Lời nói đầu Với chức trung gian chu chuyển vốn, cầu nối chủ thể kinh tế kinh tế, Ngân hàng thơng mại nớc ta đà đóng góp không nhỏ cho nghiệp đổi đất nớc 15 năm qua cho nghiệp CNHHĐH đất nớc Nhng Ngân hàng thơng mại gặp nhiều rủi ro, ảnh hởng đến hoạt ®éng kinh doanh, nhÊt lµ hiƯn nay, mµ cã cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng khác.Các rủi ro có nhiều hình thức Một rủi ro ngân hàng gặp phải khoản nợ khó đòi hay gọi nợ xấu ( bad debt) Trong thêi gian thøc tËp t¹i Së giao dịch I- Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam, nhận thấy tính cấp thiết vấn đề, đợc sợ hớng dẫn nhiệt tình cô giáo, quan tâm, giúp đỡ cán bộ, nhân viên Sở, đặc biệt cán phòng kinh doanh, em đà nghiên cứu đề tài: Giải pháp hạn chế nợ khó đòi Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam Kết cấu đề tài gồm chơng: Chơng I: Lý luận chung nợ khó đòi Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam Chơng II: Nợ khó đòi việc xử lý nợ khó đòi Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam Chơng III: Giải pháp hạn chế nợ khó đòi Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam Trong đề tài, hạn chế nợ khó đòi gồm ngăn ngừa xử lý nợ khó đòi Riêng việc xử lý nợ khó đòi, đề tài sâu, chủ yếu xử lý khoản nợ khó đòi có tài sản đảm bảo Bởi theo tài liệu Sở, khoản vay taì sản đảm bảo chiếm tỷ lệ lớn ( 86% d nợ cho vay) nhng khoản vay phần lớn nợ khó đòi Mục lôc Môc lôc ch¬ng I .6 lý luận chung nợ khó đòi ngân hàng thơng mại I Khái quát tín dụng ngân hàng I.1 .1 Hoạt động tín dơng nỊn kinh tÕ thÞ trêng .6 I.1.1 Đặc trng tín dụng ngân hàng I.1.2 Ba nguyên tắc tín dụng I.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng I.2 Nợ khó đòi hoạt động tÝn dơng .9 I.2.1 Nỵ khó đòi gì? .9 I.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến nợ khó đòi I.2.3 Phân loại nợ khó đòi .14 II MộT Số BIệN PHáP HạN CHế Nợ KHó §ßI TRONG KINH DOANH TÝN DơNG 17 II.1 Biện pháp ngăn ngừa nợ khó đòi 17 II.1.1 Ph©n tÝch, đánh giá khách hàng 18 II.1.2 Phân tích dự án vay vốn khách hàng 20 II.1.3 Tăng cờng công tác kiểm soát nội hoạt động tín dụng 21 II.1.4 Nâng cao chất lợng công tác tín dụng 22 II.1.5 Phân tích khả mở rộng hay thu hĐp tÝn dơng tõng thêi kú 23 II.2 Biện pháp xử lý nợ khó đòi - xử lý nợ khó đòi có tài sản đảm bảo 23 II.2.1 Tài sản đảm bảo gì? 23 II.2.2 Vai trò tài sản đảm bảo 24 II.2.3 Các hình thức đảm b¶o 24 II.2.4 Quy trình cho vay có đảm bảo rong tín dụng ngân hàng 25 II.2.5 Thời điểm phát sinh việc xử lý tài sản đảm bảo 25 II.2.6 Phơng thøc xö lý 26 II.2.7 Quan điểm xử lý tài sản đảm bảo .27 .II.2.8 Các nhân tố ảnh hởng đến việc xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ khó đòi 27 CHƯƠNG ΙΙ : .30 THựC TrạNG Nợ KHó ĐòI Và VIệC HạN CHế Nợ KHó ĐòI TạI Sở GIAO DICH - NGÂN HàNG CÔNG THƯƠNG VIệT NAM .30 I Khái quát Sở giao dịch - Ngân hàng Công thơng Việt Nam (SGD - NHCTVN) 30 I.1 Lịch sử hình thành phát triển SGD Ι - NHCTVN 30 I.2 Vai trß cđa SGD Ι - NHCTVN 31 I.3 C¬ cÊu tỉ chøc cđa SGD-NHCTVN .32 I.3.1 Phòng cân đối tổng hợp 32 I.3.2 Phßng kinh doanh 32 I.3.3 Phòng kế toán tài 32 I.3.4 Phòng kinh doanh đối ngoại 33 I.3.5 Phßng tỉ chức cán b, lao động, tiền lơng .33 I.3.6 Phòng kiểm tra, kiểm toán 33 I.3.7 Phòng ngân quỹ 33 I.3.8 Phòng điện to¸n 33 I.3.9 Phòng hành quản trị 33 I.4 Hoàn cảnh kinh tế - xà hội ảnh hởng tới hoạt động SGDNHCTVN .34 I.5 Tình hình hoạt động kiinh doanh SGD - NHCTVN 35 I.5.1 VÊn ®Ị huy ®éng vèn .35 I.5.2 VÊn ®Ị sư dơng vèn 38 I.6 Mục tiêu, biên pháp kinh doanh năm 2002 40 II Nợ KHó ĐòI TạI SGDI-NHCTVN 40 III SGDI- NHCTVN đà làm để hạn chế nợ khó đòi .44 III.1 SGDI-NHCTVN ngăn ngừa nợ khó đòi nh 44 III.1.1 Về đối tợng đợc vay .44 III.1.2 Về đối tợng không đợc vay 44 III.1.3 VÒ ph¬ng thøc cho vay 45 .III.1.4 VỊ viƯc kiĨm tra gi¸m s¸t vèn vay cđa së 45 III.1.5 VỊ møc cho vay .46 III.2 SGDI-NHCTVN xử lý nợ khó đòi nh thÕ nµo ? 46 III.2.1 SGDI-NHCTVN quy định tài sản đảm bảo: 47 III.2.2 SGDI-NHCTVN đà xử lý tài sản đảm bảo nh để thu hồi nợ khó đòi 50 BiÓu 5: Tình hình bảo đảm tiền vay SGDI-NHCTVN 51 Chơng III 59 Giải pháp hạn chế nợ khó đòi SGDI-NHCTVN 59 I Định hớng SGDI-NHCTVN hạn chế nợ khó đòi 59 II Giải pháp Sở giáo dục I- Ngân hàng công thơng Việt Nam hạn chế nợ khó đòi 60 II.1 Nâng cao trình độ cán công tác xử lý tài sản đảm bảo 60 II.2 Cần phân tích đánh giá khách hàng nh dự án 61 II.3 Cần khung giá giao động hợp lý 61 II.4 Sở trọng đến công ty mua bán đợc Sở thành lập 61 II.5 Cần chế độ tài phù hợp để giải chi phí phát sinh công tác cho vay có đảm bảo đảm bảo tài sản đảm bảo 62 II.6 N©ng cao trách nhiệm cán tín dụng trách nhiệm tài sản đảm bảo mà qu¶n lý 62 II.7 Lùa chọn tài sản phù hợp hình thức đảm bảo cụ thể 63 II.8 CÇn coi tài sản đảm bảo phận cấu thành nguyên tắc tín dụng nên thờng xuyên kiểm tra, đôn đốc ý đến công tác quản lý, điều hành việc xử lý 63 II.9 Đối với vấn đề phát mÃi tài sản 64 II.10 Chú ý phân loại tài sản lập quỹ dự phòng 64 III Những kiến nghị vấn đề hạn chế nợ khó đòi Sở giáo dục I- Ngân hàng công thơng Việt Nam .64 III.1 Kiến nghị với nhà níc 64 III.1.1 Cần hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay .64 III.1.2 Cần đa giải pháp định giá tài sản đảm bảo .65 III.1.3 Đơn giản hoá thủ tục đảm bảo 65 .III.1.4 Cần quy định mức cho vay với loại tài sản đảm bảo phù hợp .66 III.1.5 CÇn mét chÝnh vỊ xư lý tài sản đảm bảo để hạn chế bất cập, giúp ngân hàng phát mại tài sản 66 III.1.6 Toà án cần giúp ngân hàng việc phát mÃi tài sản 69 III.