LI NểI U - Một học rút từ thành công công đổi thực chế thị trờng với đa dạng hoá thành phần kinh tế, việc phát huy tính tự điều tiết chế thi trờng giúp Việt Nam thoát khỏi khủng hoảng kinh tế tạo sở ban đầu cho phát triển Các doanh nghiệp quốc doanh( DNNQD) cha thực đợc quan tâm phát triển mức nhng chứng tỏ động, khả khai thác tiềm nhân dân, đóng vai trò thiếu giai đoạn Chính cần phải phát triển thành phần doanh nhgiệp quốc doanh, tơng quan củng cố thành phần kinh tế nhà nớc,là biện pháp quan trọng nhằm khai thác toàn diện phát huy nội lực kinh tế công đổi phát triển kinh tế đất nớc - Trong trình phát triển DNNQD , ngành ngân hàng có vai trò quan trọng cần thiết mối tơng quan doanh nghiệp quốc doanh ngân hàng Sự phát triển doanh nghiệp quốc doanh góp phần quan trọng việc tăng trởng tín dụng, ngợc lại tín dụng ngân hàng có tác động tích cực tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp quốc doanh, giúp cho hoạt động doanh nghiệp đợc liên tục cải thiện, đổi mới, nâng cao chất lợng sản phẩm, tăng sức cạnh tranh thị trờng Nhận thức đợc vấn đề nên thời gian vừa qua, chi nhánh NHNN-PTNT Hà Nội đa giải pháp cho việc mở rộng tín dụng DNNQD Tuy nhiên trình thực kết đạt đợc bộc lộ khó khăn vớng mắc Trong thời gian thực tập chi nhánh NHNN-PTNT Hà Nội, em quan tâm tới vấn đề chọn làm chuyên đề thực tập Em hi vọng với đề tài: Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh NHNN-PTNT Hà Nội phần tháo gỡ đợc khó khăn mối quan hệ tín dụng chi nhánh doanh nghiệp quốc doang địa bàn Kết cấu chuyên đề gồm phần chính: Chơng 1: Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh NHNN-PTNT Hà Nội Chơng3: Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh NHNN-PTNT Hà Nội Do hạn chế mặt lý luận thực tiễn, nên chuyên đề thực tập tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc ý kiến đóng góp cacá thầy cô bạn Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Tiến sĩ Vũ Duy Hào nhiệt tình hớng dẫn em hoàn thành chuyên đề Em xin cảm ơn cán chi nhánh NHNN-PTNT Hà Nội giúp đỡ em thời gian thực tập quan Chơng1 tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh 1.1_tín dụng ngân hàng 1.1.1_Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu Nợ, Có Trung gian.Có nghĩa ngân hàng thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để đầu t thu lợi nhuận Thông thờng lợng vốn ngân hàng thờng nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn khách hàng, ngân hàng thơng mại phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác xã hội Nguồn vốn mà ngân hàng có huy động đợc sở để ngân hàng thơng mại đầu t lại cho kinh tế Đây nguồn gốc hoạt động tín dụng ngân hàng Theo cách hiểu chung nhất, tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế bên ngân hàng bên khách hàng ngân hàng , ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng kèm theo thời gian hoàn trả lại cho ngân hàng toàn số gốc phần lãi hai bên thoả thuận 1.1.2_Các hình thức tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động kinh tế diễn đa dạng phong phú Để đáp ứng đợc đa dạng phong phú đòi hỏi tín dụng ngân hàng phải có hình thức phong phú, đa dạng Có nhiều hình thức phân loại tín dụng theo tiêu thức khác nhau, theo điều 49 mục Luật tổ chức tín dụng tín dụng ngân hàng đợc thể dới hình thức sau: 1.1.2.1_Hình thức cho vay Quy chế cho vay tổ chức tín quy định: cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cho khách hàng vay khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Tổ chức tín dụng cho tổ chức, cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Tổ chức tín dụng cho tổ chức, cá nhân vay trung dài hạn nhằm thực dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.2.2_Hình thức chiết khấu Trong kinh tế thị trờng, giấy tờ có giá đợc phát hành lu thông theo quy định pháp luật Ngời giữ giấy tờ có giá cần tiền mặt giấy tờ có giá cha đến hạn mang giấy tờ có giá đến ngân hàng thơng mại để xin chiết khấu Tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng dới hình thức chiét khấuthơng phiếu giấy tờ có giá ngán hạn khác Ngời chủ sở hữu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao quyền lợi ích hợp pháp phát sinh từ giấy tờ có giá cho tổ chức tín dụng( điều 57 mục Luật tổ chức tín dụng) Nh chất kinh tế, chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng chuyển tiền cho ngời cho ngời chủ sở hũ giấy tờ có giá cha đến hạn toán Khách hàng muốn bán thơng phiếu cho ngân hàng phải lập đầy đủ thủ tục giống nh vay vốn, làm đơn xin chiết khấu thơng phiếu, ngân hàng kiểm tra khả toán nợ đến hạn ngời phát hành thơng phiếu, đợc chấp nhận định mức chiết khấu Thông thờng ngân hàng chiết khấu thơng phiếu có thời gian đến hạn ngắn( từ đến tháng ) u điểm đặc biệt hình thức tín dụng chiết khấu trờng hợp khó khăn khả toán đem giấy tờ có giá đến ngân hàng Trung ơng xin tái chiết khấu 1.1.2.3_Hình thức nhận trả Là hình thức tín dụng mà ngan hàng nhận trả nợ thay cho ngời phát hành kì phiếu đến hạn toán mà ngời phát hành kì phiếu khả toán Đây đảm bảo chắncho ngời sở hữu kì phiếu họ nhận đợc tiền đến hạn toán nh dễ dàng đem kì phiếu chiết khấu.