LI M U Cho vay hoạt động kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận.Chỉ có lãi suất thu đợc từ cho vay bù chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu t Do hoạt động cho vay mang tính chất sống hầu hết NHTM Đây không khoản sử dụng vốn lớn NH mà nguồn tạo thu nhập lớn tất tài sản có sinh lợi Hơn nữa, chức cho vay dẫn tới rủi ro lớn mà NH nói chung phải chấp nhận Sự sụp đổ NHTM thờng có liên quan tới vấn đề tồn danh mục khoản cho vay từ thua lỗ loại tài sản khác Phần lớn quỹ NH đợc dùng vay, mức doanh lợi chủ yếu đợc sản sinh từ khoản cho vay, gánh nặng rủi ro kinh doanh tập trung Hoạt động cho vay có tính phức tap, chức cho vay đóng vai trò NHTM, mức độ rủi ro khoản vay có nhiều khác biệt NH phải đánh giá lợi tức mang lại đặc điểm rủi ro khoản vay Do trình hoạt động NH tìm cách để giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay Để hiểu rõ vấn đề cho vay rủi ro gặp phải hoạt đông cho vay, xin trình bày đề tài : "Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHTM " Trong trình thực đề tài hạn chế, mong góp ý thầy (cô) để đề tài đợc hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn PHầN : TổNG QUAN Về HOạT ĐộNG CHO VAY 1.1 Khái quát chung NHTM 1.2 Hoạt động NHTM 1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.2.2 Hoạt động cho vay đầu t 1.2.3 Hoạt động trung gian cung cấp dịch vụ tài 1.3 Hoạt động cho vay NHTM 1.3.1 Nguyên tắc vay vốn 1.3.2 Điều kiện cho vay 1.3.3 Hồ sơ vay vốn 1.3.4 Thẩm định cho vay định cho vay 1.3.5 Hợp đồng tín dụng 1.3.6 Giới hạn cho vay 1.3.7 Hạn chế cho vay 1.3.8 Các sản phẩm cho vay NHTM PHầN : RủI RO TRONG HOạT ĐộNG CHO VAY CủA NHTM 2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay 2.2 Biểu rủi ro hoạt động cho vay 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay 2.3.1 Nguyên nhân khách quan 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan PHầN : HạN CHế RủI RO TRONG HOạT ĐộNG CHO VAY CủA NHTM 3.1 Khái niệm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay 3.2 Nhân tố ảnh hởng tới rủi ro hoạt động cho vay 3.2.1 Các yếu tố thuộc phía NH 3.2.2 Các yếu tố thị trờng 3.2.3 Các yếu tố thuộc phía khách hàng 3.2.4 Các yếu tố khác NHTM PHầN : TổNG QUAN Về HOạT ĐộNG CHO VAY 1.1 Khái quát chung NHTM NHTM trung gian tài chính, có giấy phép kinh doanh phủ, trung tâm nhận tiền gửi khách hàng cung cấp dịch vụ chi trả với việc tạo điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm cho vay Tầm quan trọng NHTM đợc minh họa cách rõ nét thông qua chức nó: - Chức tạo tiền Chức tạo tiền chức phát sinh riêng có NHTM Chức đợc thực hiên thông qua hoạt động cho vay đầu t NHTM mối quan hệ với NHTW Chức NHTM có ý nghĩa kinh tế lớn Để lợng hoá khả tạo tiền NHTM, nhà kinh tế dùng khái niệm " số nhân tiền " Số nhân tiền cho biết thay đổi mức cung ứng tiền (M1) so với số tiền (MB) , mà hệ thống NHTM đóng vai trò định thay đổi Hoạt động có hiệu NHTM làm cho việc cung ứng tiền tệ mức cần thiết, tơng ứng với cầu tiền kinh tế Điều kiềm chế lạm phát, góp phần thực mục tiêu kinh