1 Phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Xuất phát từ thực tiễn hoạt động hệ thống Ngân hàng Công thơng (NHCT) Việt Nam nói chung chi nhánh NHCT Hà Nam nói riêng trình kinh doanh bộc lộ nhiều khó khăn thách thức trớc yêu cầu cạnh tranh để hội nhập quốc tế khu vực Đối với chi nhánh NHCT Hà Nam tốc độ tăng trởng năm qua đạt tỷ lệ cao nhng chất lợng hiệu kinh doanh thấp Ngoài khó khăn chung môi trờng kinh tếxã hội có nguyên nhân quan trọng việc quản trị điều hành ngân hàng, quản lý nghiệp vụ hoạt động kinh doanh nhiều vấn đề tồn yếu đặt cần phải nghiên cứu giải nhằm để điều chỉnh chiến lợc đa giải pháp để đa NHCT Hà Nam Phát triển - An toàn - Hiệu Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết đó, tác giả chọn để tài: Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài nghiên cứu lý luận quản trị Ngân hàng Thơng mại (NHTM) thực tiễn hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam để đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam nói riêng NHCT Việt Nam nói chung Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiệp vụ quản lý kinh doanh NHTM nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam - Phạm vi nghiên cứu hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam giai đoạn 1999-2001 Phơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử, ph- ơng pháp phân tích hoạt động kinh tế, phơng pháp phân tích thống kê để nghiên cứu Những đóng góp khoa học luận văn - Hệ thống khái quát hoá lý luận nghiệp vụ kinh doanh NHTM chế thị trờng, quản lý tài sản, thu nhập chi phí, nhân tố ảnh hởng đến hiệu kinh doanh NHTM - Phân tích, đánh giá rút nhận xét, kết luận mang tính tổng kết thực tiễn thực trạng hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam Nêu rõ nguyên nhân vấn đề cần phải giải - Đề xuất hệ thống giải pháp đồng có sở khoa học thực tiễn nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Hà Nam Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn có chơng: Chơng 1: Những vấn đề hiệu kinh doanh Ngân hàng Thơng mại Chơng 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thơng Hà Nam Chơng 3: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Công thơng Hà Nam Chơng Những vấn đề hiệu kinh doanh ngân hàng thơng mại 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Định nghĩa NHTM: Ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi cho vay tiền Mỹ thuật ngữ ngân hàng (Banks) bao gồm hãng nh NHTM, Công ty tiết kiệm cho vay, Liên hiệp tín dụng Luật tổ chức tín dụng Việt Nam thuật ngữ: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng (TCTD) đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng gồm: NHTM, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác Do vậy, NHTM nhóm số tổ chức tài trung gian, ngời ta gọi chung Các định chế tài có chức giống dẫn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Trong định chế tài chính, NHTM định chế có kỳ hạn quan trọng nhất, nhiều góc độ khác ngời ta định nghĩa NHTM nh sau: Các nhà kinh tế định nghĩa: NHTM trung gian tài có giấy phép kinh doanh Chính phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể loại tiền gửi mà dựa vào dùng tờ séc Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng công ty tài năm 1990 Việt Nam định nghĩa: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ, mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng, với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Luật TCTD Việt Nam: NHTM doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Những định nghĩa cho thấy số chức mà NHTM đảm nhận, phân biệt tơng chức trung gian tài khác 1.1.2 Hoạt động NHTM 1.1.2.1 Tạo lập nguồn vốn NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, nh doanh nghiệp kinh doanh khác Việc tạo lập vốn nhân tố để đáp ứng hoạt động kinh doanh Cơ cấu nguồn vốn NHTM bao gồm: a Vốn ngân hàng: Vốn điều lệ: Là vốn ban đầu đợc hình thành thành lập doanh nghiệp; Nhà nớc cấp NHTM Nhà nớc (doanh nghiệp Nhà nớc), cổ đông đóng góp NHTM cổ phần Vốn điều lệ tuỳ thuộc vào quy mô kinh doanh luật định Vốn bổ sung: Là phận vốn tự có tăng thêm trình hoạt động, cách trích từ lợi nhuận kinh doanh, quỹ dự trữ, lãi không chia cho cổ phiếu hay tăng mức đóng góp cổ đông Vốn thân ngân hàng chủ yếu đợc sử dụng để mua sắm tài sản cố định, công cụ lao động, mở rộng màng lới hoạt động, phát triển công nghệ kỹ thuật ngân hàng, hùn vốn liên doanh liên kết Vốn tự có vừa làm đệm để chống đỡ rủi ro, vừa để trì tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng b Huy động vốn nhàn rỗi xã hội Đây nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất, ngày cao tổng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng Các NHTM tiến hành huy động vốn nhiều hình thức nh: Mở tài khoản tiền gửi toán (tài khoản vãng lai), tài khoản tiền gửi có kỳ hạn (tài khoản tiền gửi), tiết kiệm dân c, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng Phân theo kỳ hạn huy động vốn chia vốn huy động làm loại: Tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi không kỳ hạn Đối với với NHTM Việt Nam huy động vốn tiền gửi không kỳ hạn có hình thức chính: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dân c tiền gửi tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế- xã hội cá nhân + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dân c: Là hình thức gửi tiền rút tiền khỏi ngân hàng cách thờng xuyên, thời điểm Mục đích khách hàng gửi tiền để hởng lãi, mà chủ yếu để đảm bảo toán an toàn tài sản + Tiền gửi tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế- xã hội cá nhân: Mục đích chủ yếu phục vụ cho nhu cầu toán Khách hàng mở tài khoản toán NHTM thông qua tài khoản để ghi Có khoản thu nhập họ sử dụng để ghi Nợ trả tiền hay rút tiền mặt theo yêu cầu phơng thức toán không dùng tiền mặt nh: Séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ toán Hai hình thức tiền gửi trên, khách hàng đợc ngân hàng trả lãi số d Có sổ tiết kiệm hay tài khoản Đặc điểm loại tiền gửi lãi suất thấp, không ổn định - Tiền gửi có kỳ hạn Bao gồm tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội Tiền gửi có kỳ hạn thông thờng đợc rút theo kỳ hạn Đối với tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, khách hàng gửi vào rút theo yêu cầu Song loại tài khoản không đợc phát hành séc, nh sử dụng phơng thức toán không dùng tiền mặt khác Khi khách hàng muốn rút trớc hạn tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, ngân hàng trích chuyển từ tài khoản có kỳ hạn sang tài khoản tiền gửi toán, từ tài khoản khách hàng rút tiền mặt hay chuyển khoản toán khác Đặc điểm tiền gửi có kỳ hạn lãi suất cao (kỳ hạn dài lãi suất cao) Khách hàng gửi tiền mục đích để lấy lãi, tiền gửi có kỳ hạn có tính ổn định cao - Phát hành giấy tờ có giá Các NHTM phát hành kỳ phiếu trái phiếu, đặc điểm có kỳ hạn lãi suất hay khoản lãi đợc hởng đáo hạn toán đợc ghi bề mặt kỳ phiếu hay trái phiếu Hình thức huy động vốn đợc thực với mục đích sử dụng vốn rõ ràng, số lợng thời gian phát hành định Hiện nay, NHCT Việt Nam tỷ lệ kỳ phiếu chiếm 12,4% tổng nguồn vốn huy động có kỳ hạn Do hoạt động cạnh tranh đảm bảo lợi ích cho khách hàng có tiền gửi, khách hàng rút vốn trớc hạn đợc NHTM Việt Nam trả lãi không kỳ hạn - Vốn vay Chủ yếu vay vốn NHTM vay chiết khấu với Ngân hàng Trung ơng, dòng tiền toán vợt mức