Để có đợc đảm bảo đó, doanh nghiệp phát hành kì phiếu phải trả cho ngân hàng khoản hoa hồng Trong hợp đồng tín dụng ngời phát hành kì phiếu ngân hàng có quy định ngời phát hành kì phiếu phải giao số tiền kì phiếu chậm trớc ngày kì phiêú đến hạn.Ngân hàng phải thẩm định khả toán doanh nghiệp trớc ngân hàng đảm bảo cho doanh nghiệp phát hành kì phiếu 1.1.2.4_Tín dụng trả nhiều lần Là hình thức cho vay mà việc trả nợ đợc phân làm nhiều thời hạn, lần trả nợ bao gồm phần gốc phần lãi.Loại tín dụng phù hợp với đặc điểm sử dụng vốn doanh nghiệp thu hồi vốn làm nhiều lần Tín dụng trả nhiều lần bao gồm loại tín dụng ngắn, trung dài hạn.Doanh nghiệp ngân hàng thoả thuận mức cho vay, lãi xuất cho vay kì hạn trả nợ nh số lãi gốc cho lần trả nợ Tín dụng trả nhiều lần có thị trờng rộng lớn phong phú, nhiên càn có điều kiện đảm bảo để thực loại cho vay 1.1.2.5_Hình thức bảo lãnh Đây hình thức tín dụng phát sinh ngân hàng nhận bảo lãnh dùng uy tín để đảm bảo toán cho ngời bán hàng trờng hợp ngời mua hàng( ngời đợc bảo lãnh) khả toán nợ Có hai loại bảo lãnh: Bảo lãnh th: ngân hàng phát hành th bảo lãnh để khách hàng mua vật t hàng hoá, bao thầuTrong th bảo lãnh ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng khách hàng không trả tiền, nộp thuế Bảo lãnh hình thức chấp nhận: ngân hàng dùng cách kí chấp nhận vào thơng phiếu nhà cung cấp lập bán chịu cho khách hàng hay ngân hàng lập cho ngời muốn vay tiền Bảo lãnh vay tiền ngân hàng khác cách san sẻ rủi ro cho nhiều ngân hàng 1.1.2.6_Hình thức cầm cố bất động sản Đây hình thức cho vay dài hạn sở đảm bảo bất động sản nh nhà cửa , đất đai , xởng máyTài sản cầm cố phải đợc chuyển cho ngời cho vay Do ngời cho vay ngời sở hữu trực tiếp, ngời vay ngời sở hữu gián tiếp tài sản cầm cố.Trong hoạt động ngân hàng điều có nghĩa tài sản cầm cố dễ vận chuyển có giá trị cao đợc đa vào kho ngân hàng, hàng hoá đờng bất động sản, tài sản có khối lợng lớn cầm cố giấy tờ có giá chứng nhận quyền sở hữu tài sản 1.1.2.7_Hình thức cho thuê tài Đây hình thức tín dụng ngời cho thuê tài sản theo yêu cầu ngời thuê thực việc cho thuê tài sản theo hợp đồng thuê mua Tài sản cho thuê thờng bao gồm động sản bất dộng sản nh nhà cửa, đất đai , máy móc thiết bị có giá trị lớn Trong hợp đồng thuê mua phải có giá thuê, thời hạn thuê cách thức sử lý tài sản hết thời hạn thuê, giá thuê bao gồm khấu hao tài sản cho thuê, lãi sở lãi xuất vốn bỏ mua tài sản chi phí khác Hết hợp đồng thuê, ngời thuê yêu cầu bán lại tài sản cho họ yêu cầu thuê tiếp trả lại tài sản cho ngời cho thuê Trong thời gian cho thuê tài sản thuộc quyền sở hữu ngời cho thuê nên thực chất khoản cho vay có đảm bảo chắn Cho thuê tài không giống nh hình thức cho vay trả góp, không giống cho vay bình thờng Nó tạo thuận lợi cho doanh nghiệp có khó khăn tài doanh nghiệp sản xuất có tính chất thời vụ 1.1.3_Quy trình cho vay doanh nghiệp quốc doanh Qua nghiên cứu hình thức tín dụng ngân hàng, thấy hình thức tín dụng sản phẩm hàng hoá thị trờng kinh doanh tín dụng cấp dịch vụ ngân hàng Trong điều kiện kinh tế nớc ta trình phát triển, hoạt động ngân hàng chủ yếu phần lớn hoạt động huy động cho vay vốn Nền kinh tế phát triển nhuy cầu vay vốn doanh nghiệp quốc doanh nói riêng kinh tế nói chung phát triển Do việc đáp ứng nhu cầu vay vốn nhiệm vụ quan trọng ngân hàng Nó góp phần tạo phát triển tất thành phần kinh tế Tuy nhiên để tránh rủi ro thất thoát hoạt động tín dụng ngân hàng phải cấp tín dụng theo trình tự chặt chẽ Tuỳ theo quy mô , tính chất, đặc điểm vay, khách hàng điều kiện thực tế để thực quy trình cho vay, nhng nhìn chung theo bớc sau: Bớc 1: Hớng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng lập hồ sơ vay vốn Khi khách hàng đề xuất yêu cầu vay vốn, cán tín dụng hớng dẫn khách hàng cụ thể đầy đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng theo chế tín dụng hành Nếu khách hàng chấp thuận hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn để ngân hàng thức nghiên cứu thẩm định Tuỳ theo yêu cầu vay vốn cụ thể khách hàng, cán tín dụng vào chế độ thể lệ tín dụng thuộc loại cho vay để hớng dẫn ngời vay lập hồ sơvay vốn Về hồ sơ vay vốn gồm: Giấy tờ0 chứng nhận t cách pháp nhân thể nhân Giấy đề nghị vay vốn Phơng án sản xuất kinh doanh kế hoạch vay vốn, trả nợ Các báo cáo tài thời điểm gần Bớc 2: Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin khách hàng phơng án vay vốn Để định cho vay hay từ chối khoản vay, cán tín dụng phải điều tra, thu thập, tổng hợp phân tích nguồn thông tin khách hàng bao gồm:thông tin khách hàng cung cấp thông tin cán ngân hàng tự điều tra t nguồn thông tin quan có liên quan thị trờng Một số nguồn thông tin quan trọng cần phải điều tra nh sau: Phỏng vấn ngời vay : nhằm kiểm tra, quan sát thái độ, phơng pháp nội dung trả lời khách hàng, phát mâu thuẫn trả lời không quán, không trung thực hồ sơ vay vốn nội dung trả lời vấn Những thông tin từ ngân hàng có quan hệ toán, tiền gửi, tín dụng với khách hàng: loại thông tin lấy từ sổ sách, tài khoản kế toán ngân hàng nghiệp vụ nói trên, qua tài khoản ngân hàng từ số liệu thống kê, nhận xét, đánh giá ngân hàng có quan hệ tín dụng với khách hàng Những thông tin khách hàng cung cấp lấy từ hồ sơ vay vốn sổ sách kế toán, báo cao tài chính: vào hồ sơ cán tín dụng phải tổng hợp đầy đủ nội dung thông tin quan trọng nh tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, vốn tự có, chất lợng tài sản nợ, tài sản có, hiệu sản xuất kinh doanh, khả toán chung, khả trả nợ vay Các nguồn thông tin từ tổ chức có liên quan thông tin từ thị trờng: cán tín dụng phải