Lời mở đầu Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, giúp đỡ nhà đầu t, phát triển thị trờng vốn, thị trờng ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng quan hệ xơng sống, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng.Nhng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro khoản vay có tài sản cầm cố, chấp đợc xác định có hệ số rủi ro 50%.Trên thực tế, nhiều nhân viên ngân hàng quan niệm cho vay có tài sản chấp không vợt tỷ lệ quy định an toàn Thực quan niệm hoàn toàn sai lầm, cho vay phải ý đến tình hình hoạt động khả tài công ty vấn đề quan trọng nhất, chấp điều kiện cần phải có để đảm bảo khả thu hồi khách hàng không trả đợc cho ngân hàng Hoà với đổi toàn hệ thống ngân hàng, Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội năm qua trọng tới hoạt động tín dụng bớc hoàn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc lúc quản lý kinh tế, chuyển đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn phong phú đa dạng Song muốn hoàn thiện mà lại không chấp nhận phần thiếu sót tồn hoạt dộng tín dụng Qua trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu để tiếp cận, xâm nhập từ yêu cầu từ tiễn đặt ra, đặc biệt trình thực tập Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đợc giúp đỡ khuyến khích thầy cô giáo khoa, cô chú, anh chị ngân hàng, em mạnh dạn vào nghiên cứu đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội để viết luận văn tốt nghiệp Luận văn tốt nghiệp đợc chia thành chơng: Chơng I: Chơng II: Chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại Thực trạng chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Xin chân thành cám ơn Tiến sĩ Đào Văn Hùng khoa ngân hàng trờng ĐHKTQD, ban giám đốc toàn thể cán Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội tận tình hớng dẫn giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập Chơng I Chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại 1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại 1 Ngân hàng thơng mại kinh tế a Khái niệm ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại đợc hiểu theo nhiều cách khác nớc giới số nớc khái niệm dùng để số tổ chức tài tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu nhận tiền gửi từ cá nhân hay tổ chức kinh tế lại tổ chức vay lại Các ngân hàng không đợc phép kinh doanh tổng hợp dịch vụ khác nh đầu t tài chính, cung cấp dịch vụ cho nhóm ngành nghề riêng biệt Trong số nớc khác lại cho ngân hàng thơng mại ngân hàng đợc phép kinh doanh tổng hợp tất dịch vụ ngân hàng Việt nam, ngân hàng thơng mại đợc quy định rõ luật ngân hàng tổ chức tín dụng: Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Trên thực tế, ngân hàng thơng mại nớc ta việc thực hoạt động ghi luật nêu phải thực hoạt động khác phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội thực theo định hớng xã hội chủ nghĩa Đó cho vay để phát triển số thành phần kinh tế, u đãi số dự án, số đối tợng Do đó, Việt nam ngân hàng thơng mại thờng đợc hiểu nh ngân hàng thực dịch vụ tổng hợp kinh doanh tiền tệ nh nhận gửi khách hàng vay, cung cấp lại vốn đầu t chịu giám sát chặt chẽ Nhà nớc b Các hoạt động ngân hàng thơng mại Hoạt động ngân hàng thơng mại xoay quanh việc kinh doanh tiền tệ Cụ thể nghiệp vụ sau: * Nghiệp vụ tài sản nợ: Nghiệp vụ nợ ngân hàng thơng mại nghiệp vụ huy độngvốn nhiều hình thức khác để tạo nguồn vốn hoạt động Các nguồn cung cấp vốn cho ngân hàng thơng mại bao gồm loại tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh doanh, tổ chức phi thơng mại, quan phủ ngân hàng thơng mại khác: loại tiền vay ngắn hạn dài hạn tổ chức đầu t ngân hàng khác; tiền kỳ phiếu, nhờ thu, chậm trả Những nguồn huy động quan trọng là: - Các loại tiền gửi: + Tiền gửi không kỳ hạn:là số tiền nằm tài