp Thứ ba tín dụng Ngân hàng góp phần hạn chế việc cho vay nặng lãi nông thôn nớc ta, trớc cá biệt số nơi, địa bàn Nông thôn, việc cho vay nặng lãi còn, với việc bán ngô non, lúa non, giáp hạt ngời dân phải vay nặng lãi để phục vụ sinh hoạt cần vốn để mở rộng sản xuất Việc hộ nông dân vay vốn theo hình thức dự án sản xuất Nông nghiệp có lãi mà đáp ứng đợc nhu cầu cấp thiết chỗ họ cần thiết mà ảnh hởng đến thu nhập lâu dài khiến hộ sản xuất có xuống mà lên đợc Từ năm 90 đến hộ sản xuất đợc xác định đơn vị kinh tế tự chủ Nhà nớc ban hành chế độ cho vay kinh tế hộ sản xuất nói chung, bổ sung đủ vốn để sản xuất kinh doanh vay nặng lãi Nhằm tăng thêm thu nhập, nâng cao đời sống, sống hộ sản xuất nói chung hộ Nông dân nói riêng đợc cải thiện vật chất tinh thần, xoá dần cách biệt mức sống Thành thị Nông thôn Thứ t tín dụng tăng cờng việc hạch toán kinh tế cho hộ sản xuất Việc vay nặng lãi vừa hạn chế hộ sản xuất tiếp nhận vốn để sản xuất đồng thời sở hạch toán đợc chẳng có phơng án sản xuất kinh doanh có đủ lợi nhuận bù đắp đợc lãi suất loại vay Các hộ nằm tình trạng thiếu vốn thờng xuyên Để tham gia dự án, phơng án sản xuất họ có sức lao động có khả sản xuất mà vốn tiền tài sản khác tham gia vào dự án Mặt khác việc hạch toán kinh doanh họ hạn chế xây dựng đợc hiệu sử dụng vốn nh làm cho việc suy nghĩ tính toán hộ ngày Khi vốn Ngân hàng với lãi suất vừa phải hộ vay vốn chấp nhận đợc, làm cho hộ phấn khởi Hộ sản xuất títoán thông qua phơng án, dự án xin vay gửi tới Ngân hàng Họ phải títoán sử dụng vốn vay Ngân Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô hàng điều tạo cho hộ sản xuất làm quen dần có phơng pháp títoán chi phí sản xuất để đem lại lợi nhuận tức thực việc hạch toán kitế phạm trù quan trọng kitế thị trờng 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng hộ sản xuất Việt nam 80% dân số nông thôn , 70% lao động nông nhiệp Đa số hộ sản xuất có lao động , có đất đai nhng lại thiếu vốn để sản xuất , tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng trìphát triển kitế hộ sản xuất - Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất đảm bảo trìsản xuất liên tục , góp phần thúc đẩy phát triển kitế Trong kitế thị trờng ,tại thời điểm địthờng có tợng thừa vốn , thiếu vốn tạm thời với chức mì, Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để đầu t cho hoạt động sản xuất kidoanh thành phần kinh tế dó có hộ sản xuất Nhờ có vốn tín dụng hộ sản xuất có đủ vốn để đảm bảo sản xuất liên tục, tổ chức sản xuất cách hợp lý có hiệu nguồn lực, tăng suất lao động cải thiện nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho ngời lao động Nh tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất, góp phần thúc đẩy kinh tế nông nghiệp, nông thôn Nhu cầu phát triển kitế sản xuất nông nghiệp lớn, khu vực nông thôn và thị trờng rộng lớn Ngân hàng -Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn sản xuất nông nghiệp Quá trình sản xuất kinh doanh chế thị trờng đòi hỏi ngời sản xuất phải nâng cao xuất lao động, hạ giá thành nâng cao chất lợng sản phẩm Muốn phải không ngừng mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, cải tiến máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ cải tiến chế quản lý nhng hoạt động đòi hỏi khối lợng vốn lớn, thờng vợt khả hộ sản xuất Nhờ có vốn tín dụng Ngân hàng, hộ sản xuất có đủ vốn để tái sản xuất mở rộng, tập trung ruộng đất, tập trung vốn hạ giá thành sản phẩm, tăng mức lợi nhuận, từ thúc đẩy trình tích tụ vốn, tăng quy mô vốn tự có, tăng sức mạnh cạnh tranh - Tín dụng Ngân hàng kênh chuyển tải vốn tài trợ nhà nớc nông nghiệp , nông thôn Thực chủ trơng công nghiệp hoá đại hoá nông nghiệp nông thôn , đảng nhà nớc có nhiều sách hỗ trợ vốn đầu t thông qua Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô nhiều kênh Tín dụng Ngân hàng đợc lự chọn đánh giá kênh chuyển tải vốn đầu t cho nông nghiệp, nông thôn đạt hiệu cao Thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng, nhà nớc lý kiểm soát đợc qúa trình sản xuất kinh doanh, đánh giá đợc hiệu kinh tế, hiệu xã hội vốn đầu t, nâng cao ý thức trách nhiệm chủ thể kinh tế trình sử dụng vốn - Tín dụng Ngân hàng góp phần hạn chế cho vay nặng lãi nông thôn Một đặc điểm quan trọng sản xuất nông nghiệp tính thời vụ chua tới vụ thu hoạch , chua có sản phẩm hàng hoá để bán nên chua có thu nhập song hộ sản xuất cần vốn để tái sản xuáat chi tiêu khoản cần thiết tối thiẻu Chính điều tạo điều kiện cho tệ nạn cho vay nặng lãi , tình trạng bán lúa non phát triển Khi kinh tế thời kì bao cấp bao cấp, việc cho vay nặng lãi làm cho hộ khó khăn lại khó khăn thêm, làm cho khó thoát khỏi cảnh đói nghèo Nạn cho vay nặng lãi kìm hãm trình sản xuất Từ nhà nớc có chủ trơng cho phép ngân hàng thơng mại cho vay trực tiếp đến hộ sản xuất nông dân tạo điều kiện cho nông dân có đủ vốn sản xuất, kinh doanh khai thác tốt tiềm đất đai, lao động, hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi nông thôn, thúc đẩy sản xuất phát triển Quyết định 67/1999/QĐ -TTg ngày 30 tháng năm 1999 sách lớn nông nghiệp, nông thôn, đáp ứng yêu cầu phù hợp với nguyên vọng nông dân Tín dụng ngân hàng ngày mở rộng với sách