MỘT SỐ VẤN ĐỀ QUAN TÂM - Cac loai giay to co gia ma NHTM co the phat hanh: 1) Chứng tiền gửi (Certificate of deposit / CDs/ CD) loại Giấy tờ có giá ngân hàng phát hành để huy động vốn từ tổ chức cá nhân khác 2) Trái phiếu: + Đối tượng phát hành doanh nghiệp (trái phiếu doanh nghiệp), tổ chức quyền Kho bạc nhà nước (trái phiếu kho bạc), quyền (công trái trái phiếu phủ) Đối tượng phát hành qui định thời hạn lãi suất, + Đối tượng mua trái phiếu, hay trái chủ, cá nhân doanh nghiệp phủ Tên trái chủ ghi trái phiếu (trường hợp gọi trái phiếu ghi danh) không ghi (trái phiếu vô danh) + Thời hạn: năm (trái phiếu ngắn hạn) hay lâu (5, hay 10 năm, ) 3) Tín phiếu: + Là giấy chứng nhận nợ cá nhân, công ty, điều kiện hai bên tự thõa thuận với (ghi rõ thời gian trã lại vốn tỹ lệ lời vốn) + Là giấy tờ có giá phủ , ngân hàng nhà nước hay doanh nghiệp phát hành, mục đích huy động vốn ngắn hạn (dưới năm) + Ngành ngân hàng dùng chữ chứng nhận tiền gởi định kỳ khách hàng 4) Kỳ phiếu: + Là loại chứng khoán, người ký phát cam kết trả số tiền định vào ngày định cho người hưởng lợi định lệnh phiếu theo lệnh người hưởng lợi trả cho người khác + Trả số tiền định cách vô điều kiện & ghi rõ tên người thụ hưởng + Nếu xét chất kỳ phiếu loại trái phiếu ngắn hạn với thời gian đáo hạn khoảng năm không 7,8 năm thường ngân hàng thương mại phát hành + Thời hạn toán ngắn điểm khác biệt kỳ phiếu trái phiếu + Kỳ phiếu (và hối phiếu) dùng toán cho bên xuất nhập - Mot so giay to co gia khac: - Hối phiếu (Bill of exchange, draft): + Là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện dạng văn người ký phát (người ký phát hối phiếu: drawer) cho người khác (người thụ tạo: drawee), yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu vào ngày cụ thể định vào ngày xác định tương lai phải trả số tiền định cho người theo lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm phiếu (gọi chung người trả tiền: payee) + Người nhìn thấy hối phiếu trả tiền hay trả sau số ngày thỏa thuận (ví dụ sau 30 ngày kể từ ngày nhìn thấy hối phiếu, ) + Không có thời hạn lâu kỳ phiếu - Thương phiếu: + Do công ty lớn phát hành nhằm đảm bảo trả khoản vay ngắn hạn cho ngân hàng + Là loại công cụ không đảm bảo bán với giá chiết khấu - Chấp phiếu: + Là chấp nhận ngân hàng, thực chất thương phiếu có quy định ngày số lượng tiền cần toán + Lý đối tượng vay thường sử dụng loại chấp nhận ngân hàng qui mô tài họ hạn chế mạo hiểm tự phát hành thương phiếu - Phan loai no trich lap du phong Căn vào thực trạng tài khách hàng và/hoặc thời hạn toán nợ gốc lãi vay, tổ chức tài quy mô nhỏ thực phân loại nợ theo năm (05) nhóm sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn; Các khoản nợ hạn 10 ngày b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 30 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 30 ngày đến 90 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 30 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng d) Nhóm (Nợ nghi ngờ vốn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 30 ngày đến 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 180 ngày trở lên; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ quy định Khoản Điều sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn): 0%; b) Nhóm (Nợ cần ý): 2%; c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn): 25%; d) Nhóm (Nợ nghi ngờ vốn): 50%; đ) Nhóm (Nợ có khả vốn): 100% - cac rui ro NH gap phai ( RR TD, RR LS, RR TK, RR tỷ gia, nguyen nhan va cac bien phap khac phuc, ) 1) Rủi ro tín dụng (Credit risk): Nguy bên vay toán cản gốc lẫn lãi theo thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng Rủi ro tín dụng thuộc tính vốn có hoạt động cho vay góp vốn, phát sinh trường hợp việc toán bị trì hoãn, tồi tệ khả toán Điều gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến dòng luân chuyển tiền tệ ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng Nguyên nhân: - Khách