điều tra, thu thập thêm thông tin có liên quan đến khoản vay sở nh nh trung tâm thông tin rủi ro Ngân hàng nhà nớc, quan kiểm toán thuế Ngoài ra, phải điều tra thực tế nơi hoạt động sản xuất kinh doanh ngời vay: tiến hành kiểm tra, tham quan khảo sát thực tế nhà máy , phân xởng hay văn phòng gặp gỡ nhân viên để trực tiếp đánh giá khả hiệu quản lý, trình độ kĩ thuật , uy tín chất lợng sản phẩm Các hình thái vật chất lợng tài sản cố định, tài sản lu động, sản phẩm hàng hoá, dịch vụ Bớc 3: Phân tích, thẩm định khách hàng khả vay vốn Nội dung phân tích thẩm định tập trung vào hai vấn đề chủ yếu sau: Phơng án vay vốn phải đầy đủ điều kiện cho vay, nguyên tắc cho vay theo thể lệ, chế độ quy định cụ thể loại cho vay đó, đảm bảo khả cho vay thu đợc gốc lãi hạn Hồ sơ, thủ tục vay vốn phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo chế độ quy định, xảy tranh chấp tố tụng phải đảm bảo an toàn pháp lý cho ngân hàng Tuỳ theo nhu cầu vay vốn cụ thể, cán tín dụng cần xác định nội dung phơng pháp thẩm định thích hợp vừa đảm bảo chất lợng thời gian thẩm định cho vay bình thờng tối đa không ngày làm việc Các vấn đề trọng tâm cần tập trung thẩm định nh sau: *Năng lực pháp lý khách hàng *Tính cách uy tín khách hàng: nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro chủ quan khách hàng gây nên nh rủi ro đạo đức, rủi ro thiếu lực, trình độ kinh nghiệm, khả thích ứng với thị trờng Đề phòng phát âm mu lừa đảo khách hàng từ ban đầu *Năng lực tài khách hàng: đánh giá xác lực tài khách hàng nhằm xác định sức mạnh tài chính, khả độc lập tự chủ tài kinh doanh, khả toán hoàn trả nợ ngời vay Ngoài phải xác định xác số vốn ngời vay thực tế tham gia vào phơng án xin vay ngân hàng theo quy dịnh chế độ cho vay Muốn phân tích đợc vấn đề phải dựa vào báo cáo tài chính: bảng tổng kết tài sản bảng toán lỗ lãi( thời điểm toán gần ) Một số tiêu quan trọng thẩm định phân tích lực tài khách hàng: Thớc đo tiền mặt: tiêu xác định tồn quỹ tiền mặt bình quân cộng với tài sản chuyển thành tiền dễ dàng nhanh chóng Chỉ tiêu cho biết khả toán khoản nợ thờng xuyên, lớn tổng số nợ phải toán thờng xuyên hàng tháng tốt Tỷ lệ hành: (khả toán hành)đợc phản ánh tỷ lệ: Tài sản lu động/Nợ ngắn hạn Tỷ lệ cho biếtkhách hàng có đủ tài sản lu động để trả khoản nợ ngắn hạn thua lỗ bất ngờ xảy Tỷ lệ lớn tốt, nhỏ cần phân tích nguyên nhân thiếu đảm bảo Khả toán nhanh: thể tỷ lệ toán nhanh Đó tỷ lệ đợc tính cách chia tài sản quay vòng nhanh cho nợ ngắn hạn Trong tài sản quay vòng nhanh tài sản nhanh chóng chuyển đổi thành tiền, bao gồm: tiền mặt, tiền gửi ngân hàng , tiền chuyển, khoản đầu t ngắn hạn đến hạn, khoản phải thu ngắn hạn có khả thu Tỷ lệ cho biết trờng hợp không thu nhập từ nguồn bán hàng khả huy động nguồn tiền có khả huy động nhanh chứng khoán có khả dễ dàng chuyển đổi thành tiền để trả nợ, tỷ lệ lớn tốt, nhỏ khả toán có vấn đề khó khăn Kỳ thu tiền bình quân: đợc sử dụng để đánh giá khả thu hồi vốn toán sở khoản phải thu doanh thu tiêu thụ bình quân ngày Vòng quay hàng tồn kho( vòng quay hàng hoá ):đây tiêu quan trọng để đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tỷ lệ đợc xác định doanh thu tiêu thụ theo giá vốn giá trị trung bình vật t hàng tồn kho Vòng quay nhanh tốt Tỷ lệ dùng để nghiên cứu xác định thời hạn cho vay kì hạn trả nợ cụ thể Khả sinh lời tài sản: tỷ lệ đợc tính thơng số tổng số lợi nhuận kinh doanh( lợi nhuận trớc thuế ) tổng tài sản có Chỉ tiêu cho biết khả sinh lời tổng thể tài sản có Tỷ lệ lớn hiệu sử dụng tài sản có cao ngợc lại Tỷ suất lợi nhuận vốn sở hữu( lợi nhuận ròng chia cho vốn sở hữu ): tỷ suất cho biết đồng vốn chủ sở hữu tạo đồng lợi nhuận Từ tiêu này, cán tín dụng xác định đợc khả huy động lợi nhuận khách hàng để trả khoản nợ đầu t mở rộng sản xuất kinh doanh Tỷ suất lợi nhuận ròng doanh số bán hàng( lợi nhuận ròng chia cho doanh số bán hàng )tỷ lệ tính chung tính chung cho mặt hàng Tỷ suất lợi nhuận cao hiệu lớn Tỷ lệ để so sánh hiệu đầu t vốn loại sản phẩm để có lựa chọn sản phẩm hiệu so sánh với loại sản phẩm doanh nghiệp thị trờng để thấy rõ mức độ cạnh tranh Tỷ suất lợi nhuận vốn đầu t( lợi nhuận ròng chia cho tổng giá trị vốn đầu t )tỷ lệ gọi hệ số hoàn vốn, số đo khả sinh lợi vốn đầu t Đây tiêu quan trọng để xác định hiệu sử dụng vốn đầu t Tỷ suất lợi nhuận cao hiệu sử dụng vốn đầu t cao ngợc lại Các hệ số an toàn tài chính: tiêu dùng để lờng mức độ rủi ro, bù đắp đợc nguồn vốn chủ sở hữu Tổng tài sản nợ/Tổng tài sản có( tỷ lệ nhỏ tốt) Tổng tài sản nợ/Vốn chủ sở hữu( tỷ lệ nhỏ cngf tốt) *Phơng án vay vốn trả trả nợ gốc lãi Thẩm định hiệu kinh tế vá khả thực thi phơng án vay vốn: đánh giá, kiểm tra kế hoạch sản xuất kinh doanh, phơng án sử dụng vốn vay có phù hợp với thực tế thị trờng không, điều kiện cần thiết để thực phơng án, số liệu thu nhập chi phí, định mức kinh tế kỹ thuạt, tỷ lệ lợi nhuận theo dự áncó hợp lý không Phơng pháp tính toán khả trả nợ khách hàng: -Căn vào kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng cán tín dụng phải lập bảng cân đối nguồn thu chi tài tổng hợp khách hàng thời gian định(phân theo tháng cho vay ngắn hạn năm cho vay trung dài hạn ) Báo cáothu chi ghi chép toàn chu chuyển tiền thu vào chi pháp nhân thể nhân thời kì -Tính số chênh lệch thu vào chi -Căn số chênh lệch nguồn thu nói để xác định nguồn trả nợ vay ngắn hạn nguồn