Lời mở đầu Trong năm qua, Nớc ta thực vận hành kinh tế theo chế thị trrờng Môi trờng kinh tế cạnh trang tạo triển vọng điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp ngân hàng nói riêng Sau hệ thống ngân hàng đợc tổ chức lại, trở thành hệ thống ngân hàng hai cấp theo nghị định 53/HĐBT, ngân hàng thơng mại đợc tách với t cách đơn vị kinh doanh tiền tệ mà mục tiêu chủ yếu tối đa hoá lợi nhuận Nhng đồng thời chế thị trờng với đầy dẫy rủi ro bất trắc lại đặt doanh nghiệp (trong có doanh nghiệp ngân hàng) trớc thử thách khốc liệt, ngiệt ngã cạnh tranh để tồn phát triển Rủi canh bệnh bẩm sinh vốn có kinh tế thị trờng Gắn liền với khả thu lợi nhuận cao xuất tiềm tàng khả rủi ro lớn Đáng ý lĩnh vực kính doanh tiền tệ khả rủi ro doanh nghiệp ngân hàng số cộng khả rủi ro doanh nghiệp ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Bởi điều kiện chế thị trờng, nguồn vốn vay ngân hàng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh - dịch vụ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn sản xuất kinh doanh họ Nh vậy, rủi ro dù lớn hay nhỏ, xảy doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có quan hệ giao dịch tín dụng với ngân hàng gây rủi ro cho ngân hàng Điều cho thấy rủi ro vấn đề phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng vấn đề đợc quan tâm hàng đầu có liên quan tác động trực tiếp đến sống ngân hàng nớc ta vấn đề rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng thơng mại đợc đề cập đến từ năm nhng chủ yếu phơng diện lý luận Cần có tổng kết, đúc rút kinh nghiệm từ hoạt động thực tiễn ngân hàng Nhận thức đợc mối nguy hiểm hậu không lờng trớc đợc rủi ro tín dụng ngân hàng gây ra, với kiến thức học thu đợc đợt thực tập ngân hàng công thơng hoàn kiếm, em xin mạnh dạn chọn đề tài "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng công thơng hoàn kiếm" để nghiên cứu Tuy nhiên, với thời gian trình độ có hạn, kinh nghiệm thực tiến cha nhiều nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Mong có đợc đóng góp ý kiến thầy cô bạn đọc Hoàn thành luận văn em xin trân thành cảm ơn giúp đỡ cán ngân hàng công thơng hoàn kiếm, đặc biệt anh chị phòng kinh doanh tín dụng Em xin đợc bầy tỏ lòng biết ơn thầy Trần Đăng Khâm ngời trực tiếp hớng dẫn em việc nghiên cứu hoàn thành đề tài Chơng I Ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng I- Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1/ Khái niệm Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại xuất trớc có chủ nghĩa t bản, đợc hình thành từ thơng nhân làm nghề kinh doanh tiền tệ tính chất vô danh đồng tiền khiến cho ngời kinh doanh tiền tệ chuyển từ việc giữ hộ tiền (vàng) sang đổi hộ tiền, vận chuyển hộ tiền họ tích luỹ đợc số vốn định họ tiến hành cho vay lấy lãi Lúc việc giữ hộ tiền thu lệ phí chuyển sang hoạt động huy động vốn phải trả lãi để khuyến khích, động viên số vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi xã hội Đồng thời họ tiến hành nghiệp vụ toán hộ khách hàng Khi ba nghiêp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (cho vay) nghiệp vụ trung gian (thanh toán) đợc hình thành lúc ngân hàng thực thụ xuất Nh nói Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh tế mà hoạt động thờng xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay thực số dịch vụ toán cho khách hàng 2- Vai trò Ngân hàng thơng mại Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ Tiền vừa nguyên liệu vừa giá trị phản ánh hiệu kinh doanh ngân hàng Dới kinh tế huy ,mọi hoạt động ngân hàng hiệu ,các ngân hàng thơng mại đứng sản xuất ,tác động ngân hàng tới sản xuất yếu Đã xuất nhiều bệnh hiểm nghèo hậu hoạt động ngân hàng không tốt gây nh :khủng hoảng, lạm phát Mặc dù ,ngân hàng giữ vai trò to lớn kinh tế thị trờng Cụ thể là: 2.1.Ngân hàng tạo tín dụng giúp cho nhà kinh doanh có điều kiện mở rộng sản xuất Ngân hàng thơng mại sản phẩm kinh tế hàng hoá ,thực nghiệp vụ tiền tệ tín dụng Ngân hàng thơng mại nơi tích tụ tập trung vốn ,nơi khơi dậy thu hút tiềm xã hội, phục vụ cho mục tiêu kinh tế xã hội, làm cho sản phẩm xã hội tăng lên Do ngân hàng nghành kinh tế có mối quan hệ hữu với Trên sở nguồn tiền nhàn rỗi tạm thời cha sử dụng phát sinh kinh tế mà ngân hàng huy động đợc ,ngân hàng tiến hành phân phối cho nhu cầu kinh tế ,đáp ứng nhu cầu vốn để mở rộng trình tái sản xuất Các doanh nghiệp hoạt động kinh tế hàng hoá phải nâng cao trình độ khoa học kĩ thuật, nâng cao chất lợng, hạ giá thành sản phẩm Phần lớn doanh nghiệp mở rông sản xuất thiếu vốn Ngân hàng thị trờng vốn bảo đảm cung cấp đầy đủ nhu cầu doanh nghiệp Ngoài việc bổ sung vốn lu động, ngân hàng cho vay đầu t dài hạn, giúp cho họ đại hoá qui trình công nghệ Nh ngân hàng cầu nối tiết kiệm đầu t 2.2- Ngân hàng giúp cho tổ chức sản xuất kinh doanh quản lý doanh nghiệp có hiệu Đặc trng tín dụng ngân hàng vận động sở hoàn trả có lợi tức Chúng ta biết giá hàng hoá cho vay lãi suất tín dụng Qua lãi suất tín