MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt .1 Lời mở đầu .2 Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động chấm điểm- xếp hạng khách hàng NHTM .5 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm .5 1.1.1 Khái niệm .5 1.1.2 Vai trò ngân hàng kinh tế .6 1.1.2 Vai trò ngân hàng kinh tế 1.1.3 Hoạt động cho vay NHTM .7 1.1.3 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.3.1 Khái niệm cho vay .7 1.1.3.1 Khái niệm cho vay .7 1.1.3.2.Phân loại cho vay NHTM 1.1.3.2.Phân loại cho vay NHTM 1.1.3.4.Nguyên tắc cho vay 1.1.3.4.Nguyên tắc cho vay 1.1.3.5.Quy trình cho vay 1.1.3.5.Quy trình cho vay 1.1.4 Rủi ro hoạt động cho vay 11 1.1.4 Rủi ro hoạt động cho vay 11 1.2.Các mô hình tính điểm tín dụng .14 1.2.Các mô hình tính điểm tín dụng 14 1.2.1 Mô hình xắc suất tuyến tính .15 1.2.1 Mô hình xắc suất tuyến tính .15 1.2.2 Mô hình Logit 15 1.2.2 Mô hình Logit 15 1.2.3 Mô hình điểm số Z 16 1.2.3 Mô hình điểm số Z .16 1.2.4 Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng 17 1.2.4 Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng 17 1.3 Nội dung chấm điểm - xếp hạng khách hàng NHTM 20 1.3 Nội dung chấm điểm - xếp hạng khách hàng NHTM 20 1.3.1 Khái niệm .20 1.3.1 Khái niệm 20 1.3.2.Vai trò chấm điểm - xếp hạng khách hàng 20 1.3.2.Vai trò chấm điểm - xếp hạng khách hàng 20 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài 1.3.3 Các bước tiến hành chấm điểm - xếp hạng khách hàng 21 1.3.3 Các bước tiến hành chấm điểm - xếp hạng khách hàng 21 1.3.3.1 Bước 1: Thu thập xử lý thông tin 21 1.3.3.1 Bước 1: Thu thập xử lý thông tin .21 1.3.3.2 Bước 2: Phân loại ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp 22 1.3.3.2 Bước 2: Phân loại ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp 22 1.3.3.3 Bước 3: Phân loại doanh nghiệp theo quy mô .23 1.3.3.3 Bước 3: Phân loại doanh nghiệp theo quy mô .23 1.3.3.4.Phân tích tiêu tài 23 1.3.3.4.Phân tích tiêu tài .23 1.3.3.5 Bước 5: Phân tích tiêu phi tài 28 1.3.3.5 Bước 5: Phân tích tiêu phi tài 28 1.3.3.6 Bươc 6: Tổng hợp kết chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp 29 1.3.3.6 Bươc 6: Tổng hợp kết chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp 29 1.3.3.7.Bước 7:Kiểm tra lại kết phân tích đưa nhận xét, đánh giá, kiến nghị .29 1.3.3.7.Bước 7:Kiểm tra lại kết phân tích đưa nhận xét, đánh giá, kiến nghị .29 1.3.4 Điều kiện để thực chấm điểm - xếp hạng khách hàng NHTM 30 1.3.4 Điều kiện để thực chấm điểm - xếp hạng khách hàng NHTM 30 1.3.4.1.Yếu tố chủ quan 30 1.3.4.1.Yếu tố chủ quan .30 1.3.4.2.Yếu tố khách quan 30 1.3.4.2.Yếu tố khách quan 30 Chương 2: Thực trạng hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 32 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 32 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 32 2.1.1 Lịch sử hình thành chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 32 2.1.1 Lịch sử hình thành chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội .32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 33 2.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh 2007 35 2.