trả nợ vay trung dài hạn theo thời gian phù hợp với nguồn thu Một số vấn đề cần thẩm định khả trả nợ khách hàng: -Đánh giá khả thực kế hoạch điều hành kế hoạch tài chính, trả nợ khách hàng -Xác định độ xác hợp lý số liệu kế hoạch số liệu dự báo, loại trừ yếu tố bên bên có ảnh hởng -Đánh giá nguồn thu nhập số khả trả nợ thời gian vay vốn -Xác định xem phơng án trả nợ có khả thi hay không Cân đối nguồn thu, phơng án vay vốn với kế hoạch trả nợ Trờng hợp khách hàng có vay vốn nhiều ngân hàng có nhiều khoản nợ phải trả phải làm đợc cân đối tổng hợp nguồn trả nợ kế hoạch trả nợ Đánh giá bảo đảm tiền vay(tài sản chấp , cầm cố, bảo lãnh ): -Mục đích thẩm định tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh phát mại phải dễ bán, giá trị thu đợc thực tế phải bù đắp đủ nợ vay gốc, lãi loại thuế theo quy định -Nội dung thẩm định phải kiểm tra thủ tục hồ sơ pháp lý , giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, sở định giá TSTC, cầm cố, bảo lãnh phải với quy định tài hành Ngoài phải kiểm tra thực tế trờng để xác định địa điểm, chất lợng thực tế, hình thức vật , giá trị thực tế Cán tín dụng tổ thẩm định phải lập biên kiểm định tài sản chấp theo chế độ quy định trờng Phân tích vàdự báo ảnh hởng môi trờng kinh doanh đến phơng án vay vốn, trả nợ khách hàng Bớc 4: Quyết định cho vay Trong trờng hợp, phơng án vay vốn sau đợc thẩm định xét thấy thoả mãn đầy đủ điều kiện nguyên tắc cho vay theo thể lệ chế độ quy định đợc định cho vay Bớc 5: Kiểm tra hoàn chỉnh hồ sơ cho vay hồ sơ tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh Trớc phát tiền vay phải lập đầy đủ hồ sơ cho vay, hồ sơ chấp cầm cố, bảo lãnh Kiểm tra tính pháp lý hồ sơ:hình thức nội dung hồ sơ, dấu chữ kí họ tên ngời liên quan phải ký Hồ sơ vay vốn, chấp, bảo lãnh, cầm cố ngan hàng giữ phải hồ sơ gốc không đợc tẩy xoá, sửa chữa Cán tín dụng phải lu giữ đầy đủ hồ sơ cho vay, chấp, cầm cố, bảo lãnh văn bản, giấy tờ bổ xung khác suốt trình theo dõi thu nợ, gia hạn nợ, xử lý rủi ro hết nợ Bớc 6: Phát tiền vay 10 3.2.2 Xây dựng chiến lợc Marketing ngân hàng đắn Cùng với việc lập thêm phòng Marketing, cần phải xây dựng chiến lợcMarketing đắn nhằm thu hút khách hàng Để tăng quy mô tín dụng, tăng khả xâm nhập thị trờng ngân hàng vào thị trờng ngân hàng phải thu hút đợc nhiều khách hàng có quan hệ tín dụng với Để làm đợc điều chi nhánh NHNN PTNT phải xây dựng đợc chiến lợc Marketing đắn hấp dẫn Cụ thể cần thực biện pháp sau: Thứ nhất: Nghiên cứu thị trờng Nghiên cứu nhu cầu thị trờng, cụ thể khách hàng nhu cầu vay vốn dịch vụ khác ngân hàng yếu tố định bớc tiến theo việc xây dựng chiến lợc Marketing ngân hàng Khi khách hàng lựa chọn ngân hàng để quan hệ tín dụng họ quan tâm đến thái độ phục vụ, mức lãi suất, phí dịch vụ, dịch vụ kèm mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Để có đợc đầy đủ thông tin nhu cầu thị trờng, ngân hàng phải thờng xuyên nghiên cứu thu thập thông tin nhu cầu khách hàng nghiên cứu đối thủ cạnh tranh Việc nghiên cứu nhu cầu khách hàng nhằm trả lời câu hỏi họ cần ửo ngân hàng, cần lúc nào? bao nhiêu? Nghiên cứu đối thủ cạnh tranh tức nghiên cứu ngân hàng tham gia vào thị trờng xem xét khả năng, điểm mạnh, điểm yếu ngân hàng khác tổ chức hoạt động tín dụng Thực tốt việc này, ngân hàng nắm rõ đợc nhu cầu khách hàng, nhìn lại để thấy rõ điểm mạnh để phát huy, điểm yếu để khắc phục đa chiến lợc phát triển lâu dài hoạt động kinh doanh Thứ hai Xây dựng chiến lợc sản phẩm hấp dẫn Một sản phẩm hấp dẫn mà khách hàng tìm thấy nhiều lợi ích từ chắn khách hàng lựa chọn sản phẩm Một chiến lợc sản phẩm đắn thu hút đợc khách hàng, mở rộng đợc quan hệ tín dụng Ngợc lại sản phẩm tính hấp dẫn không thu hút đợc khách hàng Do chi nhánh cần phải hiểu rằng, hoạt động ngân hàng, khó đa đợc sản phẩm mới, mà phần lớn cải tiến, tạo khác biệt, hấp dẫn Nhng cần phải hiểu rằng, hoạt động ngân hàng, khó đa đợc sản phẩm mới, mà phần lớn cải tiến, tạo khác biệt, hấp dẫn sản phẩm truyền thống ngân hàng Sự cải tiến lại nằm quy định Ngân hàng cấp trên, nhiên tình hình mà hoạt động cạnh tranh ngân hàng diễn 53 ngày gay gắt buộc ngân hàng phải có sản phẩm cung ứng dịch vụ mà thị trờng đòi hỏi ngày cao chất lợng, đa dạng phong phú chủng loại Ngân hàng ngày phải đổi mới, cải tiến chất lợng sản phẩm, dịch vụ mà cunhg cấp, tăng khả đáp ứng nhu cầu khách hàng nhằm nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Chi nhánh NHNN PTNT Hà Nội ngày khẳng định vị trí lĩnh vực hoạt động tiền tệ, ngân hàng khu vực Hà Nội vùng phụ cận, cần phải ý vào điểm sau chiến lợc sản phẩm mình: Một là: Đa dạng hoá hình thức tín dụng khu vực quốc doanh Trong tơng lai gần khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế đa dạng quy mô, ngành nghề sản xuất kinh doanh Vì nhu cầu khối lợng vốn vay, thời hạn vay, phơng thức trả vốn lãi vay không giống Chính để đạt đợc mục tiêu thoả mãn đồng thời lợi ích khách hàng ngân hàng, ngân hàng phải đa hình thức tín dụng phù hợp với yêu cầu khách hàng Ngoài cách cho vay theo truyền thống qua việc đảm bảo tài sản chấp, cần phải phát triển mạnh mẽ hình thức cho vay khác nh: - Cho vay bảo lãnh: Hoạt động cha phát triển chi nhánh năm qua Trong trình sản xuất kinh doanh, số doanh nghiệp quốc doanh cónhu cầu vay vốn nhng đủ điều kiện để đợc vay vốn chi nhánh chi nhánh t vấn cho khách hàng nhờ tổ chức đứng bảo lãnh cho vay Khi áp dụng hình thức chi nhánh phải yêu cầu bên bảo lãnh xuất trình đầy đủ giấy tờ cần thiết, việc bảo lãnh phải đợc ký kết văn phải đợc quan có thẩm quyền xác nhận - Cho vay đảm bảo khoản thu Các doanh nghiệp bán hàng nhng cha thu đợc tiền ngời mua chịu làm cho doanh nghiệp bị thiếu vốn lu động Ngân hàng giúp doanh nghiệp thiếu vốn lu động cách cho vay khoản tín dụng ngắn hạn dựa theo tỷ lệ phần trăm so với khoản thu Các doanh nghiệp phải trình đầy đủ giấy tờ chứng minh quyền sở hữu khoản thu - Hình thức hùn vốn đầu t liên doanh liên kết với khách hàng Đây hình thức để giúp ngân hàng mở rộng tín dụng, không thiết phải cho vay mà tìm số khách hàng doanh nghiệp làm ăn có 54 hiêụ quả, có hiệu quả, có triển vọng ngân hàng ký thoả thuận liên doanh liên kết để sản xuất kinh doanh Bằng hình thức ngân hàng mở đợc tín dụng mà có điều kiện để xâm nhập thị trờng, từ tìm mặt mạnh, mặt yếu doanh nghiệp Vừa trực tiếp giám sát, quản lý vốn vay vừa có thu nhập cao ngời trực tiếp đầu t Với giúp đỡ nhân viên ngân hàng, chắn doanh nghiệp làm ăn có hiệu Hai là: Tổ chức dịch vụ: Cung cấp tín dụng nhà Đây dịch vụ mà cha có ngân hàng cung ứng Nhng thiết nghĩ doanh nghiệp buôn bán, sản xuất sản phẩm tuý thực cung cấp sản phẩm nhà, hay cung cấp theo yêu cầu khách hàng với dịch vụ vận chuyển Điều tạo bớc ngoặc hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt tín dụng ngân hàng sản phẩm mang tính đặc biệt tín dụng ngân hàng sản phẩm mang tính đặc biệt, tất nhiên ngân hàng làm dịch vụ cung cấp tín dụng nhà Thực cấp tín dụng nhà giúp đợc ngân hàng xem xét đợc tận nơi sở vật chất, thiết bị doanh nghiệp, có điều kiện đánh giá tình hình làm ăn khách hàng Mặc dù chi phí cho khoản vay cao bình thờng song đảm bảo chắn, rủi ro nắm đợc tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, chắn loại hình đợc áp dụng đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng Ba là: Tiến hành phân loại khách hàng vay Doanh nghiệp quốc doanh đến giao dịch với chi nhánh NHNN PTNT Hà Nội chủ yếu công ty TNHH Sau công ty cổ phần công ty t nhân Đây đối tợng nhạy cảm với sách ngân hàng Vì để trì tốt mối quan hệ với khách hàng cũ đồng thời thu hút thêm khách hàng tới giao dịch chi nhánh cần phải có sách u đãi riêng loại khách hàng, đảm bảo s khác biệt hấp dẫn so với ngân hàng khác địa bàn Muôn làm đợc điều chi nhánh NHNN PTNT Hà Nội cần phải phân loại theo tiêu thức định nhằm chọn khách hàng tốt để có sách riêng họ Có thể loại đơn vị theo mức sau: - Đơn vị xếp loại A: Là đơn vị sản xuất kinh doanh ổn định có lãi năm gần nhất, thực đầy đủ nghĩa vụ Nhà nớc nợ hạn Ngân hàng Nếu doanh nghiệp thuộc loại 55 có phơng án khả thi cho vay u tiên thủ tục, lãi suất cho vay tín chấp - Đơn vị xếp loại B: Là doanh nghiệp có tình hình sản xuất kinh doanh không ổn định uy tín thị trờng cha cao Đối với doanh nghiệp nên cho vay sở cầm cố chấp bảo lãnh bên thứ - Đơn vị xếp loại C: Là đơn vị kinh doanh thua lỗ, biện pháp khắc phục, quan hệ dây da với ngân hàng, thờng xuyên có nợ hạn ngân hàng Đối với doanh nghiệp không nên tiếp tục cho vay đồng thời tìm biện pháp để thu hồi nợ hạn Tất nhiên cách phân loại tạm thời, khuôn mẫu cứng nhắc Chi nhánh tiến hành phân loại theo tiêu thức khác cho phù hợp Bốn là: Cần có dịch vụ kèm theo sản phẩm chi nhánh, thông thờng dịch vụ t vấn Các doanh nghiệp quốc doanh cần t vấn chi nhánh khả quản lý, trình độ lập dự án kinh nghiệm sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp hạn chế bén nhạy thị trờng, khả dự đoán biến động Dịch vụ t vấn ngân hàng có nhng mức độ cha đạt đợc nh mong muốn doanh nghiệp quốc doanh Để thu hút doanh nghiệp quốc doanh quan hệ với chi nhánh cần phải tổ chức dịch vụ t vấn khách hàng thật tốt tất lĩnh vực: t vấn thị trờng đầu vào, thị trờng đầu ra, quản lý trình hoạt động sản xuất kinh doanh lĩnh vực khác Muốn cho có dịch vụ t vấn chi nhánh NHNN PTNT Hà Nội cần phải có đội ngũ cán thật hiểu biết sâu rộng nhiều lĩnh vực để t vấn cho khách hàng Điều giúp khách hàng làm ăn có hiệu nh tránh đợc rủi ro xảy đến cho ngân hàng ngày gây uy tín cho khách hàng, thu hút đợc khách hàng Thứ 3: Xây dựng sách giá linh hoạt Lãi suất đợc coi giá sản phẩm tín dụng ngân hàng Đối với ngân hàng giá mua chi phí yếu tố đầu vào mà chủ yếu lãi suất huy động Giá bán lãi suất cho vay Chênh lệch giá thành lợi nhuận ngân hàng Đối với khách hàng họ chọn mức lãi suất mang lại nhiều lợi ích cho họ Lợi ích khách hàng ngân hàng trái ngợc Vấn đề quan trọng phải biết kết hợp hài hoà 56 cho hai bên có lợi Tuy nhiên việc xác định mức lãi suất cho vay nh lãi suất huy động vào lại phụ thuộc vào lãi suất Ngân hàng Nhà nớc Do chi nhánh cần có sách lãi suất đảm bảo đồng thời lợi ích ngân hàng, khách hàng theo luật pháp quy định Điều khó đạt đợc lại khó đảm bảo chi nhánh ý đến việc thu hút khách hàng Để tăng cờng thu hút khách hàng mở rộng quy mô tín dụng chi nhánh phải tính đến mức lãi suất cho vay thấp hơn, linh hoạt phải hy sinh phần lợi nhuận Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo mức vay vốn thời hạn vay Chẳng hạn mức vay khách hàng lớn mức lãi suất cho vay nhỏ Về bản, lãi suất cho vay ngắn hạn phải thấp lãi suất chung dài hạn Ví dụ khách hàng vai từ đến tháng với khối lợng vay lớn lãi suất giảm xuống thấp chút so với lãi suất cho vay ngắn hạn Chính sách cho vay