đầu t trực tiếp tới hộ sản xuất đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho sản xuất, hạn chế đẩy lùi việc cho vay nặng lãi, góp phần làm giầu cho hộ sản xuất, tăng thêm cải vật chất cho xã hội, củng cố lòng tin nhân dân Đảng nhà nớc -Tín dụng góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp Hộ sản xuất nông thôn phần lớn thiếu vốn để sản xuất, nên trình sản xuất đơn điệu với trông vật nuôi truyền thông, điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh, ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật, công nghệ tiên tiến vào sản xuất nông nghiệp Từ hộ sản xuất đơc công nhận đơn vị kinh tế tự chủ, đợc hỗ trợ vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất có điều kiện để đa giống vào sản xuất nông nghiệp, thay đổi cấu trồng, vật nuôi, mở mang thêm nghành nghề mới, phát triển tiểu thủ công nghiệp, phát triển kinh doanh dịch vụ Nhiều hộ tổ chức sản xuất dới hình thức nông trại, trang trại Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất nông nghiệp Nhiều vùng chuyên canh đời thay trồng vật nuôi hiệu Tín dụng ngân hàng góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp, đảy lùi sản xuất tự cung tự cấp, phát triển sản xuất hàng hoá nông nghiệp - Tín dụng Ngân hàng góp khôi phục, phát huy ngành nghề truyền thống Việt Nam nớc có nhiều nghề truyền thống Trong thời gian dài nhiều nghề truyền thống bị mai không đợc quan tâm đầu t mức Thực chủ trơng đảng nhà nớc việc phát triên r kinh tế, phát huy nội lực, khôi phục phát triên nghề truyền thống , phát triển thêm nghề thu hút số lao động nhàn rỗi, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ vốn cho nghành nghề góp phần phát triển toàn diện nông lâm ng, diêm nghiệp gắn liền với công nghiệp chế biến, công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng hàng xuất khẩu, mở rộng thơng nghiệp, du lịch, dịch vụ, tạo tiền đề để ngành phát triển nhịp nhàng, đồng - Tín dụng Ngân hàng góp phàn ổn định trị, xã hội Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển mà có vai trò to lớn mặt trị xã hội Thông qua việc cho vay mở rộng, phát triển sản xuất, phát triển nghành nghề mới, tín dụng ngân hàng góp phần giải công ăn việc làm cho ngời lao động, đặc biệt khu vực nông thôn, tăng thu nhập, đảm bảo nâng cao mức sống cho ngời dân, đời sống kinh tế văn hoá, xã hội đợc cải thiện, thu hẹp khoảng cách nông thôn thành thị, hạn chế phân hoá bất hợp lý xã hội Tín dụng ngân hàng góp phàn thiết thực việc thực chơng trình xoá đói giảm nghèo trơng trình lớn nghị Đại hội VII Đảng đề ra, tạo điều kiện cho hộ gia đình, nghèo, thiếu vốn sản xuất đợc vay với lãi suất u đãi để phát triển sản xuất, nâng cao đời sống thoát khỏi đói nghèo Tín dụng ngân hàng kênh chuyển tải vốn thực hiên sách hỗ trộ nông nghiệp, nông thôn Đảng Chính phủ nh đầu t khắc phục hiệu thiên tai, đầu t cho chơng trình sống chung với lũ Tín dụng ngân hàng góp phần thay đổi mặt nông thôn, nâng cao trình độ dân trí, trình độ chuyên môn lực luợng lao động, hạn chế tệ Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô nạn xã hội, góp phần ổn định giữ vững an ninh trị, tăng thêm lòng tin nhân dân lãnh đạo Đảng nhà nớc Tóm lại : Tín dụng ngân hàng đóng vai trò to lớn với hộ sản xuất Để vốn tín dụng ngân hàng đáp ứng ngày tốt nhu cầu vay sản xuất, ngân hàng thơng mại nói chung, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, Ngân hàng phục vụ ngời nghèo nói riêng phải hoàn thiện mạng lới tổ chức biện pháp nghiệp vụ để đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu vốn cho sản xuất II Hộ sản xuất vai trò hộ sản xuất kinh tế Việt Nam: 2.1 Vai trò hộ sản xuất nghiệp phát triển kinh tế Việt Nam: 2.1.1 Hộ sản xuất kinh tế Việt Nam: Theo Quyết định số 14/CP ngày 02/03/1993 Thủ tớng Chính phủ hộ sản xuất bao gồm: hộ nông dân, hộ cá nhân, cá thể, Công ty cổ phần, hợp tác xã Doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động sản xuất kinh doanh theo định hớng phát triển kinh tế địa phơng Pháp luật qui định Là chủ thể quan hệ sản xuất tự chịu trách nhiệm kết tài Vì hộ sản xuất luôn khai thác khả năng, trí tuệ lực sản xuất để không ngừng nâng cao đời sống vật chất, tinh thần góp phần thúc đẩy phát triển toàn Xã hội 2.1.2 Sự tồn khách quan hộ sản xuất Nớc ta nớc nông nghiệp, sản xuất chủ yếu sản xuất nhỏ Nông nghiệp nông thôn chiếm vị trí quan trọng Nhận thức vấn đề Đảng Nhà nớc quan tâm tạo điều kiện hỗ trợ vốn, kỹ thuật sách áp dụng cụ thể nơi, vùng cụ thể Đối với kinh tế nông nghiệp hộ sản xuất chủ yếu, toàn diện tích đất nông nghiệp, lâm nghiệp hầu nh đợc giao quyền sử dụng quản lý đến hộ gia đình, kinh tế nông nghiệp nông thôn, thành thị, hộ kinh doanh, dịch vụ phát triển mạnh, cạnh tranh với thành phần kinh tế khác Nh tồn hộ sản xuất kinh tế Việt Nam tất yếu Các sách, chủ trơng đầu t phát triển kinh tế hộ sản xuất Đảng Nhà nớc thúc đẩy mạnh phát triển chung toàn xã hội 2.1.3 Sử dụng hợp lý nguồn lao động giải việc làm ổn định Nông thôn Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Việc làm vấn đề cấp bách Xã hội nói chung đặc biệt nông thôn Nớc ta có khoảng 79,5% dân số sống nông thôn Đội ngũ lao động dồi dào, kinh tế quốc