Đề án lý thuyết tài tiền tệ LI M U Mọi hoạt động kinh doanh gặp rủi ro ,rủi ro kinh doanh hai mặt đối lập thể thống trình kinh doanh chúng luân tồn mâu thuẫn với muốn kinh doanh tồn ,phát triển doanh nghiệp phải khống chế đơc rủi ro Đối với ngân hàng hoạt động kinh doanh chịu tác động quy luật khách quan Trong nghiệp vụ ngân hàng thơng mại nghiệp vụ tín dụng thơng mại chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng việc mà khách hàng vay vốn không trả đợc nợ cho ngân hàng đến kỳ hạn Khi khách hàng vay vốn không trả đợc nợ cho ngân hàng làm ảnh hởng tới trình phát triển chí định tới tồn hay phá sản ngân hàng Nh ta biết trình hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu vay cho vay Với tác động rủi ro tín dụng làm cho nhà quản lý ngân hàng phải trọng đa phơng án quản lý tối u để giảm thiểu tác động rủi ro tín dụng xảy Sau em xin đa số biện pháp quản lý để hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, trình viết nhận thức có hạn nên viết không tránh khỏi thiếu sót mong đợc hoàn thiện thầy cô Đề án lý thuyết tài tiền tệ Nội dung A.Tầm quan trọngcủa tín dụng ngân hàng kinh tế thị tr ờng Tín dụng ngân hàng đóng vai trò lớn nghiệp phát triển kinh tế xã hội, biết muốn phát triển kinh tế trớc hết phải có vốn qua đổi công nghệ nâng cao xuất lao động tận dụng đợc nhiều nguồn nhân lực nớc Để thấy rõ đợc vai trò tín dụng cần phải hiểu rõ tín dụng mối quan hệ thiết lập nên tín dụng I.Quan điểm tín dụng ngân hàng Có nhiều quan điểm tín dụng ngân hàng nhng đợc thống chung quan điểm: tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với chủ thể khác kinh tế ngân hàng vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Các chủ thể mà hình thành quan hệ tín dụng doanh nghiệp, cá nhân họ có nhu cầu vay hay cho vay để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Tín dụng ngân hàng có đặc điểm riêng quan hệ tín dụng khác, đối tợng tham gia vào quan hệ tín dụng tiền hàng hoá quy mô tín dụng lớn không bị giới hạn chiều hoạt động Tuy nhiên việc sử dụng tiền tệ quan hệ tín dụng có u điểm khuyết điểm riêng Ưu điểm: - Thứ nhất: khả thích ứng đợc nhu cầu vốn cao, với hoạt Đề án lý thuyết tài tiền tệ động sản xuất kinh doanh cần phải có vốn tiền tệ mà để có vốn tiền phải có tổ chức đủ thẩm quyền, chức huy động tập trung vốn trớc đem sử dụng, điều đợc thể tổ chức tín dung -Thứ 2: góp phần kiểm soát, giám đốc kinh tế quốc dân: Qua việc sử dụng vốn doanh nghiệp đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, hiệu sử dụng vốn họ đa giải pháp quản lý hữu hiệu để đạt đợc mục tiêu phát triển doanh nghiệp nh toàn xã hội đề Nhợc điểm: nh đối tợng quan hệ tín dụng tiền tệ, nhu cầu tiền ngời lớn đợc sử dụng với nhiều mục đích khác nhau, việc kiểm soát đồng tiền khó tín dụng gặp nhiều rủi ro làm cho nhiều nhà quản lý phải quan tâm, vấn đề em xin bàn thêm mục sau II.Vai trò tín dụng ngân hàng Nớc ta trình xây dựng kinh tế thị trờng nhiều thành phần theo hớng mở lại nằm vòng cung kinh tế Châu Thái Bình Dơng phát triển động giới, song lại có nhiều khó khăn đặt cần tháo gỡ: công nghiệp lạc hậu, hệ số giới hoá thấp, sở vật chất phục vụ xây dựng phát triển kinh tế vừa thiếu vừa lạc hậu, đội ngũ cán khoa nhìn chung thiếu trình độ cha cao, tài quốc gia eo hẹp cha đáp ứng đợc mức cần thiết để phát triển kinh tế xã hội Khắc phục tình trạng nhằm thực đờng lối CNH - HĐH điều kiện tiền đề nhằm phát triển kinh tế phải có vốn,nh nói vốn phát triển kinh tế có quan