tế vĩ mô ổn định giá cả, tăng trởng kinh tế lành mạnh tạo mức công ăn việc làm cao - Thủ quỹ doanh nghiệp NH ngời quản lý toàn quỹ doanh nghiệp, ngời cho vay doanh nghiệp, toán doanh nghiệp Hay nói cách khác, NH ngời nhập tiền, xuất tiền đáp ứng nhu cầu tài chính, cung cấp thông tin tài chính xác cho doanh nghiệp Trong giai đoạn hầu hết DN tìm cho ngân hàng tín nhiệm để thông qua Dn gửi tiền có tiền nhàn rỗi, vay vốn Dn cần, NH thay mặt doanh nghiệp để trả nợ thu tiền cần - Chức trung gian tài tín dụng NH có chức trung gian tín dụng, tức NH làm cho nguồn tiết kiệm đầu t gặp gỡ thoả mãn nhu cầu vốn Nguồn tiết kiệm khoản tiền nhàn rỗi cá nhân, hộ gia đình DN gửi vào NH với mức lãi suất NH quy định Những khoản tiền nhàn rỗi tiền mà không đợc dùng vào mục đích nào, họ muốn gửi tiền vào NH để sinh lãi Mặt khác cần tiền để đầu t tiêu dùng, khả tài không cho phép họ lại tìm đến NH để vay Nh NH trung gian giúp cho ngời vay gặp gỡ ngời cho vay NH có chức trung gian tài : NH cung cấp dịch vụ, giảm thiểu rủi ro cho việc cung cấp thông tin không đối xứng làm cho đầy đủ thông tin thị trờng Là dịch vụ tiện ích giúp cho tổ, chức cá hởng lợi ích quan hệ với khách hàng 1.2 Hoạt động NHTM 1.2.1 Hoạt động huy động vốn NH ngời vay, nợ kinh tế, nghiệp vụ hình thành nên tài sản nợ NH NH nhận tiền gửi không kì hạn tiền gửi tiết kiệm DN, tổ chức, cá nhân có nhu cầu gửi tiền vào NH NH vay chủ thể khác nh NHTW, NHTM khác, TCTD để nhằm giải nhu cầu khẳ toán NH vay vốn kinh tế thông qua phát hành kì phiếu trái phiếu, hoạt động làm tăng thêm lợng hàng hoá giao dịch cho thị trờng, tạo tơng hỗ NHTM cho thị trờng chứng khoán 1.2.2 Hoạt động cho vay đầu t Hoạt động nguồn gốc hình thành nên tài sản NHTM, nghiệp vụ , NH sử dụng nguồn vốn để kinh doanh thu lợi nhuận kiếm lời NH thờng cho tổ chức cá nhân vay vốn với điều kiện định hai bên thoả thuân, nhờ NH lợi nhuận từ việc cho vay nay, NH dùng tiền để đầu t vào hàng hoá bất động sản, đầu t vào dự án để kiếm lời Hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho NH nhng tiềm ẩn nhiều rủi ro 1.2.3 Hoạt động trung gian, cung cấp dịch vụ tài NHTM trung gian tài chính, vậy, NH thờng cung cấp dịch vụ môi giới , bảo lãnh, t vấn, uỷ thác dịch vụ tiện ích Hoạt động mang lại khoản thu nhập cho NH với chi phí rủi ro thấp NHTM thờng đứng NH với để cung cấp dịch vụ, hoạt động mang lại thu nhập thu nhập cho NH Đó hoạt động : - Hoạt động chuyển tiền, - Hoạt động toán không dùng tiền mặt nh séc, uỷ nhiệm, hối phiếu, LC, thẻ 1.3 Hoạt động cho vay NHTM Cho vay việc NH nhợng vốn cho chủ thể khác theo thời hạn định với điều kiện định Hay nói cách khác, cho vay hình thức cấp tín dụng, theo dó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay.Hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn hoạt động NHTM Dựa vào thời hạn cho vay, chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn cho vay dài hạn - Cho vay ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn cho vay dới 12 tháng - Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng - Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên 1.3.1 Nguyên tắc vay vốn Việc vay vốn nhu cầu tự nguyện khách hàng, hội để NH cấp tín dụng thu lợi nhuận từ hoạt động Tuy nhiên việc cấp tín dụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động khách hàng nên phải tuân thủ theo nguyên tắc định Sử dụng vốn mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Việc sử dụng vốn vay vào mục đích bên NH khách hàng thoả thuận ghi vào hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ sau Do phía Nh trớc cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng, đồng thời kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích khoản vốn vay nh cam kết hay không Hoàn trả nợ gốc lãi vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Hoàn trả nợ gốc lãi vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà NH sử dụng vay Đại đa số nguồn vốn NH sử dụng cho vay nguồn vốn huy động từ khách hàng gửi tiền, đó, sau cho vay thời hạn định, khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho NH để NH hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng vốn vay, nên sau thời gian định vốn vay phải đựơc hoàn trả gốc lẫn lãi 1.3.2 Điều kiện cho vay Mặc dù cho vay, NH yêu cầu khách hàng vay vốn phải đảm bảo nguyên tắc cho vay nh trên, nhng thực tế khách hàng tuân thủ nguyên tắc Do để giúp cho việc đảm bảo nguyên tắc vay vốn, NH xem xét cho vay khách hàng thoả mãn số điều kiện cho vay định Các điều kiện cho vay bao gồm: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân sực chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Có mục đích vay vốn hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Có phơng án kinh doanh dịch vụ khả thi có hiệu - Thực quy định đảm bảo tiền cho vay theo quy định phủ hớng dẫn NHNNVN 1.3.3 Hồ sơ vay vốn Khi có nhu cầu vay vốn , khách hàng gửi cho NH giấy đề nghị vay vốn tài liệu cần thiết để chứng minh đủ điều kiện vay vốn Thông thờng hồ sơ vay gồm có: - Giấy đề nghị vay vốn - Giấy tờ chứng minh t cách pháp nhân khách hàng - Phơng án sản xuất kinh doanh kế hoạch trả nợ, đầu t dự án - Báo cáo tài thời kì gần - Các giấy tờ liên quan tới tài sản chấp, cầm cố - Các giấy tờ liên quan khác 1.3.4 Thẩm định cho vay định cho vay Để định cho vay hay không cho vay,NH phải xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiêm khâu thẩm định định cho vay Khi thẩm định NH phải xem xét đánh giá tính khả thi, hiệu dự án đầu t, phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu t, khả hoàn trả nợ khách hàng để định cho vay 1.3.5 Hợp đồng tín dụng Việc cho vay tổ chức tín dụng khách hàng vay phải đợc lập thành hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng phải có nội dung điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phơng thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phơng thức trả nợ cam kết khác đợc bên thoả thuận Ngoài hợp đồng tín dụng cần nêu rõ quyền nghĩa vụ bên : khách hàng NH 1.3.6 Giới hạn cho vay Trong hoạt động tín dụng, NHTM bị giới hạn cho vay theo quy định Luật tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an toàn Các giới hạn tín dụng cho vay ngắn hạn tín dụng bao gồm - Tổng d nợ cho vay khách hàng không đợc vợt 15% vốn tự có NH, trừ trờng hợp khoản cho vay từ nguồn uỷ thác Chính phủ, tổ chức cá nhân Trờng hợp nhu cầu vốn khách hàng vợt 15% vốn tự có NH khách hàng có nhu cầu huy động vốn nhiều từ nhiều nguồn NH cho vay hợp vốn theo quy định NHNNVN - Trong trờng hợp đặc biệt NH cho vay hạn mức cho vay theo quy định vừa nêu đợc thủ tớng Chính phủ cho phép trờng hợp cụ thể - Việc xác định vốn tự có NH để làm giới hạn tính toán giới hạn cho vay đợc thực theo quy định NHNNVN 1.3.7 Hạn chế cho vay NH không đợc cho vay bảo đảm, cho vay với điều kiện u đãi lãi suất, mức vay đối tợng sau : - Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tổ chức tín dụng cho vay, tra viên thực nhiệm vụ tra tổ chức tín dụng cho vay, kế toán trởng tổ chức tín dụng cho vay - Các cổ đông lớn tổ chức tín dụng - Một số đối tợng khác 1.3.8 Các sản phẩm cho vay NHTM 1.3.8.1 Cho vay ngắn hạn DN Hiện cho vay ngắn hạn DN, NHTM thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng phơng thức cho vay Hai phơng thức cho vay ngắn hạn đợc áp dụng phổ biến : - Cho vay lần : Mỗi lần vay vốn khách hàng NHTM thực thủ tục vay vốn cần thiết kí kết hợp đồng tín dụng Đặc điểm loại cho vay khách hàng vay phải làm hồ sơ xin vay Bộ phận tín dụng tiến hành phân tích hồ sơ xin vay xem xét cho vay đối tợng cụ thể Cho vay lần thờng áp dụng cho đối tợng sau : + Khách hàng vay không thờng xuyên + Khách hàng vay thơng xuyên nhng không đợc NH tín nhiệm cho áp dụng hạn mức tín dụng + Thờng áp dụng cho khoản vay dài hạn cho vay dự án + Thờng yêu cầu khách hàng có bảo đảm - Cho vay theo hạn mức tín dụng : NHTM khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian cố định Đặc điểm loại cho vay hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều vay NH tiến hành phân tích tín dụng đồng ý cho vay, hai bên tiến hành kí kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng tín dụng NH xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng Hạn mức tín dụng mức d nợ vay tối đa đợc trì thời gian định mà NH khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng Khác với loại vay thông thờng, NH không xác định kì hạn nợ cho vay mà khống chế theo hạn mức tín dụng, có nghĩa vào thời điểm d nợ vay khách hàng lên tới mức tối đa cho phép, NH không phát hành tiền vay cho khách hàng Cho vay theo hạn mức tín dụng thờng áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thờng xuyên đợc NH tín nhiệm Thờng cho vay loại NH không yêu cầu đảm bảo tín dụng 1.3.8.2 Cho vay trung dài hạn DN Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 60 tháng, cho vay dài hạn khoản cho vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên Mục đích cho vay trung dài hạn nhằm đầu t vào tài sản cố định DN Đứng góc độ NH, tín dụng trung dài hạn hình thức cấp tín dụng góp phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động NH NH cần nhận thức rõ tín dụng trung