LỜI MỞ ĐẦU Trong công đổi kinh tế đất nước theo hướng công nghiệp hoá, đại hoá, Ngân hàng với chức kinh doanh tiền tệ đóng góp vai trò quan trọng, lĩnh vực tín dụng Đây nghiệp vụ NHTM, ý nghĩa với kinh tế mà có ý nghĩa định đến thành bại Ngân hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề bất cập mà Ngân hàng quan tâm Tuy nhiên, ngân hàng đạt chất lượng tín dụng đạt yêu cầu Xuất phát từ lý thực tế thời gian thực tập Chi nhánh, em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Habubank Hoàng Quốc Việt” làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp gồm ba chương: Chương 1: Chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Habubank Hoàng Quốc Việt Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Habubank Hoàng Quốc Việt Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS TS Vũ Duy Hào, anh chị phòng ban Chi nhánh giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái quát hoạt động NHTM a/ Khái niệm ngân hàng thương mại Sự hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với phát triển sản xuất hàng hoá Theo trình phát triển giới, ngân hàng tổ chức quan trọng, động lực phát triển thành phần thiếu kinh tế thị trường Có nhiều định nghĩa khác ngân hàng, nhiên theo Luật tổ chức tín dụng thì: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Trong ngân hàng thương mại định nghĩa sau: “Ngân hàng thương mại tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, cho vay, cung ứng dịch vụ toán” b/ Các hoạt động ngân hàng thương mại  Hoạt động huy động vốn Bất ngân hàng để thực mục tiêu kinh doanh tìm kiếm lợi nhuận phải thực hoạt động huy động vốn Bởi lẽ nhu cầu vốn thị trường lớn vốn tự có ngân hàng thường chiếm tỷ trọng vô nhỏ bé Ngân hàng thường huy động vốn từ nguồn chủ yếu sau: + Nguồn vốn tự có nguồn bổ sung trình hoạt động Đây nguồn hình thành ban đầu ngân hàng Tuỳ theo loại hình ngân hàng ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân hàng cổ phần, ngân hàng tư nhân, mà nguồn hình thành khác Trong trình hoạt động, ngân hàng tăng vốn theo nhiều phương thức khác nguồn từ lợi nhuận, nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, cấp thêm, góp thêm đồng thời trình hoạt động ngân hàng hình thành nên quỹ quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ thặng dư số quỹ khác + Nguồn vốn từ huy động tiền gửi Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng ngân hàng thương mại Nguồn tiền gửi bao gồm tiền gửi toán, tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp tổ chức xã hội, tiền gửi dân cư, tiền gửi ngân hàng khác + Nguồn vay Khi khả huy động vốn hạn chế trả gấp khoản tiền lớn ngân hàng thương mại thường vay để đáp ứng nhu cầu vốn Ngân hàng thường vay từ nguồn vay ngân hàng nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác, vay thị trường vốn Do chi phí khoản vay lớn nên thật cần thiết ngân hàng phải sử dụng phương thức cho vay  Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động chủ yếu ngân hàng tìm kiếm khoản vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận, tạo tài sản khác ngân hàng chủ yếu dùng hoạt động tín dụng đầu tư + Hoạt động tín dụng Đây hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, phản ánh đặc trưng ngân hàng cho vay + Hoạt động đầu tư Ngân hàng thường đầu tư nhằm tăng thêm lợi nhuận góp vốn vào doanh nghiệp hay mua bán chứng khoán thị trường Cho vay thị trường liên ngân hàng cách để tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời  Trung gian toán Đây ba hoạt động ngân hàng Thông qua dịch vụ toán ngân hàng thu khoản phí hoa hồng Các dịch vụ ngân hàng ngày phong phú, tiện lợi đáp ứng tốt nhu cầu ngân hàng, việc toán ngày nhanh chóng thuận tiện, tiết kiệm chi phí toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ kết nối quỹ, cung cấp mạng lưới toán điện tử, cung cấp tiền giấy khách hàng cần 1.1.2 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Trong kinh tế hàng hóa, giới có số người có vốn dư thừa ta thời có nhu cầu cho vay Bên cạnh đó, có số người tạm thời thiếu vốn, có nhu cầu vay Từ làm phát sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung vốn dịch chuyển từ nơi tạm thời dư thừa sang nơi thiếu vốn với điều kiện hoàn trả vốn thu khoản lợi nhuận việc sử dụng vốn vay Quan hệ tín dụng hình thành đời lâu Thuật ngữ “tín dụng” xuất phát từ chữ Latinh: “Creditium” có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Theo K.Mác: “Tín dụng trình chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu” Theo quan điểm đại, tín dụng quan hệ vay mượn gồm vay cho vay Các quan hệ tín dụng hình thành đời lâu Cùng với phát triển kinh tế thị trường, hình thức tín dụng ngày có trình độ Trong thực tiễn có hình thức sau: Tín dụng nặng lãi, tín dụng Ngân hàng, tín dụng nông nghiệp tín dụng tiêu dùng Ngày nay, hình thức tín dụng tồn bổ sung lẫn nhau, đóng góp vai trò quan trọng trình phát triển kinh tế Trong hình thức tín dụng tín dụng Ngân hàng hình thức vô quan trọng, mối quan hệ chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp thể nhân khác kinh tế Có thể nói rằng: “Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng bên Ngân hàng, bên pháp nhân thể nhân khác kinh tế”.Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mượn cá nhân, doanh nghiệp tổ chức xã hội Nhưng mối quan hệ di chuyển vốn gián tiếp thông qua tổ chức trung gian, Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng mang chất quan hệ tín dụng, quan hệ vay mượn có hoàn trả vốn lãi sau thời gian định Tuy nhiên tín dụng Ngân hàng có điểm riêng biệt: - Tín dụng Ngân hàng chủ yếu thực cho vay hình thức tiền tệ Đây loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng nhu cầu cho đối tượng kinh tế - Tín dụng Ngân hàng cho vay chủ yếu nguồn vốn huy động từ bên hoàn toàn vốn sở hữu tín dụng nặng lãi tín dụng thương mại - Tín dụng Ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú Ngân hàng cho vay thời hạn tín dụng khác như: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn Ngân hàng điều chỉnh nguồn vốn với để đáp ứng nhu cầu thời hạn vay 1.1.3 Các hình thức tín dụng 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng Theo tín dụng chia làm loại  Tín dụng ngắn hạn Đây loại tín dụng có thời hạn năm Loại tín dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn mua tài sản lưu động cho doanh nghiệp để phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân  Tín dụng trung hạn Đây loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại tín dụng cấp để mua sắm loại tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn Đây loại tín dụng có thời hạn lớn năm Loại tín dụng sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng đường sá, cầu cảng sân bay… hay nhằm cải tiến mở rộng sản xuất với qui mô lớn 1.1.3.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Theo tín dụng chia làm hai loại - Cho vay không đảm bảo loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung - Cho vay có đảm bảo loại cho vay ngân hàng cung ứng, phải có tài sản chấp cầm cố, phải có bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng uy tín cao ngân hàng, vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo Sự đảm bảo pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ 2, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn 1.1.3.3 Căn vào hình thức tài trợ Theo tín dụng chia làm loại - Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định - Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nợ) - Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thỏa thuận định Sau thời gian định, khách hàng phải trả gốc lãi cho ngân hàng Cho thuê tài sản trung dài hạn (Leasing) ghi vào khoản mục tài sản theo giá trị tài sản cho thuê trừ phần tiền thuê ngân hàng thu (dư nợ cho thuê) - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng Mặc dù xuất tiền ra, song ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để