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nớc (NHNN) .69 III.3 Kiến nghị với Ngân hàng công thơng Việt Nam, SGDINHCTVN .70 KÕt luËn 73 chơng I lý luận chung nợ khó đòi ngân hàng thơng mại I Khái quát tín dụng ngân hàng I.1 .1 Hoạt động tín dụng kinh tế thị trờng .I.1.1 Đặc trng tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cá nhân cách ngân hàng huy động vốn từ nguồn nhàn rỗi kinh tế cung cấp cho bên khoảng thời gian định Đến thời hạn hai bên thoả thuận, ngân hàng nhận đợc vốn phần tăng thêm gọi phần lời đợc tính theo lÃi suất Tín dụng ngân hàng có ba đặc trng sau: 1/ Sự tin tởng, tín nhiệm khách hàng ngân hàng: Phải có tin tởng quan hệ tín dụng đợc thiết lập Nghĩa nguời vay ngời đợc ngân hàng cấp vốn phải có uy tín, làm ăn có hiệu Tất nhiên để có tin tởng này, ngân hàng phải thực việc điều tra , phân tích khách hàng, khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu 2/ Tính thời hạn: Thời hạn tín dụng chủ yếu phụ thuộc vào đặc điểm luân chuyển vốn đối tợng vay, phụ thuộc vào thời hạn huy động vốn ngân hàng Tính thời hạn đà thúc đẩy ngời vay có trách nhiệm, lo lắng, quan tâm tới ®ång vèn mµ hä vay ®Ĩ cho cã thĨ trả gốc lÃi cho ngân hàng hạn 3/ Tính hoàn trả: Ngân hàng đặc biệt quan tâm tới tính Muốn vậy, trớc cho vay, ngân hàng cần xem xét, kiểm tra, đánh giá khách hàng xem có đủ điều kiện vay hay không Ngoài có kiến thức tổng hợp tình hình xà hội để tham mu, t vấn cho khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh họ để từ giúp ngân àng hạn chế đợc rủi ro xảy với đồng vốn cho vay .I.1.2 Ba nguyên tắc tín dụng 1/ Khoản vay phải đợc sử dụng mục đích có hiệu Ngời vay phải có kế hoạch cụ thể, có đơn xin vay gửi tới ngân hàng Trong đơn xin vay phải nói rõ số lợng vốn vay, thời gian vay mục ®Ých sư dơng vèn Mơc ®Ých vay cã ¶nh hëng lớn tới chất lợng khoản vay Hầu nh ngân hàng thích cấp khoản tín dụng đắn Ngân hàng luôn thích cho vay để doanh nghiệp mua sắm thiết bị cho doanh nghiệp để mau ô tô mới, đắt tiền cho lÃnh dạo soanh nghiệp 2/ Phải có tài sản đảm bảo: Khách hàng muốn đợc ngân hàng cấp khoản tín dụng thời gian đó, phải có tài sản có giá trị tơng đơng với khoản tín dụng làm tài sản đảm bảo Khách hàng giao quền sở hữu tài sản cho ngân hàng để trờng hợp xấu trờng hợp mà khách hàng không trả đợc nợ cho ngân hàng ngân hàng lý tài sản để thu hồi vốn Tài sản đảm bảo gồm bất động sản, động sản, biên nhận ký gửi hàng hoá, khoản phải thu, nhà máy, trang thiết bị, vận đơn bán đợc, cổ phiếu , trái phiếu Yêu cầu tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu đối tợng vay bán đợc Tuy nhiên, kinh tế thị trờng cạnh tranh, để thu hút khách hàng, không thiết khách hàng phải có tài sản đảm bảo ngân hàng cho vay Một dự án cho vay có sở vững để thực có hiệu điều kiện quan trọng định cho vay ngân hàng Ngân hàng cho vay phơng án kinh doanh có hiệu quả, có khả thu đợc nợ Bất lúc cho vay có tài sản đảm bảo nguyên tắc hoàn toàn hợp lý, cần thiết để đảm bảo cho ngân hàng đối phó với tổn thất xuất nợ hạn khó đòi khách hàng khả toán 3./ Vốn vay phải đợc hoàn trả thời hạn C.Mác viết: " Đem tiền cho vay với t cách vật có đặc điểm sé quay trở điểm xuất phát mà giữ đợc nguyên vẹn giá trị đồng thời lại lớn lên thêm trình vận động." Nguyên tắc đảm bảo thực chÊt cđa tÝn dơng Quan hƯ tÝn dơng lµ quan hệ vay mợn lẫn nhau, có hoàn trả gốc lÃi sau thời gian dịnh Tính chất tín dụng bị phá vỡ nguyên tắc không đợc thực đầy đủ Doanh nghiệp vay vốn phải cam kết trả đủ vốn lÃi sau thời gian định ghi khế ớc vay nợ Hơn , chất xúc tác hoạt động cho vay lÃi suất Thông thờng, lÃi st tiỊn gưi nhá h¬n l·i st tiỊn vay, l·i suất tiền vay nhỏ lợi nhuận bình quân doanh nghiệp Đồng thời lÃi suất tiền gửi lớn tỷ lệ lạm phát Điều đảm bảo quyền lợi ngời gửi tiền, lợi nhuận ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp mở rộng sản xuất Thêm vào ngân hàng quan tâm đến thời điểm trả nợ khách hàng có ảnh hởng tới khả toán, tình hình cấu nguồn vốn nh tài sản ngân hàng Các khoản vay ngân hàng đợc hoàn trả lần hay trả góp Những khoản cho vay trả lần thờng đợc quan niệm nh khoản cho vay: nghĩa hợp đồng yêu cầu hoàn trả toàn lần vào thời gian gia hạn cuối Cho vay trả góp việc hoàn trả theo định kỳ Việc trả nợ nh vâỵ không trở thành gánh nỈng cho doanh nghiƯp .I.1.3 Rđi ro tÝn dơng hoạt động ngân hàng Cũng nh doanh ngiệp khác , chế thị trờng, hoạt động ngân hàng thơng mại (NHTM) phải chịu chi phối quy luật kinh tế khách quan, có quy lt c¹nh tranh C¹nh tranh nỊn kinh tÕ thị trờng dẫn đến kết vài ngời thắng nhiều kẻ bại Cạnh tranh trình diễn liên tục, doanh nghiệp phải cố gắng để ngời chiến thắng, ngợc lại, điều cịng thĨ hiƯn kinh doanh nỊn kinh tÕ thÞ trờng tiềm ẩn rủi ro, thất bại NHTM kinh tế phải đơng đầu với áp lực cạnh tranh hoạt động chứa đựng khả xảy rủi ro Rủi ro xảy với loại hình hoạt ®éng nµo cđa NHTM nh rđi ro vỊ tÝn dơng, toán, chuyển hoán vốn, lÃi suất, hối đoái Trong ®ã, rđi ro kinh doanh tÝn dơng lµ rđi ro mà hậu tác động lớn đến hoạt động kinh doanh khác, chí đe doạ tồn NHTM Rủi ro hoạt động tín dụng NHTM xảy xuất biến cố làm cho bên đối tác không thực đợc nghĩa vụ trả nợ ngân hàng vào thời điểm đáo hạn Nói cách khác, rủi ro tín dụng rủ ro mà gắn liền với khả không thu đợc nợ đến hạn từ khách hàng NHTM Các khoản nợ đến hạn nhng khách hàng khả trả hay hết khả trả, ngân hàng gặp ba rủi ro đọng vốn, khó đòi vốn xấu vốn Từ phân tích trên, ta nhận thấy, rủi ro kinh doanh tÝn dơng xt ph¸t tõ c¸c khoản nợ mà khách hàng không trả đợc đến hạn Vì vậy, muốn giảm rủi ro tín dụng, trớc hết phải phòng ngừa, hạn chế khả xuất nợ hạn, nợ khó đòi Vấn đề đợc trình bày phần sau I.2 Nợ khó đòi hoạt động tín dụng .I.2.1 Nợ khó đòi gì? Mối quan hệ tín dụng đợc gọi hoàn hảo đợc thực với việc ngời vay hoàn trả đợc đầy đủ gốc vá lÃi thời hạn Tuy nhiên, thực tế việc lúc diễn cách trôi chảy mà có nhiều trờng hợp ngời vay không thực đợc nghĩa vụ trả nợ chủ nợ nguyên nhân khách quan hay chủ quan gây Đó trờng hợp đến hạn hoàn trả vốn vay, ngời vay thực đợc việc trả nợ cho ngân hàng, dẫn đến khoản nợ hạn Sau đó, ngân hàng tiến hành gia hạn cho khoản nợ tuỳ vào trờng hợp Theo luật ngân hàng nay, tất khoản nợ đà hạn 360 ngày đợc coi nợ khó đòi hay gọi nợ xấu (bad dept), kể số trờng hợp " dễ đòi" mà khách hàng chậm trả năm đồng vốn phát huy tác dụng sinh lời mà cha muốn thu hồi đẻ trả nợ; d nợ tiền cho vay cha hạn nhng đà xác định đợc bị ngời vay chết, tích, doanh nghiệp phá sản, giải thể, bị khách hàng lừa đảo hay phận khoản nợ hạn mà ngân hàng phải trả thay cho khách hàng khoản bảo lÃnh mở chấp hàng hoá trả chậm, đợc coi nợ khó đòi Nợ khó đòi kết mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo Trớc hết, vi phạm đặc trng thứ tính thời hạn, hai tính hoàn trả đầy đủ, gây nên đổ vỡ lòng tin ngân hàng ngời nhận tín dụng Các đối tợng mắc nợ khó đòi thờng đơn vị vay vốn làm ăn bị thua lỗ nặng, có nguy bị phá sản hay đà phá sản, đối tợng đợc coi tích I.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến nợ khó đòi I.2.2.1 Các dấu hiệu khoản vay dẫn đến nợ khó đòi Khi tiến hành cấp tín dụng, NHTM mong muốn khoản tín dụng đợc hoàn trả lại thời hạn đầy đủ nh đà thoả thận Chính thế, sau cấp tín dụng cho khách hàng, NHTM thực việc theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dơng tiỊn vay cđa hä NÕu ph¸t hiƯn thÊy cã biểu sử dụng vốn sai mục đích có cố khác thờng dẫn tới việc không hoàn trả đợc vốn vay khách hàng Trớc hết để đánh giá khoản vay bị hạn không , sau xem liệu trở thành khó đòi không , để từ đó, ngân hàng tìm cách ngăn ngừa , can thiệp kịp thời Muốn vậy, phải nhận biết đợc đâu dấu hiệu nợ hạn khó đòi Trong thực tế có nhiều dấu hiệu biểu khoản vay gặp bất trắc Tuy nhiên, mô hình ®Ĩ nhËn biÕt Tuy vËy, ho¹t ®éng tÝn dơng ngân hàng thơng mại, số dấu hiệu sau đáng tin cậy để dự đoán khoản nợ trở thành khó đòi - Khoản nợ đà gia hạn nhiều lần - Khách hàng đà mắc nợ hạn (nợ hạn thông thờng, nợ hạn có vấn đề) mà có đặc điểm sau đây: + Đề án kinh tế để làm sở vay có dấu hiệu đến ngõ cụt, sản phẩm đà bÃo hoà + Thu nhập chững lại hay giảm sút mạnh + Trì hoÃn nộp báo cáo tài cho ngân hàng, có biểu thiếu thiện chí mối quan hệ với ngân hàng + Sử dơng vèn sai mơc ®Ých, phung phÝ hay møc ®é rủi ro cao (theo kiểu " năm ăn, năm thua") + Vốn bị trì trệ, số vong quay đồng vốn giảm rõ rệt so với đề án đà lập để vay tiền + Số d tiền gửi giảm nghiêm chí âm + Bị bạn hàng lừa đảo, hay bạn hàng bị phá sản giải đợc khoản phải thu + Bị kiện tụng lĩnh vực kinh tế + Bị truy tố làm ăn phi pháp có nguy hải bồi thờng số tiền lớn +Hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn to lớn ngành nghề không đợc xà hội chấp nhận bị báo chí tung tin xấu tình hình tài chínhkhiến cổ phiếu bị giảm giá nghiêm trọng + Ban lÃnh đạo bị thay đổi bất thơng cách tiêu cực - Khách hàng cha mắc nợ hạn song lý sau dấu hiệu nợ khó đòi + Do thiên tai gây nh bị bÃo lụt, hoả hoạn khiến tài sản bị thiệt hại nặng nề + Do địch hoạ gây nh trộm cớp, tham ô, phá hoại + Đứng trớc tình bị phá sản cỡng 10 Chơng III Giải pháp hạn chế nợ khó đòi SGDI-NHCTVN Việc xử lý tài