Chuyên đề thực tập PHẦN MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại, giải pháp quan trọng thực mục tiêu kinh tế xã hội theo hướng tăng trưởng, ổn định vững đất nước địa phương Qua nhiều năm đổi phục vụ đầu tư phát triển, hoạt động Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng ĐT & PT Bắc Giang nói riêng đạt kết đáng kể, giữ vững vai trò Ngân hàng chủ đạo đầu tư phát triển Vốn tín dụng không ngừng tăng trưởng, đáp ứng nhu cầu dự án đầu tư, công trình trọng điểm tỉnh Một số dự án hoàn thành bước phát huy hiệu quả, góp phần tích cực vào chuyển dịch cấu kinh tế địa phương, cải thiện bước đời sống vật chất tinh thần người lao động Song nguyên nhân khách quan chủ quan để lại tồn chất lượng hoạt động tín dụng đặc biệt chất lượng tín dụng trung, dài hạn Một số dự án đầu tư vào sản xuất, vốn đầu tư lớn hiệu kinh tế thấp khả trả nợ vay Ngân hàng khó khăn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại phát triển kinh tế Đặt yêu cầu tồn tại, phát triển Ngân hàng thương mại mục tiêu phát triển kinh tế địa phương hiệu tín dụng chưa cao việc nghiên cứu tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cần thiết Xuất phát từ thực tế em chọn đề tài: Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập “Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Bắc Giang” làm chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề gồm - Phần mở đầu - Phần nội dung chia thành: Chương I: Lý luận tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng Ngân hàng nên kinh tế thị trường Chương II: Thực trang chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang Chương III: Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang - Phần kết luận - Danh mục tài liệu tham khảo Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập Ghi chú: Một số từ viết tắt -TCKT : tổ chức kinh tế -NQH: nợ hạn - TG : tiền gửi - TG TCKT :tiền gửi tổ chức kinh tế -DNNN: doanh nghiệp nhà nước -TPKT : thành phần kinh tế -TpNQD: thành phần quốc doanh Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Các khái niệm 1.1Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trò vừa người vay vừa người cho vay Với tư cách người vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức : nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Với tư cách người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò này, tín dụng ngân hàng thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội - sở khách quan để hình thành chức phân phối lại vốn tiền tệ cuả tín dụng ngân hàng đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất xã hội thường xuyên xuất hiện tượng tạm thời thừa vốn tổ chức cá nhân này, tổ chức cá nhân khác lại có nhu cầu thiếu vốn Có ba loại quan hệ chủ yếu quan hệ tín dụng ngân hàng, bao gồm: + Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cư + Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác nước 1.2Khái niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng ngân hàng đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng (người gửi tiền người vay tiền) quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro vốn, tăng lợi nhuận ngân hàng, phù hợp phục vụ phát triển kinh tế xã hội • Xét góc độ hoạt động kinh doanh ngân hàng chất lượng tín dụng khoản tín dụng bảo đảm an toàn, sử dụng mục đích, phù hợp với sách tín dụng ngân hàng,hoàn trả gốc lãi thời hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí nghiệp vụ thấp,tăng khả cạnh tranh ngân hàng thị trường, làm lành mạnh quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng phát triển • Xét góc độ lợi ích khách hàng khoản tín dụng có chất lượng phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản,thuận tiện,thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng • Đối với kinh tế, khoản tín dụng có chất lượng phải hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh, tiêu dùng hợp pháp, góp phần phục vụ sản xuất, lưu thông hàng hoá, giải công ăn việc làm, xây dựng sở hạ tầng kinh tế xã hội, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn cho sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế Chất lượng tín dụng khái niệm tương đối, vừa cụ thể ( thể thông qua số tiêu định lượng dư nợ, nợ hạn ) Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vừa trừu tượng (thể qua khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế ) Hơn chất lượng tín dụng tiêu tổng hợp , phản ánh mức độ thích nghi NHTM với thay đổi môi trường bên ngoài, thể sức mạnh ngân hàng trình cạnh tranh để tồn Chất lượng tín dụng trung dài hạn không nằm khái niệm chất lượng tín dụng chung Có thể hiểu chất lượng tín dụng trung dài hạn vốn cho vay trung dài hạn Ngân hàng khách hàng đưa vào trình sản xuất kinh doanh dịch vụ tạo số tiền lớn vừa đủ để hoàn trả gốc lãi, trang trải chi phí khác có lợi nhuận, phù hợp với điều kiện ngân hàng kinh tế xã hội nói chung Vậy để đánh giá xem xét chất lượng khoản tín dụng, gồm có tiêu Phần sau số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng sở cho phân tích thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn NHĐT PTBG Các tiêu biểu chất lượng tín dụng ngân hàng 2.1 Nhóm tiêu chung đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng - Tổng vốn huy động: cho biết tổng nguồn tiền NHTM huy động kinh tế Nguồn chứng tỏ Ngân hàng hoạt động có uy tín, người gửi tin tưởng, đòng thời cho thấy ngân hàng tham gia vào nhiều hình thức huy động vốn dịch vụ ngân hàng - Tỷ trọng loại tiền gửi tổng nguồn vốn huy động: Mỗi loại tiền gửi có mức lãi suất khác Chỉ tiêu xác định kết cấu nguồn vốn huy động để phát mặt mạnh, mặt yếu ngân hàng kinh doanh Nếu ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn cao, ngân hàng có nhiều thuận lợi việc tạo lợi nhuận Ngược lại ngân hàng Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp có tỉ lệ tiền gửi với lãi suất cao cao chiếm tỷ trọng lớn gặp khó khăn việc giải đầu nguồn vốn - Tổng dư nợ: cho biết ngân hàng cho vay nhiều hay Tiền gửi tổ chức tín dụng, cho tổ chức tín dụng khách hàng vay nhiều cho thấy ngân hàng tạo uy tín với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng, phong phú, tham gia vào nhiều nhiệm vụ toán Tổng dư nợ - Hiêu suất sử dụng vốn vay = -Tổng vốn huy động Chỉ tiêu giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với khả huy động vốn, đồng thời xác định hiệu đồng vốn huy động Chưa thể nói tiêu lớn hay thấp tốt, tiền gửi tiền vay ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, tiền gửi nhiều tiền vay, ngân hàng thừa vốn số vốn thừa coi lỗ Tuy nhiên khoản vay có hiệu tỉ lệ >= tốt Doanh số cho vay kỳ - Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ kỳ Chỉ tiêu thể khả tổ chức, quản lý vốn tín dụng, đồng thời thể chất lượng tín dụng ngân hàng việc sử dụng hiệu nguồn vốn tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng để đánh giá xacs chất lượng tín dụng, tiêu chuẩn tính toán cần phải đồng việc áp dụng loại cho vay cụ thể - Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ: theo quy định chung NHNN, ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ ≥7% xem ngân Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng yếu Nếu số ≤ 5% ngân hàng đánh giá ngân hàng có nghiệp vụ tín dụng tốt, chất lượng cho vay cao nhận nhiều thang điểm bảng xếp hạng ngân hàng Trong loại tiêu chia làm