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh 2007 .35 2.2.1 Một số nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng .35 Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài 2.2.1 Một số nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng .35 2.2.1.1 Thuận lợi 35 2.2.1.1 Thuận lợi 35 2.2.1.2 Khó khăn 36 2.2.1.2 Khó khăn 36 2.2.2Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2007 37 2.2.2Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2007 37 2.3.Thực trạng hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 41 2.3.Thực trạng hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 41 2.3.1 Phạm vi - đối tượng áp dụng 41 2.3.1 Phạm vi - đối tượng áp dụng 41 2.3.2.Căn xây dựng – xếp hạng .42 2.3.2.Căn xây dựng – xếp hạng .42 2.3.2.1 Căn xây dựng 42 2.3.2.1 Căn xây dựng .42 2.3.2.2 Căn xếp hạng .43 2.3.2.2 Căn xếp hạng .43 2.3.3 Nguyên tắc chấm điểm 43 2.3.3 Nguyên tắc chấm điểm 43 2.3.3.1 CBTD sử dụng thông tin liên quan đến khách hàng để tính điểm .43 2.3.3.1 CBTD sử dụng thông tin liên quan đến khách hàng để tính điểm .43 2.3.3.2 Doanh nghiệp kinh doanh đa ngành .44 2.3.3.2 Doanh nghiệp kinh doanh đa ngành .44 2.3.3.3.Nguyên tắc thận trọng .44 2.3.3.3.Nguyên tắc thận trọng .44 2.3.3.4 Nguyên tắc bù trừ 45 2.3.3.4 Nguyên tắc bù trừ 45 2.3.3.5.Hệ thống tiêu đùng để chấm điểm - xếp hạng hệ thống động .45 2.3.3.5.Hệ thống tiêu đùng để chấm điểm - xếp hạng hệ thống động .45 2.3.3.6 Việc đánh giá khách hàng sở toàn ngành 45 2.3.3.6 Việc đánh giá khách hàng sở toàn ngành 45 2.3.4 Áp dụng kết chấm điểm để xếp hạng khách hàng 46 2.3.4 Áp dụng kết chấm điểm để xếp hạng khách hàng 46 Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài 2.4 Hướng dẫn xếp hạng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng 48 2.4 Hướng dẫn xếp hạng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng .48 2.4.1.Mục đích ý nghĩa 48 2.4.1.Mục đích ý nghĩa 48 2.4.2 Kỳ chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp 48 2.4.2 Kỳ chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp 48 2.4.3 Nguyên tắc nhập tiêu tài phi tài 48 2.4.3 Nguyên tắc nhập tiêu tài phi tài 48 2.4.4.Mô hình chấm điểm – xếp hạng khách hàng .49 2.4.4.Mô hình chấm điểm – xếp hạng khách hàng 49 2.4.5 Các buớc chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp 49 2.4.5 Các buớc chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp 49 2.4.5.1 Thu thập thông tin 49 2.4.5.1 Thu thập thông tin 49 2.4.5.2 Bước 2: Xác định ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp 51 2.4.5.2 Bước 2: Xác định ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp 51 2.4.5.3 Bước 3: Xác định quy mô doanh nghiệp 51 2.4.5.3 Bước 3: Xác định quy mô doanh nghiệp 51 2.4.5.4 Bước 4: Xác định loại hình sở hữu 52 2.4.5.4 Bước 4: Xác định loại hình sở hữu 52 2.4.5.5 Bước 5: Chấm điểm tiêu tài .52 2.4.5.5 Bước 5: Chấm điểm tiêu tài 52 2.4.5.6 Bước 6: Chấm điểm tiêu phi tài .57 2.4.5.6 Bước 6: Chấm điểm tiêu phi tài .57 2.4.5.7 Bước Tổng hợp điểm xếp hạng 62 2.4.5.7 Bước Tổng hợp điểm xếp hạng 62 2.4.5.8 Bước Trình phê duyệt kết chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp 65 2.4.5.8 Bước Trình phê duyệt kết chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp 65 2.4.6 Ví dụ: Chấm điểm - xếp hạng DN 65 2.4.6 Ví dụ: Chấm điểm - xếp hạng DN 65 2.5 Đánh gía hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng 72 2.5 Đánh gía hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng 72 2.5.1 Kết đạt 72 2.5.1 Kết đạt .72 2.5.2 Hạn chế 74 2.5.2 Hạn chế .74 Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 78 3.1.Định hướng phát triển Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nôi 78 3.1.