sản chấp thu hồi nợ khó đòi Sở GDI-NHCTVN nói riêng ngân hàng thơng mại nói chung có nhiều khó khăn Không phải mÃi tận bây giờ, ngành ngân hàng đặt nhiệm vụ phải tập trung xử lý nợ khó đòi mà thời gian qua, ngân hàng nhà nớc, ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng đà quan tâm nhiều đến việc Sở GDI-NHCTVN đà thực nhiều biện pháp cụ thể cho mục tiêu giảm thấp tỷ lệ nợ hạn xuống 3,2% năm 2002 nhằm nâng cao chất lợng tín dụng, củng cố hệ thống ngân hàng Trên thực tế, đà thu đợc kết định, nhng cha đạt yêu cầu Trong thời gian thực tập SGDI-NHCTVN, sau đà tìm hiểu thực trạng, em mạnh dạn đa ý kiến mình, em mong ý kiến mang tính xây dựng, góp phần vào giúp SGDINHCTVN nói riêng ngân hàng thơng mại nói chung việc hạn chế việc nợ khó đòi .I Định hớng SGDI-NHCTVN hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng công thơng Việt Nam ngân hàng thng mại lớn, ngân hàng thơng mại quốc doanh, hoạt động ngân hàng có vị trí quan trọng phát triển kinh tế đất nớc nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng Là chi nhánh Ngân hàng công thơng Việt Nam, SGDI phải thực theo phơng hớng nhiệm vụ mà Ngân hàng công thơng Việt Nam giao cho Vì trách nhiệm sở thời gian tới phải đảm bảo vốn cho kinh tế, cho đầu t phát triển cho xuất khẩu, cho phát triển nông nghiệp nông thôn; phải mạnh dạn huy động vốn, vốn chung, dài hạn; cải tiến thủ tục, gắn việc cho vay vào phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả; mở rộng thêm hình thức cho vay hợp vốn để có doanh nghiệp vay đợc vốn phát triển sản xuất kinh doanh -Sở giáo dục I tập trung kiện toàn lại toàn công tác cho vay, trọng vào khâu thẩm định dự án đánh giá khách hàng cho thật xác; rút kinh nghiệm cho dự án vay vốn Đài Loan để ngăn ngừa, cho nợ hạn xảy mức độ thấp -Sở tập trung giải nợ hạn biện pháp, tích cực thu hồi nợ hạn để tránh trờng hợp xảy trờng hợp nợ khó đòi Đối với nợ 59 hạn có tài sản đảm bảo, có đầy đủ giấy tờ hợp pháp ngân hàng gửi xử lý bán, cho thuê chuyển cho doanh nghiệp có chức kinh doanh nhận tài sản trả nợ dần Đối với tài sản đảm bảo cha đủ giấy tờ hợp pháp làm việc với quan chức để nhanh chóng hoàn thành thủ tục pháp lý, trình lên ngân hàng nhà nớc xin ý kiến để xử lý tài sản đảm bảo Đối với nợ hạn yếu tố khách quan, đợc đồng ý cho giảm nợ xin ý kiến đạo ngân hàng nhà nớc nguồn bù đắp để giải -Trong trình xử lý tài sản đảm bảo, Sở vừa thực theo quy định Ngân hàng công thơng Việt Nam vừa áp dụng cách thích hợp giải pháp cho phù hợp khoản cho vay, đối tợng -Thực xử lý tài sản đảm bảo theo văn phủ đà ban hành Nghị định số 165/199/NĐ-CP giao dịch đảm bảo, NĐ 178 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng nớc NĐ 08/2000/NĐ-CP đăng ký giao dịch bảo đảm -Phấn đấu 2002 giải đợc nợ khó đòi từ nguồn vốn vay Đài Loan, giảm tỷ trọng nợ hạn xuống 3,2% II Giải pháp Sở giáo dục I- Ngân hàng công thơng Việt Nam hạn chế nợ khó đòi II.1 Nâng cao trình độ cán công tác xử lý tài sản đảm bảo -Thực lớp tập huấn, c uộc hội thảo kinh nghiệm đối phó với khả xảy rủi ro tín dụng cách xử lý nợ khó đòi ngân hàng hệ thống Ngân hàng công thơng Việt Nam ngân hàng nớc ngoài, để từ ®ã häc hái tiÕp thu mét c¸ch cã chän läc kinh nghiệm để áp dụng vào thực tế Sở -Sở giáo dục I- Ngân hàng công thơng Việt Nam thực bồi dỡng, nâng cao nghiệp vụ, khả nắm bắt hiểu biết pháp luật, chế, sách, văn có liên quan cho đội ngũ cán nói chung cán tín dụng nói riêng để họ có đủ khả phòng ngừa hạn chế hiệu nợ hạn, nợ khó đòi -Sở xếp đội ngũ cán cách chuyên môn hoá để họ nắm bắt đợc tình hình thị trờng, hiểu sâu, hiểu rõ công việc làm tạo điều kiện hạn chế xảy nợ hạn nh làm công tác xử lý nợ khó đòi cho 60 tốt II.2 Cần phân tích đánh giá khách hàng nh dự án Dự án mà đợc đầu t khoản tín dụng Sở cấp cách xác; xem khách hàng ngời có đáng tin cậy hay không, dự án có thực có hiệu hay không Phải ý đến hiệu dự án ý đến tài sản đảm bảo II.3 Cần khung giá giao động hợp lý Giúp định giá tài sản đảm bảo tránh định giá cao gây thiệt hại xử lý hay thấp làm thiệt thòi cho khách hàng Sở cần đa niên độ giao động thích hợp giá để áp dụng cho việc định giá tài sản đảm bảo giúp cho cán ngân hàng đợc linh hoạt trình xét duyệt cho vay Hiện tại, để định giá tài sản việc xét duyệt cho vay, Sở áp dụng khung giá cha có độ giao động hợp lý làm cho nhiều giá trị tài sản thời điểm định giá khác xa so với lúc phát mại đặc biệt tài sản có biến động lớn nh nhà đất, công trình thế, khiến Sở gặp nhiều khó khăn phải phát mại tài sản để thu hồi nợ Việc đa biên độ giao động giá khác loại tài sản, tuỳ thuộc vào nhạy cảm giá tài sản với thị trờng, nhiều hay để đa biên độ giao động lớn hay nhỏ Một biên độ giá nh giúp cho giá trị định giá tài sản không cao không thấp so với giá thị trờng thời điểm định giá nh thời điểm phát mÃi, giảm bớt rủi ro không thu hồi đủ vốn cho Sở II.4 Sở trọng đến công ty mua bán