hệ mật thiết với Trong kinh tế kế hoạch hoá tâp trung nói đến vốn đồng Đề án lý thuyết tài tiền tệ nghĩa với phạm trù tiền vốn, đại diện cho hàng hóa định kinh tế vật chủ yếu phạm trù hàng hoá bị thu hẹp với chế cấp phát nộp sản phẩm nên có quan niệm nh khó tránh khỏi Một phạm trù vốn bị thu hẹp tình trạng nguồn lực bị sử dụng lãng phí Trong kinh tế thị trờng quan điểm vốn nh lạc hậu không động viên nguồn vốn sẵn có vào trình xây dựng phát triển kinh tế vốn phạm trù rộng lớn gồm yếu tố tiền tệ, tài sản, nguồn nhân lực đại hội đại biểu toàn quốc lần khẳng định để CNH - HĐH cần phải huy động nhiều vốn sẵn có với sử dụng vốn có hiệu nguồn vốn nớc định, vốn nớc quan Nh ta có quan niệm vốn giúp ta phát đợc tiềm vốn, từ có biện pháp khai thác sử dụng đem lại hiệu Nh tín dụng ngân hàng với chức huy động vốn đóng vai trò quan trọng từ buổi sơ khai tới mô hình ngân hàng đại ngày Một số nhà kinh tế cho Một mặt ngân hàng tập trung t tiền tệ ngời cho vay mặt khác tập trung ngời vay Với khái niệm, riêng lĩnh vực tín dụng vấn đề vô quan trong phát triển kinh tế xã hội, khái quát qua thực tế cho thấy hiệu mang lại tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngần hàng góp phần làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi nâng cao hiệu sử dụng vốn, đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc tế, tác động tích cực tới nhịp độ phát triển kinh tế góp phần thu hẹp khoảng cách giầu nghèo Đề án lý thuyết tài tiền tệ Tóm lại vốn vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng đòi hỏi phải có quan điểm nhận thức vốn tín dụng thể chức năng, vai trò nhờ lĩnh vực hoạt động phát triển kinh tế đem lại hiệu cao góp phần CNH - HĐH đất nớc III.Quan điểm tính tất yếu khách quan rủi ro hoạt động ngân hàng 3.1.Quan điểm rủi ro Trong hoạt động kinh doanh cần phải ghi nhớ hai chữ rủi ro mục đích ngời vơn tới thành công theo mục tiêu định Trong trình hoạt động có khó khăn, không đạt đợc nh ý muốn Tất gọi rủi ro Đứng góc độ nh vậy, số nhà kinh tế đa quan điểm chung hoạt động kinh doanh: rủi ro trình việc phát sinh nguy de doạ tiềm ẩn mối dde doạ dó thực xảy làm cản trở thành công hoạt động kinh doanh Trong khái niềm nói nên: thứ nhất, coi rủi nguy khiến sụ thành cong không đạt đợc nh ý muốn ta bỏ qua tác động thực tế rủi ro Thứ hai, cho rủi tác động thực tế xảy ra, ta hiểu đơn kết cục mà không hiểu đợc nguyên nhân 3.2.Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Hoạt động ngân hàng đa dạng rủi ro đe doạ có nhiều hình thái khác Khi nói đến nhiệm vụ đầu t chứng khoán Ngân Hàng ngời ta nói tới rủi ro vỡ nợ khả chứng khoán không đợc toán Khi nói đến nhiệm vụ bảo lãnh ngời ta lại nhắc đến trờng hợp ngời đợc bảo lãnh không thực cam kết gây thiệt hại cho phía Đề án lý thuyết tài tiền tệ Ngân Hàng, nói đến Ngân Hàng cho vay, ngời ta thờng nói rủi ro tín dụng hiểu rủi ro tín dụng việc khoản cho vay không đợc hoàn trả đầy đủ hạn 3.3.Rủi ro tín dụng tất yếu kinh doanh Ngân Hàng Tính tất yếu rủi ro đợc thể hai mặt: + Thứ nhất, với đặc điểm kinh doanh tín dụng, sản phẩm độc quyền tiền tệ, kinh doanh tín dụng Ngân Hàng bán quyền sử dụng tiền tệ với thời hạn cho vay giá bán lãi suất thờng nhỏ so với đồng vốn cho vay Do có biến động dẫn đến tổn thất Ngân Hàng khó bù đắp số vốn bỏ Hơn thế, Ngân Hàng lại hoạt động theo phơng châm vay vay hậu kinh tế ngời vay quan hệ đến hoạt động kinh tế Ngân Hàng Chính rủi ro hoạt động tín dụng chịu tác động từ nhiều phía + Thứ hai, với chặng đờng thời quan qua cho thấy nớc ta hàng loạt hợp tác xã tín dụng sụp đổ tài trạng thái khủng hoảng ảnh hởng đến kinh tế- xã hội Theo IMF từ năm 1980 đến có 52 nớc phát triển xảy thất thoát gần hết số vốn hệ số Ngân Hàng trớc Nh rủi ro kinh doanh tín dụng tất yếu khách quan IV Hậu rủi ro tín dụng Ngân Hàng xảy năm vừa qua Thực rủi ro tính dụng Ngân Hàng thờng xảy theo hình thức nợ hạn điều ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Nợ hạn đợc biết dới tên nợ khó đòi hay nợ không toán Nợ hạn vấn đề tất Ngân Hàng giới, thân nợ hạn tợng tự nhiên, hợp với quy luật phát triển kinh tế, Đề án lý thuyết tài tiền tệ gắn liền với rủi ro hoạt động Ngân Hàng Vấn đề trở nên nghiêm trọng mức độ nợ hạn ( tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ cho vay) vựt ngỡng cửa cho phép Theo nhà thống kê tình hình nợ khó đòi Ngân Hàng nớc Đông Đông Nam căng thẳng đe doạ làm tan rã kinh tế toàn cầu Ví dụ nợ khó đòi Thái Lan chiếm 30% tổng d nợ cần 15 tỷ USD để tái tào vốn Ngân Hàng, số tơng tự nh Hàn Quốc 25% 34 tỷ USD, Ngân Hàng Nhật Bản lên tới 50 tỷ USD, Hiện nớc ta nợ hạn cha có số liệu thức khó xác định cách xác mức độ nghiêm trọng vấn đề theo tính toán nợ hạn Việt Nam giai đoạn 1990 1996 là: Năm 1990 Toàn hệ thống Ngân Hàng 1991 Tổng số nợ 5710 10051 Tổng số tài sản 14728 28018 Tổng số vốn 1003 2069 Tổng nợ hạn Tổng nợ hạn/ tài sản Tổng nợ hạn/ tổng nợ Tổng nợ hạn/ tổng tài sản Tổng vốn/ tổng tài sản 6,8 7,4 Riêng ngân hàng thơng mại quốc doanh Tổng số nợ 5710 9504 Tổng số tài sản 14728 26562 Tổng số vốn 1003 1754 Tổng nợ hạn 489 1872 Tổng nợ hạn/ tài sản 48,8 106,2 Tổng nợ hạn/ tổng nợ 8,6 19,7 Tổng nợ hạn/ tổng tài sản 3,3 7,0 Tổng vốn/ tổng tài sản 6,8 6,6 1992 1993 1994 1995 1996 15093 34468 2355 2075 88,1 13,7 6,0 6,8 23181 38835 2689 2569 95,5 11,1 6,6 6,9 33340 - 42278 74343 5292 3277 61,9 7,8 4,4 7,1 50751 86203 6237 4724 75,7 9,3 5,5 7,2 13869 31631 1747 1905 109,5 13,7 6,0 5,5 21017 35150 1934 2430 125,6 14,6 6,9 5,5 33319 58041 2836 2991 105,5 8,9 5,2 4,9 38319 66005 3279 4209 128,4 14,0 6,4 5,0 1756 5,3 Qua số liệu tình hình nợ hạn nớc ta vợt ngỡng cửa cho phép (3% -5%) có thay đổi qua năm nh năm 1995 xét toàn hệ thống Ngân Hàng tổng nợ hạn Tổng nợ 7,8% riêng Ngân Hàng Thơng Mại quốc doanh chiếm 8,9% tỷ lệ gia tăng năm 1996 lên Đề án lý thuyết tài tiền tệ tới 9,3% toàn hệ thống Ngân Hàng 11% riêng Ngân Hàng thơng Mại quốc doanh Con số nợ hạn tơng đối cao phải cần đợc nhà quản lý Ngân Hàng định phơng hớng giải cho có hiệu cao Nội dung: phơng pháp hạn chế tín dụng Ngân Hàng đợc thể mục II III phần sau B Một số nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng Nh phần ta thấy rõ quan điểm rủi ro xuất rủi ro tín dụng tất yếu khách quanvà sau em xin đa vài nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng cho Ngân Hàng Việt Nam qua sơ đồ sau: Giám đốc xét duyệt Giám đốc thu nợ Yếu tố từ phía Yếu tố từ phía khách môi trờng hàng thân Cha thực hợp tác với ngời vay Xử lý nợ hạn không khoa học Ngân Hàng Thiếu phơng tiện Quản lý rủi ro giám sát hiệu qủa không khoa học Giám đốc giám sát Nợ thu hồi không đầy đủ hạn Lợi nhuận từ dự án tác động sụt giảm Dựa vào sơ đồ ta chia thành nguyên nhân sau: Đề án lý thuyết tài tiền tệ I.Trong trình xét duyệt: 1.1.Yếu tố quan trọng hạn chế khái niệm phát triển Có thể hiểu hạn chế trình độ đội ngũ cán công nhân viên Ngân Hàng Nếu yếu chuyên môn, cán ngân hàng đánh giá xác khách hàng dự án