lãi suất thu hút đợc nhiều khách hàng thực tế lợi nhuận ngân hàng lớn so với sách giá cứng nhắc Thứ t: Xây dựng chiến lợc khách hàng Muốn mở rộng hoạt động tín dụng chi nhánh cần phải có chiến lợc khách hàng lâu dài Chiến lợc phải gắn bó với lợi ích khách hàng Việc xây dựng chiến lợc khách hàng cần phải thực vấn đề sau: - Ngân hàng phải đợc uy tín với khách hàng việc đảm bảo an toàn tín dụng, hẫp dẫn lợi ích vật chất, áp dụng sách không phân biệt lãi suất doanh nghiệp Nhà nớc doanh nghiệp quốc doanh Tiếp tục trì chế độ u đãi doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng lớn thực qua hệ sòng phẳng với ngân hàng - Hỗ trợ, t vấn cho khách hàng, khơi dậy khả nhu cầu khách hàng tiềm - Thực đa dạng hoá khách hàng theo hớng: trì củng cố quan hệ tín dụng với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, đặc biệt doanh nghiệp làm ăn có hiệu để giúp cho hoạt động tín dụng ổn định với doanh nghiệp Mở rộng thêm mối quan hệ với khách hàng để tăng thêm thị phần - Thực sách lôi hẫp dẫn khách hàng đồng thời bảo đảm đợc nghĩa vụ khách hàng Thứ năm: Xây dựng sách giao tiếp khuyếch chơng 57 Ngân hàng cần phải tăng cờng công tác tuyên truyền, quảng cáo sách, chế độ, thể lệ cho vay tới khu vực kinh tế quốc doanh Hiện thực tế chi nhánh cha trọng tới việc nên nhiều đơn vị kinh tế nghĩ việc vay ngân hàng khó vai thủ tục thời gian họ không hiểu hình thức mà chi nhánh áp dụng cho vay thời gian, lãi suất từ chi nhánh bị khả đợc lựa chọn làm cho đơn vị tài trợ cho khách hàng Trong chế thị trờng cạnh tranh gay gắt ngân hàng diễn ngày gay gắt nên để thúc đẩy hoạt động có hiệu hơn, chi nhánh cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo để doanh nghiệp nắm bắt đợc chủ trơng sách đổi thành phần kinh tế Cho khách hàng biết đợc áp dụng chế tín dụng mới, thể lệ cho vay theo chế thị trờng để khách hàng thấy đợc thiện chí chi nhánh, thấy đợc lợi ích quan hệ với chi nhánh Hiện nay, chi nhánh NHNN PTNT Hà Nội hoạt động theo phơng thức bị động tức có khách hàng đến xin vay cán tín dụng xem xét, thẩm định định có cho vay hay không Do có hội gặp đợc khách hàng tốt Nên phòng Marketing chi nhánh đợc mở, cử số cán Marketing làm nhiệm vụ Marketing cho hoạt động chi nhánh, giúp chi nhánh chủ động tìm kiến khách hàng từ tăng tính hiệu cho hoạt động tín dụng Phòng Marketing chi nhánh không làm nhiệm vụ tuyên truyền quảng cáo mà quan trọng tìm hiểu khách hàng, phân loại khách hàng, lựa chọn số đối tợng khách hàng làm đối tợng để tiếp cận Cũng từ việc tìm kiếm, nghiên cứu khách hàng, hiểu rõ nhu cầu khách hàng, phòng Marketing đa giải pháp, chiến lợc nh chiến lợc sản phẩm, chiến lợc lãi suất, nhằm tạo khác biệt ngân hàng so với đối thủ cạnh tranh Từ thoả mãn tốt nhu cầu, hội lựa chọn tốt cho khách hàng, hút khách hàng 3.2.3 Nâng cao chất lợng thẩm định trớc đa định cho vay Thực quy trình thẩm định dự án, nâng cao chất lợng thẩm định trớc định cho vay việc làm cần thiết nhằm nâng cao qui mô tín dụng đồng thời nâng cao chất lợng tín dụng Để làm đợc điều đó, việc thẩm định dự án phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn thông tin khác để đối chiếu, đảm bảo tính xác nguồn thông tin thu nhận đợc, xử lý thông tin để có định có cho vay hay không Trong trình thẩm định điều kiện quan trọng mà cán ngân hàng đòi hỏi phải có từ khách hàng xin vay là: 58 * T cách pháp lý * Tình hình hoạt động kinh doanh, kết hoạt động kinh doanh năm gần * Khả quản lý, điều hành chủ doanh nghiệp * Khả tài chính, tài sản chấp * Hiệu phơng án sản xuất kinh doanh Trong điều kiện mà thẩm định, đánh giá, cần phải đa xem xét kỹ vấn đề - Về t cách pháp lý: việc vào văn bản, định quan nhà nớc có thẩm quyền cho phép thành lập - Qua báo cáo tài thờng kỳ doanh nghiệp kết hợp với tra, giám sát cán chuyên môn để đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả quản lý tài chủ doanh nghiệp - Về vấn đề tài sản chấp: ngân hàng coi tài sản chấp nh "bảo bối" định cho vay Bởi họ có t tởng cho vay tài sản chấp an toàn Bởi khả phát mại tài sản để thu hồi phần nợ không đòi đợc từ khách hàng Nhng việc tin tởng vào tài sản chấp gây hạn chế lớn hoạt động cho vay ngân hàng quy mô lẫn chất lợng tín dụng.Bởi có nhiều doanh nghiệp quốc doanh có phơng án sản xuất kinh doanh khả thi nhng tài sản chấp có nhng giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu không rõ ràng Mặt khác thân tài sản chấp có chứa đựng nhiều rủi ro có biến động giá Hơn chi phí tiến hành phát mại tài sản làm cho số tiền thu đợc từ việc phát mại tài sản bị giảm nhiều Do chi nhánh cần phải nhìn lại vấn đề tài sản chấp Coi điều kiện bất đắc dĩ đòi hỏi từ khách hàng nguyên tắc đắn Đây vấn đề quan trọng cần quan tâm để có quan điểm đắn tài sản chấp - Về việc thẩm định hiệu phơng án sản xuất kinh doanh Đây khâu chủ chốt quan trọng bậc ngân hàng nhằm đạt hiệu mong muốn nh phòng tránh rủi ro Trong vấn đề tài sản chấp nhiều vớng mắc, việc vào tính hiệu phơng án sản xuất kinh doanh để định cuối điều cần thiết Vì đòi hỏi cán tín dụng phải thực có lực, kinh nghiệm đánh giá xem xét tính khả thi dự án toàn phơng diện, kỹ thuật, tài chính, kinh tế xã hội để đa định đắn Ngoài thông qua trình thẩm định, cán ngân hàng t vấn thêm cho khách hàng vấn đề có liên quan đến tính khả thi dự án, phòng tránh rủi ro cho 59 khách hàng ngân hàng Bên cạnh việc nâng cao chất lợng công