Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Mục lục MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU Chương I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 1.1 Tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 1.1.1 Công tác huy động vốn .6 1.1.2 Công tác sử dụng vốn 1.1.3 Tài trợ thương mại 11 1.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 12 1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 14 1.2.1 Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 14 1.2.2 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 16 1.2.2 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 1.3 Đánh giá chất lượng hiệu công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình .33 1.3.1 Kết đạt 33 1.3.2 Những mặt tồn nguyên nhân 34 SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Chương II GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NÂNG CAO NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 37 2.1 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình .37 2.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình .39 2.2.1 Giải pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin báo cáo dự án đầu tư 39 2.2.2 Giải pháp tổ chức, điều hành nhân 41 2.2.3 Giải pháp hoàn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định 42 2.2.4 Giải khúc mắc vấn đề tài sản chấp 43 2.2.5 Giải pháp chiến lược khách hàng 44 2.2.6 Giải pháp hỗ trợ thẩm định 45 2.3 Kiến nghị Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ, Ngành liên quan Ngân hàng Công thương Việt Nam 46 KẾT LUẬN 49 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 50 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 51 SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình LỜI NÓI ĐẦU Những năm vừa qua, phải đương đầu với khó khăn thách thức đất nước ta giành thành tựu quan trọng toàn diện, giữ vững ổn định kinh tế trị - xã hội Hầu hết tiêu kinh tế hàng đầu đạt vượt kế hoạch, trật tự an toàn xã hội, an ninh quốc phòng đất nước giữ vững Tình hình hoạt động tiền tệ Ngân hàng có nhiều biến chuyển tích cực phải chịu tác động ảnh hưởng nhiều yếu tố bất lợi nước giới Cùng với xu này, năm vừa qua , Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình đánh giá Ngân hàng có nhiều đóng góp nghiệp đổi ngành, cấu tổ chức Ngân hàng hoàn thiện Là Ngân hàng thương mại, Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình có nhiệm vụ thực nhiều nghiệp vụ, trì tồn phát triển Ngân hàng chủ yếu huy động vốn trung dài hạn vay dự án đầu tư phát triển, nhận vốn ngân sách vay dự án thuộc tiêu kế hoạch Nhà nước, kinh doanh tiền tệ tín dụng Bên cạnh thành công đạt hoạt động cho vay tín dụng trung dài hạn dự án đầu tư, Ngân hàng gặp không khó khăn nhiều rủi ro Chính vậy, để đảm bảo hiệu an toàn cho vay đòi hỏi phải nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước định cho vay, đặc biệt cho vay dự án đầu tư Hoạt động thẩm định dự án đầu tư thực đóng vai trò quan trọng Mục tiêu đặt Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình thời gian tới tiếp tục mở rộng hình thức tín dụng Từ thực tế trên, với mong muốn đóng góp cho phát triển Ngân hàng – nơi thân thực tập, lựa chọn đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp saus: “Hoàn thiện nội dung thẩm định Dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình” SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Chuyên đề gồm phần : Chương I : Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình Chương II: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình Do có nhiều hạn chế kiến thức, kinh nghiệm thực tế tài liệu trình sử dụng nên nội dung chuyên đề tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp bổ ích thầy cô giáo cán Ngân hàng để đề tài ngày hoàn thiện Tôi xin trân trọng cảm ơn! SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Chương I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH 1.