vay vốn từ làm phát sinh hợp động tín dụng an toàn Mức rủi ro trờng hợp ngày tăng dần suốt trình kể từ xét duyệt đến giám sát cuối thu nợ gắn liền với hạn chế khái niệm vấn đề phẩm chất đạo đức cán Đánh giá rủi ro tín dụng công việc phức tạp Đặc thù nghề nghiệp buộc ngời cán tín dụng có trình độ mà phải có phẩm chất đạo đức tốt Trợc cám dỗ vật chất, nhiều cán tín dụng xa ngã Họ hành động vô nguyên tắc, vô tổ chức làm trái quy định, gây tổn thất cho Ngân Hàng T tởng cá nhân cho làm tốt hởng chung, chia chung, làm dở gánh chịu hậu làm nhiều cán tín dụng không thực hành động mục đích chung Chính xuất tình trạng chia chác âm thầm cán tín dụng ngời vay Do thực tế thu nhập cán tín dụng Ngân Hàng thấp dẫn tới tình trạng họ không thật gắn bó với lợi ích Ngân Hàng 1.2.Vấn đề chấp Tài sản nguyên nhân gây rủi ro quan trọng cho Ngân hàng việt Nam: nớc ta có t tởng cho tài sản chấp an toàn Bởi kho vay không đợc hoàn trả Ngân Hàng việc phát mại tài sản chấp để thu hồi vốn Thực tế cho thấy việc tin vào Tài sản chấp gây hạn chế lớn cho hoạt động cho vay Ngân Hàng, thể số điểm sau: Thứ nhất, Tài sản chấp để vay vốn Ngân Hàng thiều Đề án lý thuyết tài tiền tệ yếu tố pháp lý, gây nhiều khó khăn cho Ngân Hàng Ví dụ tình trạng Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn, đa số phận nhà đất nông dân giấy tờ đủ sở pháp lý để làm thủ tục đăng ký chấp tài sản Thứ hai, môi trờng pháp lý chấp cầm cố cha đầy đủ Lluật sở hữu cha rõ ràng, cha có quan cấp chứng th sở hữu tài sản quản lý trình chuyển dịch sở hữu tài sản nên tất tài sản doanh nghiệp nhà nớc doanh nghiệp quốc doanh chứng nhận sở hữu khó khăn cho Ngân Hàng đem tài sản chấp nh xử lý Hơn tình trạng lỏng lẻo công chứng hồ sơ tài sản mà tình trạng lừa đảo tài sản đợc đem chấp nhiều ngân hàng thời gian vừa qua Thứ ba, tài sản chấp hợp pháp, rủi ro tín dụng dự án đợc xét duyệt xảy giá trị tài sản chấp đợc đánh giá cao hay có biến động đột ngột giá Hơn rủi ro xảy phủ cho việc phát mại tài sản không nhỏ tài sản chấp doanh nghiệp: máy móc thiết bị phần lớn lạc hậu đem phác mại phải thời gian dài Thứ t, hợp đồng tín dụng tài trợ thơng mại chấp thờng lô hàng hoá mua doanh nghiệp Tuy nhiên hình thức cha áp dụng tốt nớc ta, ngân hàng cha có kinh nghiệm Trong vụ EPCO Minh Phụng hàng chấp cho ngân hàng đợc gửi vào kho đơn vị vay vốn Khi kiểm tra hàng không cánh mà bay ngân hàng Vậy tất hạn chế nêu khiến vấn đề chấp tài sản trở thành nguyên nhân quan trọng dẫn tới rủi ro cho Ngân Hàng 10 Đề án lý thuyết tài tiền tệ thơng mại II Nguyên nhân rủi ro trình giám sát tiền vay Thiếu phơng thức giám sát tín dụng hiệu tiền vay: có phơng pháp giám sát tiền vay khoa học? Làm có đội ngũ cán tín dụng thực tốt phơng pháp giám sát? câu hỏi cần phải trả lời, quan trọng phải có phơng thức giám sát khoa học có hiệu Giám sát biện pháp hữu hiệu phòng ngừa rủi ro đạo đức: việc giám sát giúp Ngân Hàng kiểm soát đợc hành vi ngời vay vốn đảm bảo đồng vốn đợc sử dụng có hiệu mục đích Nếu việc giám sát không thực thờng xuyên chặt chẽ, nhiều khả khách hàng sử dụng tiền không mục đích làm phát sinh rủi ro tín dụng III.Thu nợ sử lý nợ hạn cứng nhắc, không hiệu ch a thực hợp tác với ngời vai Việc xử lý thu nợ cứng nhắc theo hợp đồng mà không ý đến điều kiện ngời vay, đẩy khách hàng tới hoàn cảnh khó khăn hoàn toàn khả trả nợ Ví dụ Công ty thơng mại XNK Hoà Hng trả chậm Ngân Hàng NT so với thời hạn tháng phía bạn hàng Công ty toán không hạn Việc Ngân Hàng NT