dự trữ toán, nh toán bù trừ toán khoản tiền gửi rút khỏi ngân hàng Vay vốn Ngân hàng nớc NHTM cho vay lẫn nhu cầu tài trợ vốn cho khách hàng đòi hỏi, cha tạo lập đợc nguồn vốn hình thức khác Cũng qua hình thức ngân hàng có thêm khả khoản mà không thiết phải bán tài sản khác, làm thiệt hại cho ngân hàng phải gia tăng chi phí Đặc điểm vốn vay lãi suất cao nên NHTM tham gia vay vốn thực cần thiết - Vốn nhận uỷ thác đầu t Đây nguồn vốn uỷ thác đầu t Nhà nớc, tổ chức tài nớc quốc tế, theo chơng trình dự án có mục tiêu riêng 1.1.2.2 Sử dụng vốn Qua hoạt động huy động vốn hình thành nên nguồn vốn kinh doanh ngân hàng Ngân hàng sử dụng nguồn vốn tiến hành hoạt động tín dụng tạo lợi nhuận Các NHTM thu lợi nhuận chủ yếu hoạt động cho vay, đầu t, chiết khấu chứng từ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ trung gian khác - Hoạt động cho vay Đó việc ngân hàng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền vay với nguyên tắc có hoàn trả Căn vào thời gian phân thành hình thức cho vay: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn Theo Quyết định số 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/8/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc (NHNN) Việt Nam, điều 10 thời hạn cho vay có quy định cho vay ngắn hạn tối đa đến 12 tháng, cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, cho vay dài hạn từ 60 tháng + Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay bổ xung thiếu hụt vốn lu động cho khách hàng vay hoạt động sản xuất kinh doanh vay vốn tiêu dùng Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn cho vay NHTM NHCT Việt Nam có tỷ trọng cho vay ngắn hạn năm 1999 51,4%; năm 2000 54 % năm 2001 57,05% + Cho vay trung dài hạn: Đợc thực dự án đầu t bản, dự án xây dựng hạ tầng sở phục vụ cho phát triển kinh tế - xã hội, mua sắm tài sản cố định, thay đổi chuyển giao công nghệ doanh nghiệp đối tợng có chu kỳ sản xuất, kinh doanh dài ngày, vay trung dài hạn bắt buộc NHTM phải có nguồn vốn dài hạn Nguồn vốn dài hạn NHTM Việt Nam thiếu tỷ trọng cho vay trung dài hạn cha tơng xứng với nhu cầu đầu t thành phần kinh tế Định hớng NHCT Việt Nam đến năm 2002 đa tỷ trọng cho vay trung dài hạn chiếm 35% tổng d nợ vay - Đầu t: Sau hoạt động cho vay hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng, đầu t đợc xếp hàng thứ hai Hoạt động đầu t NHTM vừa làm đa dạng loại hình vốn sử dụng vừa mang lại thu nhập, đồng thời khoản dự trữ thứ cấp với chứng khoán ngắn hạn chất lợng cao Đầu t bao gồm hoạt động nh: + Mua chứng khoán, trái phiếu Chính phủ: Các chứng khoán Chính phủ đợc NHTM xem nh rủi ro Trong năm qua Việt Nam, trái phiếu kho bạc Nhà nớc (trái phiếu ngắn hạn) qua đợt phát hành hầu hết NHTM mua thông qua phiên đấu giá NHNN chủ trì Hoạt động ngân hàng vừa mang lại thu nhập lãi trái phiếu, vốn đầu t có tính an toàn cao, có khả tạo công cụ toán cho NHTM cần thiết + Các chứng khoán khác: Bao gồm công cụ vay nợ NHTM không đợc phép nắm giữ cổ phiếu Trong hoạt động đầu t ngân hàng quan tâm nhiều đến chất lợng kỳ hạn chứng khoán, chứng khoán rủi ro, nhng lại thay đổi đáng kể giá lãi suất thay đổi, từ ảnh hởng đến lợi tức thiệt hại phải bán chứng khoán Kỳ hạn đầu t cho phép tái đầu t vào chứng khoán khác phù hợp - Cho thuê tài Là hoạt động tín dụng trung dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tài sản TCTD với khách hàng thuê Khi kết thúc kỳ hạn thuê, khách hàng mua lại hay tiếp tục thuê tài sản đó, theo điều kiện thoả thuận hợp đồng thuê; thời hạn cho thuê bên không đợc đơn phơng huỷ bỏ hợp đồng - Bảo lãnh ngân hàng Là cam kết văn TCTD