dụng, ngân hàng thúc đẩy đơn vị phải hạch toán kinh doanh, nâng cao hiệu sử dụng vốn, tăng vòng quay vốn, giảm chi phí, tăng khả sinh lời để trả lãi vay ngân hàng mà đơn vị có lãi Mặt khác qua việc thẩm định ngân hàng định cho vay đơn vị có khả hoàn trả vốn lãi, đơn vị hoạt động có hiệu cho vay nhiều ngợc lại Nh đơn vị muốn vay vốn ngân hàng để sản xuất kinh doanh trớc hết phải xắp xếp tổ chức sản xuất kinh doanh tốt lấy đợc lòng tin ngân hàng 2.3- Ngân hàng khích lệ tiết kiệm sản xuất kinh doanh doanh nghiệp dân c Lãi xuất khích lệ tổ chức kinh tế nh dân c gửi tiền vào ngân hàng Các nhà sản xuất kinh doanh muốn có lợi nhuận lớn phải tiết kiệm tối đa chi phí đảm bảo trả đợc lãi vay ngân hàng Nh lãi xuất tiền gửi lãi xuất cho vay đóng vai trò quan trọng tiết kiệm đầu t tiết kiệm tiêu dùng 2.4- Ngân hàng giúp cho kinh tế phân bổ vốn vùng quốc gia tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế đất nớc Gữa vùng lãnh thổ quốc gia thờng có phát triển kinh tế xã hội không đồng mà nguyên nhân ảnh hởng điều kiện tự nhiên Nơi tài nguyên nghèo, địa hình hiểm trở xa xôi, khí hậu không thuận lợi để phát triển kinh tế nguồn vốn huy động chỗ địa phơng từ tiết kiệm dân c tổ chức kinh tế không đợc để dùng vào đầu t Các ngân hàng thơng mại thờng đợc tổ chức theo hệ thống, Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại trung ơng đứng điều hoà vốn từ nơi thừa (huy động mà không sử dụng hết) đến nơi thiếu đảm bảo thuận lợi cho phát triển kinh tế vùng, xoá dần khác biệt vùng lãnh thổ kinh tế xã hội 2.5- Ngân hàng góp phần chống lạm phát công cụ quản lý Nhà nớc có hiệu tạo nên công ổn định Có hai đờng dẫn đến lạm phát, có đờng qua lạm phát tín dụng Ngân hàng với biện phảp ngăn chặn lợng tiền thừa vào lu thông ,góp phần chống lạm phát Ngân hàng với t cách trung tâm tiền tệ tín dụng ,thông qua nghiệp vụ kiểm soát tiền hoạt động kinh tế Ngân hàng xác định đợc hớng đầu t vốn ,có biện pháp xử lý biến động không hợp lý kinh tế, kiểm soát trình sản xuất, phân phối sản phẩm xã hội Ngoài ra, ngân hàng quan quản lý tiền tệ nên thông qua nghiệp vụ ,điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền 2.6-Ngân hàng thơng mại cầu nối nớc giới bên tạo nên môi trờng định phát triển ngoại thơng, công nghiệp ngành có liên quan Trong điều kiện nay, phát triển kinh tế nớc gắn liền với thị trờng giới, kinh tế đóng nhờng bớc cho kinh tế mở Vì tín dụng ngân hàng trở thành phơng tiện nối liền kinh tế nớc với Đối với nớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng, Ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng việc mở rộng xuất nhập hàng hoá, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên để công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Tóm lại, kinh tế đại áp dụng thành khoa học kỹ thuật, đặc biệt công nghệ tin học, không gian thời gian thay đổi Vốn cho sản xuất nớc không khả tự lực cánh sinh mà phải có hoà nhập với thị trờng vốn giới Ngân hàng thơng mại cầu nối cho thị trờng nớc Nh không "Bà đỡ" cho sản xuất hàng hoá mà trái tim cung cấp máu cho tế bào đời sống kinh tế 3- Các nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thơng mại 3.1- Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân Đây nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thơng mại Thực nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại thực đợc phần chức tạo tiền Nếu tín dụng ngân hàng không tạo đợc tiền để mở điều kiện thuận lợi cho trình sản xuất hoạt động nhiều trờng hợp hoạt động sản xuất không thực đợc nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận nguồn khác bị hạn chế Hơn đơn vị sản xuất gánh chịu tình trạnh ứ đọng vốn, vốn luân chuyển không đợc sử dụng giai đoạn cụ thể trình sản xuất, nhng thời kỳ cao điểm mang tính thời vụ doanh nghiệp lại không đủ vốn để thúc đẩy nhu cầu sản xuất kinh doanh Sự đời Ngân hàng thơng mại tạo bớc phát triển chất trình kinh doanh tiền tệ Nếu nh trớc tổ chức kinh doanh tiền tệ giữ tiền gửi tiền để cho vay đồng tiền kể từ ngân hàng đời việc cho vay không thiết tiền, vàng, bạc mà họ nhận đợc từ ngời gửi Ngân hàng thơng mại hoạt động cách "đi vay vay" khoản chênh lệch lãi xuất, sau trừ chi phí khác lợi nhuận ngân hàng Ngân hàng thơng mại huy động vốn nhàn rỗi xã hội cách nhận tiền gửi doanh nghiệp cá nhân với lãi xuất khác nh tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Ngoài cần thêm vốn ngân hàng huy động cách phát hành chứng tiền gửi hay vay vốn ngân hàng trung ơng tổ chức tín dụng khác 3.2- Nghiệp vụ đầu t tín dụng Nghiệp vụ đầu t tín dụng cho khách hàng nghiêp vụ kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Vốn mà Ngân hàng thơng mại sử dụng vay suất phát từ nguồn vốn mà ngân hàng huy động đợc từ khoản tiền nhàn rỗi kinh tế Trong việc tạo khả tín dụng, ngân hàng thơng mại thực chức xã hội làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu t đợc mở rộng từ dẫn đến lợi nhuận nhiều hơn, đời sống kinh tế nhân dân