xiết nợ khắt khao làm ảnh hởng đến uy tín kinh doanh Công ty Công ty gặp nhiều khó khăn đáng trả nợ Ngân Hàng sớm hơn, Ngân Hàng có hợp tác chặt chẽ sử lý với khách hàng Căn vào điều kiện họ khả trả nợ khách hàng sáng sủa Việc Ngân Hàng sử lý cứng nhắc theo hợp đồng không thực hợp tác với khách hàng làm Ngân Hàng nhiều đối tác kinh doanh lâu dài IV.Một số nguyên nhân mang tính khách quan 11 Đề án lý thuyết tài tiền tệ -Do điều kiện tự nhiên: Việt Nam đất nớc có khí hậu nhiệt đới gió mùa , có nhiều thiên tai nh : bão, lũ lụt , hạn hán Những thiên tai gây thiệt hại cho ngành sản xuất, dịch vụ Do ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng -Về chế sách : chế sách nớc ta cha đồng bộ, cha hoàn chỉnh thờng xuyên thay đổi môi trờng kinh doanh cha ổn định, ảnh hởng đến chiến lợc kinh doanh doanh nghiệp, từ làm đảo lộn sở tín dụng Ngân Hàng - Về mặt pháp lý: môi trờng pháp lý Việt Nam cha đồng bộ, cha ổn định nhiều chồng chéo, bất cập ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân Hàng - Còn vệ phía khách hàng: Một số khách hàng trình độ qản lý Kinh doanh sử dụng vốn không hiệu quả, đến hạn không trả đợc nợ cho Ngân Hàng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cố tình dây da chiếm đoạt vốn Ngân Hàng - Về phía khách hàng: trình độ quản lý, kinh doanh sử dụng vốn không hiệu đến hạn không trả đợc nợ ngân hàng C.Một số phơng pháp quản lý hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thật rủi ro tính dụng tất yếu hoạt động kinh doanh muốn phát triển phải chấp nhận mộtmức độ rủi ro Để đạt đợc mức độ rủi ro mà nhà kinh doanh chấp nhận đợc kho doanh nghiệp hoạt động phải tuân theo vài nguyên tắc riêng số phơng pháp quản lý cho giảm thiểu rủi ro nhng đảm bảo phát triển kinh doanh đơn vị Sau số phơng pháp quản lý hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động Ngân Hàng I.Các nguyên tắc quản lý tài sản Ngân Hàng Thơng Mại 12 Đề án lý thuyết tài tiền tệ -Thật trớc năm 1960 việc quản lý tài sản nợ công việc bình thờng, ngân hàng coi tài sản nợ họ cố định họ tâm nhiều đến vấn đề quản lý tài sản giành đợc lợi nhuận tối u, việc quảnlý tài sản nợ có lý do: Thứ nhất, thực tế cho thấy 60% nguồn tiền vốn ngân hàng đợc thu nhận qua tiền gửi( không kỳ hạn) phát séc, tiền gửi không mang lại tiền lãi Nh ngân hàng cạnh tranh riết với tiền gửi số lợng thực tế quà cho Ngân Hàng Thứ hai, thị trờng để thực ch vay ngắn hạn ngân Hàng không phát triển tốt, Ngân Hàng vay từ Ngân Hàng khác để đáp ứng nhu cầu tiền dự trữ họ Với lý tài sản nợ càn phải đợc quan tâm nhiều cần phải có biện pháp quản lý huy động đợc nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để phát huy khả đáp ứng vốn nhanh đảm bảo đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp Sau số nguyên tắc quản lý tài sản nợ ngân hàng thơng mại thời gian gần đây: + Quản lý quy mô tài sản nợ: hình thức quản lý đợc giới hạn tài sản nợ với tỷ lệ cho phép theo tài sản tự có Thông thờng tài sản nợ nhỏ 20 lần tài sản tự có phải đảm bảo hệ số khả toán (Hskntt) Hệ số khả Khoản dự trữ + Khoản tín dụng ngắn hạn toán = Nguồn vốn Vốn tự có Trong thực tế thờng dùng: 13 Đề án lý thuyết tài tiền tệ HSKNT = Tài sản có lu hoạt Tài sản nợ lu hoạt + Quản lý qua cấu thời gian II Quản lý tài sản có Quản lý tài sản có chiến lợc hoạt động Ngân Hàng để nhằm đạt đợc lợi nhuận cực đại mình, Ngân Hàng phải tình kiếm lợi tức cao có vốn vay chứng khoán động thời cố gắng giảm đến mức tối thiểu rủi ro Nh hoạt