tác thẩm định, ngân hàng phải tới công tác kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ bảo đảm nghiêm túc điều kiện, yêu cầu quy trình tín dụng Tiến hành kiểm soát giai đoạn: trớc, sau định cho vay khách hàng Đặc biệt giai đoạn thu nợ không nên cứng nhắc dập khuôn mà phải thực hợp tác với ngời vay 60 3.2.4 Thu thập đầy đủ thông tin khách hàng Do phát triển khoảng 10 năm trở lại nên thị trờng doanh nghiệp quốc doanh thị trờng phức tạp, nhỏ lẻ khó nắm bắt Trong đó, yêu cầu ngân hàng phải nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng vay việc tìm hiểu đầy đủ thông tin khách hàng điều quan trọng Nó góp phần giảm bớt rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Trên thực tế tìm thấy thông tin doanh nghiệp quốc doanh qua luồng sau: - Thông tin qua phơng tiện thông tin đại chúng nh đài, báo, tivi - Thông tin qua quan quản lý nhà nớc nh quan thuế, hải quan từ trung tâm thông tin tín dụng - Thông tin từ đối tác làm ăn với doanh nghiệp - Thông tin từ trung tâm t vấn cho doanh nghiệp, từ ngân hàng có quan hệ tín dụng với doanh nghiệp - Thông tin từ thân doanh nghiệp Để nắm bắt đợc thông tin cách xác, chi nhánh cần phải tiến hành số giải pháp sau: - Tạo mối quan hệ mật thiết gắn bó với trung tâm t vấn cho doanh nghiệp - Thờng xuyên thông tin với trung tâm thông tin tín dụng để biết đợc tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Tiến hành thảo luận, hội nghị khách hàng để nắm bắt đợc nhiều thông tin - Thu thập từ nhiều nguồn khác nh: sách, báo, tivi Ngoài giải pháp trên, NHNN & PTNT Hà Nội cần có giải pháp khác để mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh nh: Một là: Hiện đại hoá sở vật chất trang thiết bị nhằm phục vụ tốt nhiệm vụ kinh doanh nh: đầu t thêm máy tính phần mềm ứng dụng nh máy móc chuyên dụng để tăng chất lợng phục vụ dịch vụ chuyển tiền, tiền gửi, rút tiền tự động hay đầu t mua sắm, xây dựng phơng tiện nh két bạc, nhà kho nhằm bảo quan tài sản cầm cố cho khách hàng cách tốt Hai là, thiết lập mối quan hệ với ngân hàng khác khu vực để có hội tiếp cận, học hỏi cho vay hợp vốn Ba là, tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát nhằm đảm bảo chất lợng tín dụng 61 3.3 Kiến nghị Tất biện pháp cha phải tất mà ngân hàng cần thiết phải làm để thực mở rộng hiệu tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Nhng thiết nghĩ điều cần thiết để góp phần vào việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh NHNN & PTNT Hà Nội Tuy nhiên khó khăn, hạn chế hoạt động tín dụng chi nhánh NHNN & PTNT Hà Nội không bắt nguồn từ thân ngân hàng, mà từ nhiều nguyên nhân khách quan khác nh từ phía Chính phủ, từ Ngân hàng Nhà nớc từ doanh nghiệp quốc doanh Do thực giải pháp khắc phục đợc hạn chế khách quan Để mở rộng tín dụng quốc doanh cách toàn diện cần trợ giúp Nhà nớc, ngân hàng nhà nớc Do em xin trình bày số kiến nghị nh sau: 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nớc Thứ nhất, Nhà nớc cần thừa nhận tồn phát triển lâu dài doanh nghiệp quốc doanh, thừa nhận bình đẳng trớc pháp luật doanh nghiệp Mặc dù nhà nớc có sách khuyến khích phát triển thành phần kinh tế nhng thực tế có phân biệt đối xử không bình đẳng doanh nghiệp nhà nớc doanh nghiệp thuộc thành phần sở hữu khác sách thuế, tài chính, XNK Thứ hai, Nhà nớc cần ban hành luật lệ, sách nhằm tạo hành lang pháp lý ổn định cho hoạt động doanh nghiệp quốc doanh, tạo tin tởng cho nhà đầu t Thứ ba, cần phải nhanh chóng cải tiến thủ tục hành có liên quan đến việc thành lập điều hành hoạt động doanh nghiệp quốc doanh Các sách nhà nớc nh áp dụng địa phơng doanh nghiệp cha thống Thứ t, có biện pháp hỗ trợ việc đào tạo cán bộ, trình độ quản lý cho doanh nghiệp quốc doanh để doanh nghiệp có khả hoạt động có hiệu điều kiện cạnh tranh gay gắt Thứ năm, nhanh chóng thực việc chứng nhận quyền sở hữu cho tài sản hộ t nhân Hiện luật sở hữu tài sản cha rõ ràng, cha đồng Nhiều khu đất sở hữu hợp pháp nhng hộ t nhân giấy chớc bạ Theo thống kê, địa bàn Hà Nội có khoảng 32 35% hộ t nhân có giấy tờ hợp pháp sở hữu nhà đất Mặt khác giấy tờ lại tài sản chấp quan trọng quan hệ tín dụng với ngân hàng Do cần phải hoàn thiện công tác xác nhận quyền sở hữu tài sản để ngời sở hữu có đầy đủ giấy tờ hợp pháp hợp lệ Nhanh chóng ban hành chế độ kiểm toán, kế toán khu vực kinh tế 62 quốc doanh Hiện yêu cầu việc vay vốn doanh nghiệp phải tuân thủ chế độ kế toán thống kê Nhà nớc Tuy nhiên qua thực tế kiểm tra phần lớn chế độ sổ sách, kế toán doanh nghiệp quốc doanh sai phạm, thiếu sót cha theo mẫu qui định Thực trạng phổ biến khu vực kinh tế quốc doanh giúp cho doanh nghiệp vợt qua trách nhiệm thuế đóng góp khác nhà nớc Do để ngân hàng có thông tin xác, kịp thời đơn vị vay vốn, đề nghị nhà nớc có sách buộc doanh nghiệp quốc doanh phải thực đầy đủ tự giác chế độ kế toán, kiểm toán, tránh tình trạng khó khăn cho cán ngân hàng việc thẩm định dự án Nhà nớc cần có sách khen thởng thành phần kinh tế quốc doanh Đây thành phần kinh tế đóng góp không cho phát triển kinh tế xã hội Tuy nhiên, cần quy định cụ thể lực cá nhân đứng lên thành lập doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH công ty cổ phần Thực tế yếu trình độ lãnh đạo, quản lý cá nhân làm cho số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, ảnh hởng tới khoản đầu t ngân hàng Luật công ty quy định trình độ ngời quản