khoản vãng lai tài khoản toán khách hàng rút lúc + Tiền gửi có kỳ hạn: gồm loại, loại tới hạn đợc rút loại rút phải báo trớc Loại thứ bị phong toả toàn thời gian trớc tới hạn chịu chi phối toàn ngân hàng Nếu sau đáo hạn, khách hàng không rút tiền số tiền đợc xử lý nh tài khoản tiền gửi không kỳ hạn Loại thứ hai loại tiền gửi có tời hạn mà rút ngời gửi phải báo trớc cho ngân hàng theo điều khoản mà khách hàng ngân hàng thoả thuận + Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm nguồn vốn quan trọng ngân hàng Đặc điểm loại tiền gửi ngời gửi tiền đợc ngân hàng giao cho sổ tiết kiệm, sổ coi nh giấy chứng nhận có tiền gửi vào quỹ ngân hàng - Nguồn vốn vay: Ngân hàng huy động vốn vay cách vay ngắn, trung dài hạn từ ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác nhận quỹ uỷ thác đầu t tổ chức tài trợ ( phủ hay quốc tế )để cho vay u đãi số đối tợng đợc lựa chọn -Các nguồn vốn huy động khác: Ngân hàng huy động vốn cách phát hành loại chứng khoán (kỳ phiếu, trái phiếu )để huy động vốn từ dân c hay tổ chức, công ty * Nghiệp vụ tài sản có: Nghiệp vụ có nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn huy động ngân hàng thơng mại vào hoạt động kinh doanh chủ yếu sau: - Nghiệp vụ cho vay: Là việc ngân hàng thơng mại cho khách hàng vay số tiền để họ sử dụng thời gian định hết hạn vay, ngời vay phải trả ngân hàng khoản tiền bao gồm gốc lãi Tín dụng đợc phân loại theo tiêu thức khác nh: +Theo thời gian:gồm có tín dụng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn +Theo đối tợng vay: tín dụng nông nghiệp,công nghiệp,công ích, cá nhân -Nghiệp vụ bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng trờng hợp khách hàng khả toán Cách cho vay nh gọi tín dụng bảo lãnh - Nghiệp vụ trung gian: Trong hoạt động ngân hàng, dịch vụ ngân hàng đợc coi nghiệp vụ bên thứ ba bên cạnh nghiệp vụ có nghiệp vụ nợ Thông thờng ngân hàng cung cấp dịch vụ trung gian nh: + Thanh toán, ngoại hối, vàng bạc đá quý, nhờ thu + Nhận uỷ thác, ký gửi Trong trình thực nghiệp vụ mình, ngân hàng phải đối diện với nhiều rủi ro:rủi ro hoạt động, rủi ro thị trờng, rủi ro quản lý 1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại * Khái niệm tín dụng ngân hàng: Theo quan niệm cổ điển, tín dụng đợc coi quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay với điều kiện có hoàn trả vốn lẫn lãi sau thời gian định Hay nói cách khác, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng(chuyển nhợng) khối lợng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định về: thời gian hoàn trả ( gốc lãi ), lãi suất, cách thức vay mợn thu hồi Đối tợng chuyển nhợng bao gồm: - Hình thái vật - hàng hoá; việc kéo dài thời hạn toán quan hệ mua bán - Hình thức giá trị: thực chất việc ứng trớc hay đầu t trực tiếp tiền ( cho vay tiền ) Những điều kiện mà bên thờng thoả thuận là: - Khối lợng hàng hoá hay tiền tệ đợc chuyển nhợng -Thời hạn sử dụng ngời vay -Thu nhập mà ngời cho vay đợc hởng -Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả ngời vay Những điều kiện mà bên không chấp nhận hình thành quan hệ tín dụng Nh vậy, tín dụng thể đặc trng bản: - Sự chuyển nhợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng - Sau thời gian thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu: thu hồi thời hạn gốc lãi -Việc chuyển nhợng đợc thực sở tin tởng ngời chuyển nhợng với ngời sử dụng Ngoài ra, quan hệ tín dụng có đặc trng khác cần đề cập nh khả rủi ro, tính bảo đảm, quy luật cung cầu, cạnh tranh, giá trị quy luật lu thông tiền tệ Trong lịch sử, quan hệ tín dụng có trình hình thành phát triển lâu dài Trong chế độ công xã nguyên thuỷ lực lợng sản xuất thấp nên xã hội cha có sản phẩm d thừa để dự trữ, cha có sở để nảy sinh mầm mống chế độ t hữu Trong xã hội cha có quan hệ trao đổi, mua bán vay mợn Cùng với phát triển xã hội loài ngời lực lợng sản xuất ngày phát triển, phân công lao động đợc hình thành Lúc này, ngơì sản xuất sản phẩm không đủ tiêu dùng mà có phần tích luỹ để dự trữ Trong xã hội bắt đầu xuất mầm mống chế độ t hữu t liệu lao động cải làm Xã hội có phân chia giàu nghèo giai cấp hình thành Chế độ t hữu t liệu sản xuất với phân công lao động xã hội sở cho sản xuất hàng hoá đời Và quan hệ vay mợn nguồn gốc sâu xa quan hệ tín dụng Nh khẳng định tín dụng phạm trù kinh tế, đời, tồn phát triển với đời tồn phát triển của sản xuất lu thông hàng hoá Tín dụng đời yếu tố khách quan phát triển kinh tế xã hội * Sự cần thiết tín dụng Ngân hàng: Trong suốt phát triển lâu dài tín dụng hình thức tín dụng Ngân hàng tỏ có u hình thức tín dụng trớc nó: tín dụng cho vay nặng lãi, tín dụng thơng mại Hình thức tín dụng Ngân hàng đời tỏ rõ u bởi: - Nguồn vốn cho vay lớn toàn nguồn vốn kinh tế mà Ngân hàng tập trung huy động đợc -Đây hình thức tín dụng linh hoạt đối tợng vay mợn tiền Hình thức tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị tròng luôn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt kịp thời Là trung gian tài chính, Ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu cần vay vốn Thông qua chế thị trờng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật đại, tiên tiến Ngân hàng có khả thu hút nguồn vốn tiền tệ, tiết kiệm, dự trữ xã hội để chuyển giao nơi, lúc, phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng Ngân hàng mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền nằm phân tán thành vốn tiền tệ tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh qua làm cho phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, giúp cho kinh tế ngày phát triển *Các hình thức tín dụng Ngân hàng: Hình thức tín dụng cho vay nặng lãi hình thức tín dụng lich sử xuất thời kỳ tan rã chế độ công xã nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động mở rộng, gia đình chế độ t hữu Nhà nớc xuất hiện; xã hội có phân chia giai cấp, ngời giàu kẻ nghèo Trong trình chủ yếu cho vay vật, sau khoản cho vay chủ yếu tiền Đặc điểm bật tín dụng nặng lãi lãi suất ( lợi tức ) cao, giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sản xuất hàng hoá ngày phát triển theo đời phơng thức sản xuất t hình thức tín dụng nặng lãi không chỗ đứng nhà t kinh doanh với mục đích lợi nhuận, vay vốn có mức lãi suất cao tỷ suất lợi nhuận Tín dụng nặng lãi chí cản trở phát triển kinh tế Vì mà hoạt động ngày thu hẹp xuất tín dụng thơng mại Đây tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mợn nhà sản xuất kinh doanh Theo MAC Tín dụng thơng mại cho vay hàng hoá mà cho vay tiền hàng hoá đem bán chịu Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt Phần chênh lệch lãi suất hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán hàng hoá chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với Chính mà không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá Khắc phục nhợc điểm tín dụng Ngân hàng đời Trên bàn đến hình thức tín dụng theo lịch sử phát triển qua giai đoạn hình thái sản xuất Tuy nhiên kinh tế đại tín dụng có phạm vi hoạt động rộng lớn đa dạng, việc phân loại có tính chất tơng đối Trên sở phân loại khác mà hình thành hình thức tín dụng khác Căn vào thời hạn: - Tín dụng ngắn hạn: khoản cho vay mà thời hạn không 12 tháng (1 năm) Mục đích đáp ứng nhu cầu vốn lu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mua nguyên vật liệu, chi phí sản xuất - Tín dụng trung hạn: thờng năm đến 3, 5, năm tuỳ theo quan điểm quốc gia (nớc ta đến năm ) Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi quy trình công nghệ xây dựng công trình loại nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh -Tín dụng dài hạn:trên 3, 5, năm tuỳ theo điều kiện nớc Mục đích sử dụng vốn vay gần nh tín dụng trung hạn nhng với công trình quy mô lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu Căn vào mục đích tín dụng : - Tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá: loại tín dụng đợc cung cấp cho nhà sản xuất kinh doanh hàng hoá Nó đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, cho vay chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ toán doanh nghiệp - Tín dụng tiêu dùng: Cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua chịu hàng hoá, xây dựng nhà phơng tiện cần thiết khác Phân loại theo thành phần kinh tế: - Tín dụng kinh tế quốc doanh: Là quan hệ tín dụng Ngân hàng với doanh nghiệp quốc doanh bao gồm: Tổ sản xuất, HTX, Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Doanh nghiệp t nhân hộ cá thể - Tín dụng kinh tế quốc doanh: Là quan hệ tín dụng Ngân hàng với doanh nghiệp Nhà nớc Phân loại theo đặc điểm luân chuyển vốn: - Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc cung cấp để bổ sung vốn lu động cho tổ chức kinh tế - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc cung cấp để hình thành nên tài sản cố định cho tổ chức kinh tế Căn vào chủ thể tín dụng đợc chia làm loại sau: - Tín dụng ngân hàng: Đó quan hệ tín dụng cá nhân, doanh nghiệp với Ngân hàng - Tín dụng thơng mại: - Tín dụng Nhà nớc - Tín dụng hợp tác xã - Tín dụng t nhân - Tín dụng quốc tế Căn vào bảo đảm quan hệ tín dụng : - Tín dụng có đảm bảo ( chấp ) - Tín dụng đảm bảo ( tín chấp ) Ngoài có có nghiệp vụ cho thuê đại lý: - Cho thuê:(OPERATE-LEASING ): Loại đợc cửa hàng lớn áp dụng thuê sản phẩm Ngời thuê xoá bỏ hợp đồng ký hợp đồng để thuê thiết bị đại 10 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội kiểm soát 100% cho vay phát sinh năm 2002 khoản cho vay năm 2003 Phòng giao dịch Thanh xuân phòng giao dịch Lý Nam Đế Duy trì việc kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất kho chấp tài sản Giải kịp thời đơn th khiếu tố, phản ánh, phát sinh năm 2003 không để tồn sang năm sau Tăng cờng mối quan hệ hợp tác tranh thủ giúp đỡ có hiệu Công an, viện kiểm soát quận,huyện quyền sở nơi nợ c trú để quản lý tín dụng, tạo điều kiện kinh doanh đợc thuận lợi, an toàn tài sản phần đề cập tới vấn đề công tác tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Qua nắm đợc thực trạng công tác tín dụng Ngân hàng; mặt mạnh, mặt yếu, u, khuyết công tác huy động vốn, cho vay nh nắm rõ phơng hớng, nhiệm vụ mà Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đặt thời gian tới Với t cách sinh viên thực tập Ngân hàng em xin có vài giải pháp sau nhằm góp phần nâng cao hiệu tín dụng, giúp cho công tác hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng đợc thực tốt giai đoạn tới Một là, tăng cờng công tác huy động vốn: Đối với Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng nh nay, việc huy động vốn vấn đề cần thiết Ngân hàng cần phải có vốn tín dụng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh tiền tệ tìm kiếm lợi nhuận đồng thời thoả mãn nhu cầu phát triển kinh tế Nhu cầu vốn xã hội ngày tăng xã hội ngày phát triển Do vậy, để đáp ứng 66 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đợc nhu cầu Ngân hàng cần phải có đợc nguồn vốn huy động ngày tăng mặt số lợng Trong điều kiện kinh tế thị trờng có cạnh tranh liệt Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội phải có phơng sách huy động vốn thích hợp Một chế lãi suất hợp lý hội để huy động vốn nhàn rỗi kinh tế nhàm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nhằm kích thích sản xuất lu thông hàng hoá phát triển áp dụng hình thức huy động đa dạng để phù hợp với khách hàng từ trẻ đến già, từ thành phần kinh tế Chẳng hạn, với khoản tiền lớn