với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng, khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết, khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho TCTD số tiền đợc trả thay Thông qua dịch vụ bảo lãnh, Ngân hàng thu phí bảo lãnh số tiền khách hàng xin bảo lãnh theo kỳ hạn bảo lãnh NHTM cho công ty liên doanh đầu t vốn nớc chi nhánh công ty nớc đóng Việt Nam vay vốn, việc đảm bảo tiền vay đợc thực bảo lãnh Ngân hàng nớc có chi nhánh Việt Nam Cũng nh NHCT bảo lãnh vay vốn nớc doanh nghiệp Việt Nam thông qua hình thức nh: Th tín dụng mua hàng trả chậm, ký bảo lãnh (Guarantee) phiếu nhận nợ, phát hành th bảo lãnh (Letter of Guarantee ), lập phiếu cam kết trả nợ (Promisory note) 1.1.2.3 Dịch vụ trung gian Các dịch vụ trung gian đợc NHTM coi trọng, hoạt động có tính an toàn, lợi nhuận cao Ngoài việc mang lại lợi nhuận trực tiếp qua thu phí dịch vụ trung gian góp phần tạo lập nguồn vốn, thông qua hoạt động toán ký gửi - Trung gian toán Là việc Ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ toán Thông qua hoạt động này, tạo điều kiện cho khách hàng thực khoản toán với nhau, mà mang theo lợng tiền mặt hai hình thức: - Thanh toán không dùng tiền mặt (Thanh toán chuyển khoản) khách hàng có mở tài khoản ngân hàng Nghiệp vụ đợc thực từ phơng thức toán Ngân hàng cung cấp nh: Séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ toán khách hàng sử dụng phơng thức toán để trả tiền cho ngời thụ hởng hay đòi tiền cung cấp hàng hoá hay dịch vụ thông qua Ngân hàng - Chuyển tiền toán: Là việc khách hàng trả khoản tiền 10 chi nhánh NHTM mà ngời nhận tiền có hay tài khoản Ngân hàng Hiện nay, với công nghệ toán phát triển, hoạt động trung gian toán Ngân hàng thực đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh tế, tiêu dùng xã hội - Dịch vụ ngân quỹ Điều 67 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam có ghi TCTD đợc thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng nớc phát triển, dịch vụ ngân quỹ đa dạng đại nh hoạt động ký gửi, thuê kho két, thu hộ chi hộ tiền mặt Đối với NHTM Việt Nam hoạt động ngân quỹ chiếm tỷ trọng lớn lao động chi phí nhu cầu toán chuyển tiền toán quan hệ tín dụng tiền mặt lớn hạn chế, dịch vụ ngân quỹ lại cha thực phát triển, xâm nhập vào hoạt động kinh tế- xã hội khiêm tốn - Dịch vụ cho nhà xuất nhập Hoạt động nhà xuất nhập gắn liền với dịch vụ, nghiệp vụ ngân hàng nh: Nhận xử lý chứng từ, ứng trớc tiền, toán chuyển tiền quốc tế, t vấn mậu dịch, quy định quản lý ngoại hối + Xử lý chứng từ: NHTM giúp khách hàng hoạt động xuất nhập xử lý chứng từ hàng hoá Các chứng từ buôn bán quốc tế quan trọng, chúng kiểm soát vận động hàng hoá, phải đợc lập lúc, chỗ, đầy đủ hợp lệ, điểm nhỏ không rõ ràng chứng từ dẫn đến việc tranh chấp toán + Th tín dụng: Ngời mở th tín dụng thờng ngời nhập (ngời mua), ngời mua xin ngân hàng phục vụ (Ngân hàng phát hành th tín dụng) mở khoản tín dụng cho bên xuất (ngời bán) theo điều 93 + Đơn giản hoá thủ tục hành thủ tục hồ sơ pháp lý vay vốn để tăng nhanh việc thẩm định giải ngân mà đảm bảo tính pháp lý cao, nhằm phục vụ thuận lợi cho khách hàng - Xử lý dứt điểm nợ tồn đọng cho chi nhánh: Hiện chi nhánh có số nợ hạn chiếm từ 7-10% mà thực chất số nợ tồn đọng từ năm 1999, 2000 không đợc xử lý đa vào dự phòng rủi ro nợ khoanh chi nhánh khó khăn việc xử lý nợ ảnh hởng kết kinh doanh nhiều năm 3.3.2 Đối với NHNN - Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, hoàn thiện kỹ thuật công nghệ chế quản lý trung tâm toán bù trừ NHNN + NHNN cần trớc việc thực hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, tập trung vào công tác toán không dùng tiền mặt, nâng cao chất lợng phơng tiện công cụ toán để khoản vốn