loại: Nợ hạn từ - 12 tháng + Tỷ lệ nợ hạn khê đọng = -Tổng dư nợ Đây khoản nợ có vấn đề ngân hàng thể chất lượng tín dụng khoản vay chất lượng Nếu ngân hàng biện pháp để xử lý khoản nợ phải gánh chịu tổn thất Nợ hạn năm + Nợ hạn khó đòi = -Tổng dư nợ Nếu tỉ lệ cao có nghĩa ngân hàng phải gánh chịu rủi ro tín dụng cao, chất lượng tín dụng mà ngân hàng nguy khả toán Việc đòi nợ khoản vay khó khăn tổn thất điều xảy 2.2 Nhóm tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Đối với tín dụng trung dài hạn, áp dụng tiêu có tiêu sau để đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Dư nợ tín dụng trung dài hạn - Chỉ tiêu dư nợ = -Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu cho thấy biến động tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn tổng dư nợ tín dụng qua thời kỳ Tỷ lệ cao chứng tỏ Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp mức độ phát triển nghiệp vụ lớn, mối quan hệ ngân hàng với khách hàng có uy tín Nợ hạn tín dụng trung dài hạn - Chỉ tiêu nợ hạn = Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn Nợ khó đòi trung dài hạn + Nợ hạn khó đòi = -Tổng dư nợ trung dài hạn Nợ khê đọng trung dài hạn + Nợ hạn khê đọng = Tổng dư nợ trung dài hạn - Chỉ tiêu lợi nhuận Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời tín dụng trung dài hạn Lợi nhuận phản ánh chênh lệch chi phí đầu vào (lãi suất huy động) thu lãi đầu Chất lượng tín dụng tốt phải gồm lợi nhuận mà tín dụng mang lại cho ngân hàng Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng lợi nhuận Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 Chỉ tiêu cho phép thấy rõ vai trò, vị trí tín dụng trung dài hạn hoạt động tín dụng ngân hàng Chất lượng tín dụng cao lợi nhuận thu cao ngược lại Trên tiêu chủ yếu để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, xem xét nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng ngân hàng Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 3.1 Nhóm yếu tố thuộc môi trường vĩ mô Khi kinh tế ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tiến hành tốt có hiệu mang lại lợi nhuận cao, doanh nghiệp hoàn trả vốn vay ngân hàng gốc lãi, nên hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển , chất lượng tín dụng nâng cao Ngược lại thời kỳ suy thoái kinh tế , sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng thực khó sử dụng có hiệu trả nợ hạn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút quy mô chất lượng Mức độ phù hợp lãi suất ngân hàng với mức lợi nhuận doanh nghiệp sản xuất kinh doanh dịch vụ kinh tế quốc dân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng lợi tức ngân hàng thu bị giới hạn lơị nhuận doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng nên với mức lãi suất cao, doanh nghiệp vay vốn ngân hàng khả trả nợ ảnh hưởng tới sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng tới toàn kinh tế nói chung, hoạt động tín dụng ngân hàng lúc không đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển chất lượng tín dụng giảm sút Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 54 nhân với chất lượng tín dụng, đánh giá khách hàng xác chất lượng tín dụng cao Trong chế thị trường, tình hình tài chính, kinh doanh đơn vị thường xuyên liên tục có biến động, sản xuất kinh doanh có lúc thuận lợi, có lúc khó khăn, có doanh nghiệp đứng vững được, có doanh nghiệp bị đào thải Báo cáo tình hình tài doanh nghiệp có trường hợp phản ảnh không trung thực, thiếu xác, tượng lãi giả lỗ thật phổ biến công tác phân tích đánh giá khách hàng cần tập trung số vấn đề sau: + Thường xuyên phân tích hoạt động tài khách hàng: Khả tài khách hàng yếu tố định khả trả nợ vay Ngân hàng, khả tài phụ thuộc vào vốn tự có, hiệu kinh tế vay, kết kinh doanh khách hàng qua thời kỳ Yêu cầu báo cáo tài phải thực theo chế độ báo cáo thống kê, tình hình tài lành mạnh nợ nần dây dưa, công tác phân tích tài phải tiến hành thường xuyên quý lần Đặc biệt đơn vị dư nợ vay lớn trả nợ lãi không sòng phẳng Công ty xi măng, Nhà máy gạch Tân xuyên, Gạch tam tầng, Gạch Hồng thái yêu cầu cần sâu phân tích tình hình cân đối vốn, hệ số toán, khả toán, công nợ phải thu, kết kinh doanh sở có biện pháp xử lý kịp thời + Thường xuyên kiểm tra đảm bảo nợ vay, kiểm tra xử dụng vốn vay nhằm phát vốn vay sử dụng sai mục đích, hiệu thấp, thiếu vật tư đảm bảo sở có biện pháp xử lý thích hợp thu hồi vốn + Quan hệ tín dụng với Ngân hàng thông qua quan hệ vay, trả nợ sòng phẳng sử dụng vốn mục đích có hiệu Ngoài để đánh giá khách hàng ta cần thu thập thêm thông tin bạn hàng khách Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 55 hàng, tình hình công nợ, công tác tổ chức quản lý, công tác điều hành, quản lý tài + Phân loại khách hàng: Trên sở thường xuyên đánh giá phân tích khách hàng phải tiến hành phân loại khách hàng, việc phân loại khách hàng nên tiến hành theo năm nhằm có sách đối xử phù hợp với khách hàng Đối với khách hàng có tín nhiệm khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên từ năm trở lên, có tình hình tài lành mạnh, thực tốt thể lệ tín dụng hành Cần có sách ưu tiên lãi suất, thủ tục vay vốn tạo thuận lợi khách hàng vay vốn Khách hàng chưa có tín nhiệm khách hàng thực tốt quan hệ tín dụng chưa đủ thời gian để chứng tỏ có tín nhiệm Cần xem xét thận trọng cho vay vốn Khách hàng tín nhiệm khách hàng có tình hình tài khó khăn, không trả nợ vay Ngân hàng hạn cần phải kiểm tra phát kịp thời, có biện pháp thu hồi nợ để phòng ngừa rủi ro xảy 2.2.3 Thực tốt sách khách hàng Quan điểm khách hàng người bạn đồng hành, lấy hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu Ngân hàng ĐT & PT ,do cần có sách khách hàng phù hợp, phân biệt đối xử với khách hàng Chú trọng khách hàng truyền thống, tín nhiệm Hàng năm tổ chức hội nghị khách hàng, thông qua tạo tín nhiệm khách hàng Ngân hàng đồng thời khách hàng tháo gỡ khó khăn vướng mắc vốn kinh doanh 2.2.4 Đẩy mạnh cho vay, thực tốt sách tín dụng Hoạt động tín dụng Ngân hàng hoạt động gắn liền với khách hàng, khách hàng nhân tố định mở rộng tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng Một Ngân hàng muốn có khoản vay tốt phải có khách Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 56 hàng tốt trước xem xét đầu tư cần phải đánh giá khách hàng, thực sách khách hàng có chọn lọc, trọng khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu có lực tài chính, thường xuyên phân loại khách hàng có sách đối xử phù hợp vay vốn Luôn đảm bảo nguyên tắc không chạy theo doanh số dư nợ mà thoả hiệp với rủi ro tiềm ẩn trình duyệt cho vay Chính sách tín dụng hướng đầu tư dự án có hiệu kinh tế, đầu tư khách hàng truyền thống đồng thời cần trọng quan tâm mở rộng đầu tư khách hàng thuộc ngành nghề khác, dự án cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ phù hợp với điều kiện kinh tế tỉnh Tập trung vốn đầu tư phát huy mạnh tỉnh dự án trồng ăn quả, chế biến nông sản xuất Mở rộng đầu tư đến thành phần kinh tế quốc doanh, hộ sản xuất có dự án khả thi để tạo cân đối vững cấu đầu tư nhằm phục vụ tốt công nghiệp hoá đại hoá tỉnh nhà 2.3 Biện pháp kiểm soát 2.3.1 Phát xử lý kịp thời nợ hạn Khi khoản vay có vấn đề, ngân hàng cần phải có biện pháp xử lý kịp thời để bảo vệ lợi ích Ngân hàng sử dụng hai phương pháp sau để xử lý nợ hạn, nợ khó đòi là: phương pháp khai thác phương pháp lý Việc áp dụng phương pháp phụ thuộc vào khả chi trả khách hàng, thái độ khách hàng với khoản vay, thái độ chủ nợ khác chi phí cho việc thu hồi nợ - Phương pháp khai thác: nước kinh tế thị trường phát triển, môi trường pháp lý gần hoàn thiện nên hầu hết khoản nợ khó đòi ngân hàng áp dụng biện pháp khai thác Nghĩa là, người vay phép tự khắc phục khó khăn tài hoàn trả khoản nợ cho ngân hàng nhanh tốt, người vay có thái độ thành khẩn với khoản vay chi trả thoả đáng nói giống chương trình Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 57 phục hồi mà ngân hàng áp đặt lên người vay, với thoả thuận hợp tác họ Các biện pháp cụ thể là: + Ngân hàng hướng dẫn người vay nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả tạo lợi nhuận, ngân hàng gia hạn, điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm quy mô hoàn trả trước mắt, tìm giải pháp cho vay tiếp vốn để gia tăng sức mạnh tài khách hàng, khôi phục lại sản xuất kinh doanh + Ngân hàng đề nghị người vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho lý bớt tài sản không sử dụng - Phương pháp lý: Trong trường hợp thấy rõ việc tổ chức khai thác không tiện lợi, hy vọng thu hồi nợ ngân hàng áp dụng biện pháp lý để xử lý khoản cho vay khó đòi Biện pháp lý thực người vay không sẵn lòng chi trả, có hành động lẩn trốn, lừa đảo, tình trạng tài vô vọng + Nếu khoản cho vay có tài sản đảm bảo chấp, ngân hàng chuyên gia tư vấn pháp luật, nhân viên lý thực bán đấu giá tài sản theo pháp luật hành + Nếu khoản cho vay không chấp, bảo đảm ngân hàng phải chờ đợi phán án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn bán tài sản người vay Nếu người vay tài sản kết đòi nợ vô hiệu hoá người vay phải dân 2.3.2 Tăng cường hiệu lực công tác kiểm soát nội Công tác kiểm soát nội công tác thường xuyên thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Thông qua công tác kiểm tra, kiểm soát mà Ngân hàng nắm thực trạng kinh doanh mình, biết thông tin cần thiết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 58 Để nâng cao chất lượng tín dụng, công tác kiểm tra kiểm soát cần tổ chức theo hướng: Hoạt động theo chế độc lập, có chương trình kế hoạch cụ thể, giám sát hoạt động tín dụng từ cho vay đến thu hồi vốn Công tác kiểm soát cần sâu phân tích chất lượng tín dụng, hàng quý hàng tháng phải tiến hành đánh giá phân loại nợ sở phát kịp thời khoản nợ có dấu hiệu rủi ro Đặc biệt công tác kiểm soát cần sâu kiểm tra khả tài khách hàng, chấp hành kế hoạch trả nợ trả lãi Ngân hàng Trên sở có đề xuất lãnh đạo Ngân hàng để tìm giải pháp tháo gỡ xử lý 2.3.3 Nâng cao hiệu vốn đầu tư Hiệu vốn đầu tư mục tiêu hàng đầu không nhà đầu tư, Ngân hàng mà kinh tế Hiệu vốn đầu tư có liên quan chặt chẽ với trình chuẩn bị đầu tư, thực đầu tư trình hoàn thành đưa công trình vào sử dụng Để nâng cao hiệu vốn đầu tư góp phần nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh, vấn đề đặt phải có số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp để doanh nghiệp bước ổn định phát huy hiệu vấn đề sớm chiều giải mà đòi hỏi phải có thời gian dài, có kế hợp chặt chẽ chủ đầu tư, Ngân hàng ngành liên quan, quan chủ quản, quan quản lý nhà nước cấp bước khắc phục được: - Giải pháp chủ đầu tư: Chủ đầu tư Người trực tiếp sử dụng tiền vay phải gắn trách nhiệm giám đốc doanh nghiệp với hiệu kinh tế dự án, chịu trách nhiệm vật chất có Những thiệt hại gây Doanh nghiệp phải cam kết trả nợ lãi vay sở kết SXKD thực tế để trả nợ, lãi hàng năm kế hoạch Doanh nghiệp phải xây dựng phương án SXKD có hiệu giải pháp để thực Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 59 - Giải pháp Ngân hàng: thường xuyên đánh giá tình hình tài