thu lợi Bảo lãnh ghi vào tài khoản ngoại bảng, giá trị mà ngân hàng cam kết trả thay khách hàng Phần bảo lãnh ngân hàng phải thực chi trả ghi vào tài khoản nội bảng 1.1.3.4 Căn vào mục đích sử dụng Dựa vào cho vay thường chia làm loại sau: - Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Cho vay cá nhân loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền, ngày ngân hàng thực khoản cho vay để trang trải chi phí thông thường đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng 1.1.3.5 Căn vào phương thức hoàn trả Theo tín dụng ngân hàng chia làm loại - Cho vay trả góp: Là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ Loại cho vay chủ yếu áp dụng cho vay bất động sản, nhà ở, cho vay tiêu dùng, cho vay người kinh doanh nhỏ (cho vay chợ), cho vay trang bị kỹ thuật nông nghiệp Thông thường có phương pháp trả góp sau: + Phương pháp cộng thêm + Phương pháp trả vốn gốc trả lãi theo số dư vào cuối định kỳ + Phương pháp trả vốn gốc lãi trả lãi tính mức hoàn trả vốn gốc + Phương pháp trả vốn gốc lãi tất định kỳ (phương pháp giá) - Cho vay phi trả góp loại cho vay toán lần theo kỳ hạn thỏa thuận - Cho vay hoàn trả theo yêu cầu (áp dụng kỹ thuật thấu chi) 1.1.3.6 Tín dụng phân loại theo rủi ro Tín dụng bao gồm khoản có độ an toàn cao, khá, trung bình thấp Cách phân loại giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại khoản tín dụng, dự trù quỹ cho khoản tín dụng rủi ro cao, đánh giá chất lượng tín dụng - Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả thu hồi cao - Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính… - Nợ hạn có khả thu hồi: Các khoản nợ với thời hạn ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn… - Nợ hạn khó đòi: Nợ hạn lâu, khả trả nợ kém, tài sản chấp nhỏ bị giảm giá, khách hàng chây ì… 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng a/ Tín dụng góp phần đẩy mạnh trình tập trung, tích tụ vốn sản xuất Ngân hàng thông qua vai trò trung gian tài thực cầu nối người có tiền muốn cho vay với người thiếu vốn cần vay để thoả mãn nhu cầu sản xuất kinh doanh Với chức người cho vay, ngân hàng phải có cấu tương đối ổn định với qui mô định Nguồn vốn bao gồm nguồn vốn tự có ngân hàng, nguồn vốn vay từ thị trường vốn nước nước ngoài, phận chủ yếu có tỷ trọng lớn định hoạt động ngân hàng nguồn vốn huy động Nguồn vốn hình thành từ nguồn tiền gửi doanh nghiệp, tiền nhàn rỗi cá nhân xã hội… Tất tập trung vào thông qua chiến lược tạo vốn ngân hàng “Sự khơi dậy động viên nguồn vốn xã hội, thu hút mạnh vốn nước hình thành thị trường vốn tiến tới thị trường chứng khoán” tảng để tập trung vốn vào NHTM Như biết, chiến lược huy động vốn nước khâu quan trọng sách tài chính, tiền tệ quốc gia, coi nhiệm vụ quan trọng hàng đầu ngân hàng trung ương NHTM Mặt khác, tăng trưởng kinh tế quốc gia luôn phụ thuộc vào phương hướng phát triển kinh tế, vào nguồn lực cách thức tạo nguồn lực đó, nhân tố quan trọng cấu thành nguồn lực vốn Do vậy, ngân hàng cần phải có sách tài chính, tiền tệ phù hợp tạo động lực thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế b/ Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất kinh doanh liên tục, định thời chủ động kinh doanh doanh nghiệp Xét nhu cầu vay vốn, thực tế cho thấy: xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn luân chuyển vốn, không ăn khớp thời gian, khối lượng người mua bán vật tư hàng hoá phục vụ nhu cầu sản xuất với tiêu thụ hàng hoá, số doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh, mua sắm tài sản nguồn vốn tích luỹ, song nguồn vốn tích luỹ chưa đủ để thực mục đích định nên tạm thời nhàn rỗi Ngoài nguồn vốn thuộc dự trữ quốc gia, nguồn vốn tiết kiệm dân cư… tiềm đáng kể để ngân hàng thu hút vốn, tạo nguồn vốn để sẵn sàng đầu tư cho vay Mặt khác, theo qui luật chung, việc tái sản xuất mở rộng không ngừng, mối quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể có vốn nhàn rỗi chưa sử dụng chủ thể thiếu hụt vốn có nhu cầu bù đắp gặp phải nhiều hạn chế Để giải mâu thuẫn này, đòi hỏi phải có hoạt động tín dụng ngân hàng Ngoài việc hỗ trợ cho doanh nghiệp trì hoạt động kinh doanh, tín dụng ngân hàng nguồn hình thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp Sự thể vai trò với tư cách người hỗ trợ, tín dụng ngân hàng coi mắt xích thiếu hoạt động doanh nghiệp toàn kinh tế Các doanh nghiệp sử dụng khoản vốn tín dụng bắt buộc phải trả khoản lãi 10 + Quảng cáo Quảng cáo phương thức truyền thông không trực tiếp nhằm giới thiệu sản phẩm ngân hàng ngân hàng thông qua phương tiện truyền tin ngân hàng phải trả chi phí Do vậy, nội dung quảng cáo phù hợp, hấp dẫn tăng doanh số ngắn hạn dài hạn Để giảm tính vô hình sản phẩm, Ngân hàng cần tập trung kết hợp hài hoà chất liệu xây dựng thông điệp quảng cáo hình ảnh, âm thanh, màu sắc, ngôn từ, thông tin xác, đặc biệt phải tạo hình ảnh biểu tượng cụ thể khác biệt thông điệp quảng cáo Việc lựa chọn phương tiện quảng cáo qua phương tiện báo, tạp chí, ti vi, truyền thanh, panô, áp phích, Internet… không dừng lại vài phương tiện, làm cho nhiều khách hàng đến Ngân hàng dịch vụ Ngân hàng + Tuyên truyền hoạt động Ngân hàng xã hội Ngân hàng cần phối hợp nhiều công cụ tuyên truyền để xây dựng nâng cao hình ảnh Ngân hàng như: Báo cáo kết thường niên Ngân hàng dịch nhiều thứ tiếng, diễn thuyết lãnh đạo Ngân hàng, tham gia hoạt động từ thiện, viết đăng tạp chí… Việc tuyên truyền hình ảnh Ngân hàng cần phải tìm cách truyền tải cách phù hợp không xã hội mà toàn cán nhân viên Ngân hàng hoạt động Ngân hàng + Khuyến mại Khuyến mại thúc đẩy việc cung ứng, phân phối, sử dụng dịch vụ lựa chọn ngân hàng khách hàng Ngân hàng cần tiến hành hoạt động khuyến mại song song với chiến dịch quảng cáo để phát huy hiệu tổng hợp chúng Ngân hàng áp dụng việc khuyến mại ưu đãi tín dụng sinh viên, quà tặng, giảm giá miễn phí cho khách hàng lần đầu sử dụng khách hàng có quan hệ lâu dài Mặt khác, nên tổ chức 70 hội chợ, triển lãm, tổ chức thi giúp mở rộng thị phần, tăng doanh số Ngoài hình thức trên, Ngân hàng cần tham gia hoạt động tài trợ nhằm thu hút ý phương tiện thông tin đại chúng, tăng mối quan hệ cộng đồng xã hội, thu hút nhiều nhân tài cho Ngân hàng Bên cạnh cần thực hình thức Marketing trực tiếp gửi thư, tờ rơi đến khách hàng, điện thoại, hội nghị khách hàng nhằm thiết lập mở rộng việc đối thoại trực tiếp Ngân hàng khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ban ngành có liên quan - Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng, phân biệt chức NHNN NHTMNN, đảm bảo quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm với cải cách doanh nghiệp Nhà nước Sắp xếp NHTMCP, xử lý ngân hàng kém, thúc đẩy hợp tác cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng NHTM đặc biệt NHTMQD với NHTMCP - Ban hành, thực đồng hóa luật, văn luật có liên quan tạo môi trường kinh tế, pháp lý vững cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng Ngoài Luật TCTD, Nhà nước cần sửa đổi Luật như: Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước ngoài, Luật phá sản Nhà nước cần ban hành Luật chống canh tranh không lành mạnh Đây hoạt động nhằm bảo hộ cho NHTM cạnh tranh lành mạnh bảo vệ lợi ích hợp pháp cho khách hàng Bên cạnh đó, Nhà nước cần phải có văn hướng dẫn tiêu chuẩn hoá sản phẩm, dịch vụ TCTD cấp - Sắp xếp lại doanh nghiệp, để tồn doanh nghiệp thực làm ăn có hiệu đồng thời cần tập trung vào đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước Đây biện pháp nhằm phát huy nguồn lực thành phần kinh tế - Phát triển thị trường chứng khoán, tạo kênh huy động vốn dài hạn cho 71 doanh nghiệp, tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia kinh doanh, tìm kiếm thông tin hàng hóa thị trường chứng khoán Qui định chế độ công khai thông tin cách toàn diện, tuyên truyền phổ biến kiến thức chứng khoán thị trường chứng khoán chủ thể tham gia thị trường 3.3.2 Kiến