chu chuyển kinh tế thông qua định chế tài chính, đặc biệt ngân hàng, tăng nhanh vòng quay vốn hạn chế lợng tiền mặt lu thông + Có sách khuyến khích, hỗ trợ NHTM tự đầu t, hợp tác liên kết vay vốn đầu t sở hạ tầng, đại hoá công nghệ ngân hàng + Một vấn đề khó khăn để nâng cao chất lợng toán NHTM tốc độ toán qua trung tâm bù trừ NHNN chậm Tại trung tâm toán bù trừ NHNN thực theo phơng thức bán giới: Các NHTM đánh chứng từ bù trừ vào máy chuyển sang đĩa mềm hay truyền qua MODEM thoại bù trừ NHNN thực tối đa phiên bù trừ ngày NHNN cần thiết lập trung tâm toán bù trừ theo khu vực quốc gia đồng thời đại hoá công nghệ toán tiến tới thực toán bù trừ tự động - Giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc xuống dới 3% 94 - Nâng cao hiệu hoạt động thị trờng mở, đa dạng hoá công cụ, chứng có giá giao dịch thị trờng mở Từ năm 2000, NHNN cho đời thị trờng mở, sau năm hoạt động, kết đạt đợc bớc đầu, nhiều hạn chế loại giấy tờ có giá đợc tham gia thị trờng mở ít, có tín phiếu kho bạc tín phiếu NHNN đợc tham gia Đề nghị NHNN mở rộng công cụ, chứng có giá đợc giao dịch thị trờng mở nh : Trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty, trái phiếu công trình tạo cho thị trờng mở hoạt động sôi động hơn, trở thành hậu thuẫn vững cho việc đảm bảo khoản sở để phát triển nghiệp vụ tín dụng, chiết khấu thơng phiếu, đầu t NHTM - Tổ chức thực hoàn thiện thị trờng tiền tệ để NHTM có thị trờng phát triển nghiệp vụ đầu t tiếp ứng vốn cần thiết Thị trờng tiền tệ thị trờng vốn ngắn hạn, công cụ để NHNN điều hoà khả toán NHTM, nơi đáp ứng nhu cầu NHTM thiếu vốn thị trờng đầu NHTM thừa vốn Thị trờng tiền tệ bao gồm: Thị trờng tín dụng, thị trờng nội tệ liên ngân hàng, thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng, thị trờng tín phiếu kho bạc Giải tốt mối quan hệ thị trờng mặt giúp NHNN quản lý điều hành đợc lợng tiền mặt, quản lý đợc hạn mức tín dụng NHTM, mặt khác tạo điều kiện cho NHTM tìm đợc thị trờng lý tởng để phát triển nghiệp vụ đầu t - NHNN cần bổ xung, hoàn thiện sách, chế thúc đẩy phát triển nghiệp vụ ngân hàng + Trên sở luật Nhà nớc, cần xây dựng hoàn chỉnh đồng hệ thống văn hớng dẫn (dới luật) hoạt động ngân hàng để NHTM thực Các văn hớng dẫn vừa không trái luật vừa phải tạo điều kiện cho NHTM hoạt động điều kiện cụ thể nớc ta xu 95 phát triển thời đại + Sửa đổi hoàn thiện chế toán để đáp ứng yêu cầu việc đổi chế nghiệp vụ khác Nghiên cứu cứu để tạo môi trờng cho phép sử dụng phơng thức toán đại + Ban hành chế quản lý dịch vụ ngân hàng, tạo điều kiện phát triển hệ thống dịch vụ NHTM Giao quyền cho NHTM định loại dịch vụ cần thu phí, mức thu phí loại dịch vụ theo nguyên tắc thơng mại NHNN không nên ban hành biểu phí dịch vụ ngân hàng cho NHTM áp dụng nh nay, vừa không đầy đủ, vừa tính cạnh tranh 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nớc - Nhà nớc cần sớm ban hành hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng + Sớm sửa đổi pháp lệnh kế toán, thống kê, bổ sung quy định lập chứng từ kế toán, hạch toán ghi sổ phù hợp với dịch vụ tài ngân hàng thực công nghệ quản lý , toán qua hệ thống vi tính- điện toán theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt chứng từ ngân hàng điện tử, chữ ký điện tử + Cần quy định rõ pháp luật chứng từ, hoá đơn toán dịch vụ ngân hàng NHNN quản lý ban hành mẫu biểu thống nhất, không dùng hoá đơn mua bán hàng hoá thông thờng Bộ tài phát hành nh doanh nghiệp khác - Cần có sách khuyến khích hỗ trợ NHTM đại hoá công nghệ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu đổi kinh tế đất nớc, Chính phủ cần cho phép NHTM đợc hởng sách u đãi đầu t nớc nh doanh nghiệp khác lĩnh vực đầu t đại hoá kỹ thuật công nghệ để phát triển dịch vụ ngân hàng quan trọng thiết yếu Ngoài việc dùng vốn tự có để đầu t cho phép NHTM vay vốn dài hạn nh doanh nghiệp khác - Tạo lập môi trờng kinh tế, tạo môi trờng đầu t thông thoáng 96 Tiếp tục xếp đổi khu vực kinh tế quốc doanh, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá DNNN, giữ lại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh tế mũi nhọn mà thành phần kinh tế khác cha đủ lực đảm đơng đợc Việc giải toả vốn bị đóng băng DNNN làm ăn hiệu quả, rút vốn đầu t khỏi doanh nghiệp không thuộc lĩnh vực xơng sống kinh tế thông qua trình tiến hành chuyển dịch sở hữu, xã hội hoá tài sản biện pháp tạo vốn quan trọng Nhà nớc Bằng cách này, Nhà nớc vừa trút bỏ gánh nặng trợ cấp, vừa giải phóng vốn khỏi hoạt động, khu vực có hiệu kinh tế thấp để đầu t vào dự án có khả sinh lời tốt hơn, có hiệu cấp số nhân kinh tế Cùng với việc cổ phần hoá, cần nâng cao chất lợng, hiệu hoạt động khối DNNN, thực công tác kiểm tra, kiểm toán theo tiêu chuẩn quốc tế để có thông tin công khai, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp, giúp ngân hàng có thông tin xác để có định đầu t đắn Nhà nớc hoạch định sách kịp thời - Ban hành sách để đẩy mạnh toán không dùng tiền mặt, phát triển bu viễn thông Internet để tạo điều kiện cho NHTM thực đa dạng hoá nghiệp vụ Quy định trả lơng cho cán công nhân viên DNNN thông qua tài khoản ngân hàng hay ban hành luật nhằm đảm bảo quyền lợi ngời dân gửi mở tài khoản ngân hàng , trớc mắt sớm có Nghị định Thanh toán qua ngân hàng để thay Nghị định số 91/CP ngày 25/11/1993 tổ chức toán không dùng tiền mặt lạc hậu Đồng thời Chính phủ cần cho phép NHNN thay đổi mệnh giá đồng tiền phát hành, phát hành thêm tiền kim khí để sử dụng đợc máy tự động (Khi sử dụng máy tự động, khách hàng muốn nạp tiền vào tài khoản qua máy tiền phải in lại để máy nhận dạng đợc ) nhằm đẩy mạnh toán không dùng tiền mặt kinh tế dân c Sự phát triển Bu viễn thông, Internet tiền đề, sở để 97 NHTM đại hoá công nghệ phát triển dịch vụ ngân hàng đại Nhng NHTM phải thuê bao đờng truyền dẫn với mức phí cao, lại cha thật nhanh, chuẩn xác an toàn, vốn pháp định nguồn vốn đầu t đổi công nghệ ngân hàng nhỏ, nên NHTM khó khăn việc đại hoá công nghệ phát triển dịch vụ Mặt khác phí thuê bao sử dụng Internet Việt Nam đắt, không khuyến khích doanh nghiệp cá nhân sử dụng Internet Tình trạng khiến cho thơng mại điện tử dịch vụ ngân hàng qua Internet NHTM Việt Nam trở nên xa vời Do vậy, phát triển Bu viễn thông Internet không vấn đề riêng ngành Bu viễn thông mà nội dung quan trọng cần đợc Nhà nớc đặc biệt quan tâm chiến lợc phát triển kinh tế Việt Nam - Ban hành đầy đủ chế sách hỗ trợ vốn để nhanh chóng cấu lại nợ cho NHCT Việt Nam, tăng vốn tự có phù hợp với tốc dộ phát triển, tốc độ tăng quy mô hoạt động Làm bảng tổng kết tài sản cách công ty mua bán nợ Chính phủ mua lại số nợ có vấn đề NHCT Việt Nam Kết luận Đổi cấu lại tổ chức, chế hoạt động NHTM Việt Nam chủ chơng lớn Đảng Nhà nớc ta đạo toàn ngành Ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam đợc chọn nghiên cứu để góp phần giải vấn đề thời cấp bách nớc ta Trên sở vận dụng tổng hợp phơng pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hiệu hoạt động NHTM Tổng kết vấn đề tồn hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam đề xuất hệ thống giải pháp đồng nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam 98 Các giải pháp đợc nêu luận văn dựa lý luận khoa học sở thực tiễn, có tính khả thi có tác dụng tham khảo nghiên cứu ứng dụng vào thực tế hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu đối tợng nghiên cứu có giới