Lời nói đầu Cùng với xu hớng đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam trình đổi mới, đạt đợc thành công định Xu hội nhập, cạnh tranh ngày diễn gắt Đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trớc vận hội nh khó khăn phải đối mặt Hoạt động ngân hàng đạt kết tốt tạo điều kiện lớn cho kinh tế phát triển ngợc lại ngân hàng hoạt động hiệu ảnh hởng trầm trọng tới phát triển kinh tế, thẩm chí kinh tế giới Xác định đợc tầm quan trọng tín dụng vai trò ngân hàng Chính phủ NHNN Việt Nam có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nh chất lợng tín dụng toàn hệ thống NHTM Việt Nam Mặc dù có nhiều cố gắng nhng nợ tồn đọng từ năm khác cha xử lý hết khoản hạn phát sinh Năm 2001 , theo thống kê NHNN Việt Nam nợ hạn NHTM Việt Nam 11% Đây trở ngại lớn cản trở phát triển ngân hàng Để phát triển ổn định bền vững đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam cần tiếp tục đổi Hoà vào nhịp đổi toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, chi nhánh NHCTII-HBT có đổi đáng khích lệ Tuy nhiên, nhìn vào kết hoạt động năm gần thấy có số vấn đề cần phải khắc phục thời gian tới, tình trạng d nợ tín dụng ngắn hạn có tỷ trọng ngày giảm tổng d nợ, số tuyệt đối có tăng lên năm gần Số nợ xấu tồn đọng từ năm trớc tích cực xử lý nhng cha đạt yêu cầu, nợ hạn phát sinh, tình trạng nợ khoanh chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Để bắt kịp với đổi nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTII-HBT điều cần thiết để để chi nhánh phát triển vững Xuất phát từ hoàn cảnh phát triển kinh tế thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT-HBT, em nghiên cứu tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTII-HBT với để tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTII-HBT Bài viết tập trung nghiên cứu tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn, tập trung vào vấn để liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT Trong khuôn khổ viết này, em chia thành phần: ChơngI: Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn ChơngII: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT ChơngIII: NHCTII-HBT Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn Em xin chân thành cảm ơn GS Tiến sĩ Cao Cự Bội tận tình giúp đỡ em hoàn thành viết Em xin cảm ơn cán công tác NHCTII-HBT tạo đIều kiện tận tình giúp đỡ thời gian em thực tập hoàn thành viết Chơng I: Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn Tổng quan Ngân Hàng Thơng Mại 1.1 Khái niệm NHTM Thuật ngữ Ngân hàng có từ lâu, trớc sản xuất hàng hoá đời Tuy nhiên, từ đầu không mang tên Ngân hàng Xuất phát từ nhu cầu sống công việc buôn bán mà thơng gia lập nơi để đổi tiền, nhận tiền gửi thu phí ngời gửi, họ giúp chi trả toán hộ ngời gửi ba nghiệp vụ hình thành, là: đổi tiền, nhận tiền gửi toán hộ Lúc đầu ngời gửi tiền phải trả khoản tiền phí cho thơng nhân này, nhng sau áp lực cạnh tranh khoản tiền gửi sinh lợi nên thơng nhân trả phí cho ngời gửi để tăng khả huy động Qua thời gian thơng gia thấy rằng: có lợng tiền mặt ổn định đọng két họ Trong số thơng gia buôn bán lại có nhu cầu vay Vì họ cho vay để kiếm thêm lợi nhuận, mầm mống xuất nghiệp vụ tảng NHTM Hoạt động vai trò ngân hàng bất biến, mà liên tục phát triển theo điều kiện kinh tế xã hội Các nghiệp vụ ngân hàng ngày phát triển, tạo nghành công nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, NHTM Nền kinh tế ngày phát triển, nhu cầu ngày phong phú đợc nâng cao, bên cạnh nghiệp vụ bản, NHTM cho đời nhiều dịch vụ nh: Dịch vụ bảo lãnh L/C, nghiệp vụ thuê mua, phát hành chứng tiền gửi, chiết khấu hối phiếu Hai ngân hàng thơng mại giới Banca di Baralone(1401) Banca di Valencia(1409) hai Tây Ban Nha Mặc dù NHTM đời từ lâu nhng nhà kinh tế học, nhà kinh tế cha trí với dịnh nghĩa ngân hàng khác biệt luật pháp, số lợng nghiệp vụ, bối cảnh kinh tế, xã hội vùng khác Ngày nay, việc kinh doanh dịch vụ tiền tệ không độc quyền ngân hàng Cùng với ngân hàng, kinh doanh làm dịch vụ có tổ chức tài kinh doanh loại hình tơng tự nh công ty bảo hiểm loại, hiệp hội tiết kiệm cho vay , quỹ hu trí, tổ chức tín dụng tiêu dùng, quỹ tín dụng, hợp tác xã tín dụng Tuy nhiên nớc giới, ngân hàng thơng mại tổ chức tài lớn nhất, quan trọng giới kinh doanh tiền tệ Việt Nam, theo pháp lệnh NH, HTX tín dụng công ty tài ban hành ngày24/05/1990 NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Còn theo luật tổ chức tín dụng ban hành26/12/1997 NHTM doanh nghiệp thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán Ngân hàng đời nớc ta năm1951 với tên gọi Ngân hàng quốc gia Việt Nam Sự đời ngân hàng Việt Nam mang nét đặc trng riêng biệt: Ngân hàng nhà nớc đời vừa làm chức quản lý tiền tệ vừa làm chức NHTM( ngân hàng cấp) Cho đến 26/03/1988, nghị định 53/HĐBT định chia hệ thống ngân hàng Việt Nam thành cấp, tách bạch chức quản lý nhà nớc tiền tệ(Ngân hàng nhà nớc) chức kinh doanh tiền tệ(Ngân hàng thơng mại) Trong năm qua với phát triển đất nớc, nghành ngân hàng có phát triển vợt bậc góp phần vào công đổi đất nớc Ngành ngân hàng ngày đại công nghệ, nâng cao trình độ cán ngân hàng, tham gia rộng rãi vào thị trơng tiền tệ khu vực quốc tế 1.2 Chức NHTM Tầm quan trọng NHTM đợc thể qua chức Các chức NHTM đợc nêu dới nhiều khía cạnh khác nhau, nhng nhìn chung có chức sau: 1.2.1 Chức tạo tiền Để phục vụ cho lu thông, giúp cho kinh tế phát triển, NHNN đa khối lợng tiền định vào lu thông Lợng tiền phải đảm bảo đáp ứng nhu cầu kinh tế, nhng lợng tiền cung ứng vợt nhu cầu kinh tế gây lạm phát có hại cho kinh tế