doanh Nghiệp, kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh doanh Nghiệp để có biện pháp xử lý tháo gỡ khó khăn cụ thể thời kỳ khoản nợ vay theo tình hình thực tế doanh nghiệp, thực tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp tinh thần thị 09 Thông tư liên 03 Đối với khách hàng bị thua lỗ đóng cửa không cho vay để thu nợ doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản kết Ngân hàng không thu nợ Vì trước tiên cần có giải pháp tài để tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, trường hợp đơn vị xây dựng phương án sản xuất kinh doanh có hiệu khắc phục lỗ với giải pháp thực hiện, cấp chủ quản chấp thuận Ngân hàng nên áp dụng biện pháp tiếp tục đầu tư vốn lưu động, đồng thời kết hợp biện pháp tăng cường kiểm tra sử dụng vốn vay đùng mục đích có hiệu quả, có doanh nghiệp bước ổn định tài chính, tạo nguồn trả nợ vay Ngân hàng Trường hợp sau áp dụng biện pháp tài chính, đơn vị không khắc phục tình trạng lỗ phải đình cho vay áp dụng biện pháp thu hồi nợ Đối với ngành tài chính, sở chuyên ngành đạo đơn vị thực tốt chế độ hạch toán kế toán, tiết kiệm chi phí, kiểm tra chất lượng sản phẩm để cạnh tranh đứng vững thị trường Đối với cấp chủ quản đề nghị cấp bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp vốn lưu động bị lỗ thâm hụt không còn, có sách tiêu thụ sản phẩm địa phương( doanh nghiệp địa phương) Đồng thời rà soát lại trình độ lực cán lãnh đạo doanh nghiệp không hoàn thành nhiệm vụ cho chuyển công việc khác bố trí người có trình độ, có trách nhiệm có tâm huyết với doanh nghiệp bước khắc phục khó khăn 2.4 Biện pháp nhân Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 60 Cán Ngân hàng nói chung cán làm công tác tín dụng nói riêng có vai trò quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Xuất phát từ đặc điểm vốn đầu tư theo dự án trung dài hạn thời gian dài vốn đầu tư lớn, kỹ thuật công nghệ phức tạp tiềm ẩn rủi ro lớn yêu cầu đòi hỏi cán thẩm định, cán tín dụng phải có trình độ, có kiến thức kinh tế thị trường, am hiểu pháp luật, trình độ ngoại ngữ Để thẩm định ,đánh giá dự án, phát ngăn ngừa rủi ro xảy Thực tế trình độ cán chi nhánh hạn chế cần có giải pháp cụ thể: + Tuyển dụng cán có chuyên môn, chuyên ngành tín dụng Ngân hàng, cán thẩm định kinh tế kỹ thuật dự án qua đào tạo có kinh nghiệm thực tế để thực tốt thẩm định trước cho vay, giám sát tiền cho vay toán vốn đầu tư vào sử dụng + Đào tạo đào tạo lại cán tín dụng để bổ sung kiến thức phù hợp với yêu cầu đòi hỏi Tăng cường công tác kiểm tra trình độ cán bộ, thông qua hình thức tổ chức thi nghiệp vụ chuyên môn để qua có biện pháp đào tạo bổ sung kịp thời + Có sách tiêu chuẩn hoá cán tín dụng, bồi dưỡng đào tạo cán chuyên sâu quản lý dự án lớn, dự án vừa, dự án nhỏ Đồng thời cần quan tâm đào tạo số cán tín dụng giữ vai trò cán tín dụng đầu đàn Đề nghị Ngân hàng cấp thường xuyên mở lớp đào tạo lại cán tập trung chủ yếu chuyên đề tín dụng thẩm định dự án đầu tư Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.1 Đẩy mạnh công tác đào tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Trong điều kiện hội nhập kinh tế đòi hỏi người cán tín dụng phải không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, trau dồi kinh nghiệm, kiến thức xã hội thường xuyên chấn chỉnh đạo đức, tác phong Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 61 nghề nghiệp Ngân hàng phải thường xuyên mở lớp đào tạo tập huấn bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, chế ngành, chủ trương Đảng, phải gắn lý luận với thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu thời đại 3.2 Công tác thu hồi nợ hạn Cần phải tiếp tục theo dõi