động kinh doanh Ngân Hàng để đạt đợc lợi nhuận cao nhà quản trị có biện pháp quản lý tài sản có (quản lý khoản tiền cho vay) hữu hiệu Sau em xin đa vài nguyên tắc quản lý tiền cho vay Ngân Hàng thơng mại nói chung 2.1 Sàng lọc giám sát Thông tin không cân xứng có mặt thị trờng cho vay bở ngời cho vay có thông tin hội đầu t hoạt động ngời vay tiền Tình trạng đa đến hoạt động tìm hiểu thông tin Ngân Hàng thực hiện: sàng lọc giám sát Sàng lọc: thị trờng cho vay đòi hỏi Ngân Hàng phải lọc ngời mạo hiểm vay tín dụng có triển vọng xấu nhờ mà tiền cho vay có nợi nhuận cho Ngân Hàng Để thực việc sàng lọc cách hiệu Ngân Hàng phải tập hợp thông tin, tạo nguyên tắc quan trọng việc quản lý tiền cho vay Nh việc sàng lọc đối tợng vay dựa thông tin nh việc tìm hiểu mục đích sử dụng vốn, việc xem xét thông qua bớc làm hồ sơ xem xét tiền vay tồn đọng (nếu có) Ngân Hàng đợc hỏi câu cá nhân nh tuổi tác , tình trạng hôn nhân ngời vay 14 Đề án lý thuyết tài tiền tệ Với thông tin Ngân Hàng đánh giá mức độ rủi ro khoản cho vay đến mức độ qua Ngân Hàng định cho vay không cho vay Đối với vay kinh doanh trình sàng lọc tập hợp thông tin tơng tự Nh tập hợp thông tin lợi nhuận tổn thất (thu nhập ) công ty Ngân hàng cần đánh giá kết vụ kinh doanh tơng lai Nh dù muốn cho vay cá nhân hay cho vay kinh doanh, ngân hàng phải sáng suốt định 2.2 Việc giám sát cỡng chế thi hành qui định hạn chế Khi tiền cho vay đợc thực hiện, ngời vay có ý muốn tiến hành hoạt động rủi ro để tiền vay có khả đợc toán Để giảm bớt rủi ro đạo đức, Ngân Hàng phải tuân theo nguyên lý quản lý tiền vay, Ngân Hàng phải viết điều khoản hợp đồng vào hợp đồng vay tiền, điều khoản hạn chế ngời vay tiền không đợc thực hoạt động rủi ro Bằng cách giám sát hoạt động ngời vay để xem liệu họ có tuân theo quy định hạn chế hay không, cách cỡng chế thi hành quy định hạn chế họ không tuân theo Nh việc giám sát khoản cho vay giúp Ngân Hàng thu thập thêm thông tin giúp cho việc xác định mức rủi ro đạo đức khoản cho vay 2.3 Quan hệ tín dụng lâu dài quy tắc tín dụng Các Ngân Hàng thu đợc thông tin ngời vay tiền họ nhờ quan hệ khách hàng lâu dài- nguyên lý quan trọng khác việc quản lý Ngân Hàng Nếu ngời có triển vọng vay tiền có tài khoản tiết kiệm hay 15 Đề án lý thuyết tài tiền tệ cho vay khác với Ngân Hàng qua thời gian dài, ngời phụ trách cho vay nhìn vào hoạt động khứ tài khoản biết đợc tơng đối nhiều ngời vay việc xem xét lại tài khoản séc mà ngời vay tiền viết, cho biết ngời cung cấp cho ngời vay này, Ngân Hàng có ghi chép việc toán tiền vay Nh quan hệ khách hàng lâu dài giảm đợc rủi ro tín dụng tốt hay xấu Sự giám sát Ngân Hàng góp thêm vào tầm quan trọng quan hệ khách hàng lâu dài Nếu ngời vay trớc vay tiền Ngân Hàng này, Ngân Hàng có sẵn phơng thức giám sát khách hàng Do làm giảm chi phí giám sát Quan hệ khách hàng lâu dài làm lợi cho khách hàng nh Ngân Hàng Một khách hàng có mối quan hệ cũ việc vay vay rễ dàng Ngân Hàng đợc thông tin ngời đó, qua xác định đợc ngời vay tiền có phải ngời mạo hiểm có triển vọng tốt hay không Mối quan hệ khách hàng lâu dài có lợi ích khác cho Ngân Hàng Hầu hết Ngân Hàng nghĩ đợc hết bất ngờ viết quy định hạn chế vào hợp đồng cho vay có hoạt động rủi ro ngời vay tiền, cha có qui định hạn chế loại bỏ đợc chúng Tuy nhiên, ngời vay tiền muốn giữ gìn quan hệ lau dài với Ngân Hàng nh họ dễ có đợc vay tơng lai với lãi suất thấp lúc ngời vay tiền có ý muốn tránh hoạt động có rủi ro để không làm phật lòng