đợc Sở thành lập Theo luật tổ chức tín dụng (01/10/98), ngân hàng không trực tiếp kinh doanh bất động sản Nhng thực tế, tài sản đảm bảo tài sản có đợc thu nợ, siết nợ, gán nợrất cần đợc khai thác chúng đợc khai thác cho thuê, bán lại liên doanh liên kết; bất động sản có giá trị lớn nh máy móc, thiết bị, ngời mua đứt dễ Muốn giải vấn đề cách hiệu quả, phải cần đến công ty mua bán nợ (trực thuộc Sở) mà hoạt động giúp Sở đẩy nhanh trình khai thác, giải tài sản đảm bảo để thu hồi vốn, giúp cho việc làm lành mạnh hoá d nợ tín dụng Sở cách đứng mua lại tài sản đảm bảo thực phơng án khai thác có hiệu nhất, sở nhất, Sở 61 cấp khoản tín dụng mới, tạo nguồn, tạo điều kiện cho khách hàng khôi phục *Chú ý đến cách tổ chức công ty -Vốn hoạt động: Xuất phát từ chức công ty khai thác bất động sản, tài sản mà Sở nắm giữ thông qua siết nợ, gán nợ, mua đợc phát mÃi, khách hàng giao để trừ nợ nên nhu cầu vốn công ty phục vụ côngtác quản lý kinh doanh tiếp thị Lợng vốn Sở cung cấp -Tổ chức cán bộ: thành viên chủ chốt công ty Ban giám đốc cán Sở, đợc Sở cử làm việc theo chế độ chuyên trách Nhân viên khác tuyển từ bên -Quan hệ Sở công ty: Trên sở hợp đồng liên doanh liên kết Ngân hàng góp tài sản, công ty chịu trách nhiệm quản lý, sử dụng khai thác -Nguồn thu cđa c«ng ty: Ngn thu chÝnh chđ u cđa công ty việc bán tài sản, cho thuê từ việc đợc chia đem tài sản liên doanh liên kết khai thác Nguồn thu đợc chia cho Sở tỷ lệ đà thoả thuận ®Ĩ võa®¶m b¶o cho Së thu håi vèn võa trang trải chi phí hoạt động công ty -Về thuế: Công ty kinh doanh không lợi nhuận nên đợc miễn VAT đợcgiảm thuế thu nhập doanh nghiệp II.5 Cần chế độ tài phù hợp để giải chi phí phát sinh công tác cho vay có đảm bảo đảm bảo tài sản đảm bảo Chi phí gồm nhiều khoản: Ngoài chi phí thẩm định, đánh giá khách hàng chịu chi phí cho cán quản lý tài sản đó, chi phí phát sinh xử lý tài sản phải nhờ đến ánSở cha thực có quy định rõ ràng hạch toán chi phí Thời gian tới, Sở cần giải tốt vấn đề tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản đảm bảo quy định, tránh khó khăn cho cán làm công tác thu nợ phải xử lý tài sản đảm bảo II.6 Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng trách nhiệm tài sản đảm bảo mà quản lý Nếu khoản vay gặp phải cố chủ quan gây nh định giá tài sản đảm bảo không giá trị thực tế, tài sản đảm bảo không đủ T cách khoản vay vợt tỷ lệ quy định tính giá trị tài sản đảm bảo trớc hết phải quy trách nhiệm cho cán thực công việc Còn gặp phải cố 62 khách quan, sở nên hạch toán vào kết kinh doanh, coi lµ rđi ro kinh doanh tÝn dơng II.7 Lùa chọn tài sản phù hợp hình thức đảm bảo cụ thể Với loại tài sản có gía trị lâu dài tức không bị giá thời gian, với loại tài sản giá trị sử dụng nh đất đai, nhà cửa Giấy tờ có giá cho vay nên làm giÊy chun giao giÊy tê vỊ Qun së h÷u hay quyền sở hữu tài sản cho ngân hàng Khi mà ngời vay không trả đợc nợ đơng nhiên tài sản Sở mà không cần phải phát mại tài sản để thu hồi nợ Cách áp dụng cho tài sản có giá trị ngang giá trị tiền vay cộng với lÃi Ưu điểm rõ rệt tránh đợc thủ tục phiền hà việc phát mÃi tài sản đảm bảo liên két trách nhiệm với hành vi nợ có hành vi gây trách nhiệm dân hình Với tài sản có giá trị hao mòn theo thời gian, khó tiêu thụ nh máy móc,thiết bị lại phải khác Để đảm bảo cần thiết phải đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo mà mức độ thờng xuyên phụ thuộc vào trờng hợp cụ thể để đối phó kịp thời có dấu hiệu khả nghi xuất vào thời điểm trả nợ, khách hàng không trả nợ đợc, sở giải cách phát mÃi tài sản đảm bảo, doanh nghiệp bị phá sản, phải trả hết số nợ tài sản đảm bảo cha đủ để trả nợ trớc trả nợ khác Ngời có đảm bảo tài sản đợc u tiên đòi nợ chủ nợ khác II.8 Cần coi tài sản đảm bảo phận cấu thành nguyên tắc tín dụng nên thờng xuyên kiểm tra, đôn đốc ý đến công tác quản lý, điều hành việc xử lý -Coi trọng tài sản đảm bảo, xem nh phận cấu thành nguyên tắc tín dụng chủ trơng ngân hàng nhà nớc, tạo bình đẳng ngân hàng khách hàng hạn chế đợc quan niệm không coi tài sản đảm bảo điều kiện tiên xem xét cho vay; tạo điều kiện cho ngân hàng lựa chọn khách hàng cho có uy tín, hoạt động có hiệu quả, có khả trả nợ vay ; lựa chon đợc biện pháp bảo đảm phù hợp với hai bên lựa chọn tài sản đảm bảo Đó nhân tố quan trọng giúp giảm bớt tồn đọng tài sản cần phải xử lý -Đối với tài sản đảm bảo thuộc diện phát mÃi cần thờng xuyên bảo quản, bảo dỡng, tránh việc sau tòa án định phát mÃi tài sản đà cũ kỹ, hỏng hóc, giảm giá khiến ngân hàng lý đợc 63 -Sở đề kế hoạch ngời, việc để nâng cao trách nhiệm, hiệu II.9 Đối với vấn đề phát mÃi tài sản -Nếu ngời vay đà tìm nguồn thu từ kết sản xuất kinh doanh nguồn thu khác mà không trả hết nợ, phải phát mÃi tài sản từ sở tạo điều kiện cho họ tự bán tài sản nhằm thu đựơc giá trị sát thực tránh cho sở chi phí phát sinh -Đồng thời sở phát triển dịch vụ thuê cho thuê