hạn chi nhánh NHTM cấp tỉnh, thành phố, mức độ phân tích, đánh giá kiến nghị đề xuất không tránh khỏi hạn chế, đặc biệt bị giới hạn tầm nhìn vị doanh nghiệp kinh doanh Tín dụng - Ngân hàng cấp sở Tác giả luận văn mong muốn nhận đợc tham gia góp ý giúp đỡ tất thầy cô giáo Hội đồng chấm luận văn tất đọc giả có quan tâm đến đề tài nghiên cứu 99 Tài liệu tham khảo Tiếng Việt: [1] TS Nguyễn Duệ (2001): Quản trị ngân hàng - NXB Thống kê Hà Nội [2] Nguyễn Công Nghiệp (1993): Công nghiệp ngân hàng thị trờng tiền tệ NXB Thống kê [3] Phạm Ngọc Long (1996): Marketing ngân hàng- NXB Thống kê Hà Nội [4] TS Nguyễn Võ Ngoạn (1996): Hệ thống công cụ sách tiền tệ quốc gia kinh tế thị trờng- NXB Tài Hà Nội [5] Lê Văn Tề, Ngô Hớng (1997): Nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại NXB Thành phố Hồ Chí Minh [6] Nguyễn Đức Thảo (1995): Ngân hàng kinh tế thị trờngNXB Mũi Cà Mau [7] Lê Văn T (1997): Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại- NXB Thống kê Hà Nội [8] Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng (1993)- NXB Thống kê Hà Nội [9] Hệ thống ngân hàng Mỹ (1989)-Viện thông tin t liệu địa chất Hà Nội [10] Luật ngân hàng nhà nớc Việt Nam, luật tổ chức tín dụng(1998) - NXB Chính trị quốc gia [11] Marketing lý luận nghệ thuật ứng xử kinh doanh - trờng 100 đại học kinh tế quốc dân, môn Marketing- NXB Đại học giáo dục chuyên nghiệp [12] Ngân hàng Nhà nớc Hà Nam (1997-2001): Báo cáo tổng hợp hoạt động ngân hàng Hà Nam [13] NHCT Việt Nam: - Điều lệ NHCT Việt Nam -1997 - Đề án cấu lại NHCT Việt Nam giai đoạn 2001-2010 - NHCT Việt Nam (1998-2000) - tháng 10/2001 - Tài liệu hội nghị tổng kết hoạt động kinh doanh từ 1997-2001 - Báo cáo thờng niên (1997-2001) [14] NHCT Hà Nam : - Báo cáo cân đối kế toán (1997-2001) - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh (1997-2001) [15] Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam trình xây dựng phát triển (1996)- NXB Chính trị quốc gia [16] Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng công ty tài (1990)- NXB Pháp lý [17] Văn kiện Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ VIII (1996)NXB Chính trị quốc gia Hà Nội [18] Văn kiện đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ IX (2001)NXB Chính trị quốc gia Hà Nội [19] Văn kiện đại hội đại biểu Đảng Tỉnh Hà Nam lần thứ XVI (2000) 101 Tiếng Anh: [20] David Cox: Nghiệp vụ ngân hàng đại- NXB Chính trị quốc gia Hà Nội-1997 [21] David Begg, Stanley Fisher: Kinh tế học tập I, II (1992)- NXB Giáo dục [22] Edward Reed, Edward K Gill (1993): Ngân hàng thơng mại NXB Thành phố Hồ Chí Minh [23] Frederie S.Misshkim (1995): Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài chính- NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội [24] Peter S Rose (2001): Quản trị Ngân hàng thơng mại - NXB Tài Hà Nội [25] Peter S Rose, James Wkolari (1998): Các định chế tài NXB Thống kê Hà Nội 102 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 18 tháng 10 năm 2002 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Thành 103 Mục lục Phần mở đầu Chơng Những vấn đề hiệu kinh doanh ngân hàng thơng mại .3 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Định nghĩa NHTM: 1.1.2 Hoạt động NHTM 1.1.3 Mục tiêu nguyên tắc quản lý tài sản NHTM 11 1.2 Hiệu kinh doanh NHTM 21 1.2.1 Thu nhập NHTM 21 1.2.2 Chi phí NHTM .23 1.2.3 Lợi nhuận NHTM 25 1.2.4 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh .27 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu kinh doanh NHTM .29 1.3.1 Lãi suất .29 1.3.2 Các mức phí dịch vụ ngân hàng 30 1.3.3 Chất lợng hoạt động cho vay .30 1.3.4 Tỷ trọng loại nguồn vốn tổng số nguồn vốn .31 1.3.5 Các điều kiện kinh tế .31 1.3.6 Quy mô ngân hàng .31 1.3.7 Quản trị đội ngũ nhân viên chuyên môn 32 Chơng 33 Thực trạng hoạt động kinh doanh 33 ngân hàng công thơng Hà Nam 33 2.