Định hướng phát triển Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nôi .78 3.1.1 Mục tiêu .78 3.1.1 Mục tiêu 78 3.1.2 Các giải pháp .78 3.1.2 Các giải pháp .78 3.1.2.1 Cơ chế điều hành 78 3.1.2.1 Cơ chế điều hành 78 3.1.2.2 ổn định máy tổ chức 79 3.1.2.2 ổn định máy tổ chức 79 3.1.2.3 Nhóm giải pháp kinh doanh 79 3.1.2.3 Nhóm giải pháp kinh doanh 79 3.1.2.4 Về phong cách giao dịch 80 3.1.2.4 Về phong cách giao dịch 80 3.2 Giải pháp nâng cao hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 80 3.2 Giải pháp nâng cao hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 80 3.2.1 Về phía ngân hàng 80 3.2.1 Về phía ngân hàng .80 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 83 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 83 3.2.4 Một số kiến nghị khác 84 3.2.4 Một số kiến nghị khác .84 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài Danh mục từ viết tắt o NHTM: Ngân hàng thương mại o NHNN: Ngân hàng nhà nước o NHNo & PTNT VN: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam o NHNo & PTNT Đông Hà Nội: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Đông Hà Nội o DN: Doanh nghiệp o DNNN: Doanh nghiệp nhà nước o CBTD: cán tín dụng o CP: Chính phủ o XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội o CT TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn o BCTC: Báo cáo tài o BCDKT: Bảng cân đối kế toán Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài Danh mục bảng biểu Bảng 1.1 1.2 1.3 1.4 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 Tên bảng Tóm tắt quy trình cho vay Mô hình chấm điểm tín dụng ngân hàng Mỹ Ap dụng kết chấm điểm tín dụng ngân hàng Mỹ Xếp loại doanh nghiệp CIC Kết kinh doanh ngân hàng Tình hình huy động vốn ngân hàng Kết dư nợ ngân hàng Bảng xếp hạng khách hàng NHNo&PTNT Đông Hà Nội Bảng xác định quy mô doanh nghiệp Hệ thống tiêu tài Trọng số áp dụng cho khách hàng có quan hệ tín dungj Trọng số áp dụng cho khách hàng chưa có quan hệ tín dụng Trọng số áp dụng cho doanh nghiệp Bảng xếp hạng doanh nghiệp theo mức điểm Lời mở đầu Ngành ngân hàng nước ta giữ vai trò quan trọng công công nghiệp hoá- đại hoá đất nước, thể rõ nét kỳ Đại hội Đảng, chiến lược kinh tế xã hội vừa qua Với mục tiêu Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài kinh tế tăng trưởng cao theo kịp nước phát triển khu vực hội nhập với nước giới Để đạt mục tiêu đòi hỏi phải giải nhiều vấn đề giải pháp thuộc lĩnh vực tài có ý nghĩa đặc biệt quan trọng giải pháp quan trọng phát huy nhiều vai trò NHTM phạm vi nước để thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội chuyển sang đầu tư cách có hiệu qua Tăng trưởng kinh tế phụ thuộc vào quy mô hiệu đầu tư nên khẳng định vốn yếu tố ban đầu, cần thiết cho tăng trưởng kinh tế điều kiện kinh tế hội nhập Việc khai thác chuyển dịch nguồn từ tích luỹ đến đầu tư cho vay tiến hành theo phương thức đầu tư trực tiếp qua thị trường tài hay đầu tư gián tiếp qua trung gian tài Tuy nhiên nước ta thị trường tài đưa vào hoạt động nên gặp nhiều khó khăn Vì vậy, nguồn vốn đầu tư chủ yếu qua trung gian tài mà chủ yếu qua hệ thống NHTM Xét hoạt động NHTM, hoạt động tín dụng có ảnh hưởng không nhỏ tới việc đưa vốn thị trường, giúp hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế liên tục Nhưng làm để đồng vốn ngân hàng đưa thị trường cách có hiệu nhất, hoạt động cho vay linh hoạt, minh bạch, khách hàng cần vốn Điều đòi hỏi NHTM phải ý quan tâm đến công tác chấm điểm- xếp hạng khách hàng ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng, với kiến thức học trường kiến thức thu nhận thời gian tìm hiểu thực tế Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Đông Hà Nội, em xin chọn đề tài: “ Giải pháp tăng cường hoạt Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài động chấm điểm- xếp hạng khách hàng Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Đông Hà Nội.” Chuyên đề hệ thống lại phần lý luận chung hoạt động chấm điểm tín dụng khách hàng, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động này, vài trò NHTM nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Trên sở đó, chuyên