nghị với NHNN - NHNN cần thực hệ thống thông tin để hỗ trợ cho NHTM việc thu thập tìm kiếm thông tin, cụ thể chấn chỉnh để làm tăng tính hiệu Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Hiện nay, số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho NHTM tổ chức tín dụng khác sử dụng tài liệu CIC cung cấp Do đó, NHNN cần trọng tới việc nâng cao tính hiệu trung tâm, từ khâu cập nhật liệu đến việc cung cấp số liệu xác kịp thời để tăng khả thẩm định, giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng, đảm bảo tăng cường lượng thông tin hai chiều Trung tâm NHTM - NHNN cần hoàn thiện văn pháp lý hoạt động tín dụng, tránh chồng chéo, thiếu đồng qui định đảo nợ, lãi suất nợ hạn, cho vay hợp vốn, qui định đảm bảo tiền vay… Mặt khác hệ thống pháp luật kinh tế Luật thương mại, Luật doanh nghiệp, Luật cạnh tranh,… - Cần thực giải pháp điều hành sách tiền tệ thận trọng nhằm ổn định kinh tế vĩ mô, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Theo dõi chặt chẽ diễn biến tiền tệ thị trường, phát triển hệ thống tiền tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại hối liên ngân hàng đồng thời có chấn chỉnh cần thiết điều hành sách tiền tệ, tín dụng, không để biến động lớn lãi suất, tỷ giá ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng - Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM, thường xuyên bám sát hoạt động TCTD để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm Đảm 72 bảo thực kiểm soát hoạt động NHTM chỗ, từ xa, hạn chế mức thấp rủi ro xảy Bên cạnh đó, đào tạo tăng cường đội ngũ tra cách sâu sắc toàn diện Nâng cao lực điều hành đạo thống hệ thống tra ngân hàng chịu trách nhiệm việc theo dõi tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình chất lượng tín dụng, kết việc xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng toàn hệ thống TCTD để kịp thời đề xuất với thống đốc NHNN biện pháp xử lý, cảnh cáo - Đẩy nhanh tiến độ đại hoá ngân hàng sở tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng tạo tiền đề cho NHTM phát triển hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao lực cạnh tranh NHTM điều kiện hội nhập ngân hàng quốc tế - Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng có khả cảnh báo sớm tổ chức tín dụng, ban hành qui định đánh giá, xếp hạng TCTD, theo CAMELS Thiết lập hệ thống qui định, qui trình sổ tay tra sở rủi ro, đồng thời xúc tiến xem xét áp dụng phương pháp tra, giám sát theo 25 nguyên tắc Uỷ ban Basel 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Habubank - Tăng cường cải cách từ khâu thẩm định đến khâu xét duyệt giải ngân cho vay Cần cải tiến qui trình cho vay hợp lý từ khâu thẩm định đến khâu xét duyệt giải ngân vốn vay, đơn giản hoá thủ tục vốn vay, vừa đảm bảo chặt chẽ, nhanh chóng theo qui định cuả Nhà nước đồng thời cần trao quyền chủ động cho chi nhánh việc mở rộng tín dụng - Thường xuyên có chương trình đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho Ngân hàng, tổ chức tạo điều kiện để họ tham gia vào khoá học nâng cao trình độ Ngoài cần tổ chức hội thảo chuyên đề tín dụng để cán tín dụng trao đổi kinh nghiệm tiếp thu kiến thức 73 đồng thời nên tổ chức thi cán tín dụng giỏi để tìm cán có trình độ chuyên môn vững Ngân hàng cần tổ chức thi đua khen thưởng nhằm khuyến khích, tạo điều kiện cho chi nhánh hoạt động hành lang pháp lý đảm bảo hiệu cao - Cần tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm toán nội chi nhánh trực thuộc nhằm chấn chỉnh hoạt động chi nhánh phải tiến hành thường xuyên, toàn diện để phát rủi ro tiềm ẩn trước, sau cho vay Ngoài ra, cần đạo chi nhánh có phối hợp với nhau, tránh cạnh tranh nội không lành mạnh - Nhanh chóng triển khai công tác đại hoá công nghệ ngân hàng, tiếp cận với công nghệ đại nước quốc tế nhằm đa dạng hoá hình thức tín dụng, nâng cao chất lượng lực cạnh tranh - Phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu chương trình thông tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin, giúp Ngân hàng phòng ngừa rủi ro cách tốt 74 KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng vấn đề cấp thiết, quan tâm hàng đầu NHTM nói chung Chi nhánh Habubank Hoàng Quốc Việt nói riêng Việc nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động tín dụng yêu cầu cần thiết đặc biệt bối cảnh hội nhập quốc tế với diễn biến phức tạp cạnh tranh liệt Ngân hàng, đặc biệt Việt Nam gia nhập WTO sức ép cạnh tranh lại gay gắt xuất nhiều Ngân hàng nước Ngân hàng cổ phần có lực công nghệ tiên tiến Trên sở nghiên cứu lý luận thực tế, chuyên đề đưa đánh giá thực trạng tín dụng Chi nhánh thời gian qua đồng thời nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm phát huy mạnh Chi nhánh bước khắc phục hạn chế, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Trong trình nghiên cứu, không tránh khỏi thiếu sót Vì em mong bổ sung, góp ý thầy cô quan tâm đến đề tài Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS TS Vũ Duy Hào, anh chị phòng ban Chi nhánh giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại - PGS.TS Nguyễn Văn Tề - NXB Thống kê, 2003 Ngân hàng thương mại - Chủ biên TS Phạm Thị Thu Hà - NXB Thống kê, 2004 Quản trị Ngân hàng thương mại - GS.TS Lê Văn Tư - NXB Tài chính, 2005 Marketing Ngân hàng - Học viện Ngân hàng - NXB Thống kê, 2004 Thẩm định Tài dự án - PGS.TS Lưu Thị Hương - NXB Tài chính, 2004 Tài doanh nghiệp - PGS.TS Lưu Thị Hương - NXB Thống kê, 2005 Luật tổ chức tín dụng số 20/2004/QH 11 ngày 15/06/2004 Báo cáo kết kinh doanh năm 2004, 2005, 2006 Tạp chí Ngân hàng năm 2004, 2005, 2006 10.Tạp chí Tài năm 2004, 2005, 2006 76 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NQH : Nợ hạn NHTM : Ngân hàng thương mại NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMQD : Ngân hàng thương mại quốc doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TPKT : Thành phần kinh tế TG : Tiền gửi 10.TCKT : Tổ chức kinh tế 11.KTNQD : Kinh tế quốc doanh 12.KTQD : Kinh tế quốc doanh 77 Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập - Tự - Hạnh phúc *** NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ĐỀ TÀI: “NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT” Họ tên: Nguyễn Thị Thu Hiền Lớp : Tài doanh nghiệp 45C Khoa : Ngân hàng - Tài MSSV : CQ 451081 Ý kiến nhận xét ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Hà nội, ngày…….tháng……năm 2007 78 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn qua năm phân theo loại tiền Error: Reference source not found§ Bảng 2.2 Cơ cấu vốn huy động vốn 2004 - 2006 Error: Reference source not found§ Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn .Error: Reference source not found§ Bảng 2.4 Doanh số toán quốc tế từ năm 2004 – 2006.Error: Reference source not found§ Bảng 2.5 Doanh số cho vay qua năm 2004 - 2006 Error: Reference source not found§ Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo khách hàng Error: Reference source not found§ Biểu 2.1 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn .Error: Reference source not found§ Bảng 2.7 Tình hình thu nợ chi nhánh Error: Reference source not found§ Bảng 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng Chi nhánh Error: Reference source not found§ Bảng 2.9 Vòng quay vốn tín dụng Error: Reference source not found§ Bảng 2.10 Sự phù hợp nguồn vốn huy động cấu cho vay Error: Reference source not found§ Bảng 2.11 Thu nhập từ hoạt động tín dụngError: Reference source not found§ Bảng 2.12 Nợ hạn phân theo thời gian nợ, thời hạn nợ tài sản đảm bảo 79 Error: Reference source not found§ 80 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM .2 1.1.1 Khái quát hoạt động NHTM 1.1.2 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 1.1.3 Các hình thức tín dụng 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng 1.1.3.