đợc nâng cao Rõ ràng tín dụng ngân hàng có ý nghĩa quan trọng toàn hoạt động nề kinh tế tạo khả tài trợ cho hoạt động công nghiệp, thơng nghiệp, nông nghiệp đất nớc Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động chứa nhiều rủi ro định số 198/NH-QĐ ngày 16/9/1998 thống đốc ngân hàng nhà nớc ghi nguyên tắc tín dụng Ngân hàng thơng mại "vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lãi thời hạn kỹ; vốn vay phải sử dụng mục đích có kết quả; vốn vay phải đảm bảo hàng hoá có gía trị tơng đơng" 3.3- Nghiệp vụ toán Việc đa chế toán hay nói cách khác vận động vốn chức quan trọng ngân hàng thơng mại thực trở nên quan trọng có đợc tín nhiệm việc sử dụng séc thẻ tín dụng Phần lớn séc nớc đợc toán bù trừ thông qua hệ thống Ngân hàng thơng mại Cùng với phát triển sản xuất hàng hóa, nghiệp vụ toán ngân hàng thơng mại không đơn trung gian toán mà quản lý phơng tiện toán cách có hiệu Hiện nhiều nớc ngân hàng trang bị hệ thống máy vi tính phơng tiện kỹ thuật đại khác nhằm làm cho trình toán bù trừ, toán liên hàng đợc thực nhanh chóng, giảm bớt chi phí đạt độ xác cao 3.4-Tham gia vào hoạt động thị trờng hối đoái Các Ngân hàng thơng mại có nhiều khách hàng tham gia xuất nhập khẩu, có thu chi ngoại tệ nhiều Trong phát triển , ngân hàng hình thành phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế Các nghiệp vụ động lực phát triển sản xuất kinh doanh , xuất nhập đơn vị kinh tế Xét mặt ngân hàng, việc mua bán ngoại tệ nh việc cho vay ngoại tệ đem lại lợi nhuận sở mua vào với giá thấp , bán với giá cao hơn, biến động tỷ giá ngoại tệ nên việc mua bán ngoại tệ không thông qua đồng tệ hay kinh doanh chênh lệch giá đem lại lợi nhuận cho ngân hàng 3.5- Tham gia vào hoạt động thị trờng chứng khoán Ngân hàng tham gia vào thị trờng chứng khoán thực nghiệp vụ tài Trên thị trờng chứng khoán, ngân hàng thơng mại xuất với t cách ngời mua bán chứng khoán ,ngời môi giới bảo lãnh chứng khoán cho chủ đầu t, chức ngời môi giới chứng khoán ngân hàng thị trờng chứng khoán chức quan trọng 3.6- Thực dịch vụ khách hàng Hoạt động dịch vụ Ngân hàng thơng mại ngày đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Vì ngân hàng ngày đa dạng hoá dịch vụ khách hàng nhằm nâng cao lợi nhuận Một số dịch vụ Ngân hàng thơng mại nh :nhận bảo quản tài sản cho cá nhân , dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ bảo quản vật có giá , quản lý chứng từ có giá , t vấn cung cấp thông tin kinh tế cho khách hàng Với hoạt động , Ngân hàng thơng mại xứng đáng đóng vai trò quan trọng tồn phát triển kinh tế trở thành trung tâm đời sống kinh tế II- Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1/ Khái niệm rủi ro Mọi hoạt động cá nhân nh toàn xã hội , hớng tới mục đích Song có trờng hợp mục đích không đạt đợc trình hoạt động gặp phải rủi ro Vậy rủi ro ? Đã có nhiều định nghĩa rủi ro nh :"Rủi ro bất trắc gây mát , thiệt hại ", "rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến việc xuất biến cố không mong đơị " Nhng nói chung định nghĩa đến khẳng định rủi ro kiện xảy ý muốn đem lại hậu xấu Rủi ro gặp lúc , ý thức ngời lĩnh vực đời sống , lĩnh vực linh tế Trong kinh tế , rủi ro đợc coi tổn thất mà doanh nghiệp phải chấp nhận kinh doanh Kinh doanh lĩnh vực tiền tệ -tín dụng ngân hàng phải chấp nhận điều Nhng thực tế chứng minh không ngành kinh doanh mà khả dẫn đến rủi ro nhiêù nh kinh doanh tiền tệ Rủi ro kinh doanh tín dụng tổn thất xảy trình ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh tín dụng mình, tín dụng việc " ngời đa hứa đa vốn cho ngời khác ,dùng chữ kí cam kết cho ngời nh bảo lãnh , bảo đảm hay bảo chứng mà có thu tiền " Nh tín dụng dựa vào lòng tin hoàn trả số nợ vay vào thời điểm xác định tơng lai Cơ sở quan hệ tín dụng dựa phối hợp chặt chẽ chuỷen giao quyền sử dụng vốn lòng tin , lòng tin xuất phát từ hai phía, hai chủ thể tín dụng: Ngời cung cấp tín dụng khách hàng Khả kinh tế, khả kỹ thuật, uy tín chủ thể sở để tạo lòng tin họ song tín dụng chứa đựng yếu tố thời gian tơng lai "số phận" khoản tín dụng nh nào? điều mà không khẳng định chắn đợc, nghĩa rủi ro chờ đón họ Rủi ro không loại trừ loại tín dụng nào, song tín dụng ngân hàng có khả gặp phải nhiều trở ngại, rủi ro so với tín dụng thơng mại Bởi xem xét rủi ro tín dụng thơng mại nhận thấy rủi ro đợc giới hạn phạm vi hàng hoá, có nghĩa ngời ta không mua hàng hoá xét thấy khả không bán đợc nh không phát sinh quan hệ tín dụng rủi ro Còn xem xét rủi ro tín dụng ngân hàng thi tình hình lại khác hẳn Tín dụng ngân hàng tín dụng tiền, có phạm vi rộng rãi hầu nh không giới hạn Do nhận thức đắn đầy đủ rủi ro kinh doanh tín dụng vấn đề cần thiết để đảm bảo cho ngân hàng có đợc giải pháp hạn chế rủi ro có hiệu quả, giúp ngân hàng đạt đợc mục tiêu trình kinh doanh tối đa hoá lợi nhuận 2- Các loại rủi ro chủ yếu mà ngân hàng thơng mại thờng gặp Chúng ta biết hoạt động ngân hàng loại hình hoạt động cần cận trọng song thờng gặp phải rủi ro