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 1.1.1 Công tác huy động vốn Nhận thức tầm quan trọng nguồn kinh doanh hoạt động kinh doanh Ngân hàng, ban giám đốc Ngân hàng Công thương Ba Đình bố trí cán có lực chuyên môn vào vị trí quan trọng, liên tục đổi phương cách làm việc, đổi công tác phục vụ, đảm bảo chữ tín khách hàng, mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hoá hình thức huy động, tạo điều kiện thu hút vốn nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế dân cư SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Bảng Tình hình huy động vốn (Đơn vị: Tỷ đồng) 2005 Chỉ tiêu Số tiền Tổng nguồn vốn huy động Tiền gửi tiết kiệm Không kỳ hạn Có kỳ hạn Tiền gửi từ tổ chức kinh tế Kỳ phiếu Tiền gửi VND Tiền gửi ngoại tệ Tỷ trọng (%) Số tiền 2320 100 2600 1360 20 1340 58.62 0.86 57.76 800 2006 Tỷ trọng (%) 2007 Tỷ trọng (%) % tăng Số tiền % tăng 100 12.07 3143 100 20.88 1700 25 1675 65.38 0.96 64.42 25.00 25.00 25.00 1543 12 1531 49.09 0.38 48.71 -9.24 -52.00 -8.60 34.48 900 34.62 12.50 1400 44.54 55.56 160 1750 6.90 75.43 2100 80.77 -100 20 200 2633 6.36 83.77 25.38 570 24.57 500 19.231 -12.28 500 15.908 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh qua năm) Đánh giá tăng trưởng tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng: Nhìn vào Bảng thây tình hình hoạt động huy động vốn Ngân hàng diễn theo chiều hướng tích cực Trong năm liên tiếp 2005, 2006, 2007 tổng nguồn vốn huy động liên tục tăng Năm 2006, tổng nguồn vốn huy động tăng 12.07% so với năm 2005, năm 2007 lại tăng so với năm 2006 20.88% Xem xét cấu thấy rõ thay đổi thành phần: nguồn vốn hình thành từ nguồn bản: Tiền gửi tiết kiệm từ dân cư, tiền gửi từ tổ chức kinh tế kỳ phiếu qua năm Tiền gửi tiết kiệm từ khu vực dân cư liên tục tăng số lượng tuyệt đối (từ 1360 tỷ đồng năm 2005 lên 1700 năm 2006 đến năm 2007 1743 tỷ đồng) Xét theo tỷ trọng năm 2005 nguồn tiền chiếm tỷ trọng 58.62% so với tổng nguồn vốn huy động, năm 2006 tăng lên 65.38% lại giảm xuống 49.09% năm 2007 Tiền gửi từ khu vực tổ chức kinh tế ngày tăng: năm 2005 800 tỷ đồng, đến 2006 tăng lên 900 tỷ đồng tiếp tục tăng mạnh năm 2007 SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình 1400 tỷ đồng Năm 2006 tăng so với năm 2005 12.5% có xu hướng tăng nhanh năm 2007 tăng so với năm 2006 55.56% Đối với kỳ phiếu: loại hình huy động vốn thường xuyên Ngân hàng, nên huy động theo đợt, đảm bảo tính cân đối nguồn vốn sử dụng vốn Ngân hàng Diễn biến tiền gửi tiết kiệm từ khu vực dân cư tiền gửi từ khu vực tổ chức kinh tế hợp lý nguồn vốn qua năm Ngân hàng Lượng tiền gửi tăng lên liên tục qua năm góp phần khẳng định uy tín Ngân hàng dân chúng Về phía Ngân hàng, biết tranh thủ lợi để không ngừng thu hút gia tăng nguồn vốn có tính ổn định cao Tuy nhiên bên cạnh ưu điểm mà nguồn vốn đem lại có số nhược điểm mà đáng kể chi phí nguồn đắt Thông thường với tiền gửi tiết kiệm dân cư, phải trả cao nhiều so với tiền gửi doanh nghiệp, đặc biệt tiền gửi toán Bởi Ngân hàng tập trung huy động vốn từ khu vực dân cư mà bỏ qua nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế tất yếu dẫn đến lãi suất bình quân Ngân hàng trở nên cao Lãi suất đầu phải mang tính cạnh tranh so với Ngân hàng khác, lợi nhuận Ngân hàng bị giảm sút đáng kể Giải thắc mắc này, Ngân hàng có sách khuyến khích doanh nghiệp gửi tiền Ngân hàng Điều đặc biệt minh chứng qua số cụ thể Bảng Tiền gửi từ khu vực tổ chức kinh tế tăng mạnh liên tục số tuyệt đối dẫn đến chênh lệch tỷ trọng hai nguồn vốn chủ yếu rút ngắn đáng kể: Tỷ trọng nguồn tiền gửi dân cư nguồn tiền gửi tổ chức kinh tế qua năm: Năm 2005: 58.62% - 34.14% Năm 2006: 65.38% - 34.62% Năm 2007: 49.09% - 44.54% Điều cho thấy rõ Ngân hàng Công thương Ba Đình có nỗ lực định việc giảm lãi suất bình quân nguồn vốn huy động Đặc SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình biệt việc áp dụng sách lãi suất thoả thuận, vốn sở cho việc tăng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, với cấu vốn Ngân hàng phải nỗ lực nhiều Để có kết này, Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình có nhiều cố gắng để giữ vững tăng