Với lợng tiền cung ứng ban đầu, thông qua hoạt động nhận tiền gửi cho vay hệ thống NHTM làm tăng lợng tiền cung ứng so với ban đầu Đây chức chủ yếu NHTM, chức tạo tiền Và thông qua chức NHTM mà NHNN với công cụ nh dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu thực sách tiền tệ quốc gia nhằm đa khối lợng tiền phù hợp, ổn định đợc giá trị đồng tiền 1.2.2 Chức trung gian toán Với hoạt động mình, NHTM tạo điều kiện cho việc toán tổ chức cá nhân đợc thuận tiện đặc biệt tiết kiệm đợc chi phí cho họ nh tiết kiệm chi phí cho xã hội Bởi việc toán qua ngân hàng đợc thực tập trung, chuyên nghiệp có công nghệ cao Và qua hoạt động toán NHTM thu đợc lợi ích định Ngày hoạt động toán ngày phát triển NHTM Việc toán không dùng tiền mặt đợc ngân hàng khuyến khích 1.2.3 Hoạt động huy động tiền gửi Để có đợc nguồn vốn để thực việc đầu t tín dụng, NHTM tiến hành tiến hành huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân c Việc huy động vốn giúp cho NHTM có đủ lợng vốn đáp ứng cho nhu cầu kinh tế Tạo thu nhập cho ngời gửi tiền lợi ích mà hoạt động huy động vốn ngân hàng mang lại Những ngời gửi tiền vào NHTM đợc nhận tiền lãi, tạo thu nhập cho khoản tiền nhàn rỗi họ Ngày để huy động đợc nhiều tiền gửi, NHTM phát triển nhiều loại tiền gửi khác nhau: Có kỳ hạn kỳ hạn, tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm 1.2.4 Hoạt động tín dụng Đây hoạt động chủ yếu NHTM tạo thu nhập cho NHTM, trì tồn NHTM Đây hoạt động lâu dài NHTM NHTM dùng khoản vốn huy động đợc vay kinh tế, nhằm giúp ngời có nhu cầu có đợc vốn để thực trình sản xuất kinh doanh đảm bảo nhu cầu khác Với việc cho vay NHTM tạo cho phát triển kinh tế đợc thông suốt hiệu Bởi nguồn vốn vay từ ngân hàng nhiều doanh nghiệp tiến hành trình sản xuất kinh doanh đợc Hầu nh doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Bên cạnh hoạt động cho vay mang lại thu nhập cho ngân hàng dới dạng lãi vay Càng cho vay đợc nhiều lãi thu đợc lớn Tuy nhiên hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc nâng cao khoản tín dụng mục tiêu hàng đầu, sống hoạt động kinh doanh để vừa đảm bảo có thu nhập cao vừa an toàn, hiệu 1.2.5 Tài trợ hoạt động ngoại thơng ngày mà hoạt động thơng mại quốc tế ngày phát triển, xuất nhập nớc diễn mạnh mẽ đòi hỏi việc toán quốc tế nh hộ trợ khác cho toán ngày nhiều Việc đảm bảo toán cho doanh nghiệp nớc đòi hỏi tổ chức đứng phải có đủ khả uy tín nh NHTM đảm trách đợc Các NHTM giúp cho doanh nghiệp có hoạt động đối ngoại thực việc toán đợc hiệu quả, an toàn đặc biệt giảm đợc chi phí cho họ Ngoài NHTM có hỗ trợ vốn, nghiệp vụ giúp cho doanh nghiệp thực cách thuận lợi an toàn hoạt động ngoại thơng Cụ thể ngân hàng thực nghiệp vụ mở L/C, séc chuyển tiền, hối phiếu 1.2.6 Hoạt động bảo lãnh Một số doanh nghiệp thực dự án lớn mà đòi hỏi vốn uy tín vợt qua khả tài mình, nhng dự án có hiệu Vì doanh nghiệp cần tổ chức đứng bảo lãnh cho họ để họ ký kết hoạt động thực dự án Ngân hàng ngời bảo lãnh tốt cho doanh nghiệp NHTM có tiềm lực vốn uy tín Mặt khác, NHTM t vấn cung cấp tiền tệ, nghiệp vụ giúp cho doanh nghiệp quản lý tốt dự án Hiện nay, việc NHTM bảo lãnh cho doanh nghiệp khách hàng ngày phổ biến, điều mang lại lợi ích cho hai bên: NHTM doanh nghiệp Ngoài NHTM có nhiều chức khác nh: Dịch vụ uỷ thác, bảo đảm an toàn vật có giá 1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại 1.3.1 Nghiệp vụ nợ hoạt động NHTM dựa chủ yếu nguồn vốn huy động nguồn vốn tự có NHTM nhỏ, đệm để hạn chế rủi ro Số vốn huy động NHTM chịu ảnh hởng nhiều yếu tố khác nh: lãi suất, tình hình kinh tế xã hội, cách thức gửi tiền trả lãi, phong tục tập quán, địa điểm thái độ phục vụ ngân hàng Các hình thức huy động bao gồm: - Tiền gửi toán: Đây loại tiền gửi không kỳ hạn, có lãi suất Mục đích ngời gửi tiền để hởng dịch vụ ngân hàng phục vụ cho trình toán Loại tiền gửi có chi phí thấp nhng chứa đựng rủi ro cao, ngời gửi rút lúc Tỉ lệ tiền gửi toán Việt Nam thấp nhiều so với tỷ lệ chung giới ngời dân nớc ta giữ thói quen sử dụng tiền mặt lu thông - Tiền gửi tiết kiệm: Mục đích loại tiền gửi để hởng lãi suất Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn kỳ hạn Các kỳ hạn thoả thuận khách hàng ngân hàng Ngoài hai loại tiền gửi chủ yếu ngân hàng thực số hình thức tiền gửi khác ngân hàng không huy động vốn tiền gửi mà có nhiều hình thức huy động vốn khác nh phát hành chứng khoán, vay thị trờng tiền tệ, vay từ tổ chức tín dụng khác, vay từ NHTW Tuy nhiên, hình thức không thờng xuyên mà thực trờng hợp định, chứa đựng ràng buộc điều kiện 1.3.2 Nghiệp vụ có Đây hoạt động sử dụng vốn ngân hàng Ngân hàng dùng vốn huy động đợc với vốn tự có để thực hoạt động kinh doanh nhằm tạo nguồn thu nhập Nghiệp vụ có ngân hàng thể hoạt động sau: - Hoạt động ngân quỹ: Mỗi ngân hàng phải giữ lại khoản tiền két Ngân hàng để phòng trờng hợp rút tiền ngời gửi, tránh đợc rủi ro toán Nên nói hoạt động đảm bảo cho khả toán thờng xuyên ngân hàng Khoản tiền bảo đảm khả toán ngân hàng tiền két, tiền gửi NHTW, chứng khoán, tiền mặt trình thu Đó tài sản có tính khoản cao Những tài sản không sinh lời sinh lời thấp Vì vậy, ngân hàng phải điều chỉnh lợng dự trữ cho hợp lý để đảm bảo khả sinh lời cao, vừa đảm bảo khả toán tốt - Hoạt động cho vay: Đây hoạt động chủ yếu quan trọng ngân hàng, thờng đem lại cho ngân hàng khoản lợi nhuận cao tới 60 70% Mặt khác, hoạt động nhạy cảm, tiềm ẩn nhiều rủi ro Có thể nói hoạt động tín dụng có mức độ rủi ro cao nhất, để thực có hiệu hoạt động ngân hàng phải có biện pháp để hạn chế rủi ro cách quản lý chặt chẽ khoản