lý số ngành nghề kinh doanh định nhng vần phải cụ thể Không nên cho phép thành lập doanh nghiệp cách tràn lan dẫn đến không kiểm soát Kiên giải quyết, xoá bỏ doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, hiệu quả, vi phạm pháp luật 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc Các quy định kinh tế, tài chính, tín dụng, bình đẳng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác hạn chế Điều đợc thể sách tín dụng hệ thống ngân hàng Các quy định cứng nhắc có phân biệt nh tài sản chấp, mức lãi cho vay Chẳng hạn, theo quy định quyền phán tín dụng doanh nghiệp quốc doanh có mức cho vay tối đa thấp so với doanh nghiệp Nhà nớc từ đến 10 lần Mức lãi doanh nghiệp quốc doanh cao so với doanh nghiệp Nhà nớc Do để khuyến khích doanh nghiệp quốc doanh quan hệ tín dụng với ngân hàng, mở rộng phát triển, pháp huy vai trò to lớn kinh tế ngân hàng Nhà nớc cần xem xét đa quy định cho vay, hạn mức lãi suất cách linh hoạt Hiện luật ngân hàng Nhà nớc luật tổ chức tín dụng thực vào kinh tế Tuy nhiên trình thực luật ngân hàng tổ chức ngân hàng gặp nhiều khó khăn Ngân hàng Nhà nớc cần có văn hớng dẫn, phối hợp với ngân hàng thơng mại tiến hành cụ thể hoá, áp dụng vào thực tiễn để pháp huy tính đắn hai Bộ luật Đồng thời trình thực 63 giúp cho ngân hàng thơng mại ngân hàng Nhà nớc nhận thấy u điềm để phát huy, hạn chế để khắc phục sửa chữa Thêm vào thị trờng tài cha phát triển cách toàn diện, hoàn chỉnh Nhà nớc có pháp lệnh thị trờng chứng khoán, công ty cho thuê tài Vì cần phải xem xét, xây dựng luật nh luật chứng khoán thị trờng chứng khoán trình Chính phủ xem xét thông qua nhằm tạo điều kiện phát triển thị trờng tài cách hoàn chỉnh Hiện ngân hàng chủ yếu thiếu vốn chung dài hạn có quy định cho phép chuyển phần vốn ngắn hạn sang cho vay chung dài hạn Tuy nhiên nhu cầu vốn trung dài hạn lớn để đầu t vào sở hạ tầng Việc hoàn thiện văn góp phần vào việc tăng trởng nguồn vốn chung dài hạn cho ngân hàng Điều góp phần đáp ứng nhu cầu vốn chung dài hạn kinh tế nói chung doanh nghiệp quốc doanh nói riêng Tăng cờng hoạt động tra, kiểm soát ngân hàng tổ chức tín dụng khác nhằm chấn chỉnh sai sót, tạo cạnh tranh bình đẳng, phòng ngừa tổn thất Trong phải có chế độ thởng phạt rõ ràng ngân hàng thơng mại chấp hành tốt ngân hàng thơng mại vi phạm quy định Cần có biện pháp chủ chơng thiết thực hỗ trợ ngân hàng thơng mại khai thông tồn đọng nợ hạn ngân hàng thơng mại Điều chỉnh, bổ sung nghị định liên quan đến việc xử lý nợ hạn Có giải pháp điểm nhanh gọn bảo vệ quyền lợi ngân hàng khoản nợ khê đọng, đặc biệt nợ phát sinh trớc luật công ty luật phá sản 3.3.3 Kiến nghị NHNo & PTNT Việt Nam NHNo & PTNT Việt Nam quan chủ quản NHNo &PTNT Hà Nội Do cần phải có biện pháp để phối hợp với ngân hàng Nhà nớc, chi nhánh NHN0 & PTNT Hà Nội việc khắc phục hạn chế, phát huy mặt mạnh để NHNo & PTNT Hà Nội phát triển kinh tế Để làm đợc điều cần thực vấn đề sau: - Tổ chức giải nghiệp vụ liên quan đến hoạt động chi nhánh nh việc phê duyệt mức cho vay vợt quyền phán quyết, tái thẩm định dự án đầu t - Hỗ trợ chi nhánh NHN0 &PTNT Hà Nội việc lắp đặt trang thiết bị đại phục vụ cho trình hoạt động nh hệ thống máy tính, máy rút tiền tự động, nối mạng toàn ngân hàng Đặc biệt trợ giúp kinh phí kỹ thuật việc đào tạo, bồi dỡng kiến thức nghiệp vụ ngân hàng cho cán nhân viên NHN0 & PTNT Hà Nội - Thờng xuyên kết hợp với NHN0 & PTNT Hà Nội tổ chức buổi thảo 64 luận, hội nghị, nghiên cứu khoa học để vừa nắm đợc thông tin tình hình hoạt động ngân hàng, vừa cung cấp thêm kinh nghiệm kiến thức quý báu trình hoạt động - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng Nhà nớc tổ chức có hiệu chơng trình thông tin rủi ro, thông tin tín dụng nhằm ngày nâng cao chất lợng tín dụng, giúp chi nhánh phòng ngừa rủi ro - Tăng cờng hoạt động tra, kiểm soát nội toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh sai sót phòng ngừa rủi ro 65 Kết luận Sau thời gian nghiên cứu lý luận nh tìm hiểu thực tiễn chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội, dới giúp đỡ thầy giáo Vũ Duy Hào cán bộ, nhân viên NHNo & PTNT Hà Nội, em mở mang thêm nhiều kiến thức hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng đốia với doanh nghiệp quốc doanh Dù nhiều hạn chế thiếu sót, em hoàn thành chuyên đề thực tập qua việc trình bày mặt đợc mặt hạn chế, đồng thời mạnh dạn đa biện pháp kiến nghị nhằm góp phần mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội Em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô cán NHNo & PTNT Hà Nội bạn Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Vũ Duy Hào toàn thể cán nhân viên NHNo & PTNT Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Hà Nội 15 tháng năm 2001 Sinh viên Vũ Việt Hùng 66 Tài liệu tham khảo Sách Tài doanh nghiệp (Trờng Đại học Kinh tế Quốc dân) Sách Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài Tác giả Frederic S Mishkin Sách Ngân hàng thơng mại Tác giả Edward W Reed Ed.ward K Gill Sách Ngân hàng thơng mại Tác giả Lê Văn T Luật tổ chức tín dụng Luật ngân hàng Nhà nớc Quy chế cho vay khách hàng tổ chức tín dụng Quy định cho vay khách hàng NHNN & PTNT Hà Nội Quy định phân cấp quyền phán mức cho vay tối đa khách hàng NHNN & PTNT Hà Nội Các báo cáo hoạt động kinh doanh NHNN & PTNT Hà Nội 10 Tạp chí Kinh tế Phát triển, Thị trờng tài năm 1999 & 2000 67