trưởng nguồn vốn huy động mở thêm quỹ tiết kiệm, tăng cường mạng lưới huy động tiền gửi tiết kiệm địa bàn dân cư Ngân hàng tổ chức thu nhận tiền vào ngày nghỉ đơn vị có nguồn tiền mặt lớn, thường xuyên có tổ thu tiền xí nghiệp bán lẻ xăng dầu, thu đột xuất đơn vị có nhiều tiền mặt, đáp ứng nhu cầu mở tài khoản khách hàng, giải nhanh chóng kịp thời giao dịch phát sinh Ngoài chi nhánh tích cực tìm kiếm thêm khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, tạo tâm lý yên tâm tin tưởng cho khách hàng 1.1.2 Công tác sử dụng vốn Do đặc thù kinh doanh, hoạt động cho vay vốn Ngân hàng đem lại phần lớn nguồn lợi nhuận tổng lợi nhuận thu Hoạt động tín dụng thời điểm hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng Điều thể rõ bảng sau: Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng (Đơn vị: tỷ đồng) 2005 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) 2006 Số tiền Tỷ trọng (%) 2007 % Số tăng tiền Tỷ % trọng tăng (%) Doanh số cho vay 1763 100 2200 100 24,79 2243 100 1,95 Quốc doanh 1568 88,94 1800 81,82 14,80 1863 83,06 3,50 Ngoài quốc doanh 195 11,06 400 18,18 105,13 380 16,94 -5,00 2.Doanh số thu nợ 1583 100 1829 100 15,54 2134 100 16,68 Quốc doanh 1418 89,58 1772 96,88 24,96 1586 74,32 -10,50 Ngoài quốc doanh 165 10,42 57 3,12 -65,45 548 25,68 861,40 Dư nợ 1670 100 2041 100 22,22 2150 100 5,34 Quốc doanh 1495 89,52 1525 74,72 2,01 1800 83,72 18,03 SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Ngoài quốc doanh 175 10,48 518 25,38 196,00 350 16,28 -32,43 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh qua năm) Qua bảng trên, đánh giá tăng trưởng tình hình dư nợ nói chung qua năm 2005, 2006, 2007 cụ thể sau: - Về doanh số cho vay: Năm 2005, tổng số tiền cho vay 1763 tỷ đồng Năm 2006 số tăng lên 2200 tỷ, tăng 24.79% so với năm 2005 tiếp tục tiếp tục đẩy mạnh Vào năm 2007 lên tới 2243 tỷ đồng tăng 1.95% so với năm 2006 Doanh số cho vay tăng doanh số thu nợ tăng năm liên tiếp Năm 2006 đạt 1829 tỷ đồng tăng 15.54% so với năm 2005 năm 2007 2134 tỷ đồng tức tăng 16.68% so với năm 2006 Có thể nói doanh số thu nợ Ngân hàng tương đối tốt Tuy nhiên phải kết hợp với việc xem xét tỷ lệ nợ hạn đánh giá xác diễn biến doanh số thu nợ tốt hay xấu Bảng 3: Tình hình nợ hạn Ngân hàng (Đơn vị: tỷ đồng) Tổng dư nợ 1670 2041 2150 Nợ hạn 10 12 Ngắn hạn 12 Dài hạn 0 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh qua năm) Qua số liệu từ thống kê trên, thấy số nợ hạn năm 2005 10 tỷ, năm 2006 giảm xuống tỷ đến năm 2007 lại tăng lên 12 tỷ Nhìn chung tỷ lệ nợ hạn cho vay ngắn hạn dài hạn chi nhánh năm tương đối thấp so với tiêu toàn ngành Đạt kết Ngân hàng thực nghiêm chỉnh thể lệ chế độ cho vay Ngân hàng Công thương Việt Nam hướng dẫn việc cho vay khách hàng Ngân hàng SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 10 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Công thương Việt Nam nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển đời sống Mặt khác Ngân hàng tỏ rõ lực việc thẩm định Dự án đầu tư Qua đó, thấy việc thẩm định Dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình thực có hiệu năm gần khắc phục rủi ro nghiệp vụ cho vay Có thể thấy kết đáng mừng Ngân hàng Nó phản ánh lên hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 1.1.3 Tài trợ thương mại Bên cạnh hai hoạt động hoạt động huy động vốn sử dụng vốn (cho vay), Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình thực thêm nhiều hoạt động kinh doanh lĩnh vực tài tiền tệ khác để hướng tới mục tiêu thoả mãn tối đa nhu cầu khách hàng, qua đem lại lợi nhuận cho thân Ngân hàng Bảng 4: Tài trợ thương mại Ngân hàng (Đơn vị: nghìn USD) Ngoại tệ:Mua vào 52071 56095 58200 Bán 50370 55120 57900 L/C nhập 30978 45715 40950 L/C xuất 410 450 Chi kiều hối 1250 1650 2165 Thanh toán quốc tế (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh qua năm) - Hoạt động toán quốc tế: đặc điểm chi nhánh có doanh nghiệp lĩnh vực xuất mà khách hàng chủ yếu đơn vị hoạt động ngành sản xuất công nghiệp, thường xuyên phải nhập nguyên liệu phục vụ cho sản xuất kinh doanh Vì vậy, nghiệp vụ toán quốc tế chi nhánh Ngân hàng chủ yếu phục vụ cho việc mở L/C nhập khẩu, toán chuyển tiền đi, đến Mặt khác, chi nhánh thường xuyên phải khai thác ngoại tệ SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 11 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 2.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH Hoạt động kinh doanh năm 2007 có nhiều thuận lợi, kinh tế lấy lại đà tăng trưởng với tốc độ năm sau cao năm trước, chủ trương kích cầu thông qua đầu tư có hiệu Với việc Đảng Nhà nước đánh giá cao đóng góp Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình kinh tế nghiệp đổi trao tặng danh hiệu cao quý, uy tín Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình nâng cao nước quốc tế Cơ cấu tổ chức Ngân hàng hoàn thiện nhờ mà công tác tín dụng có thay đổi tích cực Ngân hàng tiếp tục cho vay nhằm mục đích đầu tư trung dài hạn Nắm tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu thị trường, Ngân hàng ưu tiên tập trung vốn cho vay dự án trọng điểm ngành, địa phương kinh tế nhằm tạo lợi nhuận cho Ngân hàng, tạo việc làm tăng thu ngân sách, phục vụ nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nước Chất lượng , hiệu , an toàn, rủi ro thấp hoạt động tín dụng có công tác thẩm định dự án nâng cao Vì vậy, để đạt điều công tác thẩm định phải đặt vị trí đạo chặt chẽ cấp lãnh đạo, có chế quy trình toàn diện đồng kết hợp quy trình công nghệ tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược định hướng phát triển điều hành Củng có phát triển công tác thời gian tới, Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình đưa số nội dung phương hướng nhiệm vụ cụ thể sau: SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 36 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình • Xác định phương hướng nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức vai trò, vị trí nội dung công tác thẩm định dự án Thực công tác yếu tố định góp phần bảo vệ nâng cao vị thế, uy tín sức mạnh Ngân hàng • Củng cố, hoàn thiện máy tổ chức thẩm định dự án: Phòng tín dụng Ngân hàng phát triển mạnh số lượng chất lượng, đảm đương tốt nhiệm vụ, thực tốt chức đạo, điều hành, kiểm tra hướng dẫn công tác thẩm định dự án Trong thời gian tới Ngân hàng xây dựng phòng thẩm định chuyên làm công tác • Xây dung quy chế hoạt động, quy trình thực hiện, điều hành công tác thẩm định dự án Xác định rõ nội dung chức trách mối quan hệ công tác phòng thẩm định với phòng khác, đồng thời phối hợp phân công hợp lý công tác thẩm định quản lý tín dụng o Tổ chức xét duyệt theo nguyên tắc mà pháp luật quy định o Hoàn thiện quy trình xét duyệt cho vay • Ngoài việc tiếp tục thẩm định dự án kế hoạch Nhà nước, Ngân hàng chủ động tìm kiếm dự án tiềm vay Để đạt nhu cầu vay Ngân hàng chủ động tiếp cận dự án từ đầu, từ kế hoạch đến ý tưởng đầu tư doang nghiệp để với họ lập dự án • Tăng cường áp dụng khoa học kỹ thuật thông tin o Tổ chức thu thập thông tin, xử lý quản lý thông tin nhằm cung cấp kịp thời, phục vụ cho công tác thẩm định dự án, đồng thời có kế hoạch báo cáo thông tin cần thiết để tư vấn cho lãnh đạo o Đẩy mạnh việc phân tích tổng hợp thước đo tiêu khoa học kỹ thuật, giá thành sản phẩm, tỷ suất hoàn vốn… với số ngành hay loại hình đầu tư Thí điểm thành lập phận chuyên nghiên cứu thị trường có nhiệm vụ tập hợp thông tin liên quan đến tình hình hoạt động dự án thuộc ngành kinh tế khác Tiến SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 37 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình tới thành lập trung tâm liệu doanh nghiệp, thông tin kinh tế thị trường nước phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung hoạt động thẩm định dự án nói riêng o Đầu tư mua sắm sửa chữa dtrang thiết bị công nghệ thích ứng với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế • Quan tâm phát triển công tác đào tạo trao đổi nghiệp vụ, tạo điều kiện cho cán Ngân hàng nâng cao trình độ Đào tạo nghiệp vụ thẩm định chuyên sâu theo ngành nghề, lĩnh vực dựa đặc điểm mạnh địa phương • Công tác thẩm định dự án phải trở thành mạnh cạnh tranh kinh doanh, coi yếu tố thu hút khách hàng, tạo uy tín cho Ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư 2.