cho vay - Hoạt động thuê mua: Đây hoạt động mẽ Việt Nam Đây hình thức cung cấp tài cho khách hàng dới hình thức thuê Hoạt động hình thức cấp tín dụng, nhng có điểm khác biệt quyền sở hữu thuộc bên cho thuê Chỉ đến kết thúc hợp đồng Ngời thuê có quyền mua lại tài sản có mức giá thoả thuận hai bên, ấn định từ hợp đồng - Hoạt động đầu t trực tiếp: Bên cạnh hình thức đầu t gián tiếp cách cấp tín dụng trên, ngân hàng tham gia đầu t trực tiếp vào công trìnhHoạt động mặt tạo lợi nhuận cho ngân hàng, mặt khác giúp bổ trợ cho hoạt động khác đa dạng hoá giảm rủi ro Cùng với việc nắm giữ chứng khoán, ngân hàng đảm bảo cho khả toán tài sản có sinh lời 1.3.3 Nghiệp vụ trung gian Ngoài nghiệp vụ trên, ngân hàng thực cung cấp dịch vụ khác cho khách hàng nhằm thu phí khuyến khích khách hàng đến với ngân hàng Ngày nay, hoạt động ngày mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Các hoạt động trung gian bao gồm: - Dịch vụ toán cung cấp phơng tiện toán: Ngân hàng đứng làm trung gian toán hộ cho khách hàng phát hành phơng tiện nhằm phục vụ cho toán nh: UNC, UNT, Sec, L/C - Dịch vụ môi giới: Ngân hàng tổ chức mua bán, lu ký, bảo quản chứng khoán cho ngân hàng Tại Việt Nam, ngân hàng thành lập công ty chứng khoán để thực hoạt động - Dịch vụ ngân quỹ: Ngày nay, mà thị trờng không dùng tiền mặt hoạt động ngày phát triển rộng Ngân hàng đứng thu hộ phát tiền mặt cho khách hàng - Dịch vụ chuyển tiền: Với trợ giúp khoa học kỹ thuật dịch vụ ngày đợc nhiều ngời sử dụng - Dịch vụ bảo lãnh: Bằng uy tín khả tổ chức mình, ngân hàng đứng bảo lãnh cho công ty phát hành chứng khoán, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hợp đồng - Dịch vụ t vấn: Cung cấp thông tin hỗ trợ mặt chuyên môn cho khách hàng - Dịch vụ bảo quản Lý luận chung tín dụng 2.1 Khái niệm tín dụng Danh từ tín dụng dùng để hành vi kinh tế phức tạp nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc Trong hành vi tín dụng vừa nói, thấy hai bên cam kết với nh sau: - Một bên trao số tài hoá hay tiền bạc; - Còn bên cam kết hoàn lại đối khoản tài hoá thời gian định theo số điều kiện Trong quan hệ giao dịch thể nội dung: Trái chủ hay gọi ngời cho vay chuyển giao cho ngời thụ trái hay ngọi ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái giá trị dới hình thái vật nh hàng hoá, máy móc, thiết bị bất động sản Ngời thụ trái ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoã thuận, ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Giá trị hoàn trả thờng lớn giá trị cho vay hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức Thớc đo phần lợi tức giá trị tài hoá tiền tệ lãi suất mà hai bên thoả thuận Ngời cho vay phải tuân thủ nguyên tắc : Lãi suất cho vay phải chứa đựng yếu tố nh lạm phát, rủi ro chi phí hội Ngời cho vay phải ý đến giá trị thời gian tiền Nh vậy: Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả phần tài sản mợn cộng thêm phần lợi tức theo thời hạn thoả thuận Từ tín dụng xuất phát từ tiếng la tinh -credittum- có nghĩa tín nhiệm Trong giới tài chính, ngời đợc xem có uy tín ngời khác tin tởng sẳn sàng ký thác tài sản tiền bạc cho Tín dụng cho vay có hứa hẹn thời tgian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu mức độ tín nhiệm ngời cho vay, yếu tố tín nhiệm yếu tố bao trùm hoạt động tín dụng, điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh Do nhu cầu phát triển lên xã hội loài ngời mà quan hệ tín dụng hình thành sớm Quan hệ tín dụng lịch sử tín dụng nặng lãi, quan hệ tín dụng hình thành từ đầu chế độ nô lệ chí tồn đến ngày Hình thức tín dụng đợc coi phơng pháp tích luỹ nguyên thuỷ, công cụ đẩy nhanh trình tích tụ tập trung vốn, tạo điều kiện cho phơng thức sản xuất đời đời Quan hệ tín dụng phát triển đa dạng phức tạp chế độ chủ nghĩa t đời Cho đến ngày quan hệ tín dụng phát triển toàn diện Trong thực tiễn thờng có chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng cụ thể, ví dụ: Quan hệ tín dụng nhà nớc với doanh nghiệp công chúng thể dới hình thức nhà nớc phát hành giấy nợ nh công trái, trái phiếu đô thị, tín phiếu kho bạc Quan hệ doanh nghiệp với hay gọi tín dụng thơng mại thể dới hình thức bán chịu hàng hoá Quan hệ tín dụng công ty công chúng thể dới hình thức công ty phát hành trái phiếu, bán hàng trả góp Quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tài phi ngân hàng với doanh nghiệp công chúng, thể dới hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua Quan hệ tín dụng nhà nớc tổ chức tài quốc tế, phủ nớc thể dới hình thức vay nợ Với chức kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thơng mại tham gia vào quan hệ tín dụng với hai t cách Ngân hàng đóng vai trò thụ trái hành vi đợc gọi vay bao gồm nhận tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xã hội, vay vốn ngân hàng trung ơng ngân hàng khác Ngân hàng đóng vai trò trái chủ, hành vi đợc gọi cho vay Vì tính chất phức tạp hoạt động cho vay nói đến tín dụng ngời ta thờng đề cập đến hoạt động cho vay mà bỏ quên mặt thứ hai vay Quan hệ tín dụng mà ngân hàng đóng vai trò trái chủ gọi tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng ba nghiệp vụ hình thành nên ngân hàng thơng mại nguồn thu chủ yếu ngân hàng Sự phù hợp nhu cầu hai nhà t ngân hàng nhà t sản xuất kinh doanh hàng hoá dẫn đến đời mối quan hệ tín dụng Do chuyên môn hoá kinh doanh đặc điểm hàng hoá tiền tệ mà hình thức tín dụng ngày phát triển trở thành hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế hàng hoá Tín dụng ngân hàng khắc phục đợc hình thức tín dụng trớc thực trở thành yếu tố quan trọng thúc đẩy sản xuất phát triển Nh vậy:Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mợn vốn tiền tệ ngân hàng đơn vị kinh tế, quan nhà nớc, tổ chức xã hội tầng lớp dân c theo nguyên tắc có hoàn trả 2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 2.2.1 Căn vào mục đích Dựa vào cho vay đợc chia làm loại sau: Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thơng mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ Cho vay tiêu dùng loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền, ngày ngân hàng thực khoản cho vay để trang trải chi phí thông thờng đơì sống thông qua phát hành thẻ tín dụng Thuê mua loại khác 2.