có ngời đến tận nhà, quan để nhận Ngân hàng cần phải mở rộng mạng lới giao dịch Tuy nhiên, phải sở mạng lới cũ hoạt động hết công suất đợc nâng cấp mặt hình thức nh mặt chất lợng Tăng cờng hoạt động phơng tiện thông tin đại chúng để Ngân hàng tự giới thiệu với khách hàng Có thể nói phần lớn phận dân c cha hiểu biết đầy đủ Ngân hàng nên việc làm tạo uy cho Ngân hàng thị trờng nhờ mà nguồn tiền nhàn rỗi dân c tập trung Ngân hàng Việc Ngân hàng sử dụng phơng tiện thông tin đại chúng xoá bỏ quan niệm không tốt lâu cán tín dụng thời bao cấp ngời dân; tránh đợc tợng cò tín dụng mà có cán Ngân hàng trực tiếp tham gia lợi dụng hiểu biết khách hàng 67 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Ngân hàng nên đa áp dụng hình thức huy động mẻ nh phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngoại tệ nhằm tạo nguồn vốn ngoại tệ cho Ngân hàng Tuy Ngân hàng phải xem xét thật kỹ khả trớc định tham gia vào lĩnh vực thành công việc thu hút nguồn vốn ngoại tệ Hình thức huy động kỳ phiếu, trái phiếu ngoại tệ mẻ nhng Ngân hàng nên mạnh dạn thử nghiệm lĩnh vực để mở hớng cho Mặc dù Ngân hàng bộc lộ nhiều yếu điểm nh cha có kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực thân hoạt động lĩnh vực phức tạp thủ tục, thời gian chuẩn bị lâu so với hình thức khác nhng có nhiều u điểm so với hình thức huy động khác nh: Cơ cấu nhà đầu t rộng nên giảm rủi ro cho nhà đầu t, mặt khác chủ nợ khó sử dụng quan hệ vay nợ để gây sức ép với nợ quan hệ khác Khả toán cao mua bán thị trờng thứ cấp nên tơng đối hấp dẫn nhà đầu t, lý cho phép ngời phát hành đợc hởng mức lãi suất u đãi so với hình thức vay nợ khác Có thể vay đợc số lợng vốn lớn thời gian dài tạo cho Ngân hàng lợng vốn tín dụng ổn định 68 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Để tăng cờng tính hấp dẫn trái phiếu, sử dụng nhiều yếu tố kích thích nh: cho phép chuyển nhợng trái phiếu thành cổ phiếu mua đợt đợc u tiên mua đợt phát hành tới Với yếu tố kích thích nh giảm bớt giá phát hành tới 1% Việc Ngân hàng mở rộng kinh tế đối ngoại để thu hút nguồn vốn cho vay ngoại tệ vốn uỷ thác từ nớc phải thực bề nh qua MAKETING Ngân hàng, tổ chức hội thảo mang tính chất quốc tế để thu hút quan tâm tổ chức kinh tế, đảm bảo trả nợ hạn để khẳng định chữ tín Ngân hàng với khách hàng Nền kinh tế nớc ta giai đoạn đẩy mạnh công nghiệp hoá - đại hoá nên lợng vốn để đáp ứng nhu cầu cha thể đủ đòi hỏi nhiều Điều gay gắt kinh tế cần có tỷ lệ trôi vốn vay dài hạn tổng lợng vốn vay trình độ lực thực tế Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đảm bảo nguồn vốn ngắn hạn Muốn đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn doanh nghiệp kinh tế thị trờng Ngân hàng sử dụng tỷ lệ định vốn vay ngắn hạn vay dài hạn Nhng kể việc làm đáp ứng đợc phần nhu cầu vay vốn dài hạn Chính vậy, Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội cần phải huy động đợc nguồn vốn trung, dài hạn nhều để tài trợ cho dự án vay dài hạn Hai là, sử dụng tốt nguồn vốn vay: 69 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Nguồn vốn mà Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội huy động đợc dồi Công việc đặt Ngân hàng làm vay đợc số vốn mà huy động tránh đợc tình trạng ứ đọng vốn Ngân hàng nên đa dạng hoá hình thức tín dụng, không ngừng nâng cao công tác t vấn cho khách hàng phơng thức sản xuất kinh doanh họ, xây dựng phơng án đầu t giúp khách hàng Thực đa dạng hoá hình thức tín dụng giúp cho Ngân hàng giảm đợc rủi ro tránh đợc việc bỏ trứng vào giỏ , kích thích khách hàng Việc đáp ứng nhu cầu khách hàng khó nhng việc gợi cho họ nảy sinh nhu cầu khó Chính việc đa dạng hoá hình thức tín dụng giải đợc yêu cầu Ngân hàng nên tiếp tục giữ vững quan điểm lập trờng công tác cho vay: cho vay với đơn vị kinh