Một ngân hàng thành công hoạt động cán chuyên môn giỏi mà cần phải am hiểu nhiều lĩnh vực đặc biệt phải có phẩm chất đạo đức tốt , có tinh thần trách nhiệm với công việc Tuy nhiên phải khẳng định kinh doanh ngân hàng lĩnh vực gặp nhiều rủi ro nhất, tập trung vào loại rủi ro sau: 2.1- Rủi ro tuý Đó rủi ro tác động thiên nhiên mang lại nh: Thiên tai, hoả hoạn, động đất, rủi ro nh lừa đảo, trộm cắp, tham nhũng Làm thiệt hại gây thất thoát tài sản ngân hàng 2.2- Rủi ro lãi suất: loại xảy có thay đổi lãi suất trực tiếp tác động tới lợi nhuận nhà ngân hàng Ví dụ, lãi suất tiền vay giảm lãi suất trả cho tiền gửi trái phiếu giữ nguyên làm giảm thu nhập nhà ngân hàng Những thiệt hại rủi ro lãi suất gây làm giảm chi phí cho nguồn vốn cao thu nhập sử dụng vốn dẫn đến kinh doanh ngân hàng bị lỗ 2.3- Rủi ro tín dụng Đó loại rủi ro xảy ngân hàng không thu hồi đợc khoản vay chủ yếu tình trạng nợ khó đòi nợ khả thu hồi Chúng bao gồm tất khoản cho vay ngân hàng, khoản đầu t chứng khoán, tín dụng tài trợ đến kỳ hạn mà khách hàng, ngời phát hành không toán trả nợ đợc cho ngân hàng Đây loại rủi ro lớn thờng xuyên xảy Bởi việc đánh giá rủi ro trách nhiệm ngân hàng, 2/3 số tài sản có ngân hàng nợ cho vay đầu t chứng khoán, đem lại thu nhập chủ yếu cho nhà ngân hàng Thêm vào hoạt động ngoại bảng tổng kết tài sản nh: Các giao dịch thị trờng hối đoái, cách, họ dùng thủ đoạn nh khai khống hồ sơ, mua chuộc cán công chứng nhằm hợp thức hoá giấy tờ, sơ hở pháp luật, doanh nghiệp dùng vật chấp để làm hồ sơ xin vay Nh không tỉnh táo liệu dự án cho vay ngân hàng có thu hồi lại đợc không? * Quá trình giám sát ngời vay: Xem xét ngời vay sử dụng đồng tiền vay nh có tính chất định giúp Ngân hàng lợng định rủi ro xảy với Việc giám sát thực dới nhiều hình thức nh: Kiểm tra định kỳ báo cáo tài doanh nghiệp, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, kiểm tra khả chi trả topán doanh nghiệp để từ ngân hàng có giải pháp kịp thời ứng phó trớc có rủi ro xảy Nhng thực tế, ngân hàng lơi lỏng việc giám sát khách hàng họ cho vay để "đem bỏ chợ" Khi hậu xảy ngân hàng nơi gánh chịu * Quá trình thu nợ lý nợ: khâu quan trọng định tới tồn ngân hàng Ngân hàng thu hồi nợ trớc hạn thấy khoản nợ cso vấn đề, có nhiều khả dẫn đến tổn thất cho nhà ngân hàng ngân hàng áp dụng định chế taì buộc doanh nghiệp phải toán nợ hạn Từ phân tích trên, thấy Ngân hàng cần phải làm chặt chẽ trình cho vay, cụ thể là: - Biện pháp 1: Trớc định cho vay, ngân hàng cần phải nắm đwocj hồ sơ khách hàng cách chi tiết nh: Quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phép kinh doanh, bảng cân đối kế toán tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh vài năm trớc Ngân hàng phải điều tra doanh nghiệp nh qua nguồn tin khác nh trung tâm phòng choóng rủi ro (CIC), Ngân hàng bạn, khách hàng tiêu thụ ngời vay tiền Phải biết khách hàng vay tiền để làm gì? làm để đồng tiền vay tạo ratra doanh nghiệp nh qua nguồn tin khác nh trung tâm phòng choóng rủi ro (CIC), Ngân hàng bạn, khách hàng tiêu thụ ngời vay tiền Phải biết khách hàng vay tiền để làm gì? làm để đồng tiền vay tạo đồng để trả vốn lãi cho Ngân hàng tạo lợi nhuận cho ngời vay - Biện pháp 2: Khi tiền cho vay đợc thực buộc Ngân hàng theo nguyên tắc quản lý tiền vay mà thuực hiẹn giám sát trình cho vay Ngân hàng Ngân hàng cần phải phân công trách nhiệm cụ thể cán tín dụng, nâng cao trách nhiệm họ công việc đợc sách hợp lí việc nâng cao tinh thần cán tín dụng có nh trình giám sát khách hàng vay đợc thực cách triệt để - Biện pháp 3: Trên sở chu kì hoạt động doanh nghiệp, Ngân hàng nên chia nhỏ kì hạn cho vay Trong thời kì ngời cán tín dụng phải bán sát tình hình hoạt động doanh nghiệp, phân tích thông tin liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, để có biện pháp xử lý nợ cách linh hoạt, kịp thời, hạn chế mức tối đa thiệt hại có rủi ro xảy Các giải pháp an toàn nợ hạn Tín dụng nhiệm vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng tới phát triển tồn Ngân hàng phải "hiện thực khả thi hiệu quả" Trong nhiệm vụ bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro vấn đề then chốt đợc đặt Trong thời gian qua, bên cạnh chuỷen biến tích cực hoạt động kinh doanh tín dụng tợng nợ hanj nhiều Ngân hàng có xu hớng gia tăng, tiếng chuông báo động cho Ngân hàng cần phải có giải pháp nhằm hạn chế bớt rủi ro tín dụng Ngân hàng mà cụ thể vấn đề nợ hạn 2.1 Các biện pháp ngăn ngừa khoản cho vay dẫn tới nợ hạn * Trên góc độ nhà Ngân hàng, hầu hết họ mong muốn khoản tài sản chấp đợc phát mại trả nợ hay đợc công ty bảo hiểm, ngời bảo lãnh toán hộ Do để lợng định rủi ro phải nắm đợc dấu hiệu khó khăn tài chinhs khách hàng Những dấu hiệu sở để Ngân hàng tìm biện pháp điều chỉnh ngăn ngừa kịp thời, tránh dẫn đến khoản nợ hạn gây rủi ro cho nhà Ngân hàng Các dấu hiệu là: - Các doanh nghiệp chậm trễ việc nộp báo cáo kết hoạt động kinh doanh - Doanh nghiệp có biểu trốn tránh thoái thác Ngân hàng