đôn đốc cán thu nợ để thu hồi khoản nợ hạn Đồng thời xem xét, phân tích nợ có khả thu hồi trước, làm việc với tinh thần trách nhiệm cao, kiên bám sát nợ, thường xuyên kiểm tra việc thực thu nợ cán tín dụng 3.3 Chế độ khen thưởng với cán tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam nên sớm có chế độ đãi ngộ hợp lý với cán tín dụng Trong thực tế trách nhiệm cán tín dụng lớn hoạt động tín dụng xương sống ngân hàng, hoạt động tín dụng tốt phụ thuộc nhiều vào đội ngũ cán Tuy nhiên chế độ dành cho cán chưa phù hợp, công việc cán tín dụng vất vả, rủi ro nhiên Ngân hàng chưa quan tâm mức tới thành tích mà họ đạt Không thể ‘‘san bằng’’ chế độ lương thưởng cán tín dụng với cán khác ngân hàng mà phải cao hơn, điều tạo tâm lý hăng say với công việc bên cạnh họ tự đề cao trách nhiệm công tác cho vay, thẩm định thu hồi nợ, hạn chế nợ hạn, tránh tối đa rủi to tín dụng cho Ngân hàng Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 62 KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng vấn đề xúc Ngân hàng Thương mại, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn trình lâu dài phức tạp Vì nghiên cứu giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng ĐT & PT Bắc Giang kinh tế chuyển đổi theo chế thị trường việc làm có ý nghĩa thiết thực lý luận thực tiễn Với mục tiêu phần đáp ứng quan tâm nhà quản lý Ngân hàng, doanh nghiệp đầu tư doanh nghiệp vay vốn Do trình độ khả phân tích hạn chế, đặc biệt thiếu kinh nghiệm thực tế nên vấn đề trình bày chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót Em hy vọng chuyên đề đóng góp phần nhỏ bé về, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn vào nghiệp chung toàn ngành Em mong nhận góp ý thầy cô, bè bạn quan tâm đến vấn đề giúp hoàn thiện chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn anh chị cán phòng tín dụng 1, ban nguồn vốn Ngân hàng Đầu tư phát triển tỉnh Bắc Giang, giúp đỡ em trình thực tập đóng góp ý kiến sâu sắc cho đề tài em Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1/ Giáo trình Tín dụng Ngân hàng - HVNH - NXB Thống kê - 2001 2/ Quản trị Ngân hàng thương mại - Peter Rose - NXB Tài - 2001 3/ Lý thuyết tiền tệ - Ngân hàng - HVNH - NXB Thống kê - 2001 4/ “Giáo trình Khoa học quản lý tập 1” Trường Đại Học Kinh tế quốc dân Chủ biên: TS Đòan Thị Thu Hà- TS Nguyễn Thị Ngọc Huyền Nhà xuất Khoa học kỹ thuật năm 2002 5/ Sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 6/ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Giang năm 2005, 2006, 2007 7/ Luật Ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng 8/ Một số văn chế tín dung đầu tư nhà nước, Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam 9/ Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng nhà nước 10/ Ngân hàng Việt nam trình xây dựng phát triển - NXB trị quốc gia năm 2003 Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Ghi chú: Một số từ viết tắt CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Các khái niệm 1.1Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2Khái niệm chất lượng tín dụng Các tiêu biểu chất lượng tín dụng ngân hàng .6 2.1 Nhóm tiêu chung đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng 2.2 Nhóm tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 10 3.1 Nhóm yếu tố thuộc môi trường vĩ mô 10 3.2 Nhóm yếu tố thuộc môi trường vi mô .11 Quản lý chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại 16 4.1 Mục đích yêu cầu 16 4.1.1 Mục đích 16 4.1.2 Yêu cầu 17 4.2 Nội dung quản lý chất lượng tín dụng trung, dài hạn 17 4.2.1 Xác định cấu đầu tư 18 4.2.2 Tiến hành phân loại tín dụng 18 4.2.3 Xây dựng tiêu chuẩn quản lý tín dụng 