tế làm ăn có hiệu quả,có tín nhiệm giảm cho vay tiến tới không cho vay hoàn toàn với đơn vị làm ăn thua lỗ triền miên không tạo công ăn việc làm thực cho xã hội Chế độ tín dụng chia phần thời bao cấp bị xoá bỏ, Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội nên tham gia vào việc định mức vốn lu động vay doanh nghiệp việc làm hoàn toàn có sở Ngân hàng đầu t vốn theo tỷ lệ bắt buộc cho doanh nghiệp Nhà nớc Cách đối xử không công thành phần kinh tế xã hội không phù hợp với kinh tế thị trờng nh Ngày mà đơn vị kinh tế quốc doanh hay gây nợ hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội có xu hớng giảm cho vay thành phần Công tác cho vay Ngân hàng phải tuỳ thuộc vào yếu tố nguồn vốn, tuỳ theo đơn vị vay 70 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội vốn có khả đáp ứng đủ điều kiện vay vốn, trả nợ theo quy định Ngân hàng hay không Nhng tất doanh nghiệp quốc doanh hết mà số vơí đơn vị quốc doanh đáp ứng đợc hết điều kiện tín dụng Ngân hàng nên cho vay Tuy nhiên phải đảm bảo vai trò chủ đạo đơn vị kinh tế quốc doanh kinh tế thị trờng Ngân hàng không nên sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay dài hạn Nhiều đạo Luật Ngân hàng giơí cấm làm việc tiềm ẩn rủi ro to lớn lờng trớc đợc Công tác cho vay trung dài hạn Ngân hàng cần phải tơng xứng phù hợp với nguồn vốn huy động đợc Khả mở rộng ngành nghề sản xuất kinh doanh đa dạng Ngân hàng muốn mở rộng việc cho vay nên hớng hoạt động vào lĩnh vực mẻ không bó hẹp lĩnh vực mà Ngân hàng quen thuộc nhằm tìm kiếm thêm khách hàng cho Ngân hàng Tuy nhiên việc làm cần phải xem xét kỹ lỡng dao hai lỡi giúp Ngân hàng có hội phát triển công tác cho vay đồng thời gây khó khăn cho Ngân hàng Ba là, thực thi chiến lợc khách hàng lâu dài: Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội phải xây dựng cho sách khách hàng lâu dài khách hàng vừa ngời cung cấp vốn cho Ngân hàng vừa ngời sử dụng nguồn vốn 71 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Khách hàng có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Việc thiết lập mối quan hệ lâu dài giữ Ngân hàng khách hàng định tới tồn phát triẻn Ngân hàng Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, Ngân hàng huy động khối lợng vốn lớn từ nguồn tiền gửi khách hàng Qua quan hệ lâu dài với khách hàng mà Ngân hàng giảm đợc chi phí tìm hiểu, đánh giá khách hàng Thông qua giao dịch khách hàng tài khoản tiền gửi mà Ngân hàng biết đợc khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng tiền mặt ngời vay tiền nh quan hệ cuả khách hàng Đây cách tốt để thu thập thông tin khách hàng cách đầy đủ sở để Ngân hàng tiết kiệm chi phí cho việc thẩm định, sàng lọc thông tin, giám sát khách hàng; tránh đợc rủi ro đạo đức, kế hoạch hoá đợc nguồn vốn kịp thời đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng với mức lãi suất thấp giảm đợc chi phí Chính nhờ mà Ngân hàng nâng cao đợc chất lợng tín dụng Bốn là, ngăn chặn gia tăng nợ hạn: So với nhiều ngân hàng bạn so với nớc nợ hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội không lớn nhng phải xác định nợ hạn tổng d nợ qua đánh giá xác Con số nợ hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội cho phép ta khẳng định: chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội tơng đối tốt nhng tồn 72 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Muốn vậy, cần coi trọng vào khâu thẩm định đầu t có khoản vay vốn cách tốt nữa, làm tốt đợc khâu có nghĩa ta giảm nhẹ cho khâu theo dõi trình cho vay nh qúa trình thu hồi nợ Làm tốt công tác thẩm định nghĩa làm cho thủ tục vay trở nên phức tạp lên mà phải nâng cao chất lợng khâu Thế chấp tín chấp phải đợc phát huy sở làm tốt Ngân hàng Chỉ có nh Ngân hàng giảm nợ hạn tổng d nợ xuống mức độ cho phép Cơ chế tín dụng