tài sản đảm bảo ngời vay giữ nguyên quyền sở hữu tài sản đợc cấp vốn giữ đến thức không trả đợc nợ -Đối với tài sản máy móc, thiết bị không đồng bộ, sở liên kết với đối tác cung cấp sản phẩm để từ phối hợp với khách hàng để giải khó khăn II.10 Chú ý phân loại tài sản lập quỹ dự phòng .III Những kiến nghị vấn đề hạn chế nợ khó đòi Sở giáo dục I- Ngân hàng công thơng Việt Nam III.1 Kiến nghị với nhà nớc .III.1.1 Cần hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay Vấn đề nên theo hớng không quy định đảm bảo, cầm cố, bảo lÃnh điều kiện bắt buộc phải thực để vay vốn đợc miễn thực mà nên quy định có tính khuôn khổ pháp luật, tách bạch tin dụng sách tín dụng thơng mại Với tín dụng thơng mại, cần đa nhiều biện pháp đảm bảo tiền vay cách phong phú, đa đạng, sở đó, tổ chức tín dụng đợc lựa chọn khách hàng, lựa chọn dự án để định hay không định cho vay cho vay có đảm bảo hay không cần tài sản đảm bảo; áp dụng với chủ thể kinh tế mà không phân biệt đối xử Với tín dụng xác phủ định cho vay không cần đến tài sản làm đảm bảo, nhng bị tổn thất có nguyên nhân khách quan gây chínhphủ phải có trách nhiệm xử lý Với chế nh vậy, khắc phục đợc số tồn tại: -Nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng khách hàng việc định cho vay trả nợ Nhà nớc không can thiệp sâu vào định bên 64 -Xoá bỏ chế xin cho đảm bảo -Ngân hàng lựa chọn đợc khách hàng có uy tín vay, lựa chọn đợc biện pháp đảm bảo phù hợp, lựa chọn đợc tài sản làm đảm bảo Từ giảm việc cho vay bị động, phụ thuộc, giảm việc nhận tài sản đảm bảo nên giảm đợc tồn đọng tài sản cần xử lý .III.1.2 Cần đa giải pháp định giá tài sản đảm bảo -Thành lập tổ chức chuyên môn định giá tài sản đảm bảo -Đa khung giá mở, tạo điều kiện cho ngân hàng linh hoạt việc định giá, không xa so với quy định ngân hàng không cố định vào khung giá đó, tránh tình trạng giá theo khung giá nhà nớc thấp so với giá thị trờng thị trờng bất động sản Nhà nớc cần thông báo rộng rÃi phơng tiện thông tin đại chúng để tránh tình trạng hiêủ lầm khách hàng ngân hàng tránh tình trạng cùngmột tài sản đảm bảo nhng lại đợc đánh giá khác với ngân hàng khác .III.1.3 Đơn giản hoá thủ tục đảm bảo -Theo quy định tài sản định giá từ 50 triệu trở lên phải qua c«ng chøng, nhng thđ tơc vỊ c«ng chøng cha có thống quy trình Bộ t pháp có trách nhiệm hớng dẫn mẫu giấy tờ để công chứng đến cha có mẫu hợp đồng đảm bảo ngân hàng thơng mại quốc doanh, cổ phần có mẫu riêng -Các giấy tờ sở hữu thờng xử dụng đất có nhiều loại nhng cha có văn hớng dẫn cụ thể để kiểm tra thông tin tài liệu công chứng khiến thủ tục công chứng rắc rối nhiều thời gian Vì phủ cần cải tiến hệ thống liên quan đến giấy tờ sở hữu tạo điều kiện cho việc công chứng -Khi cần thiết phải xử lý tài sản đảm bảo, thật vô lý mà ngân hàng phải khởi kiện đợc phát mÃi Đáng lý sau đợc xác nhận công chứng, tài sản đảm bảo hợp lệ, hợp pháp ngân hàng xuất trình đủ hồ sơ vay, hồ sơ đảm bảo tái công chứng tiến hành phát mÃi -Cần thống việc công chứng nớc giao toàn việc xác nhận công chứng cho phòng công chứng -Cơ quan t pháp cần quy định rõ loại giấy tờ cần thiết cho hợp đồng công chứng cầm đảm bảo bảo lÃnh 65 -Quy định trách nhiệm thực việc đăng ký giao dịch đảm bảo quan có thẩm quyền Các quan chịu trách nhiệm thủ tục đăngký, nộp vào hệ thống liệu quốc gia làm sở cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản hay quyền sử dụng đất, tạo điều kiện cho công tác đảm bảo, tránh tình trạng chứng nhận sở hữu, nhiều tài liệu sở hữu khác tài liệu giả việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nhiều bất cập, quan nhà nớc cần thực cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để đảm bảo tính pháp lý khoản vay đảm bảo -Quy định thuận lợi thủ tục chuyển nhợng quyền sở hữu tài sản quyền sử dụng đất cho ngời mua tài sản đảm bảo, loại giÊy tê thĨ chøng minh vỊ viƯc mua tµi sản đảm bảo cầm cố để làm sở cho quan có thẩm quyền làm thủ tục chuyển quyền sở hữu, sang tên .III.1.4 Cần quy định mức cho vay với loại tài sản đảm bảo phù hợp Nhẽ ra, phủ không cần can thiệp vào mức cho vay, không cần quy định mức cho vay tối đa từngloại tài sản cụ thể (hiện mức tối đa 70% giá trị tài sản đảm bảo) Ví nh, tài sản đảm bảo nh chøng chØ tiỊn gưi, kú phiÕu, sỉ tiÕt kiƯm, sổ lơng cho vay đến 90%, 95% hay chí 100% giá trị Ngợc lại có tài sản mà giá biến động mạnh nh bất động sản, động sản, máy móc mức cho vay 50% hay 40% chí thấphơn Vì thế, phủ cần ngân hàng tự định III.1.5 Cần xử lý tài sản đảm bảo để hạn chế bất cập, giúp ngân hàng phát mại tài sản *Cần chế xử lý tài sản đảm bảo -Quy định nhiều hình thức xử lý tài sản đảm bảo +Bên chấp tự bán tài sản +Cả hai bên bán tài sản +Giao cho ngân hàng bán tài sản +Gán nợ thoả thuận phơng thức khác -Nâng cao quyền hạn ngân hàng việc bán tài sản đảm bảo 66 số trờng hợp: +Bên chấp vắng mặt không thực đợc nghĩa vụ trả nợ, ngời