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.3.3 Căn vào hình thức tài trợ 1.1.3.4 Căn vào mục đích sử dụng 1.1.3.5 Căn vào phương thức hoàn trả .8 1.1.3.6 Tín dụng phân loại theo rủi ro 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM .12 1.2.1 Quan điểm chất lượng tín dụng .12 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 13 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính 13 1.2.2.2 Các tiêu định lượng 14 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng .18 1.2.3.1 Nâng cao chất lượng tín dụng định tồn phát triển NHTM 18 1.2.3.2 Nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi thiết phát triển kinh tế 19 1.2.3.3 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng 20 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 20 1.3.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 20 81 1.3.2 Nhóm nhân tố từ phía khách hàng 23 1.3.3 Các nhân tố thuộc môi trường 24 CHƯƠNG 27 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT 27 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT .27 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HABUBANK CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT .32 2.2.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh 32 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn qua năm phân theo loại tiền 32 Bảng 2.2 Cơ cấu vốn huy động vốn 2004 - 2006 .33 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh .34 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn 34 2.2.3 Tình hình toán quốc tế Habubank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt thời gian qua 34 Bảng 2.4 Doanh số toán quốc tế từ năm 2004 – 2006 .35 2.2.4.Các công tác khác .35 2.3 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT 37 2.3.1 Tình hình cho vay Chi nhánh 37 Bảng 2.5 Doanh số cho vay qua năm 2004 - 2006 37 2.3.2 Thực trạng dư nợ chi nhánh .39 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo khách hàng 39 Biểu 2.1 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn .40 2.3.3 Tình hình thu nợ .41 Bảng 2.7 Tình hình thu nợ Chi nhánh 41 2.3.4 Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng 42 Bảng 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng Chi 82 nhánh .42 2.3.5 Vòng quay vốn tín dụng .43 Bảng 2.9 Vòng quay vốn tín dụng .43 2.3.6 Sự phù hợp nguồn vốn huy động cấu cho vay 43 Bảng 2.10 Sự phù hợp nguồn vốn huy động cấu cho vay 43 2.3.7 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 45 Bảng 2.11 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 45 2.3.8 Chỉ tiêu nợ hạn 45 Bảng 2.12 Nợ hạn phân theo thời gian nợ, thời hạn nợ tài sản đảm bảo 45 2.3.ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT 48 2.3.1 Những kết đạt 48 2.3.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng 50 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 51 2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 51 2.3.3.2 Nguyên nhân từ môi trường 52 2.3.3.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng 53 CHƯƠNG 54 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT 54 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA CHI NHÁNH TRONG NĂM 2007 54 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT .55 3.2.1 Hoàn thiện sách tín dụng 55 3.2.2 Thực tốt qui trình tín dụng 57 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án 59 3.3.4 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát 61 3.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng 61 83 3.2.6 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 63 3.2.7 Đa dạng hóa hình thức tín dụng 64 3.2.8 Nâng cao chất lượng, trình độ cán 65 3.2.9 Xây dựng hoàn thiện sách Marketing hỗn hợp 66 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 71 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ban ngành có liên quan 71 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 72 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Habubank 73 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 84