cho vay tiền, hạn chế hoạt động không đợc nêu rõ hợp đồng Vậy 16 Đề án lý thuyết tài tiền tệ quan hệ với khách hàng lâu dài giúp cho Ngân Hàng đối phó với bất ngờ rủi ro đạo đức mà cỏ Ngân Hàng không lờng trớc đợc lúc ban đầu 2.3 Vật chấp số d bù Những bắt buộc vật chấp số d bù tiền cho vay công cụ quan trọng để quản lý Ngân Hàng, biểu vai trò tác dụng sau: + Vai trò, tác dụng vật chấp: vật chấp vật sở hữu đợc hứa cho ngời cho vay ngời vay vỡ nợ, làm giảm bớt hậu rủi ro xảy làm giảm tổn thất cho ngời cho vay trờng hợp xảy vụ vỡ nợ Những ngời vay vỡ nợ tiền vay, Ngân Hàng bán vật chấp dùng tiền thu đợc để bù lại tổn thất cho vay gây + Đối với số d bù: số d bù đóng vai trò quan trọng giúp Ngân Hàng giám sát ngời vay ngăn ngừa đợc rủi ro đào đức Đặc biệt giám sát việc toán ngời vay việc mang lại nhiều thông tin điều kiện tài ngời vay tiền nói 2.4 Hạn chế tín dụng Việc áp dụng hạn chế tín dụng Ngân Hàng thờng có dạng: dạng thứ diễn Ngân Hàng từ chối cho vay với số lợng ngời vay, ngời vay chấp nhận toán với mức lãi suất cao Dạng thứ diễn Ngân Hàng sẵn lòng cho vay nhng không hạn chế mức vay dới mức mà ngời vay muốn + Dạng thứ nhất: với cá nhân hay hãng kinh doanh có dự án đầu t rủi ro họ muốn vay vốn chấp nhận mức lãi suất cao nhiên 17 Đề án lý thuyết tài tiền tệ Ngân Hàng không muốn thực cho vay nh bở đầu t rủi ro cao kết xảy ngòi vay không thành công Ngân Hàng xẽ không đợc toán + Dạng thứ 2: nói nên đề phòng rủi ro đạo đức: Ngân Hàng giao tiền cho ngời vay nhng vay nh họ muốn Sự hạn chế tín dụng cần thiết rủi ro đạo đức trở nên nghiêm trọng lợi ích tiền cho vay lớn Vì Ngân Hàng hạn chế tín dụng cách cho ngời vay với tiền họ muốn vay lúc đầu 2.5 Cho vay theo tơng hợp ý muốn Theo phần ta thấy vốn có vai trò quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh, việc thiếu vốn doanh nghiệp dãn đến việc tiến hành sản xuất kinh doanh diễn chậm để lại hậu làm giảm sản lợng hàng hoá làm cho trình sản xuất kinh doanh không đợc tiến hành Nếu nh thiếu vốn mà diễn toàn kinh tế đa đến kết cục: kinh tế bị tê liệt làm ngừng trệ phát triển Do hậu thiếu vốn dể lài nh tổ chức tín dụng nói chung, tín dụng Ngân Hàng nói riêng cần phải đáp ứng đủ nhu cầu vốn để bảo đảm cho trình sản xuất kinh doanh đợc diễn liên tục, tạo đòn bẩy để thúc đẩy nện kinh tế phát triển III Phơng pháp quản lý rủi ro khác hoạt động Ngân Hàng Chú trọng nâng cao hiệu nguồn thông tin thu thập : sở để doanh nghiệp định hớng kinh doanh hoạt động Ngân Hàng thông 18 Đề án lý thuyết tài tiền tệ tin nguồn liệu cho bớc phân tích cần đặc biệt trọng việc nâng cao hiệu qủa nguồn thông tin thu thập Để đảm bảo đủ nguồn thông tin cho hoạt động Ngân Hàng, cần có số biện pháp sau: Thứ nhất, phía Ngân Hàng cần phải nâng cao trình độ kiến thức cán bọ tín dụng Những thông tin cán tín dụng thu thập thờng đáng tin cậy Ngân Hàng, đồng thời phải nâng cao phẩm chất đạo đức tạo gắn bó thực cán tín dụng với Ngân Hàng Thứ hai, phía nhà nớc với t cách ngời tạo lập môi trờng vĩ mô cần hoàn thiện hệ thống pháp lý tạo sở cho hoạt động tài chính, tín dụng Ngân Hàng: + Cần tổ chức lại công tác công chứng chứng th sở hữu, làm sở cho chấp tài sản + Cần nhanh chóng hoàn thiện pháp lệnh kế toán thống kê hệ thống kiểm toán vững mạnh để làm lành mạnh hoá môi trờng kinh doanh + Cần sớm xây dựng Ngân Hàng liệu hoàn chỉnh để làm nguồn cung cấp thông tin bổ sung cho Ngân Hàng Hoàn thiện hệ thống kiểm toán nội Hiện công tác kiểm soát nội Ngân Hàng