đề sâu vào phân tích thực trạng hoạt động chấm điểm xếp hạng khách hàng Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội quy mô kết cấu, từ rút kết đạt khó khăn tồn Chuyên đề đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng phân loại khách hàng cách tối ưu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động chấm điểm- xếp hạng khách hàng NHTM nói chung chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội nói riêng Hoạt động chấm điểm- xếp hạng khách hàng phân tích dựa số liệu, kết hoạt động năm gần Chuyên đề sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử theo phương pháp chủ nghĩa Mác- Lênin chủ yếu Ngoài chuyên để sử dụng phương pháp khác như: Thống kê mẫu, so sánh, phân tích, tổng hợp… Kết cấu chuyên để gồm chương: • Chương I: Cơ sở lý luận hoạt động chấm điểm- xếp hạng khách hàng Ngân hàng Thương mại • Chương II: Thực trạng hoạt động chấm điểm- xếp hạng khách hàng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Đông Hà Nội • Chương III: Giải pháp tăng cường hoạt động chấm điểm- xếp hạng khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Đông Hà Nội Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tài Qua em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình PGS-TS Nguyễn Thị Thu Thảo Ban lãnh đạo Ngân hàng anh chị Chi nhánh NHNo& PTNT Đông Hà Nội, nhiệt tình giúp đỡ hướng dẫn em thời gian thực tập, gíup em hoàn thành tốt Chuyên đề tốt nghiệp Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động chấm điểm- xếp hạng khách hàng NHTM 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, đóng vai trò người cho vay chủ yếu Cơ quan quyền địa Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 73 Khoa Ngân hàng tài hình tài cập nhật liên tục, giúp CBTD theo dõi sát khách hàng • Năm là: Dựa vào kết chấm điểm - xếp hạng khách hàng, CBTD có định tín dụng đắn, để từ ngân hàng có biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng phù hợp với khách hàng, phục vụ cho việc báo cáo tài theo chuẩn mực quốc tế • Sáu là: Hệ thống chấm điểm - xếp hạng công cụ để ngân hàng thực việc phân loại nợ ( tài sản tín dụng ) theo thông lệ quốc tế Và để phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định Điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam • Bảy là: Hệ thống giúp ngân hàng đánh giá chất lượng toàn danh mục tín dụng; xác định cách hợp lý, xác tổn thất tín dụng theo dòng sản phẩm lĩnh vực hay ngành kinh tế; phân tích rủi ro lợi nhuận dòng sản phẩm Đây điều kiện quan trọng để phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới khách hàng có rủi ro để xây dựng danh mục tín dụng có chất lượng cao • Tám là: giảm bớt công việc liên quan đến thẩm định, từ giảm bớt nhân ngân hàng để tập trung nhiều vào quản lý khoản cho vay khó đòi, kết tính điểm tín dụng giúp cho việc cho vay ngân hàng hướng vào doanh nghiệp làm ăn hiệu có lãi • Chín là: Giúp giảm bớt phụ thuộc nặng nề ngân hàng vào ký quỹ, việc đánh giá chủ doanh nghiệp hay nhà quản lý Điều tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp trẻ tình trạng thiếu báo cáo thống kê kinh doanh yêu cầu đảm bảo tín dụng khác Với thang điểm xếp hạng giai đoạn I hệ thống phần mềm IPCAS : Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 74 Khoa Ngân hàng tài + 75 – 84 điểm : Hạng BBB + 85 – 89 điểm: Hạng A Thì tỷ lệ khách hàng xếp hạng A thấp tổng số khách hàng chấm điểm không phù hợp với thực trạng hoạt động kinh doanh khách hàng Trong giai đoạn II, ban dự án thay đổi thang điểm hạng A hạng BBB mang lại kết phù hợp hơn: + 75 – 79 điểm: Hạng BBB + 80 – 89 điểm : Hạng A 2.5.2 Hạn chế  Việc chấm điểm - xếp hạng khách hàng