tới kiểm tra hoạt động họ - Số d tiền gửi giảm sút, xuất hiẹn séc rút số d séc toán bị trả lại - Có gia tăng khoản nợ cha toán - Hoàn trả vay Ngân hàng chậm kì hạn, không đầy đủ nh cam kết - Các thảm hoạ xảy nh bão lụt, hoả hoạn, trộm, tham ô * Khi phát khoản cho vay có dấu hiệu bị đe doạ không đợc hoàn trả Ngân hàng tốt tìm biện pháp điều chỉnh kịp thời để bảo vệ lợi ích nhà Ngân hàng Có thể áp dụng số biện pháp sau: - Gia tăng khối lợng khoản cho vay doanh nghiệp có phơng án phục hồi sản xuất có tinhs khả thi cao Giải pháp thực cso hiệu mà Ngân hàng doanh nghiệp nỗ lực vực doanh nghiệp lên nều gia tăng khoản cho vay Ngân hàng nợ doanh nghiệp khả toán rủi ro Ngân hàng lớn - Ngân hàng kêu gọi ngời bảo lãnh cho doanh nghiệp nh cổ đông chủ chốt, ngời cung ứng hay tiêu thụ sản phẩm vài ngời cho vay dài hạn - Đề nghị ngời vay giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn để tăng cờng vốn cho kinh doanh - Cán Ngân hàng khuyên cố vấn cho doanh nghiệp việc tìm chiến lợc kinh doanh Việc làm không giúp cho doanh nghiệp thoát khỏi khủng hoảng mà tăng them thân thiết quan hệ Ngân hàng - khách hàng Đây nguyên tắc tơng đối quan trọng hệ thống nguyên tắc quản lý tiền vay Những biện pháp gây thêm chi phí cho Ngân hàng nhng thiết nghĩ so chi phí với khoản tín dụng mà khả toán "Muối bỏ biển" mà Do Ngân hàng cần phải nhanh nhạy việc phát khoản nợ hạn linh hoạt việc ngăn ngừa khoản cho vay có mầm mống dẫn tới hạn 2.2 Biện pháp xử lý khoản nợ hạn NHTM Đối với khoản nợ hạn, nợ khó đòi , từ lâu Ngân hàng thờng sử dụng hai phơng pháp sau : - Phơng pháp khai thác - Phơng pháp lý Việc áp dụng phơng pháp phụ thuộc vào khả chi trả khách hàng, thái độ khách hàng với khoản vay, thái độ chủ nợ khác chi phí cho việc thu hồi nợ * Biện pháp khai thác : nớc kinh tế thị trờng phát triển, môi trờng pháp lý gần nh hoàn thiện nên hầu hết khoản nợ khó đòi Ngân hàng áp dụng biện pháp khai thác Nghĩa là, ngời vay đợc phép tự khắc phục khó khăn tài hoàn trả khoản nợ cho Ngân hàng nhanh tốt Dĩ nhiên ngời vay phải thành khẩn thái độ với khoản vay chi trả thoả đáng áp dụng biện pháp khai thác để xử lý khoản nợ khó đòi giống nh chơng trình phục hồi mà ngân hàng áp đặt lên ngời vay, với thoả thuận cộng tác họ Các biện pháp cụ thể là: - Ngân hàng hớng dẫn ngời vay nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả tạo lợi nhuận, ngân hàng gia hạn, điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm quy mô hoàn trả trớc mắt, tìm giải pháp cho vay, tiếp vốn để gia tăng sức mạnh tài khách hàng, khôi phục lại sản xuất kinh doanh - Ngân hàng đề nghị ngời vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lợng hàng tồn kho lý bớt tài sản không sử dụng * biện pháp lý: Trogn trờng hợp thấy rõ việc tổ chức khai thác không tiện lợi, hy vọng thu hồi đợc nợthì ngân hàng áp dụng biện pháp lý để xử lý khoản cho vay khó đòi Biện pháp lý đợc thực ngời vay không sẵn lòng chi trả, có hành động lẩn trốn, lừa đảo, tình trạng tài vô vọng - Nếu khoản cho vay có tài sản bảo đảo chấp, ngân hàng chuyên gia t vấn pháp luật, nhân viên lý thực bán đấu giá tài sản theo pháp luật hành - Nếu khoản cho vay không chấp, bảo đảm ngân hàng phải chờ đợi phán án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn nh bán tài sản ngời vay Nếu ngời vay tài sản kết đòi nợ vô hiệu hoá ngời vay phải thúan dân nh vậy, để phát huy cao hiệu biện pháp Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc, Ngân hàng thơng mại quan chức khác nh (Toà án, Viện kiểm soát ) thực nghiêm túc thị 235/TTG ngày 11/5/1999 đẩy mạng toán nợ sử lý nợ giai đoạn II 3- Thế chấp chỗ dựa vững cho khoản tiền vay Thế chấp tài sản công cụ quan trọng quản lý tiền vay Ngân hàng Tài sản chấp sở giúp cho ngân hàng có khả thu hồi nợ vay khách hàng khả trả nợ, giúp ngân hàng giảm mức tối đa thiệt hại có rủi ro xảy Chúng ta không phủ nhận vai trò trợ giúp đắc lực tài sản chấp ngân hàng nhng không mà lại tuyệt đối hoá vai trò chế tín dụng Mục đích tín dụng cho vay thu nợ mà giúp khách hàng có vốn để trì mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng, cho xã hội cho thân ngân hàng Một phải mang tài sản chấp phát chuyện rõ ràng: sản xuất kinh doanh thua lỗ, vốn quan hệ ngân hàng khách hàngđã chấm dứt Mặt khác, tài sản chấp bán cách dễ dàng để ngân hàng thu hồi nợ cách nhanh chóng, đặc biệt tài sản chấp doanh nghiệp nhà nớc Ai biết rằng, doanh nghiệp nhà nớc thuộc sở hữu toàn dân Bởi toàn tài sản, nhà xởng thuộc sở hữu nhà nớc Việc luật cho phép doanh nghiệp nhà nớc đợc đem tài sản chấp để vay vốn theo nghĩa bình đẳng quan hệ dân chẳng có phải bàn Nhng doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, khả nng toán khoản nợ có nhiều điều phải nói đến Đó doanh nghiệp khả trả nợ,theo hợp đồng vay vốn ngân hàng phát mại tài sản để thu hồi vốn Nếu ngân hàng quốc doanh thực chất việc phát mại tài sản việc chuyển tài sản "từ túi sang túi khác" Nếu ngân hàng thơng mại cổ phần