dài hạn loại sản phẩm cung cấp cho khách hàng nhằm mục đích lợi nhuận Việc nhận thức rõ giúp NH thấy đợc trách nhiệm nỗ lực phục vụ khách hàng tốt hơn, từ nâng cao lực cạnh tranh NH Để vay vốn NH , khách hàng phải lập nộp hồ sơ xin vay vốn Điều nhằm bảo vệ lợi ích khách hàng đảm bảo khả thu hồi vốn NH Dựa vào mục đích cho vay, NH cho khách hàng vay vốn dài hạn để đầu t mua sắm tài sản cố định nh máy móc thiết bị đầu t vào dự án Cho nên phơng thức cho vay : - Cho vay mua sắm máy móc thiết bị - Cho vay đầu t dự án 1.3.8.3 Cho vay khách hàng cá nhân Đối với khách hàng cá nhân việc cho vay tập trung vào nhóm sau : - Cho vay sinh hoạt tiêu dùng - Cho vay hỗ trợ tiêu dùng - Cho vay xây dựng, sửa chữa nhà - Cho vay sản xuất kinh doanh 10 PHầN : RủI RO TRONG HOạT ĐộNG CHO VAY CủA NHTM 2.1 Ri ro hot ng cho vay Theo tụi, ri ro l iu khụng lnh hay khụng may ngu nhiờn xy vi mt ch th bt kỡ no ú i vi NHTM ri ro hot ng cho vay l nhng tn tht m NH phi chu khỏch hng khụng tr c khon lói v khon vay nh ó cam kt, ú l vic NH khụng thu c y c gc ln lói ca khon cho vay, hoc l vic toỏn n gc v lói khụng ỳng k hn 2.2 Biu hin ca ri ro hot ng cho vay ca NHTM Trong hot ng ca NH, vic cho vay tim n mt ri ro khỏ cao, ri ro hot ng cho vay thng c biu hin dui hỡnh thc : Tỡnh trng n quỏ hn Ta bit rng, hot ng kinh doanh ca cỏc doanh nghip ngoi ngun t cú ca mỡnh, cỏc doanh nghip phi s dng mt ngun bờn ngoi, ú l vay ca cỏc ngõn hng thng mi õy l nhu cu vay rt cn thit nhm m bo cho cỏc doanh nghip thc hin nhim v hot ng sn xut kinh doanh mt cỏch bỡnh thng Tựy c im v tớnh cht hot ng ca tng loi hỡnh doanh nghip, vic s dng vay ngõn hng thng mi cng cú s khỏc Thụng thng cỏc doanh nghip thuc lnh vc thng mi dch v s dng vay ngõn hng nhiu hn cỏc doanh nghip thuc khu vc sn xut V phớa ngõn hng thng mi, õy l nghip v kinh doanh ca ngõn hng theo nguyờn tc i vay cho vay Nh vy, vic phỏt sinh nhu cu vay ngõn hng ca cỏc doanh nghip v cho vay ca ngõn hng i vi cỏc doanh nghip l mt tt yu khỏch quan din thng xuyờn quỏ trỡnh thc hin mi hot ng kinh doanh c v phớa doanh nghip v ngõn hng thng mi 11 Doanh nghip vay ngõn hng v ngõn hng cho doanh nghip vay c thc hin bng nhng cam kt tha thun theo nhng ni dung ó n nh phự hp vi cỏc nguyờn tc tớn dng Mi khon cho vay c xỏc nh mt thi hn tr n nht nh Thi hn tr n l bao nhiờu, lõu hay nhanh l c im ca vay tham gia vo quỏ trỡnh tun hon v luõn chuyn ca doanh nghip V nguyờn tc, phm vi thi hn n quy nh n hn tr n, doanh nghip vay phi cú trỏch nhim hon tr n gc v lói cho ngõn hng thng mi Nu thc hin ỳng nguyờn tc ny thỡ c doanh nghip v ngõn hng coi nh thc hin ỳng cam kt, cho vay ca ngõn hng thng mi c thu hi s dng vũng luõn chuyn khỏc Doanh nghip tr ht n ngõn hng v thc s vay ny ó giỳp doanh nghip hon thnh nhim v sn xut kinh doanh ca mỡnh Nhỡn chung l rt tt cho doanh nghip, cho ngõn hng v cho c nn kinh t Nhng thc t li khụng din suụn s nh vy, cú nhiu doanh nghip khụng tr c n v lói cho ngõn hng n ó n hn tr Trong trng hp ny, ngõn hng thng mi khụng thu hi c v lói õy ngi ta gi l n quỏ hn Nh vy, n quỏ hn c hiu mt cỏch tng quỏt l : ú l mt khon n m ngi i vay (doanh nghip) n hn phi tr cho ngõn hng thng mi c v lói theo cam kt, nhng doanh nghip khụng tr c cho ngõn hng, n quỏ hn cú tỏc dng xu n hot ng kinh doanh ca ngõn hng thng mi cng nh hot ng sn xut kinh doanh ca cỏc doanh nghip vay N quỏ hn c phõn chia nh sau: - N quỏ hn cú ti sn m bo: L khon n cho vay ngi i vay l doanh nghip phi th chp ti sn cho ngõn hng, theo phỏp lut, ngõn hng cú quyn phỏt mói ti sn thu n, vy, n quỏ hn ny cha thu c 12 nhng ngõn hng thng mi cú kh nng thu hi - N quỏ hn khụng cú ti sn m bo: L khon n cho vay, ngõn hng khụng yờu cu ngi vay phi th chp ti sn Loi n ny, n l doanh nghip vay vn tn ti, hot ng kinh doanh nu tỡnh hỡnh ti chớnh ca doanh nghip tt thỡ cng cú kh nng thu hi n - N quỏ hn l n khú ũi (hay cũn gi l n xu) Loi n ny xy v tn ng nhng doanh nghip vay cú tỡnh hỡnh hot ng sn xut kinh doanh v tỡnh hỡnh ti chớnh yu kộm, biu hin l sn xut kinh doanh b l, n phi tr tng, doanh nghip mt kh nng toỏn hon ton Thi hn n tn ng khỏ lõu, cú th kộo di trờn mt nm, nm hoc lõu hn na v rt khú gii quyt 2.3 Nguyờn nhõn dn n ri ro hot ng cho vay 2.3.1 Nguyờn nhõn khỏch quan : - Doanh nghip vay gp nhng ri ro hot ng kinh doanh ca mỡnh nh : Thiờn tai, hon, chin tranh, khng b, vy vic s dng vay v ca doanh nghip khụng t hiu qu, mt hon ton v ca c doanh nghip v ca c vay ngõn hng thng mi - Tỡnh hỡnh kinh t th gii cú th nh hng n hot ng tớn dng tớn nh : Bin ng ca giỏ vng th gii, giỏ du m, giỏ mt s ngoi t mnh hoc giỏ mt s vt t ch yu cú xu hng tng cao 2.3.2 Nguyờn nhõn ch quan: - V phớa ngõn hng thng mi, quyt nh cho vay, thiu cn c khoa hc, khụng phõn tớch tỡnh hỡnh kh nng s dng v hon tr n ca doanh nghip, vy ó a vo nhng doanh nghip kộm hiu qu s dn n n quỏ hn, n tn ng, hoc cng cú th nguyờn nhõn t phớa o c ca ngi cỏn b tớn dng, c tỡnh cho vay vỡ mc ớch li riờng cho mỡnh - V phớa doanh nghip vay vn: Qun lý sn xut kinh doanh kộm hiu 13 qu, s dng vay khụng ỳng mc ớch, tin vay v khụng cú tỏc dng thỳc y hot ng kinh doanh ca doanh nghip, dn n doanh nghip vay lm n kộm hiu qu, n phi tr tng ú cú n vay ngõn hng - Bn thõn doanh nghip thiu ý thc s dng vay, hoc thiu ý thc tr n, khụng lo lng, khụng quan tõm n n ngõn hng mc dự kh nng ti chớnh ca doang nghip cú Nh vy, trng hp phỏt sinh n quỏ hn, ngõn hng thng mi v cỏc doanh nghip cú liờn quan cn phi cú bin phỏp x lý Trc ht phi tỡm mi bin phỏp ngn nga, hn ch s xut hin ca n quỏ hn doanh nghip Khi ó phỏt sinh phi tỡm mi bin phỏp x lý v thu hi n quỏ hn 14 Phn : Hn ch ri ro hot ng cho vay ca NHTM 3.1 Khỏi nim hn ch ri ro hot ng cho vay i vi mi NHTM, hot ng cho vay úng vai trũ quan trng vi c NH v nn kinh t õy l hot ng mang li nhiu li nhun nht cho NH, nhng cng tim n nhiu ri ro nht, ú, cho vay cú hiu qu nht cn ti thiu hoỏ ri ro Chớnh vỡ th cỏc NH luụn tỡm mi bin phỏp hn ch ri ro hot ng cho vay Hn ch ri ro hot ng cho vay cú ngha l vic NHTM s dng cỏc bin phỏp v cỏc thc ca mỡnh gim thiu nhng thit hi v mt ti chớnh tỡnh trng n xu gõy cho NH i vi mi NH tu thuc vo c im v hỡnh thc hot ng ca mỡnh li