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH Qua học hỏi kinh nghiệm cán công nhân viên Ngân hàng, kết hợp xem xét hồ sơ dự án Ngân hàng, đọc tài liệu tham khảo, vào đánh giá phần trước xin đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình sau: 2.2.1 Giải pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin báo cáo dự án đầu tư Để tránh đánh giá không xác phiến diện cán thẩm định phải có đầy đủ thông tin cần thiết liên quan tới dự án doanh nghiệp thực dự án Những thông tin đòi hỏi phải trung thực có độ tin cậy cao Muốn vậy, công tác thẩm định sử dụng thông tin chiều mà phải có đối chiếu, so sánh từ nhiều nguồn khai thác khác nhau, cụ thể như: • Thông tin trực tiếp từ phía khách hàng: SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 38 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Bằng khéo léo linh hoạt cán tín dụng thực vấn trực tiếp, phát gian lận mà khách hàng cố tình che dấu Mục đích vấn nhằm thu thông tin sau: o Làm rõ mục đích yêu cầu vay vốn o Biết rõ khả trả nợ uy tín người xin vay o Thu thập thêm thông tin lịch sử phát triển, xu hướng phát triển đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý vị doanh nghiệp thị trường o Giải trình điểm chưa rõ mâu thuẫn có hồ sơ vay vốn Để thu kết tốt vấn, cán thẩm định cần chuẩn bị kỹ thật tốt phải nghiên cứu kỹ hồ sơ dự liệu khách hàng để đưa điểm đặc biệt cần lưu ý Xây dựng kế hoạch vấn thật chi tiết hiệu o Khả tạo nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh vốn vay ngân hàng để trả nợ o Các nguồn thu khác để huy động thay nguồn trả nợ cho ngân hàng phương án sản xuất kinh doanh gặp nhiều rủi ro o Những khó khăn thuận lợi xảy tiến hành dự án biện pháp khắc phục có rủi ro Ngoài ra, cán thẩm định phải trích quỹ thời gian đến thăm nơi sản xuất doanh nghiệp để tham quan khảo sát thực tế, gặp gỡ nhân viên để tìm hiểu mối quan hệ họ với chủ doanh nghiệp • Thông tin từ bên Nguồn thông tin mang tính đa dạng khách quan góp phần giúp cho cán thẩm định nhận định cách xác đưa định đắn hơn.Các nguồn thông tin khai thác gồm: SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 39 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình o Các Ngân hàng mà khách hàng có quan hệ tín dụng, thông qua mà Ngân hàng nắm bắt thông tin cần thiết cho biết uy tín khả hoạt động doanh nghiệp o Số liệu đánh giá công ty kiểm toán đánh giá khách hàng o Liên hệ với chuyên gia kỹ thuật để biết xác tình trạng máy móc, thiết bị để so sánh, đánh giá, đối chiếu với phần khách hàng trình bày o Tham khảo tài liệu chu trương sách Nhà nước, phân tích thị trường, mạng Internet … giúp cán nhìn nhận dự án đầu tư tổng thể đến kết luận dự án hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin 2.2.2 Giải pháp tổ chức điều hành, nhân • Liên tục tổ chức đào tạo đào tạo lại, tập huấn cho cán thẩm định tín dụng, giúp tạo điều kiện nâng cao trình độ kiến thức lực kinh nghiệm làm việc Đặt yêu cầu chuyên môn bắt buộc, đòi hỏi đội ngũ phải có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tài ngân hàng, có khả phân tích tài Kiên điều chuyển cán khả đáp ứng yêu cầu công việc, khả • Tổ chức đội ngũ cán thẩm định phải bố trí cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo chọn lựa xếp cán có đủ trình độ, lực chuyên môn, trách nhiệm làm công việc Trong phân công công tác phải vào trình độ kinh nghiệm, mạnh người để công tác thẩm định đạt kết cao Nên phân cán thẩm định phụ trách khối doanh nghiệp theo ngành nghề, cử cán tìm hiểu, học tập loại ngành nghề nhằm tiến tới chuyên môn hoá công tác thẩm định • Khi phân công việc cho cán thẩm định phải gắn quyền hạn trách nhiệm trực tiếp cán kết quả, chất lượng thẩm định SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 40 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Chi