gây nên nợ hạn Một chế tín dụng thích hợp với loại hình doanh nghiệp lĩnh vực ngành nghề làm giảm nợ hạn Cơ chế tín dụng phải phù hợp với đặc điểm sản xuất đơn vị có nhu cầu vốn thờng xuyên tránh đợc ứ đọng hay nợ hạn Năm là, tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát: D nợ Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội lớn thành lập đợc vài năm nên việc cán chuyên trách cha quản lý, kiểm soát chặt chẽ đợc tất cho vay điều dễ hiểu cha có kinh nghiệm nhiều việc phát đợc hoạt động sử dụng vốn sai mục đích, làm ăn không hiệu quả, lừa đảo để kịp thời đình cho vay, xử lý thu hồi lại vốn cho Ngân hàng Qua ta thấy chạy theo khối lợng tín dụng cung cấp cho đơn vị kinh tế gây hậu qúa tải cán chuyên trách Để giải vấn đề Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội cần phải quan tâm đến công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm tránh rủi ro, tăng cao hiệu tín dụng 73 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Công tác tra, kiểm soát không đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra, lọc cán tín dụng yếu kém, tiêu cực, gây thất thoát tài sản XHCN làm uy tín Ngân hàng Sáu là, tiếp tục đào tạo, bồi dỡng cán bộ: Hiện trạng nợ hạn cao tổng số d nợ Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội mà có phần nguyên nhân không nói đến trình độ bất cập đội ngũ cán Thực tế cho ta thấy, cán ngân hàng ta hạn chế nhiều trình độ nh kinh nghiệm so với ngân hàng nớc dẫn đến nợ vay trở thành nợ khó đòi từ khâu xét duyệt thẩm định dự án sản xuất kinh doanh cán xử lý thẩm định dự án hiểu cách mơ hồ nghành nghề dự định đầu t, điều tất yếu dẫn đến sai lệch khâu thẩm định Do đó, muốn nâng cao hiệu tín dụng cần phải bổ sung, nâng cao trình độ chuyên môn đội ngũ cán tín dụng Thị trờng chứng khoán đời thời gian tới, Ngân hàng trở thành mắt xích, tổ chức tài trung gian ngời cấp vốn ngời nhận vốn đầu t Nhiều dịch vụ hình thành nh: dịch vụ in ấn, bảo quản chứng khoán, làm đại lý bán chứng khoán phát hành, chi trả chứng khoán đến hạn, làm môi giới mua bán chứng khoán, trực tiếp kinh doanh chứng khoán Vì vậy, từ Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội phải có kế hoạch đào tạo đội ngũ cán động, có trình độ chuyên môn vững vàng lĩnh vực để đáp ứng kịp thời với tình hình 74 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Trên số giải pháp mà đa nhằm nâng cao hiệu cho công tác tín dụng Ngân hàng Tôi nghĩ với giải pháp nh giúp cho Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội hoạt động tốt lĩnh vực tín dụng 3.3 Những kiến nghị: *Tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội: Các giải pháp mang tính chung chung Để triển khai tốt có vài kiến nghị nh sau: Ngân hàng nên phát triển việc nhận trả tiền gửi tiết kiệm nhà theo yêu cầu khách hàng ( có thu phí thấp ) Thể thức đáp ứng đợc nhu cầu cho ngời già muốn tránh đợc rủi ro mang tiền đờng Khuyến khích ngời gửi tiền gửi lãi họ dến hạn mà họ không cần đến áp dụng thể thức tín dụng dài hạn nhng trả lãi hàng tháng nhằm kích thích có khoản tiền lớn mà không kinh doanh không dùng đến gửi vào Ngân hàng để dùng cho sinh hoạt hàng tháng 75 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Mở công ty nh công ty bảo hiểm, công ty tài để thu hút thêm vốn đầu t dới hình thức Đối với khách hàng khác áp dụng loại lãi suất khác Tặng quà mở số tài khoản tợng trng cho số trẻ em tiêu biểu để khuếch trơng tên tuổi Ngân hàng Mở số văn phòng t vấn nghiệp vụ tín dụng miễn phí giúp cho ngời dân hiểu đợc quyền lợi, lợi ích họ tham gia vào nghiệp vụ để từ lôi kéo nhiều ngời gửi vay tiền *Với Ngân hàng Trung ơng: Cần khẩn trơng mở rộng phơng tiện toán không dùng tiền mặt nh séc,hối phiếu mà trớc mắt giao dịch Ngân hàng song song với việc đại háo hệ thống