20 4.2.4 Quy trình quản lý tín dụng .20 4.2.5 Quản lý tài sản nợ - Tài sản có 22 4.2.5 Quản lý rủi ro tín dụng 23 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH 26 BẮC GIANG 26 Khái quát ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Bắc Giang 26 1.1 Quá trình hình thành phát triển 26 1.2 Nhiệm vụ chức phòng ban chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Bắc Giang 28 1.2.1 Phòng tín dụng .28 1.2.2 Phòng tín dụng 29 1.2.3 Phòng kế toán 30 1.2.4 Phòng Tổ chức hành 32 1.2.5 Phòng Tiền tệ kho quỹ 33 Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang 34 Thực trạng đầu tư tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang 35 2.1 Kết kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển B ắc Giang 35 2.2 Tình hình huy động vốn 37 2.3 Tình hình sử dụng vốn 40 Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang 41 3.1 Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế 41 3.2 Nợ hạn phân theo loại cho vay 43 3.3 Nợ hạn phân theo khả thu hồi: 44 Đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng đầu t phát triển Bắc Giang 45 4.1 Những kết đạt 45 4.2 Nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Giang: 49 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ QUẢN LÝ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH BẮC GIANG 50 Phương hướng hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Giang thời gian tới 50 Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất l ượng tín d ụng trung, dài hạn chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh B ắc giang .52 2.1 Các biện pháp tăng cường huy động vốn nhàn dỗi kinh tế .52 2.2 Biện pháp quản lý tín dụng 53 2.2.1 Tiến hành công tác thẩm định dự án, phân tích tín dụng m ột cách nghiêm túc toàn diện 53 2.2.2 Nâng cao chất lượng đánh giá khách hàng 53 2.2.3 Thực tốt sách khách hàng .55 2.2.4 Đẩy mạnh cho vay, thực tốt sách tín dụng 55 2.3 Biện pháp kiểm soát 56 2.3.1 Phát xử lý kịp thời nợ hạn 56 2.3.2 Tăng cường hiệu lực công tác kiểm soát nội 57 2.3.3 Nâng cao hiệu vốn đầu tư .58 2.4 Biện pháp nhân 59 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 60 Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.1 Đẩy mạnh công tác đào tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 60 3.2 Công tác thu hồi nợ hạn 61 3.3 Chế độ khen thưởng với cán tín dụng .61 KẾT LUẬN 62 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Một số tiêu tổng quát 36 Bảng 2: Tình hình huy động vốn BIDV BG .37 Bảng 3: Tình hình sử dụng vốn BIDV BG 41 Bảng 4: Tình hình nợ hạn phân theo th ành ph ần kinh tế 42 Bảng 5: Tình hình nợ hạn phân theo loại cho vay 43 Bảng 6: Tình hình nợ hạn phân theo thời gian hạn .44 Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tỉnh Bắc Giang Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập- Tự do- Hạnh phúc GIẤY NHẬN XÉT THỰC TẬP Kính gửi: Khoa Khoa Học Quản Lý- Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang xác nhận: Sinh viên: Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Khoa: Khoa học quản lý Truờng đại học Kinh Tế Quốc Dân Đã thực tập phòng tín dụng từ ngày 9/1/2008 đến ngày 27/4/2008 Trong trình thực tập, sinh viên Dương Trung Kiên chấp hành quy định ngân hàng Chúng xác nhận sinh viên Dương Trung Kiên hoàn thành tốt đợt thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang Đề tài chuyên đề tốt nghiệp sinh viên Dương Trung Kiên “Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang” mang tính thực tế, sát thực với hoạt động ngân hàng có kiến nghị hợp lý, có tính khả thi Chúng xem xét kiến nghị để đưa vào thực tế Ngày tháng năm 2008 Dương Trung Kiên 46A Lớp: Quản lý kinh tế