nhánh phải có biện pháp kiểm tra thường xuyên tránh sai sót ngăn ngừa hành vi cố tình làm sai, tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp • Đối với dự án có vốn đầu tư lớn, phức tạp chi nhánh nên tổ chức cho nhiều cán thẩm định, kết hợp thuê chuyên gia tư vấn thẩm định để đánh giá xác số liệu tài mà doanh nghiệp đưa ra, từ có định đắn cho việc tài trợ • Có sách ưu đãi, khen thưởng thoả đáng cán giỏi, có trách nhiệm, hiệu công việc cao kỷ luật đích đáng hành vi tiêu cực • Phân công cán tín dụng giỏi, có kinh nghiệm kèm cặp hướng dẫn cán trẻ, kinh nghiệm từ nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên 2.2.3 Giải pháp hoàn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định • Sử dụng phương pháp giá trị tại: Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình chưa áp dụng triệt để biện pháp tất dự án Cán thẩm định cần phải sử dụng giá trị NPV,IRR, thời gian hoàn vốn có chiết khấu nên dùng dự án, xem tiêu quan trọng để đánh giá tính khả thi mặt tài • Phân tích độ nhạy, tính điểm hoà vốn: Cần phải yêu cầu tất dự án phải phân tích độ nhạy để ước lượng quản lý rủi ro.Chỉ cần giả thiết biến động bất lợi vài yếu tố chủ chốt nhằm tránh rắc rối mức từ lập thành bảng để so sánh, tiến hành ước lượng xác suất yếu tố xảy ra, từ có điều chỉnh cần thiết Ngoài chi nhánh phải thực tính điểm hoà vốn cho dự án, ý điểm hoà vốn trả nợ Việc tính toán nhằm xác định công suất huy động tối thiểu cần thiết để dự án không bị thua lỗ, không khả toán, sở SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 41 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình cho việc yêu cầu chủ dự án có kế hoạch điều chỉnh công suất, kế hoạch sản xuất thích hợp • Đánh giá kế hoạch trả nợ: Để nâng cao chất lượng thẩm định, Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình phải tránh tình trạng trọng vào kế hoạch trả nợ, đánh giá dự án theo quan điểm người cho vay coi lực trả nợ hàng đầu Phải phân tích toàn thời gian tồn dự án, đánh giá cách khách quan • Thẩm định dự án sau giải ngân dự án hoạt động: Cần liên tục tiến hành kiểm tra hoạt động dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tư, trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng bảo quản tài sản chấp Định kỳ phân tích tình hình tài dự án từ có yêu cầu, giúp đỡ chủ dự án đề phương án thu hồi vốn Phân tích đánh giá tình hình thực kế hoạch, ý kế hoạch trả nợ • Quy trình thẩm định: Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình cần xây dựng hướng dẫn quy trình thẩm định dự án cách chi tiết cụ thể, cập nhật phương pháp, tiêu mới, không nên dựa vào hướng dẫn chung Nghị định, thông tư… 2.2.4 Giải khúc mắc vấn đề tài sản chấp Khi thực hoạt động cho vay, có tài sản chấp phải thực cách nghiêm túc nguyên tắc thủ tục quy trình cho vay, giám sát thu nợ trường hợp không chấp Điều giúp có cách xử lý đắn với mức độ rủi ro thấp Vì cán thẩm định cần tập trung vào điểm sau: • Tài sản chấp phải có đầy đủ tính pháp lý tức phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp người vay SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 42 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình • Tài sản chấp không thuộc đối tượng bị pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, tranh chấp không chấp tổ chức tín dụng khác • Ngân hàng cần phải nắm giữ giấy tờ gốc chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp tài sản chấp • Phải kiểm tra chất lượng khả dự trữ lâu dài tài sản, vào cung cầu tài sản thị trường thời điểm Phải thường xuyên đánh giá lại tài sản để yêu cầu bổ sung chấp điều chỉnh mức cho vay tránh giảm giá tài sản chấp hết thời hạn cho vay • Nên nhờ chuyên gia tư vấn cân nhắc kỹ lưỡng trước đánh giá tài sản chấp • Phải kết hợp chặt chẽ với quan chức để đánh giá tình kiểm tra, quản lí tài sản chấp 2.2.5 Giải pháp chiến lược khách hàng • Củng cố phát triển khách hàng truyền thống Việc thiết lập mối quan hệ lâu dài khách hàng Ngân hàng định tồn phát triển Ngân hàng, từ có điều kiện tham gia vào dự