ngân hàng thực có nhược điểm chủ quan, người trực tiếp cho vay nên ngân hàng thường thận trọng việc xếp hạng doanh nghiệp, ngân hàng có xu hướng xếp hạng doanh nghiệp thấp so với uy tín tín dụng thực khách hàng  Trong trình đưa vào hoạt động hệ thống chấm điểm mới, CBTD có nhiều sai sót nhập sai thông tin, nhập thiếu thông tin khách hàng Cụ thể: • Nhập sai thông tin dư nợ • Nhập thông tin nhóm nợ theo định 636 không phù hợp với thông tin nợ vay Ví dụ, khách hàng Công ty TNHH sản xuất kinh doanh đồ sành sứ Hải Dương có dư nợ cấu, xếp vào nhóm theo QĐ 636 • Tại phần nhập thông tin chung khách hàng, chọn vào ô khách hàng thời điểm chấm, khách hàng có dư nợ, chí có dư nợ hạn dư nợ cấu Điều dẫn đến trường hợp chương trình bỏ qua thông tin quan hệ với ngân hàng Đối với Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 75 Khoa Ngân hàng tài doanh nghiệp, thông thường, nhóm thông tin chiếm 40% tổng số điểm phi tài Do kết chẩm điểm phi tài không xác • Nhập thông tin tài không đầy đủ, không xác Nhiều khách hàng có thông tin tài năm, chí có quý • Ngày hiệu lực báo cáo tài nhập không với quy định, nhiều trường hợp báo cáo tài cán tín dụng nhập ngày hiệu lực ngày nhập thông tin Điều ảnh hưởng lớn đến kết chấm điểm tài khách hàng • Không nhập thông tin khác (như: dư nợ trung, dài hạn đến hạn trả; khấu hao dự kiến năm kế hoạch; lợi nhuận dự kiến năm kế hoạch; dư nợ bình quân khách hàng 12 tháng qua,…) Khi không nhập thông tin này, chương trình tự động để giá trị 0, tiêu phi tài khả trả nợ gốc (trung dài hạn), tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng tổng số vốn tài trợ doanh nghiêp đạt điểm cao Do đó, thông tin phi tài khách hàng bị ảnh hưởng đáng kể điểm số từ việc nhập thiếu thông tin • Nhiều trường hợp nhập ngày hiệu lực báo cáo tài mà không nhập thông tin báo cáo tài vào hệ thống kết xếp hạng phân nhóm nợ khách hàng không x ác  Trình độ CBTD hạn chế, chưa hiểu rõ chế hoạt động phần mềm chấm điểm - xếp hạng mới, nên trình thực nhiều vướng mắc Cụ thể: • Trong số trường hợp, cán tín dụng thông tin tổng chi phí lãi vay khách hàng nhập thông tin vào hệ thống khách hàng có dư nợ Điều xảy thực tế Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 76 Khoa Ngân hàng tài • Các thông tin phi tài nhập vào có nhiều mâu thuẫn Nhiều trường hợp lựa chọn tiêu chí “luôn trả nợ hạn” theo thông tin nợ vay, khách hàng có số lần nợ cấu lại có dư nợ hạn thời điểm chấm điểm, ví dụ khách hàng Doanh nghiệp tư nhân Tài Lợi • Nhiều trường hợp có xu hướng lựa chọn tiêu chí tốt chấm điểm phi tài chính, điểm phi tài khách hàng cao, mâu thuẫn với kết chấm điểm tiêu tài chính, không phản ánh thực tế khách hàng • Ngoài tình hình tài phi tài cán tín dụng chấm điểm không logic với Có khách hàng có điểm tài đạt 90 điểm điểm phi tài đạt 33 điểm (khách hàng Công ty TNHH Việt Phú) Hay ngược lại, có khách hàng đạt điểm tài mức 27 điểm (tình hình tài kém) điểm phi tài đạt 82 điểm (khách hàng Công ty TNHH dịch vụ đầu tư ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật du lịch) Nguyên nhân: Do thông tin báo cáo tài doanh nghiệp chưa bị bắt buộc phải qua kiểm toán nên độ xác chưa cao Mặt khác, môi trường nhiều biến động việc tiêu tài chính, thông tin tài sản DN, môi trường kinh doanh họ liên tục thay đổi, khiến ngân hàng khó mà cập nhật Việc tìm kiếm thông tin thị trường tài gặp nhiều khó khăn tình trạng thông tin cân xứng vấn diễn Sản phẩm thông tin từ CIC chưa đáp ưng yêu cầu, nhóm sản phẩm dư nợ tín dụng, nợ xấu, nợ ngoại bảng, tài sản đảm bảo tiền vay, thông tin cảnh báo; sản phẩm tín dụng tiêu dùng, tín dụng thẻ Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 