doanh đợc Nhà nớc trọng mở rộng, song việc thu hút lao động thành phần kinh tế xã viên số ít, lao động thủ công lao động Nông nghiệp nhiều, việc sử dụng khai thác số lao động vấn đề cốt lõi cần đợc quan tâm giải Từ đợc công nhận hộ gia đình đơn vị kinh tế tự chủ, đồng thời với việc Nhà nớc giao đất, giao rừng nông, lâm nghiệp, ng cụ ng nghiệp việc cổ phần hoá doanh nghiệp, hợp tác xã làm sở cho hộ gia đình sử dụng có hiệu nguồn vốn lao động sẵn có Đồng thời sách tạo đà cho số hộ sản xuất kinh doanh nông thôn tự vơn lên mở rộng sản xuất, hình thành mô hình kinh tế trang trại, tổ hợp tác thu hút sức lao động tạo công ăn việc làm cho lực lợng lao động d thừa nông thôn Tuy nhiên để tạo điều kiện cho kinh tế nhiều thành phần có kinh tế hộ gia đình phát triển vững đạt hiệu kinh tế ngày cao vấn đề quan trọng phải giải vấn đề vốn Vốn yếu tố hàng đầu để thực sản xuất kinh doanh, kinh tế hộ kinh tế khu vực Nhà nớc, để giải vốn cho kinh tế hộ có đờng hiệu thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Có thể nói ngân hàng bà đỡ cho kinh tế hộ đời phát triển 2.1.4 Khai thác có hiệu tiềm sẵn có đất đai, công cụ lao động, áp dụng khoa học kỹ thuật vào trình sản xuất kinh doanh, phát minh sáng kiến, cải tiến kỹ thuật, thâm canh tăng vụ, nâng cao hệ số sử dụng vốn Với mục đích nâng cao hiệu lao động hộ sản xuất Nh mặt Nhà nớc khai thác cách tối u tiềm sẵn có, tạo nhiều sản phẩm cho toàn xã hội III Chất lợng tín dụng ngân hàng hộ sản xuất : 3.1.1 Khái niệm chất lợng tín dụng hộ sản xuất Tín dụng sản phẩm ngân hàng Đây dịch vụ đặc biệt, hình thức sản phẩm mang hình thái phi vật chất Sản phẩm có khả đánh giá đợc chất lợng sau khách hàng sử dụng Do quan niệm chất lợng tín dụng Ngân hàng đáp ứng Hồ Đức Minh Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô nhu cầu khách hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng mục tiêu phát triển kinh tế xã hội Chất lợng tín dụng thể Đối với ngân hàng : Vốn cho vay đợc sử dụng mục đích, an toàn, đợc hoàn trả đầy đủ vốn lãi phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đối với khách hàng : Tín dụng ngân hàng phải phù hợp với yêu cầu khách hàng khối lợng, lãi suất, kỳ hạn, phơng thức toán, thủ tục phải đơn giản, thuận tiện Đối với kinh tế : Chất lợng tín dụng thể chỗ tiêu kinh tế xã hội đạt đợc quốc gia, mức độ tăng trởng tổng sản phẩm xã hội, tạo thêm công ăn việc làm cho ngời lao động thay đổi cấu kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển phù hợp với định hớng đảng nhà nớc 3.1.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng hộ sản xuất 3.1.2.1 Chỉ tiêu tổng d nợ cho vay hộ sản xuất Bao gồm tổng d nợ cho vay ngắn, trung - dài hạn cho vay uỷ thác Tổng d nợ thấp phản ánh chất lợng tín dụng thấp, ngân hàng khả mở rộng cho vay, khả tiếp thị khách hàng kém, trình độ đội ngũ cán ngân hàng thấp Tuy tổng d nợ cao cha phản ánh chất lơng hoạt động tín dụng cao Vì phải sử dụng tiêu th hai tiêu nợ hạn 3.1.2.2 Nợ hạn hộ sản xuất D nợ hạn hộ sản xuất tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền hạn trả mà khách hàng cha toán đợc Bên cạnh tiêu tuyệt đối, ngân hàng s dụng tiêu tơng đối D nợ hộ sản xuất hạn Tỷ lệ nợ hạn hộ sản xuất = Tổng d nợ hộ sản xuất Nếu tỷ lệ cao biểu khả vốn tăng ảnh hởng đến khả toán ngân hàng Tổng d nợ hộ sản xuất có khoản toán Tỷ lệ hộ sản xuất có tiềm ẩn rủi ro = Hồ Đức Minh 10 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Chơng III Một số Giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng Nghiệp vụ tín dụng cho hộ sản xuất NHNo&PTNT Huyện đại t I Mục tiêu phát triển kinh tế xã hội huyện Đại Từ : Mục tiêu Huyện Đại Từ : Tập trung đầu t phát triển Nông nghiệp xây dựng Nông thôn theo hớng Công nghiệp hoá, Hiện đại hoá Nông nghiệp nông thôn Phát huy sức mạnh thành phần kinh tế nhằm tạo thay đổi cấu kinh tế toàn Huyện , thúc đẩy kinh tế toàn Tỉnh có tốc độ tăng trởng mạnh, nâng cao bớc đời sống nhân dân, giải vấn đề xúc xã hội Muốn đạt đợc mục tiêu trớc hết phải khuyến khích hộ Nông dân sử dụng đất có hiệu quả, tăng hệ số sử dụng đất, thâm canh, tăng xuất trồng vật nuôi áp dụng tiến khoa học kỹ thuật hệ thống dịch vụ nhằm tạo nguồn hàng hoá, tạo nguồn thu nhập ổn định cho kinh tế hộ, phát triển mạnh ngành nghề thủ công, tiểu thủ công nghiệp nhằm tạo việc làm thu hút nguồn lao động nông nhàn nông thôn, giảm bớt hộ sản xuất nông nghiệp tuý, tăng hộ nông dân kiêm ngành nghề dịch vụ kinh tế khác, đa dạng hoá nguồn thu nhập, nâng cao trình độ dân trí nông nghiệp nông thôn , phổ biến kiến thức, trình độ khoa học kỹ thuật cho lao động Mục tiêu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Huyện Đại Từ : ý thức đợc vai trò nh trách nhiệm công phát triển nông nghiệp nông thôn , Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đại Từ đề cho mục tiêu cụ thể Tại Báo cáo tổng kết công tác kinh doanh năm 2004 NHNo&PTNT Huyện Đại Từ đề mục tiêu cho năm 2005 cụ thể nh sau : Công tác huy động nguồn vốn : + Tổng nguồn vốn huy động phấn đấu đạt 132,3 tỷ tăng so với năm 2004 26,5 tỷ, tốc độ tăng trởng 25% + Tổng d nợ 106 tỷ, tăng so với năm 2004 16 tỷ, tốc độ tăng trởng 18% + chất lợng tín dụng tốt, nợ hạn