việc chuyển từ sở hữu nhà nớc sang sở hữu t nhân Nh tài sản chấp rơi vào vòng luẩn quẩn không lối Do đó, ngân hàng nhà nớc ban hành văn hớng dẫn cho vay doanh nghiệp nhà nớc không bắt buộc phải có tài sản chấp vay Tuy tài sản chấp có số hạn chế định song ngân hàng cần phải thực cachs nghiêm túc thủ tục chấp trình cho vay Giải pháp gắn liền với việc nâng cao lực công táo phẩm chất đạo đức ngời cán tín dụng, tránh tình trạng đánh giá cao giá trị tài sản chấp khiến cho việc phát mại tài sản có rủi ro xảy không bù đắp đợc thiệt hại ngân hàng Mặt khác, khách hàng đòi hỏi phải có tài sản chấp, ngân hàng "trông mặt mà bắt hình dong" Tất nhiên "trông mặt" bao hàm nhiều vấn đề nh bề dầy kinh nghiệm mối quan hệ ngân hàng khách hàng, nh khả quản lý, hiệu kinh tế dự án có nhu cầu vay vốn Tất điều cho thấy đợc chân dung khách hàng hoàn chỉnh, giúp ta có cách xử lý đắn với mức độ rủi ro thấp Vậy vấn đề giải cho vay chỗ khách hàng có tài sản chấp hay không mà quan trọng doanh nghiệp hiệu sử dụng vốn nh 4- Nhân tố ngời Vai trò định ngời công cải cách đổi mới, hoàn thiện hệ thống ngân hàng phủ nhận đợc Bởi dù có hàng ngàn, hàng vạn định chế kỳ diệu nhng thiếu yếu tố ngời, thiếu cán thẳng thắn, trung thực, có trình độ kết số không Thực tế đẫ cho thấy ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy, sáng tạo công việc, có tinh thần tập thể lợi ích ngân hàng ngân hàng chắn đứng vững phát triển trớc sóng gió thị trờng Thật may mắn ngành ngân hàng Việt nam có đa số cán ngân hàng tốt, sứng đáng với truyền thống ngành, sứng đáng với lời dạy bác Hồ Chúng ta có cán khớc từ hối lộ hàng chục ngàn USD doanh nghiệp nhằm lung lạc mua chuộc cán tín dụng để rút tiền vay Nhiều cán kho quỹ trả lại tiền thừa, phát ngoại tệ giả Tuy nhiên chuyện "con sâu làm giàu nồi canh" ngành ngân hàng Những cán tín dụng tha hoá đạo đức, hoa mắt trớc lôi đồng tiền tạo nên hội cho doanh nghiệp lũng đoạn nhà ngân hàng Không có cán tín dụng gian dối việc thẩm định tình hình tài khách hàng, đánh giá sai tài sản chấp, lơ giám sát doanh nghiệp để doanh nghiệp chốn nợ ngân hàng lĩnh toàn rủi ro Bên cạnh lực hoạt động cán tín dụng hạn chế đội ngũ cán đợc đào tạo có trình độ đại học ít, cán ngân hàng cha ý thức đợc quyền lợi sát sờn họ tồn phát triển toàn hệ thống ngân hàng học có thực xảy ngân hàng cổ phần Gia Định Từ chủ tịch hội đồng quản trị đến phó tổng giám đốc, kế toán trởng, thủ quỹ thông đồng với sử dụng chứng từ giả, sổ sách giả để chiếm đoạt 14 tỷ đồng từ số vốn huy động dân 72 tỷ 97 lợng vàng Nếu tồn ngời nh hỏi liệu ngân hàng phát triển chế đầy dẫy khó khăn nh ngày hôm không? Do cán tín dụng cần phải đợc giao trách nhiệm cụ thể gắn nghĩa vụ họ với lợi ích hoàn thành công việc Mặt khác công việc cán tín dụng đòi hỏi kiến thức chuyên sâu kinh doanh tín dụng mà phải hiểu biết nhiều lĩnh vực để phân tích phán đoán xác, đa định phù hợp đòi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề nhng quyền lợi họ nh đợc quan tâm tới, không công so với công việc khác Chính điều tạo ý nghĩ chốn tránh nhiệm vụ Nếu làm tốt hởng chung làm giở phải gánh chịu điều làm cho nhiều cán tín dụng không giám mạnh dạn đa định cho vay Thiết nghĩ ngân hàng cần phải có sách khen thởng thoả đáng với cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, đồng thời có biện pháp kỷ luật ngời vi phạm gây thiệt hại cho ngân hàng Bên cạnh cần tăng cờng đào tạo để nâng cao kiến thức cán ngân hàng giúp cho họ tinh thông nghiệp vụ, có kinh nghiệm thực tiễn công việc II- Một số kiến nghị quan chức (Chính phủ, ngân hàng nhà nớc, quan pháp luật ) 1- Hình thành quỹ bảo hiểm tín dụng Để giảm bớt rủi ro hoạt động ngân hàng chế thị trờng nên hình thành quỹ bảo hiểm: Quỹ bảo hiểm tài sản chấp, Quỹ bảo hiểm tín dụng Thu nhập quỹ tỷ lệ định phần vốn đợc bảo hiểm đảm bảo đủ để bảo toàn, tăng trởng quỹ nhằm bù đắp cho rủi ro mát sảy cho ngời cho vay ngời vay 2- Tăng cờng hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Thông tin tín dụng yếu tố quan trọng quản lý tín dụng, nhờ có thông tin tín dụng ngời quản lý đa định cần thiết liên quan đến cho vay, theo dõi quản lý tài khoản cho vay Thông tin tín dụng xác khả phòng ngừa rủi ro lớn tránh đợc việc lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức Trong thực tế trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Việt Nam đời cách năm thực phần trở thành ngời bạn đáng tin cậy ngân hàng CIC đợc triển khai tất địa phơng bớc đàu thu đợc thông tin 77000 doanh nghiệp, doanh nghiệp có mức nợ gần 50 triệu đồng Trung tâm CIC phát huy vai trò việc cung cấp cho nhà đầu t thông tin quý báu, giúp cho tổ chức tín dụng tránh đợc rủi ro việc thiếu thông tin Tuy nhiên, đời nên CIC cha vào nề nếp từ khâu cập nhật số liệu đến khâu cung cấp thông tin, cha có chế tài việc xử lý cung cấp thông tin sai lệch dẫn đến rủi ro Nhằm giúp cho ngân hàng tránh đợc thất bại việc đánh giá,xem xét quản lý tài sản chấp CIC việc cung cấp thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng vay phải nơi đăng kí pháp định tài sản chấp ngân hàng thơng mại Ta xét ví dụ sau: Ngân hàng A cấp tài khoản cho vay 100 triệu cho khách hàng X với tài sản chấp trị giá 400 triệu Ngân hàng A trình thẩm định cho vay đợc CIC cung cấp thông tin khách hàng X nh: Tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng quyền sở hữu khách hàng X tìa sản chấp nh nào, đồng thời CIC cung cấp cho ngân hàng A giấy công nhận quyền chủ nợ cấp I (ghi rõ khách hàng X cha chấp tài sản ngân hàng khác ) Làm xong thủ tục ngân hàngA cho khách hàng X vay tiền Trờng hợp khách hàng X lại đến vay ngân hàng B khoản tiền vay 100 triệu đồng tài sản chấp CIC cung cấp cho ngân hàng B thông tin tơng tự nh trên, ngân hàng B biết đợc tài sản đợc chấp ngân hàng A ngân hàng B chủ động xem xét thông tin ông X để định cho vay hay không trờng hợp B cho X vay ông X bị phá sản ngân hàng A ngời đợc trả gốc lãi trớc Ngân hàng B đợc thu nợ phần lại điều làm cho ngân hàng tỉnh táo cẩn thận việc định cho vay Mặt khác làm việc ngăn chặn đợc tình trạng khách hàng dùng nhiều thủ đoạn để có chứng từ gốc đem chấp tài sản nhiều ngân hàng tránh đợc tranh chấp trật tự thu nợ tài sản chấp Về phía khách hàng điều giúp cho họ dễ dàng thuận lợi việc dùng tài sản thée chấp để vay nợ nhiều ngân hàng Một việc khác cần nói tới giúp cho việc thực đồng tài trợ nhiều ngân hàng khách hàng, giúp cho ngân hàng tránh đợc rủi ro tín dụng 3- Cần phải hoàn thiện văn pháp luật tài sản chấp Nhà nớc cần tạo lập môi trờng pháp lý hoàn chỉnh nhằm tạo an toàn pháp lý cho hệ thống tiền tệ Chính thiếu môi trờng pháp lý an toàn khiến cho hoạt động tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn Nhà nớc cần tiếp tục cho số đạo luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng (Thật hữu ích cho ngân hàng luật ngân hàng đời) Đặc biệt cần phải hoàn thiện tốt luật chấp văn hớng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản cố định thờng đợc dùng để làm tài sản chấp Mặt khác phải có quy định tạo dễ dàng việc lý tài sản chấp doanh nghiệp, t nhân có nợ hạn không trả đợc 4- Các biên pháp khác Để mối quan hệ hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngày phát triển cần có phối hợp đồng cấp ngành thực tốt giải pháp chủ yếu sau đây: - Chính phủ cần có thái độ dứt khoát xắp xếp lại doanh nghiệp nhà nớc, để tồn doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho dân sinh , tạo điều kiện cho đầu t tín dụng nâng cao đợc hiệu đặc biệt tăng cờng trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập công ty t nhân, công ty TNHH, tránh thành lập tràn lan gây hậu xấu cho đối tác nh xã hội - Bộ tài cần tiếp tục cấp bổ xung mức vốn điều lệ đợc duyệt cho doanh nghiệp để đảm bảo đủ số vốn tối thiểu cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhà nớc - Chính sách tín dụng cần đợc tiếp tục hoàn thiện đảm bảo vừa huy động đợc tiền gửi vào ngân hàng (đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn) vừa đảm bảo cho ngân hàng thơng mại kinh doanh có lãi, bảo toàn đợc vốn, khuyến khích đợc doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, kích thích mở rộng tín dụng trung dài hạn để đổi kỹ thuật, đại hoá công nghệ, tăng sức cạnh tranh nội địa III- Một số kiến nghị với Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh 1- Tăng cờng tổ chức hoạt động kiểm soát nội ngân hàng Công tác kiểm soát nội có vai trò quan trọng quản trị điều hành ngân hàng điều kiện môi trờng kinh doanh đa dạng phức tạp cạnh tranh liệt Đặc biệt Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm, gần năm vụ án điều tra cha kép lại , để lại hậu vô nặng nề cho ban lãnh đạo nh cán công nhân viên ngân hàng Vì phải tăng cờng tổ chức hoạt động kiểm tra việc chấp hành quy định, quy trình cho vay, thực thủ tục nghiệp vụ phận cán ngân hàng Làm tốt công tác giúp cho việc phát kịp thời vi phạm đề hỡngử lý thích hợp, góp phần đảm bảo an toàn vốn vay Cụ thể, Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm cần làm tốt việc sau: - Bố trí ngời có lực có trách nhiệm để giám sát kiểm tra hoạt động ngân hàng thờng xuyên, đặc biệt lựa chọn nhân viên có nghiệp vụ chuyên môn cao để kiểm soát công tác tín dụng - Định kỳ kiểm tra việc chấp hành quy chế kinh doanh, việc thực qui trình cho vay quản lý vốn vay - Xử lý nghiêm túc, kịp thời sai phạm, qui trách nhiệm cá nhân thực sai qui chế dẫn đến thất thoát vốn ngân hàng 2- Công tác tổ chức cán Đây công tác quan trọng hàng đầu yếu tố ngời định thành bại chi nhánh Do cần phải tiếp tục kiện toàn máy lãnh đạo nh đội ngũ nhân viên ngân hàng đảm bảo việc điều hành hoạt động thống nhất, có hiệu Tăng cờng cán có trình độ cho khâu thiếu nh phòng kinh doanh tín dụng phòng toán quốc tế Kiên xử lý nghiêm minh cán thoái hoá, đảm bảo kỷ cơng công tác điều hành, tránh tình trạng vô trách nhiệm công việc Những cán không đủ tiêu chuẩn cần phải loại khỏi dây chuyền cho vay không để họ tiếp tục có điều kiện gây thêm hậu 3- Công tác thu hồi nợ hạn Cần phải tiếp tục theo dõi đôn đốc cán thu nợ để thu hồi khoản nợ hạn Xem xét, phân tích nợ có khả thu hồi trớc, làm việc với tinh thần trách nhiệm cao, kiên bám sát nợ, thờng xuyên kiểm tra việc thực thu nợ cán tín dụng Do cần phải tăng cờng quan hệ với quan nội có liên quan nh: UBND, Sở nhà đất Hà Nội, Công an, Viện kiểm sát, Toà án nhân dân để nhờ họ giúp đỡ hoàn thiện hồ sơ giấy tờ tiến hành phát mại tài sản chấp để thu nợ Với nợ có thái độ chây ỳ, thiện chí việc trả nợ kiên đa quan luật pháp để xử lý 4- Chế độ khen thởng với cán tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm nên sớm có quy chế định mức công việc cho cán tín dụng để trả lơng kinh doanh tơng ứng Đây yếu tố tác động lớn tới nợ hạn Thật bất công nh trả lơng kinh doanh nh nay, trách nhiệm công việc cán tín dụng nặng nề, nhng tiền lơng giống nh phận khác Nếu muốn có chất lợng tín dụng tốt phải xem xét đến hợp lý quyền lợi trách nhiệm cán tín dụng Bên cạnh đó, phải quy trách nhiệm vật chất chế tài cán tín dụng cố tình vi phạm nguyên tắc chế độ tín dụng hành dẫn đến tình trạng nợ hạn, nợ khả thu hồi Nhìn cách toàn diện ta thấy hoạt động tín dụng nguồn thu nhập thua lỗ ngân hàng rủi ro tín dụng tạo khó khăn lớn cho ngân hàng Với ý nghĩa quan trọng tín dụng không làm cho ngời cán tín dụng thấy vinh dự, tự hào mà trao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng công việc phức tạp đầy rẫy khó khăn Công việc cán tín dụng đòi hỏi họ kiến thức chuyên sâu, kinh nghiệm hoạt động mà có khả đánh giá, phán đoán xác báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng thờng xuyên nhắc nhở đến việc rà soát lại đôị ngũ cán tín dụng có biện pháp kỷ luật thích đáng kiên đa khỏi ngân hàng cán phẩm chất nhng chẳng đề cập đến thành tích họ thiết nghĩ Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm nói riêng ngân hàng thơng mại nớc ta nói chung cần phải quan tâm đến quyền lợi trách nhiệm cán tín dụng 5- Thực nghiêm túc qui chế tín dụng Cần phải thực nghiêm túc quy chế tín dụng đợc đề ra, tránh t tởng săn tìm lợi nhuận giá Trong trờng hợp không đợc hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để lôi kéo khách hàng, thực cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng để vay hoàn trả trờng hợp dự án kinh doanh thất bại phải thực chấp đắn, phù hợp với thực tế Nhng phải cảnh tỉnh quan điểm cho TSTC tất cả, chấplà cho vay mà quên vấn đề tín dụng Để ngăn ngừa rủi ro từ phía khách hàng, Ngân hàng cần thực việc lựa chọn khách hàng cách đắn nữa, cho vay khách hàng có đầy đủ điều kiện tín dụng Khi tín dụng đợc cấp, nhiệm vụ cán tín dụng ngời điều hành phải thờng xuyên giám sát hoạt động ngời vay, phát kịp thời vay có vấn đề đa giải pháp hữu hiệu Kết luận chung Kinh doanh tiền tệ tín dụng điều kiện kinh tế nớc ta Ngân hàng thơng mại gặp phải nhiều khó khăn, rủi ro Thực trạng kết tổng hợp nhiều nguyên nhân khác Nhng để tồn phát triển đòi hỏi ngân hàng thơng mại nói chung Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm nói riêng phải biết vợt lên mình, đẩy lùi vớng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro mức thấp biện pháp khác Song dù giải pháp có hữu hiệu tới đâu hạn chế rủi ro, đặt vấn đề thủ tiêu rủi ro hoàn toàn thiếu thực tế Do trình kinh tế đòi hỏi ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức nhâts địng mà đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Trong thời gian tới kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển kiến mạnh mẽ, khó khăn cũ tất yếu có khó khăn nẩy sinh Yêu cầu đặt Ngân hàng nhà nớc nh ngân hàng công thơng Việt Nam cần có biện pháp đạo thích hợp thân Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm cần phải có biện pháp cụ thể nhằm giải khó khăn tồn khó khăn nẩy sinh Nhất định với giải pháp hữu hiệu đồng ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm nói riêng vngx bớc di lên xứng đáng với vị trí nh Đại hội Đảng xác định "Ngân hàng trung tâm tiền tệ tín dụng toán thành phần kinh tế huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội thúc đẩy sản xuất phát triển có hiệu góp phần ổn định giá trị đồng tiền Việt Nam" Hoàn thành chuyên đề em xin chân trọng cảm ơn giúp đỡ can sbộ Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm, đặc biệt anh chị phòng kinh doanh tín dụng Em xin đợc bày tỏ lòng biết ơn thầy giáo ngời trực tiếp hớng dẫn em việc nghiên cứu hoàn thành đề tài tài liệu tham khảo 1- Ngân hàng thơng mại Edward W Reed, PhD Edward K.Gill, PhD 2- Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài FrederiC.S.Michkin 3- Hội thảo phòng ngừa xử lý nợ hạn Ngân hàng công thơng Việt Nam 4- Tạp trí ngân hàng 5- Thời báo kinh tế 6- tạp chí nghiên cứu kinh tế 7- Các văn thể lệ, chế độ tín dụng Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng công thơng Việt Nam 8- Các báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm năm 1999 - 2000 - 2001