án giai đoạn tiền khả thi, làm công tác tư vấn đầu tư giúp doanh nghiệp phân tích dự án cách thu thập thông tin khách hàng cách xác, đầy đủ, sở để Ngân hàng thực tốt công tác thẩm định dự án, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hoá nguồn vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng trung dài hạn • Mở rộng chọn lọc khách hàng mới: Bằng phương pháp, phải thu hút khách hàng thuộc khu vực quốc doanh quốc doanh vay ngắn, trung dài hạn đồng thời nâng cao hiệu xử lý thông tin tín dụng mở rộng thị phần khách hàng với công ty Tuy nhiên khách hàng việc thẩm định khó khăn hơn, tính rủi ro SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 43 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình cao nên Ngân hàng cần ý, phải chủ động trực tiếp tham gia vào dự án doanh nghiệp từ giai đoạn đầu, qua nắm rõ dự án, giúp cho việc thẩm định tiến hành nhanh chóng đơn giản • Tư vấn cho khách hàng: Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ hay tư nhân chi nhánh nên có tư vấn để giúp khách hàng lựa chọn dự án có hiệu quả, loại dự án không khả thi Từ Ngân hàng chủ động tìm khai thác dự án khả thi để định cho vay Chi nhánh cung cấp cho khách hàng dịch vụ tư vấn sau: o Tư vấn lập dự án đầu tư o Tư vấn thẩm định dự án đầu tư o Tư vấn quy trình việc lựa chọn công nghệ dự án đầu tư o Tư vấn quy mô sản xuất sản phẩm hàng năm o Tư vấn lựa chọn thị trường tiêu thụ cho dự án đầu tư o Tư vấn quản lý dự án đầu tư 2.2.6 Giải pháp hỗ trợ thẩm định • Trang bị sở vật chất kỹ thuật, ứng dụng tin học công tác thẩm định dự án đầu tư Công tác thẩm định diễn phức tạp khối lượng công việc lớn đòi hỏi nhiều công sức thời gian cán thẩm định Vì dễ dẫn đến tư tưởng bỏ qua công đoạn mà cán chủ quan cho “không cần thiết” Để giảm bớt khối lượng công việc, tạo thuận hợi cho cán thẩm định việc tính toán tiêu thiết phải ứng dụng tin học vào thẩm định Như biết, việc phân tích tiêu NPV, IRR hay phân tích độ nhạy dự án thực tế phức tạp độ xác không cao, thời gian lại lâu lý sau: SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 44 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình o Với thay đổi công suất dự án, thông tin đầu vào hay đầu làm ảnh hưởng đến kết thẩm định o Việc tính IRR phải áp dụng phương pháp gần nhiều lần đưa kết quả, dẫn tới sai số lớn o Với thay đổi tỷ suất đại hoá làm thay đổi giá trị ròng dự án Trong trường hợp dự án có vấn đề cần phải điều chỉnh thời hạn thu nợ việc tính toán chọn phương án thích hợp phức tạp Vì Ngân hàng nên đưa thông tin tổng hợp doanh nghiệp dự án đầu tư vào máy tính để ứng dụng chương trình phần mềm Việc tính toán tiêu thực chất trình xử lý thông tin Khi công việc xử lý đơn giản hoá, giảm chi phí thời gian công việc thu thập thông tin nhiều hơn, xác hơn, chất lượng thẩm định cao • Tổ chức quản lý sau thẩm định, đánh giá DAĐT Tại phòng tín dụng chi nhánh, nên thực đánh giá hiệu hoạt động dự án, so sánh ý kiến thẩm định trước rút kinh nghiệm Mặt khác nên thường xuyên kiểm soát trình bỏ vốn đầu tư, xem xét vòng luân chuyển vốn, vòng quay hàng tồn kho, nhu cầu đầu tư cho giai đoạn, hạng mục Từ có biện pháp giải ngân hợp lý, tránh lãng phí ứ đọng vốn, kết hợp kiểm soát chủ đầu tư sử dụng vốn có mục đích 2.3 Kiến nghị Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ ngành liên quan Ngân hàng Công thươngViệt Nam Nhà nước nên thành lập công ty tư vấn chuyên mua bán thông tin nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin đủ, kịp thời Chính phủ cần đẩy mạnh việc cải cách hệ thống Tài - Ngân hàng theo hướng mềm dẻo hơn, trao quyền độc lập tự chủ cho khu vực Đồng thời quy định rõ biện pháp, chế tài xử lý nghiêm khắc trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin không xác SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 45 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Nhà nước nên ban hành định cụ thể để hoàn thiện công tác công chúng, biện pháp nghiêm khắc sai phạm quan trọng công tác Hệ thống hoá kiến thức dự án đầu tư; tư vấn