dới 1% + Tài :phấn đấu đủ lơng khoản thu nhập khác theo chế độ Hồ Đức Minh 34 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô + Nộp đầy đủ khoản phải nộp với Ngân sách Nhà nớc Ngân hàng cấp + Phấn đấu đạt danh hiệu Ngân hàng vững mạnh, đạt quan văn hoá tiêu biểu, tổ chức Đảng đoàn thể phấn đấu vững mạnh tiêu biểu II Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng cho vay hộ sản xuất ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Đại Từ : Việc thiết lập quy trình nghiệp vụ Tín dụng cho vay cách khoa học, hợp lý nhằm đảm bảo nhanh chóng thuận lợi mà đảm bảo an toàn tài sản cho khách hàng Ngân hàng mục tiêu công tác Tín dụng cho vay Qua trình học tập nghiên cứu tình hình thực tế công tác Tín dụng cho vay NHNo&PTNT Huyện Đại Từ Nhận thức đợc tầm quan trọng chất lợng tín dụng cho vay qua trình bày chơng II tình hình chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Đại Từ, em xin mạnh dạn đa số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng cho hộ sản xuất 2.1 Nâng cao chất lợng thẩm định , đánh giá khách hàng Thực nghiêm túc quy trình nghiệp vụ trớc hết việc thẩm định đánh già khách hàng Việc thẩm định đámh giá khách hàng sở để định đầu t vốn đắn Việc phân tích đánh giá phải tiến hành toàn diện, phải đánh giá lực pháp lý, t cách đạo đức, uy tín khách hngf vay điều định ý thức trả nợ khách hàng Phân tích đánh giá xác lực tài chính, lực kinh doanh Môi trờng kinh doanh khách hàng định đến khả trả nợ khách hàng Trớc phát tiền vay, ngân hàng cần phải hiểu rõ khách hàng khách hàng ngời chịu trách nhiệm sử dụng hoàn trả vốn vay, ngời định cuối hiệu khoản tiền vay Vì thẩm định khách hàng biện pháp quan trọng để nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng nhằm phòng ngùa hạn chế nợ hạn kinh doanh tín dụng ngân hàng Nếu ngân hàng không tiến hành thẩm định khách hàng thẩm định không xác dẫn đến tợng cho khách hàng không đủ điều kiện sử dụng trả nợ vốn vay, gây nợ hạn qua thẩm định khách hàng, ngân hàng thấy khả tài tiềm tơng lai, khả hoàn trả vốn vay khách hàng Có thể nói việc phân tích nghiên cứu khách hàng có ý nghĩa quan trọng tạo lập sở ban đầu ngân hàng làm đa định kinh doanh thu thập thông Hồ Đức Minh 35 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô tinphục vụ cho công tác nghiên cứu, phân tích khách hàng, ngân hàng cần ý đến nội dung sau : Đánh giá lực pháp lý khách hàng vay vốn + Khách vay vốn phải có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân dự theo quy định pháp luật để găn trách nhiệm khách hàng với ràng buộc mặt pháp luật, giúp cho nhà kinh doanh thuận tiện việc quản lý Đánh giá lực phẩm chất ngời lãnh đạo điều hành : + Đanh giá lực phẩm chất ngơig lãnh đạo điều hành, định sụ thành công hay thất bại cảu khách hàng Đánh giá lực chuyên môn ngời lãnh đạo điều hành qua vấn đề sau: + Chuyên môn họ công việc cuẩ họ đảm nhận có phù hợp hay không, phù hợp phát huy đợc khả họ +Đánh gái qua khả hoạch định hay chiến lợc sản xuất kinh doanh khách hàng (rõ ràng, cụ thẻ, khả thi ) trớc hết thể ý tởng cảu ngời điều hành +Uy tín ngời lãnh đạo điều hành : Đạo dức nghề nghiệp, đạo dức kinh doanh có hay không, cao hay thấp, uy tín tổ chức tín dụng Phân tích đánh giá lực tài khách hàng Trên sở báo cáo tài khách hàng lập thời điểm gần nhất, Ngân hàng tiến hành phan tích tài khách hàng để từ đánh giá ảnh hởng đén mức độ rủi ro khảon vay sau Phân tích khách hang để ngan hàng thấy đợc khách hàng tha vốn hay thiếu vốn, thiếu thi bo nhiêu ? vốn cảu khách hàng đợc sử dụng nh ? khả tiềm nằm đâu để từ có định đắn với khoản tín dụng phát Qua phân tích đánh giá lực tài khách hàng giúp cho nhà kinh doanh ngân hàng đánh giả khả toán khách hàng, để biết thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, xu hoạt động khách hàng tơng lai tốt hay xấu Qua xác định mối quan hệ lâu dài khách hàng với Ngân hàng tơng lai Phân tích tình hình tài khách hàng, Ngân hàng sử dụng tiêu sau: - Xem cấu vốn khách hàng hợp lý hay không hợp lý Nếu không hợp lý hiệu qủa sử dụng vốn thấp Cơ cấu vốn cố định vốn lu động, cấu có khác khách hàng sản xuất kinh doanh Hồ Đức Minh 36 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô - Phân tích đánh giá khả tự tài trợ, tự trang trải vốn kinh doanh khách hàng Khả tự chủ tài khách hàng cao tốt Nguồn vốn có khách hàng( Vốn chủ sở hữu) Hệ số tài trợ = Tổng nguồn vốn khách hàng sử dụng Hệ số cao, thể tình hình tài khách hàng vững Khách hàng lo lắng việc vay, trả nợ nh vây lực vay lớn điều dễ hiểu ngời vay vay đợc chứng minh đợc thân có khả trả nợ vốn vay so với doanh sô hoạt động Vốn vay Doanh số hoạt động < => Khả tự tài trợ tốt Doanh số hoạt động lớn chứng tỏ vốn khách hàng bỏ vào kinh doanh lớn, vốn luân chuyển cao - Đánh giá khả toán khách hàng: Có ảnh hởng lớn đến mức rủi khoản vay Một khách hàng có khả toán tốt có đủ khả trả khoản nợ đến hạn Thông thờng doanh nghiệp có tình hình tài tốt tự cấn đối khoản nợ đến hạn ngợc lại Doanh nghiệp có tình hình tài tồi không tự cân đối để trả nợ khác gây nên nợ nần dây da đến lúc khách hàng khả toán Cho vay trờng hợp này, khoản tín dụng Ngân hàng gặp rủi cao Các tiêu Ngân hàng sử dụng để phân tích