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Hà Nam 33 2.1.1 Một số đặc điểm chung 33 2.1.2 Đánh giá tình hình kinh tế - xã hội .34 2.2 Khái quát mô hình tổ chức hoạt động NHCT Hà Nam .34 104 2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam (1999 - 2001) 35 2.3.1 Kết phát triển tài sản Nợ, tài sản Có (1999-2001) .35 2.3.2 Huy động vốn 39 2.3.3 Cho vay đầu t 43 2.4 Chất lợng tín dụng NHCT Hà Nam 48 2.4.1 Tình hình nợ tồn đọng 48 2.4.2 Phân tích nợ tồn đọng theo thời gian 50 2.4.3 Nguyên nhân 51 2.5 Chất lợng dịch vụ toán NHCT Hà Nam 52 2.6 Đánh giá hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam .54 2.6.1 Thu nghiệp vụ .55 2.6.2 Chi phí: .56 2.6.3 Kết kinh doanh 60 Chơng 72 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh 72 ngân hàng công thơng Hà Nam 72 3.1 Định hớng hoạt động NHCT Hà Nam .72 3.1.1 Định hớng Đảng Nhà nớc mục tiêu, chiến lợc trung dài hạn với phát triển ngành ngân hàng 72 3.1.2 Mục tiêu phát triển NHCT Việt Nam giai đoạn tới 73 3.1.3 Định hớng phát triển kinh tế tỉnh Hà Nam 74 3.1.4 Định hớng hoạt động NHCT Hà Nam 76 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam .78 3.2.1 Phát triển đa dạng hoá nghiệp vụ cho vay 78 3.2.2 Tăng cờng biện pháp khơi tăng nguồn vốn huy động địa bàn 83 3.2.3 Tiết kiệm chi phí quản lý 85 105 3.2.4 Tăng cờng công tác tổ chức cán bộ, mở rộng củng cố màng lới hoạt động 86 3.3 Một số kiến nghị .90 3.3.1 Đối với NHCT Việt Nam 90 3.3.2 Đối với NHNN 93 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nớc .95 Kết luận 97 Tài liệu tham khảo 99 Mục lục 103 Danh mục chữ viết tắt .105 Danh mục bảng, biểu .106 Lời cảm ơn 107 Danh mục chữ viết tắt DNNN : Doanh nghiệp Nhà nớc NHCT : Ngân hàng Công thơng NHĐT&PT : Ngân hàng Đầu t Phát triển NHNN : Ngân hàng Nhà nớc NHNNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng Thơng mại TCTD : Tổ chức tín dụng 106 Danh mục bảng, biểu Số TT 1.1 2.1 Mục lục 1.1.3 2.1.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.3 2.4.1 2.4.2 2.5 2.6 2.6.2 2.6.3 2.3.2 2.3.2 Nội dung bảng, biểu Danh mục bảng: Bảng toán tài sản NHTM Kết tăng trởng kinh tế tỉnh Hà Nam qua năm Bảng tổng kết tài sản NHCT Hà Nam Phân tích cấu nguồn vốn NHCT Hà Nam Phân tích cấu tín dụng Phân tích d nợ theo thành phần kinh tế Phân tích nợ tồn đọng qua năm Nợ hạn phân theo thời gian Thanh toán không dùng tiền mặt NHCT Hà Nam Thu nhập chi phí Thực chi phí quản lý Phân tích thu nhập chi phí Danh mục biểu đồ: Tình hình huy động vốn tỉnh Hà Nam Tình hình sử dụng vốn tỉnh Hà Nam Trang 12 33 36 40 44 46 49 51 53 55 59 60 41 43 107 Lời cảm ơn Với tình cảm chân thành, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tiến sĩ Nguyễn Thạc Hoát - ngời tận tình giúp đỡ trực tiếp hớng dẫn tác giả trình thực hiện, hoàn thành luận văn Tác giả bày tỏ lòng biết ơn Khoa Sau đại học - Hội đồng Khoa học Đào tạo Học viện Ngân hàng, thầy cô giáo tham gia quản lý, giảng dạy t vấn suốt trình học tập nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn Ngân hàng Công thơng Việt Nam, Ngân hàng Nhà nớc tỉnh Hà Nam Đặc biệt tác giả xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng Công thơng Hà Nam tạo điều kiện, động viên, giúp đỡ tác giả suốt trình học tập hoàn thành luận văn Trong trình nghiên cứu khả có hạn kinh nghiệm thực tiễn mà vấn đề đặt lại lớn nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong dẫn góp ý thầy cô giáo, bạn đồng nghiệp để công trình nghiên cứu đợc hoàn hảo