toán Trên sở với trái phiếu phủ làm phơng tiện chấp, nh thị trờng liên hàng phát triển giao dịch ngắn hạn, nâng cao hiệu quản lý vốn chu chuyển vốn Khẩn trơng để Luật Ngân hàng Nhà nớc luật tổ chức tín dụng nhanh chóng vào sống phát huy hiệu lực Muốn nh đòi hỏi Ngân hàng phải tuyên truyền phổ biến sâu rộng để hệ thống Ngân hàng, tổ chức 76 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội kinh tế xã hội ngời dân nắm đợc nội dung cụ thể điều luật để tự giác thực nghiêm chỉnh Mặt khác, Ngân hàng cần trình phủ phối hợp với quan,các ban ngành có liên quan,ban hành văn hớng dẫn dới luật nhằm triển khai đồng luật Ngân hàng nhà nớc, luật tổ chức tín dụng đồng thời phải nhanh chóng có văn đạo hớng dẫn nghiệp vụ cụ thể để thi hành thống toàn hệ thông.Chỉ có nh ngân hàng có môi trờng hoạt động tốt để, chấp tránh nghiêm chỉnh Luật tránh đợc rủi ro không đáng có nâng cao đợc hiệu công tác tín dụng Cần có đồng sách với hoạt động ngân hàng thơng mại Cụ thể là,phải khuyến khích ngân hàng thơng mại tìm nguồn vốn rẻ cách bỏ quy định chung chệnh lệch lãi suất đầu vào đầu 0.35% lớn phần d phải nộp Ngân hàng Nhà nớc.Hoặc quy định lãi suất huy động vốn trung dài hạn không cao ngắn hạn mà lại chứa đựng nhiều rủi ro nên cha thực thu hút đợc nguồn vốn Cần tạo công cạnh tranh với tổ chức, ngân hàng nớc nớc mà đặt tỷ lệ thuế thu nhập cha đồng đều( Hiện nay, số 45% với ngân hàng thơng mại nớc 25 % với ngân hàng nớc ngoài, vậy, tổ chức, ngân hàng thơng mại nớc giành đợc > 50% thị phần vốn trung dài hạn nớc ta, chủ yếu tập trung vào lĩnh vực chủ chốt kinh tế quốc dân nh: bu điện, hàng không, dầu mỏ ) Cần đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát; giúp cho trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động hữu hiệu 77 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Với khách hàng truyền thống, làm ăn có hiệu có tín nhiệm cao cho vay không cần chấp *Với quan Nhà nớc có thẩm quyền: Nhà nớc nên phát triển hình thức bảo hiểm tín dụng Các ngành chức có liên quan tạo điều kiện giúp đỡ Ngân hàng khâu thẩm định tài sản chấp có hợp pháp hay không, khâu thu hồi nợ hạn Ngân hàng cách tốt Kết luận 78 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội K Không phủ nhận thành tựu công đổi Việt nam nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng năm vừa qua Những kết đạt đợc đáng kể nh: kiềm chế lạm phát,duy trì giá trị đồng tiền Việt nam, ổn định tỷ giá hối đoái, tăng cờng cán cân toán quốc tế toán nớc, giả thiếu hụt giá trị đồng tệ đợc coi bớc tiên phong chiến lợc quản lý kế hoạch, sách nhằm mở rộng chế thị trờng khai thác tiềm kinh tế nhằm đẩy mạnh tăng trởng kinh tế Năm 2002, đáp ứng yêu cầu thúc đẩy trình đổi mức cao hơn, hệ thống ngân hàng Việt nam sử dụng sách kinh tế vĩ mô nhằm trì giá trị thực tế đồng Việt nam, thúc đẩy phát triển ổn định bền vững kinh tế Song bên cạnh thành tựu hệ thống ngân hàng có nhiều khó khăn mục tiêu cha làm đợc nh: cha đồng tơng xứng với tầm phát triển kinh tế thị trờng Việt nam,cạnh tranh với ngân hàng nớc khó khăn, nguồn huy động hạn chế tỷ lệ tiết kiệm cha cao,cho vay thành phần kinh tế cha thực có an toàn toàn hệ thống doanh nghiệp Chính vậy, kiến thức hạn chế nghiên cứu tình hình thực tế đặt hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội nói riêng, em chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất 79 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội để thấy rõ thuận lợi, hạn chế để ngày cải thiện chất lợng hoạt động ngân hàng nhằm đạt hiệu tăng trởng, hỗ trợ đắc lực phát triển kinh tế Việc nghiên cứu hạn hẹp không gian lẫn thời gian,thực tế nhiều hạn chế nên không tránh khỏi đợc khiếm khuyết em mong ý tởng đa đợc thầy cô giáo, bạn bè đóng góp ý kiến cho viết có kết thành công 80