thừa kế ngời thừa kế không thực nghĩa vụ +Sau thời gian quy định, tài sản không đợc xử lý nh thoả thuận -Đề nhiều phơng thức bán tài sản để vận dụng linh hoạt vào trờng hợp: +Bán trực tiếp cho ngời có nhu cầu +Bán đấu giá thông qua trung tâm thành lập doanh nghiệp chuyên thực nhiệm vụ +Ngân hàng đợc tự tổ chức bán đấu giá tài sản nơi thuận lợi để thu nợ cách nhanh +Thu nợ tài sản đảm bảo ngân hàng thấy tài sản cần thiết để dùng vào kinh doanh , khai thác, cho thuê *Cần giảm thuế miễn thuế phát mÃi tài sản Nhà nớc cần giảm miễn thuế doanh thu từ việc bán tài sản đảm bảo để trả nợ ngân hàng Lý bên có tài sản bị lâm vào tình buộc phải bán để trả nợ bán mục đích kinh doanh Nếu ngân hàng thay mặt bên đảm bảo bán tài sản có nghĩa thay mặt chủ sở hữu bán tài sản mà tài sản cha đợc chuyển quyền sở hữu cho ngân hàng nên coi việc bán tài sản hoạt động kinh doanh bán tài sản Nh vậy, ngân hàng bên chủ tài sản nộp thuế tín dụng ngân hàng trờng hợp bán tài sản đảm bảo *Nhà nớc cần làm để giúp ngân hàng phát mÃi tài sản cách đấu giá -Lập trung tâm bán đấu giá nớc nguồn sử dụngđất -Giảm tỷ lệ phí bán đấu giá tài sản có giá trị cao -Đơn giản hoá thủ tục hành chính, pháp lý tạo điều kiện dễ dàng cho việc mua bán,chuyển nhợng tài sản *Trờng hợp bên vay bị phá sản, nhà nớc cần: -Nếu tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất Bên ngân hàng có quyền yêu 67 cầu quan nhà nớc có thẩm quyền tổ chức bán ®Êu gi¸ qun sư dơng ®Êt ®Ĩ thu håi vèn lÃi tiền vay Nhng cha có văn hớng dẫn cụ thể việc này, việc thực bán đấu giá thông qua trung tâm bán đấu giá nhng không quan nhà nớc có thẩm quyền Do cần quy định cụ thể quan thực đăng ký đảm bảo, giải trừ đảm bảo cho phép đấu giá quyền sử dụng đất -Ngân hàng gặp khó khăn mà giá tài sản bị giảm so với trớc đâykhi đem đảm bảo, với tài sản đất đai, công trình đất việc nhà nớc cần quy định khung giá đất địa phơng sát với thực tế thời kỳ quy định thống để định giá quyền sử dụng đất đem chấp tránh việc phát mại tài sản không đủ bù cho quyền vay khoản lÃi -Khi khách hàng ngân hàng, doanh nghiệp đà lâm vào tình trạng phá sản án đà định tuyên bố phá sản doanh nghiệp, việc thu hồi nợ phải tuân theo trình tự phá sản doanh nghiệp Sau nhận đợc định tuyên bố phá sản doanh nghiệp, ngân hàng muốn toán nợ từ tài sản đảm bảo phải đợc đồng ý văn án án đà có định tuyên bố phá sản doanh nghiệp tiền tài sản có tài sản đảm bảo doanh nghiệp đợc tổ toán tài sản thuộc quan thi hành án toán theo thứ tự u tiên đợc quy định theo luật phá sản Vì thế, tài sản lại doanh nghiệp bị phá sản không đủ để toán tất khoản nợ u tiên, ngân hàng không nhận đợc đủ tất khoản nợ gồm tiền lÃi gốc từ tiền bán tài sản đảm bảo doanh nghiệp *Nhà nớc cần quy định thật rõ ràng phải giải nh nào, trình tự bên vay dùng tài sản để chấp vay tiền nhiều ngân hàng khác nhau: HiƯn nay, cha cã lt nãi vỊ trËt tù gi¶i khoản nợ nợ tài sản chấp bị xử lý mà tài sản đợc đem chấp để vay tiền hai hay nhiều ngân hàng khác nhau, dẫn đến việc tranh chấp tổ chức ngân hàngkhi tài sản bị xử lý Nhà nớc cần quy định u tiên cho ngân hàng nhận đảm bảo trớc Nếu giá trị tài sản đảm bảo không đủ ngân hàng đảm bảo sau bị thiệt thòi ngân hàng không thẩm định xác chủ quan vấn đề này, đơng nhiên phải chịu rủi ro Hiện mà điều kiện thông tin cha kịp thời, đầy đủ, biện pháp ngăn chặn rủi ro hạn chế, nên chăng, nhà nớc nên bỏ quy định dùng tài sản để đảm bảo cho nhiều khoản vay ngân hàng khác Để khắc phục, dùng hình thức đồng tài trợ mà ngân hàng làm đầu mối Còn 68 để nguyên quy định cần nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung chế điều chỉnh lại cho đầy đủ, hợp với thực tế .III.1.6 Toà án cần giúp ngân hàng việc phát mÃi tài sản -Nhà nớc, cụ thể án nhân dân tối cao cần hớng dẫn cụ thể để việc công nhận xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng để xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ khó đòi -Cần gộp tiền thi hành án vào ngân hàng để khấu trừ số nợ vay, ngân hàng báo cáo trình nộp tiền thi hành án đến giải xong cho phòng thi hành án -Khi xảy việc tranh chấp hợp đồng tín dụng hợp đồng đảm bảo ngân hàng kiện án có thẩm quyền để xử lý có biện pháp cỡng chế thi hành án đà có hiệu lực -Khi bên vay có liên quan đến vụ án hình quan pháp luật cần tạo điều kiện cho ngân hàng phát mÃi tài sản đảm bảo III.