Thơng Mại Việt Nam nói chung Ngân Hàng Thơng Mại Quốc Doanh nói riêng mang nhiều hình thức chiếu lệ mang tính đạo theo đợt công văn cấp không đặn thiếu thờng xuyên thiếu động Từ thực tế nh cho thấy việc nhanh chóng tổ chức kiểm toán nội Ngân Hàng Thơng Mại vấn đề cấp bách.Hệ 19 Đề án lý thuyết tài tiền tệ thống kiểm toán nộ hoạt động nghĩa đợc xem biền pháp hữu hiệu để tự bảo vệ cho hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân Hàng Trong hoạt động Ngân Hàng chia kiểm toán nội thành giai đoạn sau: +Kiểm toán giai đoạn 1: Còn gọi kiểm toán trớc Trong việc kiểm toán giai đoạn nhờ vào thành thạo qui định, quy chế mà kiểm toán viên nội phát điểm bất hợp lý hồ sơ trớc thực nhiệm vụ + Kiểm toán giai đoạn 2: gọi kiểm toán quy tình thực tác dụng kiểm toán, giai đoạn giám sát trình thực hiện, hạn chế xảy lệch lạc, sai sót nh việc thực không trình tự nghiệp vụ qui định + Kiểm toán giai đoạn 3: loại kiểm toán thực ngiệp vụ hoàn thành Nh vậy, an toàn kinh doanh tiền tệ tín dụng Ngân Hàng Thơng Mại phần lớn dựa vào công tác kiểm soát kiểm toán nội 20 Đề án lý thuyết tài tiền tệ Kết luận Tóm lại, vốn tín dụng Ngân Hàng có vai trò quan trọng nớc phát triển phát triển nh nớc ta Vốn tạo điều kiện để tiến hành công nghiệp hoá thúc đẩy tăng trởng phát triển kinh tế xã hội, thực tiễn cho thấy hiệu mang lại tín dụng Ngân Hàng: tín dụng Ngân Hàng góp phần làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi nâng cao hiệu sử dụng vốn, đòn bẩy quan trọng thúc đẩy mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc tế, có tác động tích cực đến nhịp độ phát triển thúc đẩy cạnh tranh kinh tế thị trờng, góp phần thực chiến lợc phát triển kinh tế, chống lạm phát tiền tệ, góp phần thu hẹp khoảng cách kinh tế nớc phát triển nớc phát triển Với vai trò to lớn vốn tín dụng Ngân Hàng, đòi hỏi nh quan quản lý nói chung ngành quản lý Ngân Hàng nói riêng cần phải có nhận thức đa biện pháp quản lý thật chặt chẽ để hạn chế nhợc điểm Vốn qua phát huy đợc chức vai trò vốn tín dụng kinh tế, tức giúp cho kinh tế phát triển 21 Đề án lý thuyết tài tiền tệ Danh mục tài liệu tham khảo Tạp chí : Bàn thêm biện pháp an toàn hoạt động tín dụng Lê Hoàng Dơng Rủi ro tín dụng nhìn từ góc độ đạo đức ngời Mai Thanh Quế Một số phơng pháp chọn lọc nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Hoàng Quý Vơng: Số Ngân Hàng 1998 Hoàn thiện quản lý ngân hàng thơng mại với vấn đề kiểm toán nội Bùi Nữ Thanh Hà Tháo ngòi nổ: Nợ hạn PTS:Vũ Đình ánh Rủi ro tín dụng việc thành lập quỹ bảo toàn tiền gửi Nguyễn Quang Dũng Sách tham khảo: Tiền hoạt động Ngân hàng Lê Vinh Danh Tiền tệ Ngân hàng thị trờng tài FREDERIC SMISHKIN Vở ghi giảng:Lý thuyết tài Tiền tệ 22 Đề án lý thuyết tài tiền tệ Mục lục Trang Mở đầu Nội dung: A tầm quan trọng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng I Quan điểm tín dụng ngân hàng II Vai trò tín dụng ngân hàng .3 III Quan điểm tính tất yếu khách quan rủi ro hoạt động ngân hàng IV.Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng xảy năm vừa qua B Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng qua trình xét duyệt I Nguyên nhân rủi ro qúa trình giám sát tiền vay .11 II.Thu nợ sử lý nợ hạn cứng nhắc, không hiệu cha thực hợp tác với ngời vay 11 III Một số nguyên nhân mang tính khách quan 12 C Một số phơng pháp quản lý hạn chế rủi ro TDNH I Các nguyên tắc quản lý tài sản NHTM 13 II Một số phơng pháp quản lý khác hoạt đông ngân hàng .18 Kết luận 21 23