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn dới 12 tháng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi 10 chiết khấu thơng phiếu Hình thức cho phép mở rộng việc mua bán chịu doanh nghiệp với nhau, tham gia ngân hàng thúc đẩy lu chuyển hàng hoá doanh nghiệp kinh tế Không đợc coi nghiệp vụ rủi ro, chiết khấu hợp đồng đợc phép truy đòi, ngân hàng không thu đợc nợ ngời phát hành chứng từ đòi ngời liên đới trách nhiệm theo quy định pháp luật Trong trờng hợp cần thiết, tổ chức tín dụng tái chiết khấu NHNN chứng từ có giá đến hạn toán Chiết khấu không làm đóng băng vốn ngân hàng: thời hạn ngắn lại chiết khấu trờng hợp cần thiết nên khoản vốn ngân hàng nhanh chóng đợc giải phóng, nâng cao tính khoản quản lý tài sản có ngân hàng Mặt khác ngắn hạn giúp cho ngân hàng dự đoán đợc phát triển kinh tế định có chiết khấu hay không Tạm ứng vốn nghiệp vụ chiết khấu tạo tiền gửi- nguồn vốncủa ngân hàng: thực chiết khấu, số tiền cấp cho khách hàng đợc chuyển sang tài khoản tiền gửi Số tiền cha đợc sử dụng toàn bộ, nh tạo nguồn vốn ngân hàng, đồng thời ngân hàng đợc hởng toàn tiền lãi thu số tiền ứng cho khách hàng Hiện hoạt động nhỏ bé NHCTII-HBT Với u điểm nói trên, rõ ràng chiết khấu thơng phiếu nghiệp vụ tín dụng có lợi cho NHCTII-HBT Mở rộng nâng cao hiệu làm việc phơng pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT 2.3 Xây dựng sách khách hàng hợp lý: Hiện NHCTII-HBT triển khai tốt công tác tiếp cận khách hàng, có đợc sách khách hàng hợp lý, nhiên NHCTII-HBT nên cố công tác để thu hút đợc đông đảo khách hàng đến với ngân hàng Đối với khách hàng truyền thống: NHCTII-HBT cần thành lập trì quan hệ tín dụng ổn định lâu dài đặc biệt ngành thơng nghiệp, công nghiệp, giao thông trọng ngành công nghiệp chế biến ngành chiếm d nợ tín dụng ngắn hạn lớn tất ngành Bên cạnh đó, NHCTII-HBT cần bớc mở rộng cho vay ngành công nghiệp, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất sản xuất công nghiệp đợc thị trờng chấp nhận Những công ty có triển vọng lớn tơng lai kinh tế phát triển mạnh Với mối quan hệ tốt đẹp đợc trì thờng xuyên với doanh nghiệp đó, tơng laiNHCTII-HBT có khách hàng lớn mạnh, nhiều tiềm năng, đồng thời điều kiện để NHCTII-HBT khẳng định uy tín khả không nớc mà quốc tế 60 Đối với khách hàng có khó khăn tài chính, NHCTII-HBT cần đáp ứng dần nhu cầu dịch vụ từ thấp đến cao, sở đảm bảo an toàn tín dụng, không để xảy rủi ro Nh NHCTII-HBT vừa giúp đỡ đợc doanh nghiệp vừa tạo khách hàng tiềm tốt lâu dài Chi phí để giữ khách hàng không nhỏ nhng chi phí để có khách hàng lớn nhiều Do việc xây dựng sách khách hàng tốt, cố trì mối quan hệ bền vững với khách hàng cũ yếu tố quan trọng bên cạnh việc xây dựng sách khách hàng để mở rộng thu hút thêm đối tợng khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp quốc doanh t nhân: NHCTII-HBT cần có sách cụ thể để phát huy tiềm đối tợng khách hàng Trên thực tế, số lợng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ nhỏ số lợng khách hàng chi nhánh Mặc dù doanh nghiệp tiềm ẩn rủi ro cao từ phía nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan, nhng tất doanh nghiệp quốc doanh làm ăn nh Có nhiệu doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có lãi hoàn trả đầy đủ hạn khoản vay ngân hàng Trong thời kỳ kinh tế có nhiều chuyển đổi nay, số lợng doanh nghiệp quốc doanh đợc thành lập tăng lên đáng kể Nếu giữ nguyên tình trạng nh hiên nay, chi nhánh bỏ qua nguồn lực lớn, giảm khả cạnh tranh khu vực Nhiệm vụ trớc mắt đặt cho chi nhánh NHCTII-HBT mở rộng hình thức cho vay ngắn hạn khu vực kinh tế quốc doanh Đồng thời thực sách khuyến khích doanh nghiệp quốc doanh vay vốn ngân hàng Hiện giới ngân hàng tiến hành cho vay tiêu dùng, nhng Việt Nam hầu nh hình thức cho vay tồn ngân hàng thơng mại cổ phần, NHTM quốc doanh hầu nh doanh số cho vay tiêu dùng nhỏ bé, có ngân hàng không thực việc cho vay Đây hạn chế lớn, nguồn tạo thu nhập đáng kể cho ngân hàng Các khoản vay thờng nhỏ bé so với khoản vay doanh nghiệp, khả quản lý tiền vay dễ dàng, với tốc độ phát triển kinh tế nh nay, nhu câu mua sắm tiêu dùng nhân dân tăng lên đáng kể, đáp ứng tốt lực lợng này, ngân hàng tăng thêm đáng kể thu nhập NHCTII-HBT nằm khu vực đông dân c nhu cầu vay vốn tiêu dùng dân c cao, nhng ngân hàng cha triển khai tốt loại hình cho vay Hy vọng tơng lai NHCTII-HBT triển khai tốt cho vay tiêu dùng, nhằm tăng tối đa lợi nhuận thu đợc, đa dạng hoá loại hình cho vay 61 2.4 Tăng cờng quản lý vay Đối với NHTM, hoàn tất việc cho vay bớc đầu quy trình tín dụng Một quy trình cho vay hoàn chỉnh khách hàng trả nợ ngân hàng tất toàn hồ sơ Để nâng cao chất lợng tín dụng, hạn chế mức thấp rủi ro phát sinh đề biện pháp hữu hiệu xử lý vay có vân đề Giám sát vay: Sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải thờng xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực phơng án vay vốn Việc cần thiết