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nớc (NHNN) -Ngân hàng nhà nớc cần xúc tiến việc thành lập công ty mua bán tài sản đảm bảo dựa kinh nghiệm học đợc nớc áp dụng cách có chọn lọc vào hoạt động tín dụng nớc ta theo uỷ quyền Chính Phủ -Ngân hàng nhà nớc cần sớm trình lên Chính phủ Quốc hội việc ban hành luật chấp tài sản văn hớng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản đặc biệt nhà cửa, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, cần nhanh chóng hoàn thành giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng khách hàng công tác tài sản đảm bảo -Ngân hàng nhà nớc chủ động phối hợp với án nhân dân tối cao, Bộ t pháp, Bộ công an, Viện kiểm soát nhân dân tối cao, Tổng cục địa để nghiên cứu soạn thảo, ban hành văn liên tịch nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận lợi an toàn để hớng dẫn xử lý khó khăn ách tẵc việc giải toả, phát mÃi tài sản đảm bảo ngân hàng thơng mại nớc ta -Ngân hàng nhà nớc cần sớm có chế quy định việc thiết lập quỹ bù đắp rủi ro hạn Việc có tác dụng bù đắp phần vốn bị nợ khó đòi bán tài sản đảm bảo mà không thu hồi đủ nợ : 69 + Trích lập theo thời kỳ mức tỷ lệ thích hợp khác thay trích lập từ đầu năm + Trích lập theo giá trị nhóm tài sản mà đà đợc thông qua phân loại + Dựa vào số d quỹ bảng phân tích d nợ hạn, nợ khó ®ßi + Xem xÐt tû lƯ trÝch lËp theo mèi tơng quan tỷ lệ hạn số rủi ro xảy cần xử lý Đồng thời, phân loại thích hợp cho loại tài sản theo tính chất chúng III.3 Kiến nghị với Ngân hàng công thơng Việt Nam, SGDI-NHCTVN Giải pháp ngăn ngừa nợ khó đòi: Cần chuyên môn hoá hoạt động đánh giá khách hàng Nh đà trình bày phần Khái quát Sở Giao dịch I Ngân hàng công thơng Việt Nam chơng II, Sở gồm phòng mà phòng có chức khác Tuy nhiên, không thấy phòng có chức chuyên thẩm định đánh giá khách hàng vấn đề quan trọng để ngăn ngừa nợ khó đòi Hoạt động số nhân viên phòng kinh doanh đảm nhận Rõ ràng, với thực tế nh vậy, Sở khó ngăn ngừa nợ khó đòi cách hiệu Vấn đề này, Sở đà lu ý, xong chủ quan, tin tởng vào lực lợng vừa mỏng lại vừa chuyên môn hoá nh Vì vậy, kiến nghị với Sở, với Ngân Hàng công thơng Việt Nam, cần chuyên môn hoá việc thẩm định khách hàng Chuyên môn hoá hoạt động đánh giá khách hàng thực cách thành lập thêm phòng đánh giá khách hàng tuyển nhân viên đợc đào tạo chuyên môn Đánh giá khách hàng bao gồm đánh giá thân dự án mà muốn vay vốn ®Ĩ thùc hiƯn nã Râ rµng, nÕu bé phËn nµy đựơc thành lập sớm đà không xảy tình xấu cho vay vốn Đài Loan khoản cho vay để nhập máy móc Đài Loan ( Nơi mà chẳng có để tin tởng vào chất lợng máy móc ) lại lấy giá trị máy móc làm đảm bảo vài trăm mét vuông đất có giá trị không đáng kể so với khoản vay, hậu gây khối lợng lớn nợ khó đòi Có thể thực cách thành lập công ty chuyên thẩm định Các công ty hoạt động nh công ty mua bán nợ đà trình bày phần giải pháp Sở Công ty này, việc thẩm định tất khách hàng, dự án 70 cho vay Sở, hệ thống ngân hàng công thơng Việt Nam tham gia cung cấp sản phẩm thẩm đinh cho Ngân Hàng hay tổ chức khác có nhu cầu Biện pháp khó thực nhng Ngân Hàng thơng mại lớn nh Ngân Hàng công thơng Việt Nam có thừa khả thực Giải pháp xử lý nợ khó đòi: Hoàn thiện số tài sản chấp để lý Một khối lợng lớn nợ khó đòi thuộc dự án cho vay vốn để nhập máy móc từ Đài Loan Sở dĩ khoản vay này, nh đà trình bày dây chuyền máy móc nhập không đồng bộ, hỏng hóc nhiều nên không phát huy đợc tác dụng, sử dụng để sản xuất đợc Đài Loan hay Trung Quốc đại lục nữa, hàng họ thờng chất lợng khó đảm bảo so với Nhật Bản, Hàn Quốc rõ ràng nhà thẩm định đà mắc lỗi lớn việc Nhng đà xảy phải xử lý Xử lý đợc dây truyền máy móc cách tốt nhập linh kiện từ Nhật Bản hay Mỹ hay nớc có tiếng hàng tốt để bổ sung cho đồng đem rao bán Ngời mua thờng ngại mua phải hàng Trung Quốc, Đài Loan, hàng hoá máy móc giá trị lớn mà hỏng hóc, không đồng bộ, sản xuất đợc Cần bổ sung linh kiện tốt để bán đợc Tuy rằng, khó thu hồi đủ nợ nhng thu đợc phần vứt xó, không mua, cuối trắng Giải pháp xử lý nợ khó đòi: Cần mạnh rạn, tâm xử lý rứt điểm lên tiếng cầu cú quan chức Với tài ssản chấp nhà cửa, vật kiến trúc, ngân hàng thờng mắc phải vấn đề nhân đạo, không nỡ rỡ nhà hàng xóm làm nhà Nhng rỡ nhà hàng xóm ăn cắp mà việc làm đáng Xong không nên cứng rắn quá, nhiều phải hy sinh phần để tối u đồng thời mục đích Với tài sản chấp quyền sử dụng đât: thực tế thị trờng nhà đất việc bán quyền sử dụng đất không muốn nói đấu cát đắt nh tôm tơi Nhng lại khó xử lý đối tợng Là giấy tờ đất cát cha hợp lệ, Ngân Hàng công thơng Việt Nam cần phải cầu cứu đến quan chức năng, quan có trách nhiệm nhà đất để hoàn thành hồ sơ giúp việc lý đợc diễn nhanh chóng Lời cầu cứu củ a Ngân Hàng công thơng ViƯt Nam – tỉ chøc lín vµ cã uy tÝn nh quan Nhà nớc có chức chắn xúc tiến giải 71 Đối với khoản nợ khó đòi đợc đảm bảo theo hình thức cầm cố không bàn chất xử lý tài sản cầm cố giống nh tài sản chấp 72 Kết luận Sau nghiên cứu đề tài, suốt tháng thực tập Sở Giao dịch I Ngân hàng công thơng Việt Nam, em học hỏi đợc nhiều điều kể thực tế lẫn kiến thức lý luận chung Có đợc kết đó, trớc hết nhờ quan tâm, hớng dẫn nhiệt tình cô giáo TS Phan Thu Hà cô phòng kinh doanh Sở Giao dịch I Ngân hàng công thơng Việt Nam Em xin cảm ơn cô giáo TS Phan Thu Hà, cảm ơn cô công tác phòng kinh doanh Sở Giao dịch I Ngân hàng công thơng Việt Nam, cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân Hàng - Tài Chính 73