khả toán Doanh nghiệp là: Khả toán chung, khả toán nhanh, khả toán cuối Tổng khoản dùng toán Khả toán chung = Tổng khoản nợ TSLĐ - Hàng tồn kho Khả toán nhanh = Nợ ngắn hạn đến hạn toán Nói chung hệ số khả toán nhanh lớn 0,5 tình hình khả toán khách hàng khách quan, thấp khách hàng gặp khó khăn toán nợ - Khả sinh lời vốn kinh doanh khách hàng phản ánh hiệu sử dụng vốn khách hàng Lợi nhuận sau thuế Mức sinh lời doanh thu = Doanh thu Hồ Đức Minh 37 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Thu nhập tổng tài sản = Thu nhập vốn = Trờng ĐHDL Đông Đô Lợi nhuận sau thuế Tổng tài sản bình quân Lợi nhuận sau thuế Doanh thu So sánh lợi nhuận ròng với vốn vay, lợi nhuận ròng với vốn lu động, lợi nhuận ròng với vốn tự có, để xem mức sinh lời đồng vốn vay, đồng vốn lu động, đồng vốn tự có Hiệu qủa sử dụng vốn khách hàng cao mức độ an toàn vốn Ngân hàng đầu t vào lớn * Năng lực kinh doanh khách hàng vay vốn thể qua: - Năng lực sản xuất Trình độ quản lý khách hàng Khách hàng có thị phần mở rộng hay khả tiếp cận thị trờng nhanh có lực kinh doanh khả cạnh tranh tốt Khả cạnh tranh khách hàng thể qua: Sức cạnh tranh sản phẩm, thể chiến lợc sản phẩm mà Doanh nghiệp đa Thờng năm, vòng đời sản phẩm Sau mối giai đoạn Doanh nghiệp lại đa sản phẩm để sản phẩm khách hàng luôn có chố đứng thị trờng - Chiến lợc giá sản phẩm khách hàng Phân tích đánh giá môi trờng hoạt động kinh doanh khách hàng : Đấnh giá môi trờng hoạt động kinh doanh khách hàng có rủi ro hay không (môi trờng ngành) Đánh giá môi trờng dự án mà khách hàng xin vay vốn Đánh giá môi trờng kinh doanh nớc thé giới sản phẩm mà khách hàng SXKD Đánh giá chế sách hày điều kiện để tổ chức sản xuất kinh doanh khách hàng tốt hay sấu Phỏng vấn khách hàng để qua Ngân hàng tìm hiểu thấu đáo khách hàng, phát rối trá thông tin mà khách hàng cung cấp Thông qua việc nghiêp cứu đánh giá khách hàng mặt : Năng lực hợp pháp, lực phẩm chất ngời lãnh đạo diều hành doanh nghiệp, lực tài chính, lực kinh doanh, môi trờng hoạt động kinh doanh khách hàng, Ngân hàng xếp loại khách hàng có sách cho vay phù hợp Khách hàng đáp ừng đủ điều kiện đợc xếp vào loại A Loai A đợc Ngân hàng u tiên khả hoàn trả nợ hạn, đầy đủ cao Loại B khách hàng SXKD ổn định, có hiệu Hồ Đức Minh 38 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô thấp, không vững chắc, có khó khăn tài chính, nhng trớc mắt vay chả bình thờng Loại Ngân hàng cho vay phải xem xét kỹ lỡng Loai C loại khách hàng thua lỗ có khả giả thể Ngân hàng không cho vay loại rủi ro cao 2.2 Tăng cờng công tác đào tạo Thực lại cấu tổ chức: Sắp xếp ổn điịnh máy từ phòng đến Ngân hàng cấp 3, đảm bảo yêu cầu tinh, gọn, nhanh Việc bố trí cán sở lực, trình độ cuẩ ngời để khai thác, phát huy cách tốt khả ngời, nâng cao hiệu lao động Tiếp tục thực việc đào tạo lại cán Ngân hàng để có đủ trình độ đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế thị trờng Nâng cao trình độ nghiệp vụ khả tiếp thị cán tín dụng Giáo dục đạo đức nghề nghiệp, nâng cao ý thức trách nhiệm, thái độ công tác đặc biệt đội ngũ cán tín dụng nhằm đáp ứng cách tốt nhu cầu khách hàng nâng cao hiệu chất lợng cộng việc 2.3 Thực công tác thu nợ có hiệu quả, ngăn ngùa nợi hạn tiềm ẩn nợ hạn phát sinh Thực hiên phân tích nợ thờng xuyên nợ vay trung hạn Thực tốt việc kiểm tra, phân tích để phân loại nợ Nợ vay sử dụng mục đích, có hiệu quả, có khả trả nợ hạn Nợ vay sử dụng sai mục đích, hiệu quả, có vấn đề, có dầu hiệu khó khăn việc trả lãi, trả nợ gốc Đối với nợ vay hạn cần phân loại nợ hạn có khả thu hồi nợ hạn khó có khả thu hồi Việc phân loại nợ nh để có biện pháp thích hợp việc thu nợ Đồng thời phải không ngừng củng cố mối quan hệ với quyền địa phơng để tranh thủ ủng hộ , hỗ trợ cấp quyền việc điều tra cho vay, quản lý hộ vay, xử lý thu nợ đến hạn, nợ hạn có hiệu , nâng cao chất lợng tín dụng 2.4 Đối với công tác thu nợ hạn Hồ Đức Minh 39 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Khi hộ vay vốn thực không cón khả trả nợ hạn , cán tín dụng thờng xuyên tiếp cận tranh thủ mùa màng tài trợ anh em họ hàng, động viên trả nợ bày cách làm ăn cho họ tạo nguồn thu để trả nợ Ngân hàng Đối với hộ cố tình bỏ nợ ,trốn nợ không c trú địa phơng phải có kế hoạch truy tìm địa chủ nợ , sau đua công văn vào nơi c trú họ để nhờ Ngân hàng bạn thu nợ , củ ngời trực tiếp di thu nợ 2.5 Tăng cờng nâng cao công tác kiểm tra Thục kiểm tra thờng xuyên, kiểm tra đột xuất, kiểm tra chéo, lựa chọn cán kiểm tra có lực chuyên môn, có kinh nghiệm nhằm kiểm tra việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ cho vay, phân tích làm rõ nguyên nhân chỉnh sửa kịp thời thiếu sót, tồn yếu phát qua kiểm tra Đánh giá lực cán bộ, thực chất tín dụng để có giả pháp thích hợp nhằm nâng cao chất lợng cán bộ, chất lợng công tác tín dụng Nghiên cứu, lựa chon đổi địa bàn để bố trí hợp lý cán tín dụng , khai thác tiềm , mạnh vùng phát huy lực cán tín dụng, đồng thời nhiều vấn đề, nhiệm vụ việc phát sau đổi địa bàn Tăng cờng công tác kiểm tra nội hoạt động tín dụng cần phải tăng cờng việc kiểm tra hồ sơ cho vay gồm : Hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế , hồ sơ vay vốn , hồ sơ bảo đảm