cú nhng bin phỏp v cỏch thc khỏc hn ch ri ro hot ụng ca mỡnh Cng tu thuc vo vic ỏnh giỏ cỏc yu t nh hng ti ri ro hot ng cho vay m cỏc NH cng cú nhng hng i cho riờng mỡnh 3.2 Nhõn t nh hng ti hn ch ri ro hot ng cho vay ca NHTM 3.2.1 Các nhân tố thuộc phía NHTM 3.2.1.1 Chính sách quản trị tín dụng NH Các NH có sách cho vay không thận trọng với DN, Chính sách phát triển quản trị rủi ro tín dụng NH cha đầy đủ nhiều thiếu sót Do tiềm ẩn rủi ro cao 3.2.1.2 Quy trình cấp tín dụng, mô hình quản trị rủi ro tín dụng Các NH thực quy trình cấp tín dụng cho đối tợng, có mô hình quản trị rủi ro tín dụng hợp lý giảm thiểu đợc rủi ro xảy Thực quy trình cấp tín dụng mang ý nghĩa quan trọng NH, khâu không đợc thực hiên đúng, tạo khoản nợ khó đòi cho NH 3.2.1.3 Năng lực cán tín dụng Nếu cán tín dụng có lực dự báo, phân tích ngành, phân tích tài chính, 15 phát sử lý khoản vay có vấn đề hạn chế, định cho vay mang tính cảm tính cán bộ, đợc đa có sở thông tin đợc cân nhắc không đầy đủ phiến diện nh dựa vào tài sản chấp hay thân phơng án kinh doanh mà bỏ qua lực tài thân doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cao Cán tín dụng có chuyên môn cao khoản vay có vấn đề đợc phát sớm, có khả t vấn cho khách hàng, giám sát khách hàng vuợt qua giai đoạn khó khăn, NH có biện pháp can thiệp nhặm hạn chế rủi ro Yếu tố ngời coi yếu tố có tác động lớn phía NH đến rủi ro hoạt động tín dụng 3.2.1.4 Giám sát kiểm tra sau cho vay Sau cho vay, NH thực tốt việc giám sát vay, đánh giá lại định kì doanh nghiệp, khoản vay, tài sản chấp, phát dấu hiệu bất thờng hoạt động DN NH giảm thiểu đợc rủi ro hoạt đông cho vay 3.2.1.5 Định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro khách hàng Việc định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro khách hàng không làm giảm thu nhập NH không làm giảm thu nhập từ NH mà không khuyến khích KH cân nhắc kĩ trớc định đầu t, làm thiếu hụt nguồn bù đắp rủi ro cho NH làm tăng mức độ rủi ro tín dụng từ hai phía NH KH 3.2.1.6 Rủi ro đạo đức cán NH Bộ phận tín dụng nơi trực tiếp thẩm định dự án vay vốn khẳ trả nợ khách hàng nh trực tiếp kiểm tra kho hàng, tài sản chấp, giám sát giải ngân, kiểm tra sử dụng vốn vay, đầu mối tiếp xúc với khách hàng, nên đạo đức nghề nghiệp không tốt ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng vay khẳ thu hồi nợ NH 3.2.1.7 Chính sách quản trị nguồn nhân lực Cán tín dụng nguời trực tiếp tham gia vào hoạt động có tính rủi ro NH Chính sách tuyển dụng, đãi ngộ đề bạt cán tín dụng NH tác động trực tiếp đến hiệu thực thi chiến lợc,chính sách tín dụng NH Một chiến 16 lợc, sách quản trị tín dụng tốt mà không kèm sách đắn nguồn nhân lực không đạt đợc hiệu mong muốn gián tiếp tăng nguy rủi ro đạo đức cán tín dụng 3.2.2 Các yếu tố thị trờng 3.2.1.1 Chu kỳ kinh tế Trong thời kì tăng trởng kinh tế, ngành nói chung kinh doanh thuận lợi hơn, tỷ lệ thu hồi nợ tăng làm giảm tỷ lệ khoản nợ xấu Nhng thời kì tăng trởng ngành kinh doanh nói chung gặp khó khăn, vay, đặc biệt trung, dài hạn đợc định dễ dãi thời kì