77 Khoa Ngân hàng tài Trách nhiệm CBTD tham gia vào hoạt động tín dụng chưa rõ ràng, đặc biệt trách nhiệm pháp lý điều kiện tình trạng hình hoá quan hệ kinh tế vấn tồn phổ biến, làm ảnh hưởng đến định cấp tín dụng Trình độ, nhận thức CBTD công nghệ kém, chưa sử dụng thạo phầm mềm IPCAS, trình sử dụng gặp nhiều sai sót Các nguồn khai thác thông tin khách hàng hạn chế, CBTD chưa khai thác mạnh nguồn như: Thuế, Hải quan, nhà cung cấp… mà tập trung thu thập thông tin từ CIC Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 78 Khoa Ngân hàng tài Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 3.1.Định hướng phát triển Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nôi 3.1.1 Mục tiêu Căn vào kết hoạt động kinh doanh năm 2007, Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Hà Nội đề mục tiêu sau: • Nguồn vốn: tăng trưởng 20% so với 2007, huy động từ dân cư đạt 25%/ tổng nguồn vốn • Dư nợ: tăng trưởng 16-18% ( không tính dư nợ ưu tiên đầu tư ) Tỷ lệ vay trung dài hạn 45-50% • Tỷ lệ nợ xâú: phấn đấu 3% Trích lập dự phòng rủi ro đủ theo tiêu chuẩn TW giao • Tỷ lệ thu tín dụng: 10%/tổng thu nhập • Quỹ thu nhập: tăng 10% so với năm 2007 • Hoàn thành tốt Dự án lắp đặt phần mềm IPCAS chấm điểm - xếp hạng tín dụng 3.1.2 Các giải pháp Để thực thắng lợi mục tiêu trên, chi nhánh dề nhóm giải pháp sau: 3.1.2.1 Cơ chế điều hành - Chủ động công tác điểu hành đồng thời tập trung bám sát mục tiêu, định hướng đạo NHNo&PTNT VN thời kỳ - Triển khai sâu rộng quy trình quản lý ISO toàn chi nhánh, đến phận người lao động - Đề xuất lãnh đạo NHNo&PTNT VN chỉnh sửa chế phù hợp tình hình thực tế kinh doanh Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 79 Khoa Ngân hàng tài 3.1.2.2 ổn định máy tổ chức - Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức, bố trí biên chế lao động đầy đủ cho phòng ban, đơn vị trực thuộc để thực công việc theo chức nhiệm vụ - Đào tạo đào tạo lại cán bộ, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đảm bảo vận hành chương trình cách thành thạo - Nâng cao tính chủ động vịêc tự đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cán bộ, nêu cao tinh thần đoàn kết, phối kết hợp chặt chẽ phận cách linh hoạt 3.1.2.3 Nhóm giải pháp kinh doanh - Tiếp tục phát huy kết đạt năm 2007 - Đẩy mạnh công tác chăm sóc mở rộng đối tượng khách hàng - Thực tốt đợt huy động vốn NHNo&PTNT VN phát động, đa dạng, phát triển thêm dịch vụ kèm theo - Bám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban tru sở tiếp cận dự án uỷ thác đầu tư dự án ngân hàng phục vụ - Sử dụng tốt công cụ hỗ trợ lãi suất, khuyến mại, quảng cáo - Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, đầu tư nâng cấp điểm giáo dịch khang trang sẽ, tiếp tục đầu tư mua sắm phương tiện máy móc đảm bảo đáp ứng nhu cầu giao dịch tiên tiến toán thẻ, toán điện tử kết nối đường truyền nhằm tạo niềm tin cho khách hàng - Tăng cường mở rộng tín dụng, tìm kiếm địa bàn tập trung đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ sản xuất Nâng cao chất lượng tín dụng Chỉ đạo phân công cán tín dụng thường xuyên bám sát đơn vị có quan hệ tín dụng để chủ động nắm nhu cầu vốn, đồng thời kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay đảm bảo an toàn, hiệu Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp - 80 Khoa Ngân hàng tài Tập trung xử lý cương nợ xấu, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ quy định 3.1.2.4 Về phong cách giao dịch 100% Cán công nhân viên chi nhánh phải thực tốt quy tắc ứng xử đề chi nhánh giao dịch với khách hàng giao tiếp nội Tăng cường hoạt động Marketing chi nhánh 3.2 Giải pháp nâng cao hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội 3.2.1 Về phía ngân hàng  Về việc thu thâp - xử lý thông tin khách hàng: o Để hạn chế việc thông tin khách hàng nhập vào bị sai bị thiếu, ngân hàng nên thành lập phận tín dụng chuyên kiểm tra, rà soát lại thông tin nhập vào máy có xác không, thiếu thông tin o Cần liên kết hợp tác cách toàn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn để hoàn thiện hệ thống thông tin giảm chi phí khai thác thông tin cách hợp lý o Muốn thông tin an toàn từ đầu ngân hàng phải sàng lọc, lựa chọn khách hàng, để tránh tình trạng thông tin cân xứng CBTD cần thu thập thông tin đáng tin cậy khách hàng thông qua bạn làm ăn, đối tác kinh doanh, báo kinh tế  Về công nghệ ngân hàng: o Cần mở rộng hợp tác liên kết với ngân hàng nước để học hỏi kinh nghiệm, quy trình, công nghệ phân tích, chấm điểm - xếp hạng khách hàng Cần thường xuyên mời chuyên gia nước lĩnh vực Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 81 Khoa Ngân hàng tài tài – ngân hàng, hướng dẫn đào tạo CBTD để nâng cao trình độ chuyên môn o Thường xuyên nâng cấp phần mềm, cải tiến công nghệ để công việc chấm điểm đại hoá, xác hơn, tiết kiệm thời gian Việc đổi công nghệ thông tin ngân hàng theo nội dung chủ yếu sau: Việc đầu tư công nghệ thiết bị cần lựa chọn kỹ thuật công nghệ ngân hàng đại Xây dựng hệ thống phần mềm ứng dụng hợp lý, phù hợp với điều kiện Việt Nam để tin học hoá nghiệp vụ cách đồng bộ, bước tự động hoá theo chuẩn mực quôc tế Có kế hoạch đào tạo lại đội ngũ cán chuyên tin cán nghiệp vụ ngân hàng đủ trình độ để quản lý vận hành hệ thống công nghệ đại Tăng cường đầu tư cho an ninh an toàn hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng bàng giải pháp kỹ thuật; khẩn trương xây dựng trung tâm dự phòng thảm hoạ, không để xẩy rủi ro cố bất khả kháng mạng nghiệp vụ ngân hàng  Về công tác đào tạo CBTD: - Đảm bảo chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng, với tiêu chí lực, trình độ, khả hội nhập, hiệu qủa công tác phẩm chất đạo đức.Việc tìm tòi học hỏi tích luỹ kinh nghiệm không ngừng yếu tố cần có người cán tín dụng NHTM - Cần thiết tổ chức phân loại CBTD theo cấp độ khác nhau: theo trình độ chuyên môn, theo loại hình khách hàng doanh nghiệp hay cá nhân…, theo phẩm chất đạo đức…Việc phân loại CBTD theo cấp, chuẩn mực khác với việc xác định đối tượng khách hàng, công Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 82 Khoa Ngân hàng tài việc chấm điểm – xếp hạng khách hàng chuyên môn hoá hơn, tránh tình trạng “ tải” quản lý tín dụng, CBTD vừa thu thập thông tin doanh nghiệp nhà nước, vừa thu thập thông tin hộ gia đình…như thông tin không xác, chuuyên sâu - Ngân hàng phải coi trọng công tác tín dụng phẩm chất CBTD Có sách tín dụng chi tiết rõ ràng, quy định rõ chức nhiệm vụ cho phận, đảm bảo độ trung thực xác khâu - Tập trung đào tạo sâu kiến thức đăng ký kinh doanh, quản trị doanh nghiệp, sách hỗ trợ phát triển, pháp luật, đến kỹ tiếp cận, tác nghiệp cho vay, cung cấp sản phẩm dịch vụ, xử lý rủi ro, nhằm tạo đội ngũ nhân chuyên nghiệp, có trình độ, có nhìn chuyên sâu doanh nghiệp, đánh giá, nhận thức tiềm phát triển doanh nghiệp - Trong trình vấn khách hàng, việc đánh giá yếu tố người vay mang tính nghệ thuật khoa học Một CBTD chuyên môn giỏi phải người quan sát thận trọng phản ứng thái độ người vay, phải có kiến thức tâm lý học, khả phán đoán nhanh Ngoài ra, CBTD giỏi phải có khả thương lượng với khách hàng - Trên thực tế, trình độ khách hàng vay vốn ngày nâng lên, họ người có trình độ đào tạo nghiêm túc, có kinh nghiệm Vì vậy, trình độ đội ngũ CBTD tối thiểu phải tương đương với khách hàng Đó yêu cầu bắt buộc