Ngân hàng thương mại thông tin phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế địa hoạt động, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tê - xã hội, ngành kinh tế mũi nhọn Ngân hàng Công thương Việt Nam nên có biện pháp đẩy mạnh chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thương Việt Nam nên bám sát thực tiễn để hoàn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay; Tổ chức thường xuyên hiệu buổi hội thảo, lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán lãnh đạo cán nghiệp vụ, từ kinh nghiệm cán nâng lên đáng kể, giúp cho Ngân hàng thành viên hạn chế rủi ro an toàn hiệu vốn đầu tư; nâng cao hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro nắm bắt cần thiết thông tin Ngân hàng Công thương Việt Nam cần trang bị mạng lưới thông tin đại từ sở lên, phải có quan hệ trao đổi thông tin với tổ chức lớn khác chứa nhiều thông tin Ngân hàng thương mại khác, quan tư pháp, tổ chức phi Ngân hàng…để có thông tin xác, để kịp thời đạo hoạt động chi nhánh Ngoài ra, Ngân hàng Công thương Việt Nam nên nhanh chóng nâng cao trình độ cán bộ, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng chi nhánh Đối với Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình cần chủ động tiếp cận doanh nghiệp để thẩm định thông tin từ phía khách hàng, mở rộng thị trường, nắm bắt kịp thời chủ trương kế hoạch Nhà nước, ngành, tăng cường hoạt động quảng bá xây dựng thương hiệu, cải tiến phong cách làm việc, xây dựng sách khách hàng cụ thể Tóm lại, nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình vấn đề cần thiết Để đạt đựơc mục tiêu này, đòi hỏi phải có nỗ lực phận Ngân hàng Bên cạnh cần phối hợp quan, tổ chức, ngành cấp thực SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 46 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình chất lượng thẩm định dự án nâng cao, đáp ứng yêu cầu hoạt động cho vay Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình nói riêng hệ thống Ngân hàng nói chung SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 47 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình KẾT LUẬN Thời gian qua, Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình tài trợ có hiệu cho nhiều Dự án đầu tư, đóng góp vào phát triển doanh nghiệp nói riêng địa bàn nói chung Đạt kết có phần quan trọng công tác thẩm định Song bên cạnh mặt đạt công tác thẩm định hạn chế, tồn định Sau nghiên cứu mặt lý luận tìm hiểu thực tế công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh, trích đưa số vấn đề thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại, thực trạng hoạt động Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình, từ đưa số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu nội dung thuộc công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình Trong thời gian thực tập làm chuyên đề tốt nghiệp, nhận giúp đỡ tận tình cán anh chị chi nhánh Ngân hàng với bảo hướng dẫn cô giáo – Thạc sĩ Trần Mai Hương, hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp trên, song không tránh khỏi sai sót định Kính mong phê bình góp ý cán Ngân hàng cô giáo Một lần xin chân thành cảm ơn! SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 48 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình Danh mục TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế đầu tư – Bộ môn Kinh tế Đầu tư, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Giáo trình Thẩm định dự án đầu tư – Bộ môn Kinh tế Đầu tư, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Phân tích quản lí dự án đầu tư – Nguyễn Ngọc Mai, NXB Khoa học kỹ thuật Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình Đề cương tờ trình thẩm định cho vay theo dự án đầu tư – Ngân hàng Công thương Việt Nam Và tài liệu tham khảo khác SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 49 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT NHCTVN chi nhánh Ba Đình NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Hà Nội, ngày … tháng … năm 2008 SV: Trần Minh – Lớp: Đầu tư 46B 50