tài sản Phong kiểm soát nội chủ động xây dựng trơng trình tự kiểm tra kiểm tra 100% hồ sơ vay vốn phát sinh phát thiếu sót kịp thời giúp giám đốc điêu hành kinh doanh pháp luật, đảm bảo an toàn vốn lúc nơi 2.6 Thiết lập, trì mối quan hệ lâu bền với khách hàng vay vốn Mối quan hệ ngân hàng khách hàng vay vốn quan hệ chiều Ngân hàng cung cấp vốn cho hộ sản xuất kinh doanh ngợc lại khách hàng đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thiết lập mối quan hệ với khách hàng biết đợc nhu cầu vay thực tế chu kỳ sản xuất kinh doanh họ để có hình thức tài trợ cho phù hợp , đáp ứng nhu cầu khách hàng giảm đợc chi phí thời gian tìm hiểu khách hàng trớc cho vay Tuỳ đối tợng khách hàng, ngân hàng có sách phù hợp khách hàng thờng xuyên có tín nhiệm Ngân hàng u đãi lãi suất cho vay, mặt khác khách hàng gặp khó khăn cha trả đợc nợ ngân hàng cỏ thể Hồ Đức Minh 40 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô gia hạn nợ điều trỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ để họ tiếp tục sản xuất kinh doanh 2.7 Khai thác thông tin từ nhiều nguồn nâng cao chất lợng thông tin Các tổ chức tín dụng cho doanh nghiệp vay cần phải có thông tin doanh nghiệp Các thông tin mà tổ chức tín dụng quan tâm lực pháp lý, lực ngời lãnh đạo điều hành doanh nghiệp , tình hình tài chính, lực kinh doanh, môi trơng hoạt động kinh doanh, môi trờng dự án để đa định đắn Bởi vay đợc vốn vấn đề không đơn giản, thực tế Doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu mục đích nguồn vốn Đó cha nói tới kẻ giả danh mạo danh doanh nghiệp để vay vốn trái phép, chiếm dụng vốn bất hợp pháp, gây rủi ro cho Ngân hàng, tổn thất cho ngân hàng Vì hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an toàn cần phải có hệ thống thông tin hu hiệu phục vụ cho công tác Một nguyên nhân gây nên rủi ro chon ngân hàng thiếu thông tin xác từ ngời vay, từ thị trờng thiếu tính khả thi từ dự án vay Vì vấn đè thông tin xử lý thông tin đặc biệt quan trọng hoạt động tín dụng Để nâng cao hiệu chất lợng hoạt động tí dụng, Ngân hàng cần phải phát triển hệ thống thông tin lĩnh vực + Xây dựng hệ thống thông tin thẩm định giám sát, xử lý tín dụng Nội dung thông tin thẩm định gắn liền nội dung cần thẩm định khách hàng mặt, tiêu, biểu phản ánh lực hoạt động khách hàng tính khả thi dự án + Xây dựng phơng tiện, sở vật chất, phục vụ chon việc lu trữ, khai thác, trao đổi thông tin hệ thống +Xây dựng mối quan hệ trao đổi, mua bán thông tin NHNN với Ngân hàng quan khác + Xây dựng hệ thống thông tin phân tích khả sinh lời theo loại hình sở hữu theo ngành nghề, quy mô + Xây dựng hệ thống thông tin đánh giá rủi ro tiềm ẩn : Rủi ro tiềm ẩn bao gồm nh : Rủi ro theo ngành nghề, rủi ro tài sản chấp rủi ro lãi suất rủi ro thay đổi sách kinh tế nhà nớc, rủi ro hối đoái 2.8 Cần xây dựng sách tín dụng hợp lý Hồ Đức Minh 41 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Chính sách tín dụng hệ thống biện pháp nhằm đảm bảo an toàn đầu t tín dụng ngân hàng Mục tiêu sách tín dụng lợi nhuận, an toàn, lành mạnh Vì phải xây dựng đợc sách tín dụng hài hoà mục tiêu Chính sách tín dụng có tác dụng lớn đến chất lợng tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng ngân hàng đợc xây dựng sở vào quy mô, tính chất nguồn vốn Ngân hàng, dụa lĩnh vực ngân hàng tài trợ, trình độ khả kinh nghiệm đội ngũ nhân viên cán quản lý Ngân hàng, sách Đảng Nhà nớc tác động đến hoạt động tín dụng hoạt động ngành kinh tế khác nh sách thuế, sách tiền tệ NHTW nhu cầu thị trờng chu kỳ phát triển kinh tế Xây dựng sách tín dụng có cấu đầu t hợp lý cho vay ngắn hạn cho vay trung dài hạn, doanh nghiệp Nhà nớc doanh nghiệp quốc doanh, theo ngành kinh tế Thực đầu t tín dụng có trọng điểm, ý đầu t vào mnhững ngành nghề lĩnh vực mũi nhọn Tập trung vốn tín dụng đầu t dự án lớn tính khả thi cao, khách hàng lớn sản xuất kinh doanh hiệu quả, pháp luật phù hợp với chiến lợc phát triển kinh tế góp phần thúc đẩy CNH- HĐH đất nớc Kiên rút d nợ khách hàng hiệu sản xuất kinh kém, thua lỗ không khắc phục đợc, thực biện pháp để thu hồi đợc nhanh chóng số nợ Đa vao danh sách kiểm soát đặc biệt khách hàng kinh doanh yếu kém, vốn chủ sở hữu ít, vay vốn nhiều ngân hàng nợ vay ngân hàng lớn không nên tiếp tục đầu t vào lĩnh vực mà sản phẩm làm có dấu hiệu bão hoà Bởi lẽ nguyên nhân dẫn đến hiệu kinh doanh thấp, thị trờng tiêu thụ có xu hớng giảm nhanh 2.9 Tăng cờng huy động vốn Tạo nguồn vốn tiền đề hoạt động tín dụng ngân hàng Trong kinh tế có nhiều doanh nghiệp thiếu vốn nhng lại có nhu cầu xây dựng đổi máy móc thiết bị để mở rộng sản xuất vấn đề thiết nên nhu cầu vốn tín dụng trung, dài hạn lớn Để chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiếp hoá, đại hoá đòi hỏi ngành ngân hàng phải đổi cấu huy động vốn nâng cao tỷ trọng nguồn vôns trung - dài hạn nhng nghịch lí vấn đề nguồn vốn bị hạn chế, đầu t chiều sâu phải sử dụng phần lớn nguồn vốn lu động vay trung dài hạn nguồn tiền nhàn dỗi tiềm ẩn tầng lớp Hồ Đức Minh 42 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô dân c tổ chức kinh tế lớn nhng cha có biện pháp để chuyển dịch cấu huy động vốn Tuy nhiên, xét theo cấu kỳ hạn với việc chủ yếu sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn biện pháp tình dễ gây rủi toán hoạt động ngân hàng Vì cần phải có biện pháp để mở rộng nguồng vốn dặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Ngân hàng cần phải thực có hiệu chiến lợc khách hàng, tạo lập đội ngũ khách hàng có tiềm kinh tế, có độ tin cậy cao, kết hợp với việc cải tiến nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng, nghiệp vụ tín dung thông thờng cung cấp cho khách hàng nhiều dịch vụ phong phú thuận lơị nh: Tổ chức tốt nghiệp vụ toán nhanh, dịch vụ thu chi tiền mặt sở, dịch vụ lập thẩm định dự án đầu t phát triển kinh tế, dịch vụ triết khấu bảo lãnh mua bán, bảo lãnh mua bán đổi ngoại tệ tạo cho khách hàng tâm lí thoải mái, địa tin cậy sở để ngân hàng huy động vốn III Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Huyện Đại Từ 3.1 Kiến nghị với Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc: a Nhà nớc cần có sách phân bổ vốn đầu t cho nông nghiệp kinh tế nông thôn, sách sở hạ tầng, giải điều kiện phục vụ cho mục tiêu chuyển dịch cấu Nông thôn nh: Giao thông, Đờng điện, thông tin liên lạc Y tế b Miễn thuế, giảm thuế sử dụng đất cho nông dân Bỏ thuế sử dụng đất cho Nông dân tăng vốn để tái đầu t lãi cho trồng trọt tăng thêm sản phẩm Nông nghiệp cho ngời dân, cho xã hội Khi sản phẩm nông nghiệp ngành nghề phục vụ nông nghiệp tăng, Nhà nớc tăng thêm nguồn thu thuế với phần tăng thêm này, bù lãi phần thuế sử dụng đất mà Nhà nớc miễn c.Đối với quyền địa phơng cấp ngành có liên quan: Đối với quyền cấp: cho vay hộ sản xuất sách lớn Đảng Nhà nớc quyền địa phơng cấp cần phải xác định rõ vai trò, nhiệm vụ trớc nhân dân công tác đầu t phát triển Cho nên quyền cấp phải kết hợp chặt với ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi để ngời có nhu cầu vay đủ điều kiện đợc vay vốn nhanh nhất, thuận lợi Hồ Đức Minh 43 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Đối với quan quản lý ruộng đất cần khẩn trơng hoàn thiện thủ tục để cấp quyền sử dụng đất lâu dài cho hộ sản xuất, tạo điều kiện thuận lợi việc vay vốn ngân hàng Các ngành cấp uỷ Đảng, Quyền phải xác định đầu t vốn cho hộ sản xuất không nhiệm vụ riêng ngành Ngân hàng mà nhiệm vụ tất cấp, ngành, cấp ngành quan tâm thực UBND tỉnh, huyện Đại Từ Đề xuất phát triển mạnh không đầu t vào sản xuất mà phải đôi với đầu t chế biến tiêu thụ, tăng giá trị nông sản, khuyến khích hộ sản xuất mở rộng sản xuất kinh doanh Đề nghị UBND tỉnh sớm đạo ngành liên quan, xây dựng dự án khả thi việc quy hoạch vùng sản xuất gắn với chế biến, tổ chức tốt khâu tiêu thụ, kích thích sản xuất nông nghiệp phát triển cách toàn diện, bên cạnh u tiên vùng có tiểm phát triển sản phẩm mạnh cạnh tranh nhằm nâng cao giá trị sản xuất nông nghiệp, tạo thêm việc làm cho ngời lao động, tăng thu nhập, cải thiện nâng cao đời sống nhân dân, đề nghị ngành liên quan phối hợp t vấn kỹ thuật, phơng thức chuyển đổi cấu trồng vật nuôi, làm tốt công tác khuyến nông, khuyến lâm, có sách nhằm phát triển làng nghề truyền thống, tăng hiệu sử dụng vốn góp phần làm giầu cho hộ gia đình xã hội Đề nghị UBND tỉnh, huyện đạo ngành, địa phơng thống hớng dẫn thực có hiệu thông t liên tịch số 03/2003/TT LTBTP - BTNMT, đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận QSDĐ, để tạo điều kiện thuận lợi cho hộ vay vốn Ngân hàng nhận thuế chấp, bảo lãnh sử lý, phát mại tài sản thuế chấp giá trị quyền sử dụng đất tài sản gắn liền đất 3.2 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam Trong điều kiện kinh tế thị trờng mức cạnh tranh ngày cao ngày gay gắt, liệt, để đáp ứng cao kinh tế thị trờng đề nghị NHNo & PTNT Việt Nam thờng xuyên tổ chức lớp đào tạo bồi dỡng kiến thức quản trị kinh doanh, marketting, thẩm định dự án theo tứng nhóm cán quản lý, cán nghiệp vụ để nâng cao trình độ cán để thực tốt nhiệm vụ đợc giao Đồng thời hỗ trợ kinh tế để động viên, khuyến khích Hồ Đức Minh 44 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô cán nhân viên học khoá đào tạo nhằm nâng cao trình độ kỹ thuật nghiệp vụ Về thủ tục vay vốn: Do trình độ dân trí nông thôn thấp, thủ tục vay vốn cải thiện nhng vay phải thuế chấp tài sản, hồ sơ cho vay có nhiều giấy tờ gây khó khăn với khách hàng, nh cán tín dụng hớng dẫn Đề nghị NHNo & PTNT Việt Nam nghiên cứu cải tiến để vừa đơn giản hồ sơ, vừa đảm bảo tính pháp lý, tạo thuận lợi cho khách hàng NH 3.3 Đồi với NHNo & PTNT tỉnh Thái Nguyên Đề nghị NHNo & PTNT tỉnh Thái Nguyên có kế hoạch đào tạo cán quản lý có kiến thức lĩnh vực quản lý, điều hành kinh doanh, ứng dụng tiến công nghệ tông tin để quản ký có hiệu hoạt động kinh doanh Đào tạo đào tạo lại thờng xuyên cán nghiệp vụ để đáp ứng với đòi hỏi nhiệm vụ chế thị trờng Đối với công tác kiểm tra kiểm soát: Tăng cờng kiểm tra theo chuyên đề giúp ngân hàng sở khắc phục hạn chế, vơn lên đạt kết tốt hoạt động kinh doanh Hàng năm tổ chức cuột thi tay nghề cán nghiệp vụ để nâng cao trình dộ nghiệp vụ làm sở cho việc đào tạo bố trí xếp cán hợp lý Cải tiến chế khoán tài gắn lao động với thu nhập tiền lơng nhằm động viên khuyến khích kịp thời ngời lao động nâng cao xuất lao động hoàn thành hiệu công tác Thực đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, tạo khả mở rộng thị trờng, thị phần, tạo khả tăng doanh thu lợi nhuận, đồng thời phân tán rủi ro kinh doanh Tăng cờng trang bị máy móc thiết bị đại cho ngân hàng sở nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh tình hình 3.4 Đối với NHNo & PTNT huyện Đại Từ Đề nghị NHNo & PTNT huyện Đại Từ vận dụng linh hoạt lãi suất cho vay khu vực thị trờng có cạnh tranh, làm tốt công tác thông tin tiếp thị trờng khách hàng, tổ chức đoàn thể Để khách hàng hiểu rõ hoạt động ngân hàng, từ mở rộng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Hồ Đức Minh 45 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Tăng cờng đầu t vốn tín dụng lấy hiệu kinh tế vốn đầu t làm tiền đề cho viện mở rộng tín dụng, đồng thời phù hợp với quy mô khả quản lý đơn vị Nâng cao chất lợng thẩm định dự án, vay nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cách nâng cao trình độ, ký thuật nghiệp vụ cán thẩm định, cán tín dụng Có kế hoạch để tứng bớc quy chuẩn, đào tạo đào tạo lại cán bộ, muốn có chất lợng tín dụng tốt, đáp ứng đợc yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng tình hình mới, ngân hàng phải có phối hợp tác cam kết đầy đủ tập thể, cán nhân viên có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật tốt Vậy nên đa cán đủ tiêu chuẩn vào làm nghiệp vụ tín dụng Do cần phải có định hớng tiêu chuẩn hoá cán Ngoài vấn đề phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, đòi hỏi cán tín dụng phải chuyên thông nghiệp vụ, có kỹ định marketing, kỹ nh: Tìm hiểu, điều tra, phân tích, đàm phán với khách hàng cán tín dụng hoàn thành đợc nhiệm vụ đợc giao tình hình Tiếp tục thực có hiệu công tác luân chuyển cán tín dụng, sở phân loại cán tín dụng toàn huyện để phân công địa bàn quản lý cho phù hợp với tình hình thực tế, cần trú trọng địa bàn có tiềm phát triển, thị trờng có tính chiến lợc để bố trí cán có đủ trình độ toàn diện chuyên môn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp Đối với công tác kiêm tra kiểm soát: nâng cao chất lợng kiểm tra số lợng chất lợng, công tác kiểm tra, kiểm soát tổ kiểm tra nội bộ, phòng tín dụng phải đợc tiến hành thờng xuyên, có chơng trình kiểm tra toán cụ thể Từ xem xét tình hình thực thể lệ, chế độ, quy trình tín dụng tìm sai sót, vớng mắc, vi phạm khâu nhiệm vụ, sở đề biện pháp khắc phục có hiệu để củng cố chất lợng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro Trong công tác thi đua khen thởng nên thởng kịp thời cho tập thể, cá nhân hoàn thành kế hoạch, chất lợng tín dụng tốt, đa chất lợng tín dụng tiêu trí quan trọng thi đua, nh toán kế hoạch Từ động viên kịp thời cán làm tốt, đồng thời sử lý nghiêm cán có chất lợng tín dụng thấp Tạo động lực để nâng cao chất lợng tín dụng nâng cao hiệu kinh doanh Để cho hoạt động NHNo&PTNT huyện Đại Từ ngày hiệu quả, phục vụ khách hàng ngày tốt Hồ Đức Minh 46 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô Kết luận Đất nớc ta bớc vào thiên niên kỷ mới, giai đoạn phát triển mới, với nhiệm vụ trọng tâm thực thắng lợi công Công nghiệp hoá Hiện đại hoá Trong bối cảnh Toàn cầu hoá kinh tế Thế giới, thời thách thức đặt cho ngành Ngân hàng lớn Ngành ngân hàng phải nhận thức rõ phải có biện pháp hữu hiệu để nhanh chóng khắc phục tồn tại, bớc tiến hành công cải cách cấu toàn diện nhằm nâng cao lực quản lý chất lợng hoạt động ngân hàng chất lợng công tác tín dụng Phát triển kinh tế Nông nghiệp nông thôn theo hớng công nghiệp hoá Hiện đại hoá Nông nghiệp nông thôn đờng lối chiến lợc Đảng Nhà nớc ta Đặc biệt tạo việc làm cho lực lợng lao động d thừa, tận dụng khai thác tối đa tài nguyên đất đai sẵn có nông thôn nhiệm vụ bách Trên sở nâng cao bớc đời sống ngời nông dân, xoá dần cách biệt mức sống thành thị nông thôn, giảm tỷ lệ đói nghèo nông thôn, đa đất nớc ta vào công nghiệp hoá - đại hoá Đó nhiệm vụ tất ngành kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng thơng mại nói riêng Do NHNo&PTNT Việt Nam có vai trò đặc việt quan trọng việc cho vay hộ sản xuất theo chủ trơng đờng lối Đảng nhà nớc, mục tiêu ngành Quá trình thực tập NHNo&PTNT Huyện Đại Từ giúp em củng cố nâng cao kiến thức lý luận học đợc trờng Cùng với phát triển guồng máy Kinh tế - Xã hội năm đổi mới, đời sống nhân dân không ngừng đợc nâng cao có phần đóng góp ngành ngân hàng Do đòi hỏi ngời cán ngân hàng không ngừng học hỏi trau dồi kinh nghiệm để góp phần vào công xây Hồ Đức Minh 47 Lớp TC5K7 Chuyên đề thực tập Trờng ĐHDL Đông Đô dựng phát triển ngành Với t cách cá nhân em cố gắng để góp phần công sức nhỏ bé vào nghiệp phát triển ngành Qua em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo cô giáo hớng dẫn trình học tập cán NHNo&PTNT huyện Đại Từ trực tiếp giúp đỡ em trình thực tập Ngân hàng, giúp em hiểu biết đợc quy trình hạch toán ngành nh vai trò quan trọng Tuy nhiên thời gian thực tập kinh nghiệm nhiều hạn chế nên chuyên đề thực tập tránh khỏi thiếu sót Em mong hớng dẫn, bảo cán NHNo&PTNT huyện Đại Từ thầy, cô giáo chuyên ngành góp ý kiến để chuyên đề em đợc hoàn thành đầy đủ En xin chân thành cảm ơn ! Thái Nguyên, ngày 20 tháng năm 2004 Ngời viết Hồ Đức Minh Hồ Đức Minh 48 Lớp TC5K7