giúp cho cán tín dụng phát sớm vấn đề phát sinh, kịp thời đề biện pháp xử lý thích ứng với tình hình Tuy nhiên nớc ta, ngân hàng không đợc cung cấp đầy đủ thờng xuyên thông tin từ phía khách hàng , thông tin kế toán tài Để khắc phục tình trạng này, cán tín dụng tận dụng triệt để lần gặp gỡ chủ doanh nghiệp họ đên ngân hàng trả lãi, đến thăm trực tiếp thu thập thông tin từ ngời biết doanh nghiệp, đến thăm trực tiếp nơi sản xuất kinh doanh sau doanh nghiệp hoàn tất việc thực thi dự án vay vốn, điều quan trọng giúp cho cán tín dụng biết đợc: - Biết đợc tinh thần trách nhiệm chủ doanh nghiệp nợ vay ngân hàng qua việc họ có lãng tránh gặp gỡ, có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề có liên quan đến vay, có nhãng việc trả nợ hay không? - So sánh mức độ khác biệt phơng án xin vay với thực tế, chiều hớng tốt hay xấu? Doanh số quy mô hoạt động, doanh thu, lợi nhuận tăng hay giảm; Sức cạnh tranh hàng hoá nh nào? Có phải hạ giá bán cách không bình thờng không? - Đánh giá khả toán doanh nghiệp nh khả luân chuyển tiền mặt có đáp ứng đợc cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không? Nợ phải thu nhiều hay ít, dễ thu hay khó thu, có phụ thuộc vào nợ không? Xem xét biến động tài sản dùng vào sản xuất kinh doanh Có loại tài sản nhàn rỗi, giá trị có bị giảm xuống không? - Đánh giá lại giá trị thực tế tài sản đảm bảo nợ vay, xem giá trị có đủ để thu hồi nợ hay không xảy trờng hợp khách hàng vay khả toán Từ có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tơng ứng tài sản bảo đảm Nếu giá trị tài sản bảo đảm giảm xuống, thoả thuận với khách hàng giảm mức d nợ xuống với quy định cho phép 62 - Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ quốc doanh, chủ doanh nghiệp không tách bạch ngân sách dùng cho sản xuất kinh doanh với ngân sách chi tiêu gia đình Do cán tín dụng phải khéo léo tìm hiểu xem chủ doanh nghiệp có biết cách điều hành sản xuất kinh doanh quản lý chi tiêu hợp lý, nhằm hạn chế phụ thuộc Các thông tin phải đợc cán thờng xuyên cập nhật dới dạng báo cáo biên làm việc kèm hồ sơ vay vốn Nắm tình hình cách chắn với ý thức trách nhiệm cao chìa khoá tốt giúp cán tín dụng quản lý chặt chẽ vay nh phát kịp thời xử lý vay có vấn đề đạt hiệu mong muốn Hạn chế đợc rủi ro đạo đức từ phía khách hàng vay vốn góp phần nâng cao chất lợng tín dụng cho ngân hàng Các biện pháp xử lý vay có vấn đề: Món vay có vấn đề đợc hiểu bao gồm vay hạn vay cha đến hạn nhng khách hàng có nguy không trả đợc nợ khả toán, thua lỗ doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Việc xử lý đợc dựa nguyên tắc tận dụng hết lợng tiền mặt sẳn có, buộc doanh nghiệp bán sản phẩm hay cung ứng dịch vụ mức giá hợp lý tạo nhu cầu có khả toán tiền mặt; cần tận dụng hết tài sản có doanh nghiệp, tìm cách chuyển hoá nhanh tất loại tài sản thành tiền mặt tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Xem xét yếu tố liên quan đến tiền mặt để đa hớng xử lý thoả đáng Khi hoạt động sản xuất kinh doanh bị thất bại chủ doanh nghiệp không nguồn thu nhập khác trớc hết ngân hàng tiến biên pháp cần thiết: - Nếu doanh nghiệp trì hoạt động thời gian dự đoán doanh nghiệp phải trả nợ theo lịch trình dựa nguồn thu nhập hoạt động tạo ra, tam thời cha xử lý tài sản bảo đảm nhằm tránh quy trình thu nợ nhiều thời gian, tốn - Trong trờng hợp doanh nghiệp bị lỗ lớn tiếp tục huy trì hoạt động cam kết xử lý tài sản để trả nợ ngân hàng cho phép doanh nghiệp sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận đợc Việc nhằm hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp phải bán tài sản mức giá thấp trả nợ ngân hàng Các biện pháp mang tính thơng lợng áp dụng doanh nghiệp thực có tiền nhng thiếu biện pháp trả nợ Ngợc lại với lý không đáng cho thấy doanh nghiệp không thực cam kết mình, vi phạm nghiêm trọng hợp đồng tín dụng ngân hàng áp dụng 63 biện pháp kiên thu hồi nợ, kể đa hồ sơ quan pháp luật quan có thẩm quyền xử lý 2.5 Đào tạo đội ngủ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiệt tình trung thực: Hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực đặc biệt hàng hoá tiền tệ, có tính nhảy cảm cao Vì vậy, rủi ro kinh doanh ngân hàng lớn đa dạng Ngoài rủi ro khách quan, vô tình hay yếu ngân hàng đối tác, có trờng hợp trình độ hạn chế hành vi gian lận cán tín dụng Khi cán tín dụng cố ý làm sai hậu thật khó lờng, hàng ngày, hàng ngời tiếp xúc với tiền Do ngăn ngừa hành vi vi phạm nh xây dựng đội ngũ cán giỏi yêu nghề cần phải có giải pháp đồng bộ: * Cần tuyển chọn cán cách cẩn trọng, tránh tuyển ngời có t cách không tốt Tuyển chọn phải sở yêu cầu loại công việc có tiêu chuẫn rõ ràng Những cán ngân hàng, cán quản lý điều hành trực tiếp tác nghiệp lĩnh vực tín dụng cần có tiêu chuẩn chung là: - Lập trờng t tởng vững vàng với mục tiêu phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trờng có quản lý Nhà nớc, theo định hớng XHCN - Phải có kiến thức nghiệp vụ chuyên môn giỏi, nắm bắt nhanh nhạy đầy đủ sách, chủ trơng đảng, pháp luật Nhà nớc, biết vận dụng sáng tạo vị trí công tác đợc giao - Đối với cán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định dự án, đề xuất với ban lãnh đạo định xử lý yêu cầu chung đòi hỏi họ ngời thực khách quan, có hiểu biết định kinh tế thị trờng, nắm bắt pháp luật, am hiểu thực tế * Việc phân công cần cụ thể, khoa học, phải phân định trách nhiệm, quyền hạn rõ ràng cho ngời với vị trí Các nhiệm vụ chức tách biệt, chẳng hạn hoạt động tín dụng, nhân viên chuẩn bị hồ sơ tín dụng phải biệt lập với nhân viên thẩm định giá trị tài sản chấp