quan: Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định(Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới, Rủi ro tất yếu trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế, Sự công hàng nhập lậu, Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành), Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi (Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương, Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN, Hệ thống thông tin quản lý bất cập) - Chủ quan: Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay (Sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí việc trả nợ vay, Khả quản lý kinh doanh kém, Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch), Quản lý rủi ro tín dụng NHTM (Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng, Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ, Thiếu giám sát quản lý sau cho vay, Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu quả) 2) Rủi ro lãi suất: câu 15 3) Rủi ro khoản: Rủi ro khoản tình trạng ngân hàng không đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn khả dụng (nhu cầu khoản) Tình trạng nhẹ gây thua lỗ, hoạt động kinh doanh bị đình trệ, nặng làm khả toán dẫn đến ngân hàng phá sản Nguyên nhân: NHTM buông lỏng sách quản lý rủi ro làm cân đối số tương quan cấu tài sản, không đảm bảo tỷ lệ an toàn theo tiêu chuẩn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Do tính chất hệ thống đặc biệt chặt chẽ ngành quan hệ vốn ngân hàng, cần vài ngân hàng khả khoản gây hiệu ứng dây chuyền, nhanh chóng lan toả toàn hệ thống ngân hàng Rủi ro khoản rủi ro tài tính lỏng tài sản không ổn định Một tổ chức tài (ngân hàng) khả khoản số tín nhiệm tín dụng tổ chức giảm sút, tổ chức đối mặt với tình trạng lượng tiền ạt không dự kiến trước hay kiện khiến cho đối tác không muốn giao dịch cho vay tổ chức Tổ chức đối mặt với rủi ro khoản thị trường hoạt động tổ chức có nguy khả khoản Rủi ro khoản thường kèm với nhiều rủi ro khác Nếu đối tác vay tiền ngân hàng có nguy vỡ nợ ngân hàng phải huy động tiền từ nguồn khác để toán khoản vay ngân hàng, bù đắp vào chi trả Nếu ngân hàng khả huy động tiền từ nguồn khác để toán khoản nợ ngân hàng phải đối mặt với rủi ro vỡ nợ Như vậy, rủi ro khoản gắn liền với rủi ro tín dụng 4) Rủi ro tỷ giá: Rủi ro tỷ giá rủi ro phát sinh biến động tỷ giá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng tương lai Rủi ro tỷ giá phát sinh NH kinh doanh mua bán cho mình, hay nói cách khác, rủi ro tỷ giá rủi ro xuất có dịch chuyển tỷ giá ngoại tệ mà NHTM giữ dạng tài sản Có, tài sản Nợ hai Nguyên nhân: - Nguyên nhân chủ quan dẫn đến rủi ro tỷ giá NHTMVN trạng thái ngoại hối không cân xứng, tức có chênh lệch giá trị tài sản Có tài sản Nợ ngoại hối chênh lệch doanh số mua vào bán đồng tiền nước - Nguyên nhân khách quan khác biến động tỷ giá theo chiều hướng bất lợi ngân hàng Nguyên nhân biến động : cung - cầu ngoại tệ thị trường, cán cân toán quốc tế, sách thuế quan, suất lao động, tình hình kinh tế trị nước, lãi suất đồng ngoại tệ nội tệ - phan tich TCDN nen hoc ky( cac loai BCTC, y nghia, cac HS chi tieu TC can tham dinh, ) - Tai tham dinh cho vay TDung lai can co bang cham diem tin dung, dieu J quan nhat quyet dinh cho vay Tdung ( Tư cách khách hàng QT nhất) - Bảo lãnh (KN, loại BL, ) - Nghiệp vụ chiết khấu ( phan biet hối phiếu, lệnh phiếu, rủi ro NH CK : bên toán kn toán, phá sản, bị bên thụ hưởng chủ động lừa, bên toán bên thụ hưởng hợp tác lphats hành thương phiếu khống ma giao dịch thương mại tồn tại, Các biện pháp phòng ngừa rủi ro, ) Chiết khấu việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy đòi công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán Hối phiếu lệnh phiếu thường dùng quan hệ tín dụng thương mại người mua người bán, người mua chưa trả tiền cho người bán mà nợ lại sau Lúc người cho vay người bán, người vay người mua Hiểu nôm na này: Hối phiếu người Bán kí phát,gửi cho người mua , yêu cầu người mua nhìn thấy phải trả nợ cho người bán Lệnh phiếu người Mua kí phát, đưa người cho vay giữ, chứng nhận có nợ người cho vay khoản tiền trả vào ngày Về thời điểm kí phát : Với hối phiếu lúc cần đòi tiền, người bán kí phát, thường sau hàng chuyển đến người mua Với lệnh phiếu người mua phải kí phát đưa cho người bán giữ (kiểu làm chấp ) lấy hàng Quy trình tín dụng ? Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng Việc xác lập quy trình tín dụng không ngừng hoàn thiện đặc biệt quan trọng ngân hàng thương mại Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng: * Làm sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho phận hoạt động tín dụng * Làm sở để thiết lập hồ sơ, thủ tục vay vốn Các công việc cần làm sau giải ngân chuyên viên tín dụng Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng, để đảm bảo khả thu nợ Trong giai đoạn nay, lãi suất có xu hướng giảm Em làm để huy động vốn cho ngân hàng Công thương Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng Công thương việc huy động vốn Việc làm huy động vốn: - Tìm kiếm khách hàng tiềm - Thu thập thông tin khách hàng - Tiến hành tiếp cận khách hàng - Tiến hành mời chào khách hàng sản phẩm huy động vốn ngân hàng Cùng với đưa cam kết tốt mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ, giá Thuận lợi Vietinbank: - Là ngân hàng lớn, lâu năm, có uy tín, nhiều khách hàng tin tưởng - Có mạng lưới rộng khắp Đảm bảo cung cấp cho khách hàng sản phẩm có chất lượng tốt Những khó khăn: - Lãi suất thấp, KH tìm đến hội đầu tư có lợi nhuận cao - Chịu cạnh tranh từ ngân hàng khác ngày khốc liệt Hiện Ngân hàng cho vay áp hụng hình thức lãi suất (cố định hay thả nổi) để có lợi cho ngân hàng Hiện nên áp dụng cố định Những khó khăn mà Ngân hàng gặp phải hoạt động tín dụng - Tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, hàng tồn kho lớn, sản xuất khách hàng suy giảm nghiêm trọng, ngân hàng khó khăn thu nợ (gốc, lãi), nợ xấu có xu hướng tăng cao - Một số lĩnh vực cho vay cần ưu tiên cho vay nông nghiệp, nông thôn gặp nhiều khó khăn khách hàng vay không đủ điều kiện để ngân hàng xem xét cho vay (không có phương án sản xuất - kinh doanh có hiệu không đủ tài sản bảo đảm, tình hình tài không minh bạch, nợ xấu phát sinh không tiêu thụ sản phẩm ) - Sự cân đối kỳ hạn vốn ngân hàng nguyên nhân khiến nhiều ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp chủ yếu vay vốn trung dài hạn để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh - Việc thẩm định khách hàng gặp nhiều khó khăn dẫn đến việc đánh giá khách hàng đôi lúc thiếu xác 'Nếu dự án có tính khả thi Ngân hàng ko cần xem xét dự án khác mà tập trung vào cho vay dự án thôi'' Đúng/Sai, giải thích? Sai: - Thứ nhất, “không nên bỏ trứng vào rổ” - Thứ hai, Dự án có khả thi chưa dự án đáp ứng yêu cầu tài NH khả trả nợ - Thứ ba, việc xem xét dự án khác cần thiết để so sánh với dự án xem xét Từ làm sở để đưa định cuối Khi thẩm định tài doanh nghiệp người ta đánh giá tiêu tài nào? Các hệ số tiêu TC cần quan tâm: + Nhóm tiêu khoản ( toán hành TSLĐ/NNH, toán nhanh (TSLĐHTK)/NHH, toán tức thời = Tiền khoản tương đương tiền/NNH + Nhóm HS tiêu hoạt động:Số ngày phải thu bình quân, số ngày tồn kho bình quân, chu kỳ kinh doanh, số ngày phải trả bình quân, VLD ròng… + Nhóm hs tiêu nợ: NPT/ tổng TS, NPT/ VCSH + Nhóm hs tiêu lợ nhuận: ROA, ROE, ROS,… + Nhóm hs tiêu tăng trưởng: HS tăng trưởng DT, hs tăng trưởng NV, TTS,… Làm để tìm kiếm khách hàng? Về khách hàng cá nhân chủ yếu dựa mối quan hệ, tiếp thị,…Câu câu hỏi tương đối mở, tóm tắt số ý TL ( dành cho tìm kiếm KHDN) sau: B1:Tìm hiểu thị trường ngành nghề, quy mô, số lượng, tình trạng kinh doanh,… B2:Xác định đâu khách hàng hướng đến ( phù hợp với tiêu chí Bank), B3: Dựa vào mối quan hệ để có danh sách khách hàng tiềm ( Data liệu Kh), chém có người quen bên thuế, bên phòng Công thương, thương mại sở, UBND địa bàn B4: Sau chốt DS kh tiềm năng, mục tiêu chuẩn bị lên kế hoạch tiếp cận tiếp thị SP ( khách hàng phải chuẩn bị sp phù hợp phải làm họ thấy vượt trội SP so với SP đối thủ khác) B5: Tận dụng mối quan hệ để tiếp cận khách hàng ( hẹn di café, nhậu,…) B6: Nếu họ chưa có nhu cầu sử dụng SP đừng nản, lưu lại số điện thoại gọi hỏi thăm, có ngày đẹp trời họ gọi điện cho để sử dụng SP giới thiệu cho bạn bè Khách hàng muốn giải ngân hạn mức cần giấy tờ gì? Trường hợp hợp đồng đầu quy định sau tháng trả tiền (ý cho vay có đưa phương án tháng tháng) Các giấy tờ cần thiết: PAKD, Khế ước nhân nợ (theo mẫu NH), hợp đồng, hóa đơn (đơn đặt hàng) cho phương án nhận nợ lần Thời hạn cho vay thường quy định hợp đồng cho vay hạn mức mà ngân hàng ký với khách hàng 10 Bảo lãnh gì? Kể tên loại bảo lãnh? Thẩm định cấp bảo lãnh? Khái niệm bảo lãnh: Bảo lãnh việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay (người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ tài thay cho bên vay (người bảo lãnh) đến thời hạn mà người bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ Các loại bảo lãnh ( dựa mục đích phát hành): Bảo lãnh dự thầu, BL Thực HĐ, bảo lãnh tạm ứng, bảo lãnh toán, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh nợ vay, bảo lãnh thuế,…kể tên OK rùi Thẩm định cấp bảo lãnh : Về lý thuyết bảo lãnh hình thức cấp TD Bank, việc thẩm định cấp bảo lãnh tuân thủ việc thẩm định cho vay, đầy đủ bước quy trình thẩm định cho vay ( Tư cách,Pháp lý, lực tài chính, mục đích, TSBĐ, trừ trường hợp ký quỹ 100% không cần thẩm định chi tiết tài TSBĐ) 11 Cho vay tiêu dùng? Cho vay tiêu dùng khác so với cho vay dự án?\ Cho vay tiêu dùng khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu người tiêu dùng bao gồm cá nhân hộ gia đình Đây nguồn tài quan trọng giúp họ trang trải cho nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình, xe cộ Bên cạnh cho vay tiêu dùng đáp ứng chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế, du lịch Sự khác cho vay tiêu dùng cho vay dự án : Quy mô nhỏ hơn, lãi suất cao hơn, cho vay TD quan trọng tư cách khách hàng cho vay dự án quan trọng tính khả thi loạt yếu tố khác, nguồn trả nợ cho vay TD thường đánh giá dựa dòng thu nhập cho vay dự án dòng thu nhập tương lai, cho vay tiêu dùng hình thức hỗ trợ khách hàng CN, hộ cá thể mua sắm, chi tiêu phục vụ nhu cầu sinh hoạt -> không đánh giá tính sinh lời PAV, cho vay dự án đối tượng KH công ty, quan tâm hàng đầu Bank lợi nhuận mang lại dự án ảnh hưởng tích cực DA đến kinh tế xã hội, bạn bổ sung thêm 12 Một doanh ngiệp làm ăn có lãi chắn trả nợ, hay sai, giải thích? Sai, việc trả nợ hay không phụ thuộc vào dòng tiền vào DN có thời điểm trả nợ hay không, lợi nhuận báo cáo số chốt thời điểm định, tiền thực có để khoản DN phụ thuộc dòng tiền vào - (báo cáo lưu chuyển tiền tệ), thời điểm đáo hạn ngân hàng DN có nhiều khoản phải thu chưa thu ( sách bán chịu, khó khăn thị trường ,…) có tiền để trả NH 13 Quy trình thẩm đinh? Ý nghĩa? “Quy trình thẩm định tín dụng trình quy định bước, nguyên tắc nội dung thẩm định khách hàng vay cách cụ thể nhằm đưa đánh giá khách hàng phục vụ cho việc định tín dụng.” - Giúp đánh gía mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp cho ngân hàng làm thủ tục vay vốn - Phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay - Giúp cho cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn định cho vay giảm xác suất hai loại sai lầm cho vay: cho vay dự án tồi từ chối cho vay dự án tốt 14 Thẩm định dự án đầu tư thẩm định gì? Đánh giá hiệu tài dự án? Thẩm định nội dung ( Tính cần thiết mục tiêu DA, Phương diện Thị trường DA, P diện ký thuật, PD cấu, tổ chức, nhân sự, PD tài chính, Phương diện ảnh hưởng đến KT-XH) Đánh giá hiệu TC dự án ( xem xét tiêu NPV, IRR, PI, thời gian hoàn vốn, tổng mức đầu tư, số yếu tố #,….Để nghị bạn hiểu rõ tài trợ dự án bổ sung 15 Rủi ro lãi suất? Nguyên nhân gây rủi ro lãi suất? Rủi ro LS biến động thị trường LS yếu tố liên quan đến LS khiển cho NH bị tổn thất TS, thêm chi phí để khắc phục,… Nguyên nhân: biến động LS thị trường, cân đối kỳ hạn huy động cho vay, cạnh tranh không lành mạnh đối thủ,…