tăng trởng trở thành khoản nợ khó đòi vài năm sau 3.2.2.2 Lãi suất lạm phát Lãi suất cao phản ánh sách can thiệp NHTW lạm phát vuợt mức độ Khi lãi suất tăng, nguồn vốn NH khan đồng thời hoạt động tín dụng đối mặt với rủi ro cao lãi suất cao buộc ngời vay thực phơng án kinh doanh mạo hiểm Do tiềm ẩn rủi ro lớn cho NH 3.2.2.3 Thị trờng bất động sản Một số khoản vay NH thờng đợc dùng để đầu t vào bất động sản đợc đảm bảo BĐS, nguồn trả nợ từ kinh doanh bất động sản từ dòng tiền thờng xuyên, ổn định Do tiềm ẩn nguy nợ xấu cao thị trờng BĐS có tính bất ổn cao 3.2.2.4 Rủi ro sách Những thay đổi sách phủ tác động lớn đến DN, có thay đổi tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh DN, môi tròng kinh doanh tốt làm tăng lợi nhuận cho DN, tăng khẳ toán nợ DN với NH, giảm tình trạng nợ xấu NH 3.2.3 Các yếu tố thuộc phía KH 3.2.3.1 Rủi ro tổng thể KH Yếu tố tài Yếu tố cốt lõi tác động đến khả trả nợ KH, yếu tố 17 tài Năng lực tài ảnh hởng tới rủi ro tổng thể KH Không có giao dịch phi rủi ro Nếu DN có tiềm lực tài việc giao dịch không thành công không làm DN khả trả nợ, điều kiện tài suy yếu ảnh hởng tới tất giao dịch Các yếu tố tài có ảnh hởng nhiều đến khả trả nợ DN phân làm nhóm : Khẳ sinh lời, khả khoản, hiệu quản lý vốn dòng tiền Nếu yếu tố DN đợc đảm bảo DN có đựơc lực tài mạnh, đảm bảo khả trả nợ cho NH yếu tố phi tài Các yếu tố phi tài tác động đến mức độ rủi ro DN gồm có: Đạo đức , uy tín chủ DN ; Năng lực kinh doanh ,quản trị nhân ; Triển vọng ngành ; Khả cạnh tranh ; Sự đa dạng hoá kinh doanh đối tác Các yếu tố tác động lớn đến khả trả nợ DN, DN có uy tín, lực quản trị kinh doanh tốt khả cạnh tranh lớn tạo đợc nhiều lợi nhuận Do khả hoàn trả nợ cao, giảm tình trạng nợ xấu NH 3.2.4 Các yếu tố khác 3.2.4.1 Tính xác sãn có thông tin Nếu thông tin DN đợc cung cấp cách xác, minh bạch, NH nắm đựơc tình hình sản xuất kinh doanh DN Từ NH có định xác định cho vay DN, giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản trị rủi ro tín dụng NH 3.2.4.2 Vai trò giám sát NHTW Nếu NHTW phát huy hết vai trò giám sát, nhận dạng đa đựơc đánh giá độc lập chiến lợc, sách, quy trình cấp tín dụng quản trị danh mục NHTM đảm bảo sức khoẻ cho hệ thống NHTM, giúp NHTM hoạt động có hiệu hơn, tránh hoạt động mang tính rủi ro cao NH Cho vay hoạt động cốt yếu NHTM, hoạt động mang lại doanh 18 thu chủ yếu cho NH Nhng khoản cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro NHTM Do việc giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay mối quan tâm hàng đầu NHTM Hạn chế rủi ro công cụ quan trọng để NHTM tồn mang tầm chiến lợc hoạt động NH 19 TàI LIệU THAM KHảO Lê Văn T Nhà xuất tài Quản trị NHTM Lê Vinh Danh Tiền hoạt động NH Nhà xuất trị Quốc gia, Hà nội 1996 : Fredric S.Minskin Tiền tệ - Ngân hàng thị trờng tài NXB Khoa học kĩ thuật Hà nội 1994 Robert Raymond Tiền tệ - Ngân hàng tín dụng Viện khoa học NH Hà nội 1992 Lê Văn Tề Tiền tệ - Ngân hàng toán quốc tế NXB thống kê Hà nội 1996 Lê Văn Tề Từ điển kinh tế tài ngân hàng NXB trị Quốc gia Hà nội 1996 20