hai phải biệt lập với cán kiểm soát cho vay * Công tác đào tạo phải đợc quan tâm mức Đối với nhân viên đợc tuyển chọn cần phải đợc đào tạo chuyên sâu thêm công việc giao Bên cạnh đó, phải hớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng Đối với nhân viên làm phải thờng xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn nh kiến thức xã hội khác, gắn lý luân với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu cho vay 64 2.6 Lập quỹ dự phòng rủi ro: Rủi ro lĩnh vực ngân hàng bao gồm nhiều lĩnh vực: rủi ro tỷ giá, rủi ro toán, rủi ro hoạt động tín dụng Trong rủi ro tín dụng đáng kể Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều phía: Rủi ro từ phía khách hàng, rủi ro trình sản xuất kinh doanh, rủi ro thay đổi tác động lớn đến hoạt động ngân hàng Do vậy, để hạn chế bớt rủi ro này, có biện pháp ngân hàng phải thành lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro cách mà ngân hàng bù đắp cho khoản không thu hồi đợc qúa trình hoạt động Khoản tiền trích vào quỹ đợc coi nh khoản chi phí ngân hàng, đến cuối năm số tiền lại quỹ đợc hoàn lại để giảm số tiền dự phòng trích đợc coi nh khoản thu Tránh lập dự phòng vợt mức không hợp lý tạo dự tr mức cần thiết Nếu dự phòng thấp không phản ánh kết kinh doanh phân phối lợi nhuận đồng nghĩa với việc rút bớt vốn khỏi ngân hàng Đối với dự phòng chung đợc tính vào chi phí coi nh loại quỹ dự trữ Tại Việt Nam hệ thông ngân hàng cha đủ mạnh, vôn không lớn, quy định phân loại tín dụng cha cụ thể cha lờng đợc hết tình xảy rủi ro, nên việc trích dự phòng cần thiết Trớc đây, khoản trích quỹ dự phòng làm giảm thu nhập ngân hàng nên hầu nh không ngân hàng lập quỹ dự phòng Khi luật NHNN tổ chức tín dụng đời, điều 82 luật quy định rõ, tất tổ chức tín dụng phải dự phong rủi ro hoạt động ngân hàng bắt buộc phải thành lập quỹ Tỷ lệ trích quỹ dự phòng áp dụng cho loại tài sản có hoạt động cấp tín dụng 20%, 50%, 100% tuỳ thuộc vào tính chất loại tài sản có đợc NHNN phân thành nhóm Do thời gian có hiệu lực cha phải dài, nên cha phải tất tổ chức tín dụng thực nghiêm chỉnh đầy đủ Trong tơng lai NHCTIIHBT cần thực tốt hoạt động nh biện pháp khắc phục bù đắp rủi ro cho khoản tín dụng khó thu hồi hoạt động NHCTIIHBT 2.7 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng Cũng nh doanh nghiệp khác, để phát triển hoạt động kinh doanh mình, mở rộng thị phần, thu đợc nhiều lợi nhuận nâng cao chất lợng tín dụng, ngân hàng phải hiểu rõ thị trờng hoạt động, khác với doanh nghiệp thông thờng, ngân hàng kinh doanh lĩnh vực, lĩnh vực tiền tề đầy nhạy cảm rủi ro Nếu nh với doanh nghiệp nghiên cứu thị trờng 65 quan tâm đến thị trờng sản phẩm Còn ngân hàng việc nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng Trong tình hình nay, cạnh tranh lĩnh vực hoạt động tín dụng ngân hàng gay gắt NHCTII-HBT cần thiết phảI lập phận chuyên trách để nghiên cứu thị trờng đa giải pháp để chi nhánh điều chỉnh hớng hoạt động cho đạt hiệu cao Bộ phận nghiên cứu thị trờng có hai nhiệm vụ: Nghiên cứu thị trờng sản phẩm ngân hàng: Bộ phận nghiên cứu thị trờng xem xét vấn đề nh nhu cầu vốn vay thị trờng doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh Hình thức cho vay ngắn hạn đợc doanh nghiệp a chuộng Chất lợng vay ngân hàng sao, phơng thức cho vay an toàn, hiệu Với thông tin thu đợc thị trờng sản phẩm mình, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thoả mãn nhu cầu khách hàng Kịp thời loại bỏ vay không hợp lý, lĩnh vực đầu t nhiều rủi ro Tất nhằm đa thị trờng sản phẩm có chất lợng cao, khoản cho vay lành mạnh Nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng: NHCT Việt Nam nh chi nhánh Hai Bà Trng phải luôn quán triệt t tởng thành công khách hàng thành công ngân hàng Khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển khoản nợ ngân hàng đợc toán đầy đủ Nh chất lợng tín dụng phụ thuộc lớn vào kết sản xuất kinh doanh khách hàng Hiện nay, phần lớn khách hàng chi nhánh có khả tự chủ tài cao Khi đánh giá tài doanh nghiệp, ngân hàng khó dự đoán xác triển vọng doanh nghiệp Hơn nữa, thông tin thị trờng sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp nên ngân hàng cha thể dự đoán sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung ứng có đợc chấp nhận hay không Nếu có mức giá cả, chất lợng hàng hoá nh loại sản phẩm, đợc thị trờng chấp nhận mức số lợng chất lợng định Vợt khỏi mức cho phép thị trờng định doanh nghiệp thất bại Vì vậy, phận nghiên cứu thị trờng khách hàng cần tìm hiểu rõ thị trờng sản phẩm khách hàng nh: Số lợng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lợng sản phẩm thị trờng, xu nhu cầu sản phẩm đó, mạnh mà sản phẩm khách hàng có, sức cạnh tranh để từ dự đoán xem sản phẩm khách hàng xâm nhập thị trờng không, mức độ rủi ro Đây nguồn cung cấp thông tin thị trờng giúp cho đánh giá rủi ro thị trờng khách hàng ngân hàng, so sánh, kiểm soát, đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt phơng án sản xuất kinh doanh 66 Tóm lại, tình hình nớc ta nay, có tổ chức nghiên cứu thị trờng để cung cấp thông tin cho khách hàng Do việc thiết lập phận nghiên cứu thị trờng chi nhánh NHCII-HBT cần thiết để dự đoán hạn chế rủi ro xảy vốn vay ngân hàng 2.8 Tăng cờng công tác kiểm soát nội Để nâng cao chất lợng tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng, ngân hàng không quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới công tác kiểm tra kiểm soát nhằm giảm nợ hạn nợ khó đòi Công tác kiểm tra, kiểm soát đợc đề cập không đơn nhằm kiểm tra khách hàng, mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán tín dụng cán lãnh đạo nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu theo pháp luật Một số kiến nghị 3.1 Về phía Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam 3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể NHCT VN có nhiều văn hớng dẫn việc thực quy trình tín dụng Tuy nhiên số quy định cụ thể loại hình tín dụng ngắn hạn nhìn chung cha đầy đủ Để việc cho vay đợc thực quy trình mà NHNN đặt ra, phù hợp với tình hình, điều kiện cụ thể NHCT NHCTVN nên có văn hớng dẫn cụ thể loại tín dụng ngắn hạn Để giúp cán tín dụng, cán tín dụng nắm bắt công việc đợc nhanh chóng, công việc cho vay đợc suôn hiệu 3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngủ cán có sách khen thởng rõ ràng Một mạnh NHCT ngân hàng thơng mại quốc doanh khác có đội ngủ cán trẻ, động, nhiệt huyết có trình độ chuyên môn cao Để phát huy mạnh này, NHCT cần có sách đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, đồng thời trọng đến việc gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu tìm cách ứng dụng nghiệp vụ mà ngân hàng giới áp dụng Trong điều kiện máy tín đợc ứng dụng rộng rãi hoạt động ngân hàng nay, tiến tới thực tất nghiệp vụ tín dụng qua mạng máy tính tơng lai việc đào tạo nâng cao trình độ cán máy tính cần thiết, chí mang tính chất định hoạt động ngân hàng Do có sách tuyển chọn, đào tạo nâng cao trình độ cán hợp lý, ngân hàng đảm bảo đợc vị thị trờng, vơn lên thành ngân hàng dẫn đầu toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam 67 3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế Theo xu hớng toàn cầu hoá, NHCT Việt Nam cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn từ bên ngoài, học tập công nghệ, tiến tới hội nhập việc, phần tiến tới hệ thống 3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành: Việc đổi mạnh mẽ chế quản trị điều hành phải theo hớng rõ ngời rõ việc, kỷ cơng kỷ luật trách nhiệm đầy đủ theo nguyên tắc ngân hàng hệ thống thống nhất, theo chuẩn mực pháp luật quy định phù hợp với thông lệ quốc tế 3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc 3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy Các văn bao gồm: Nghị định củ Chính phủ, Quyết định Thông t củ Thống đốc NHNN để hớng dẫn thi hành hai luật ngân hàng: Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Việc xây dựng hoàn chỉnh phải đợc xây dựng với tinh thần khẩn trơng, chất lợng vừa phải đảm bảo tuân thủ pháp luật, vừa đảm bảo yêu cầu đặt đời sống xã hội, tháo gỡ vớng mắc, giảm bớt thủ tục phiền hà, không cần thiết nhng phải bảo đảm an toàn hoạt động, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng, doanh nghiệp nhân dân hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng hoạt động khác ngân hàng nói chung 3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng: Cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh điều kiện đảm bảo cho khoản nguyên tắc tín dụng khách hàng vay vốn ngân hàng Quan hệ đợc đề cập luật dân Việt Nam bên cạnh thông t hớng dẫn số 06/TT-CP phủ Nghị định 178/199/NĐ-CP ban hành ngày 23/12/1999 phủ Mặc dù đợc củ thể hoá thông tin định quy chế chung Bên cạnh Luật đất đai cha rõ ràng Hơn thủ tục chấp qua phòng công chứng phức tạp rắc rối Trong nghiệp vụ cầm cố tài sản: Một nguyên tắc đặt khách hàng trả vốn thực theo nguyên tắc khách hàng nộp tiền đến đâu, lấy hàng đến theo tỷ lệ tơng ứng Nh sau lần nộp tiền, lấy hàng phải thay đổi hợp đồng ban đầu Sự thay đổi phải qua thủ tục công chứng phức tạp khách hàng trả vốn nhiều lần 68 Một mặt khác, vấn đề phát mại tài sản chấp phức tạp liên quan đến nhiều quan, qua nhiều thủ tục Trờng hợp xử lý tài sản chấp kéo dài tháng Vì để ban hành quy chế cụ thể, cần có phối hợp nhiều quan, ban ngành để giải vấn đề 3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: Có biện pháp mạnh mẽ để nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng, đặc biệt trọng nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an toàn tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng, bao gồm: - Về chế sách: Ban hành hệ thống chế, quy chế, tạo hành lang pháp lý đáp ứng đợc yêu cầu, mặt vừa nâng cao quyền hạn trách nhiệm tự chủ tổ chức tín dụng dự án cho vay, hạn chế đến xoá bỏ can thiệp trái phép quyền định khoản vay tổ chức tín dụng, mặt khác tổ chức tín dụng phải chấp hành nghiêm túc quy định pháp luật, xử phạt nghiêm minh trờng hợp vi phạm - Tiếp tục có biện pháp kiên giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ tồn đọng xuống dới 5% theo đạo Bộ trị Phối hợp với quan chức tăng cờng thu hồi nợ hạn, xử lý tài sản chấp, cầm cố 2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Có đề án ứng dụng công nghệ vào tất khâu hoạt động ngân hàng triển khai mạnh toàn hệ thống ngân hàng nớc Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng giúp cho ngân hàng nớc theo kịp trình độ ngân hàng giới Và từ khẳng định đợc uy tín giới 69 Kết luận Chúng ta tranh thủ ngoại lực, phát huy nội lực để phát triển kinh tế Nớc ta nớc phát triển tín dụng nhân tố quan trọng để thực trình Tín dụng giúp xây dựng sở vật chất, tạo lực Do nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa định tồn ngân hàng, xu phát triển kinh tế Nâng cao chất lợng tín dụng trình lâu dài khó khăn, đòi hỏi phải có đổi toàn hoạt động quản lý hệ thống tài chính, tiền tệ ngành kinh tế, luật pháp Trong tín dụng nói chung, tín dụng ngắn hạn lại quan trong bối cảnh hệ thống ngân hàng Việt Nam nay, nh NHCTIIHBT Qua phân tích tín dụng ngắn hạn em nhận thấy cho vay ngắn hạn có vai trò quan trọng cho ngân hàng tạo nguồn thu cho ngân hàng Do việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn cần thiết chi nhánh Và với chút kiến thức ỏi em đa số giải pháp góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT Cuối em xin chân thành cảm ơn GS- Cao Cự Bội, cán NHCTIIHBT tận tình giúp em hoàn thành viết 70 Tài liệu tham khảo Tiền tệ, Ngân hàng thị trờng tài Fredric Minskin Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ - Đại học KTQD Hà Nội Ngân hàng thơng mại GS-TS Lê Văn T Tổng quan tín dụng Ngân hàng Hồng Kông Ngân hàng thơng mại- Edwrd K Gill Tài liệu tập huấn nghiệp vụ tín dụng NHCT Việt Nam Quản trị tài doanh nghiệp- TS Vũ Duy Hào- Đàm Văn Huệ- Thạc sỹ Nguyễn Minh Quang Các văn pháp quy NHNN Việt Nam NHCT Việt Nam Các báo cáo tài tổng hợp lu NHCT-HBT 10.Lãi suất tín dụng ngân hàng hớng điều chỉnh- Vũ Long 11 Tạp chí ngân hàng năm 2000-2002 Mục lục Lời nói đầu .1 Chơng I: Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn Tổng quan Ngân Hàng Thơng Mại 1.1 Khái niệm NHTM 71 1.2 Chức NHTM 1.2.1 Chức tạo tiền 1.2.2 Chức trung gian toán 1.2.3 Hoạt động huy động tiền gửi 1.2.4 Hoạt động tín dụng 1.2.5 Tài trợ hoạt động ngoại thơng 1.2.6 Hoạt động bảo lãnh 1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại .6 1.3.1 Nghiệp vụ nợ 1.3.2 Nghiệp vụ có 1.3.3 Nghiệp vụ trung gian Lý luận chung tín dụng 2.1 Khái niệm tín dụng 2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 10 2.2.1 Căn vào mục đích 10 2.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng .10 2.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng .11 2.2.4 Căn vào hình thái giá trị tín dụng 11 2.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng 12 Tín dụng ngắn hạn 12 3.1 Khái niệm 12 3.2 Phân loại tín dụng ngắn hạn 12 3.2.1 Tín dụng ứng trớc 13 3.2.1.1 Tín dụng chấp nghiệp vụ mở tín dụng khoản 13 3.2.1.2 Thấu chi 13 3.2.1.3 Tín dụng vãng lai 14 3.2.1.4 Tín dụng thời vụ 14 3.2.2 Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền 15 3.2.2.1 Chiết khấu thơng phiếu 15 3.2.3 Tín dụng chữ ký ngân hàng 16 3.3 Vai trò tín dụng ngắn hạn 16 3.3.1 Đối với kinh tến 16 3.3.2 Đối với doanh nghiệp 16 3.3.3 Đối với ngân hàng .17 3.4 Các quy định hoạt động tín dụng ngắn hạn .18 3.4.1 Nguyên tắc tín dụng: 18 3.4.2 Điều kiện vay vốn 18 3.4.3 Đối tợng cho vay 18 3.4.4 Thời hạn cho vay 19 3.4.5 Lãi suất cho vay 19 3.4.6 Mức cho vay: .19 3.4.7 Giải ngân thu nợ .20 3.4.8 Quy trình cho vay ngắn hạn 20 Chất lợng tín dụng tiêu thức đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn NHTM 23 4.1.Khái niệm 23 4.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng 25 4.2.1 Nhóm tiêu định lợng .25 4.2.2 Nhóm tiêu định tính 29 4.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngắn hạn NHTM.29 4.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 29 4.3.2 Các nhân tố thuộc khách hàng .30 4.3.3 Các nhân tố thuộc môi trờng 31 4.4 Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng 31 72 Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng công thơng chi nhánh hai bà trng 33 Khái quát ngân hàng công thơng chi nhánh Hai Bà Trng 33 1.1 Nhiệm vụ, chức máy tổ chức 33 1.2 Khái quát tình hình hoạt động NHCT II- HBT năm qua 35 1.2.1 Hoạt động huy động vốn .35 1.2.2 Hoạt động cho vay đầu t kinh doanh khác .36 1.2.3 Công tác kinh doanh đối ngoại 37 1.2.4 Công tác kế toán tài kết kinh doanh .38 1.2.5 Công tác tiền tệ kho quỹ .38 1.2.6 Công tác thông tin điển toán 38 1.2.7 Công tác kiểm tra kiểm soát nội 39 Thực trạng công tác tín dụng ngắn hạn Ngân hàng công thơng chi nhánh Hai Bà Trng 39 2.1 Tình hình huy động vốn: 39 2.2 Tình hình sử dụng vốn NHCT II- HBT .41 Chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCT II HBT 45 Đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCT II HBT 48 4.1 Những kết đạt đợc .48 4.2 Những nguyên nhân hạn chế công tác tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT .49 4.2.1 Hạn chế từ phía ngân hàng 49 4.2.2 Hạn chế từ phía doanh nghiệp .52 4.2.3 Các nhân tố khách quan khác 53 Chơng III: GiảI pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCT II-HBT .56 Định hớng hoạt động tín dụng NHCTII-HBT năm 2003 56 GiảI pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT 57 2.1 Nâng cao chất lợng thẩm định dự án 57 2.1.1 Nâng cao chất lợng thu thập thông tin 57 2.1.2 Nâng cao chất lợng công tác xử lý thông tin 59 2.2 Đa dạng hoá phơng thức cho vay ngắn hạn đặc biệt mở rộng chiết khấu chứng từ có giá thị trờng tiền tệ: 59 2.3 Xây dựng sách khách hàng hợp lý: 60 2.4 Tăng cờng quản lý vay .62 2.5 Đào tạo đội ngủ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiệt tình trung thực: 64 2.6 Lập quỹ dự phòng rủi ro: 65 2.7 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng .65 2.8 Tăng cờng công tác kiểm soát nội 67 Một số kiến nghị .67 3.1 Về phía Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam .67 3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể 67 3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngủ cán có sách khen thởng rõ ràng 67 3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế 68 3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành: 68 3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc 68 3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy 68 3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng: .68 3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: 69 73 2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 69 Kết luận .70 Tài liệu tham khảo 71 Mục lục 71 74