Ngân hàng nên tổ chức khoá đào tạo thức CBTD chỗ cử đào tạo sở khác, tham gia hội thảo, hội nghị, học tập trường đại học - Phát triển công tác khách hàng, chuyển từ thụ động sang chủ động, CBTD không chờ khách hàng cung cấp thông tin mà phải chủ động tìm kiếm thông tin từ khách hàng Đổi phong cách làm việc, thực kết hợp nhiều Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 83 Khoa Ngân hàng tài biện pháp làm thay đổi nhận thức tác phong giao dịch CBTD, tạo phong cách làm việc chuyên nghiệp, thích ứng với xu hội nhập - Đối với báo cáo tài nhiều công ty nhỏ không kiểm toán CBTD cần đánh giá cẩn thận với mức độ nghi ngờ Nên xem xét báo cáo kiểm toán tháng trước, kết hợp với báo cáo tạm thời không kiểm toán để đưa kết luận cuối - Thường xuyên tổ chức khoá đào tạo nâng cao trình độ tin học cho CBTD, để vận hành sử dụng tốt phần mềm IPCAS 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: Để hoạt động thông tin tín dụng ngày phát huy hiệu cao CIC cần phải đẩy mạnh công tác tuyên truyền cho tổ chức tín dụng, chi nhánh NHNN nhận thức vai trò tầm quan trọng thông tin tín dụng, phát huy tác dụng góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng Thứ hai: Trong thời gian tới cần đẩy mạnh việc áp dụng ứng dụng công nghệ tin học vào công tác thông tin tín dụng Nghiên cứu, xây dựng chương trình phần mềm chung báo cáo thông tin từ tổ chức tín dụng, chi nhánh tổ chức tín dụng cho NHNN Hiện nay, tuỳ theo việc áp dụng công nghệ TCTD mà có nhiều chương trình báo cáo khác nhau, nên chưa đảm bảo chuẩn chung không an toàn xác thông tin đầu vào Thứ ba: Nâng cấp số chương trình phần mềm CIC phục vụ cho việc kiểm tra thông tin đầu vào, so sánh, đối chiếu, xử lý thông tin trước cập nhật, chương trình tự động trả lời thông tin; chương trình phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp; chương trình theo dõi việc báo cáo thông tin TCTD, chương trình bảo mật ngăn chặn truy cập bất hợp pháp… Thứ tư: Nâng cấp trang bị hệ thống máy chủ thiết bị để đáp ứng yêu cầu việc tăng trưởng liệu cập nhật công nghệ cao Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 84 Khoa Ngân hàng tài phù hợp với xu hướng phát triển công nghệ ngành Theo kế hoạch, đến năm 2010 thu thập lưu trữ khoảng 10 triệu hồ sơ khách hàng Thứ năm: Cán làm công tác thông tin tín dụng cần đào tạo chuyên sâu tin học xử lý thông tin, phân tích hoạt động tài chính, kinh tế… Vì vậy, cần phải có kế hoạch xây dựng phát triển người, xây dựng đội ngũ chuyên gia phân tích đánh giá hoạt động kinh tế theo ngành, theo lĩnh vực hoạt động khác nhau, tổ chức tập huấn, học hỏi kinh nghiệm phối hợp tổ chức thông tin quôc tế, khu vực hội thảo nghiệp vụ, cử cán học tập nước Thứ sáu: Phải thường xuyên nắm bắt khó khăn, thuận lợi nhu cầu thông tin phát sinh ngày TCTD, chi nhánh TCTD để kịp thời điểu chỉnh, đưa sản phẩm thông tin thích hợp, đáp ứng yêu cầu đòi hỏi thực tế Thứ bảy: Phát triển thêm nhóm sản phẩm dư nợ tín dụng, sản phẩm tín dụng thẻ, tín dụng tiêu dùng, hỗ trợ chấm điểm tín dụng… Cải thiện biểu phí khai thác thông tin, nhằm khuyến khích TCTD việc thực tốt báo cáo khai thác nhiều sản phẩm CIC 3.2.4 Một số kiến nghị khác Để nâng cao tính minh bạch doanh nghiệp cần: Thứ nhất: Nước ta có luật Kế toán, lâu dài Nhà nước nên ban hành Luật kiểm toán độc lập; tạo môi trường pháp lý cho doanh nghiệp kiểm toán, doanh nghiệp kiểm toán bắt buộc, đề phòng gian lận kiểm toán có thống đồng doanh nghiệp kiểm toán doanh nghiệp kiểm toán Tất doanh nghiệp phải thực kiểm toán bắt buộc, theo loại doanh nghiệp theo vốn điều lệ như: từ 10 tỷ đồng trở lên cần thực ngay, từ tỷ đến 10 tỷ thực sau đó, từ tỷ đến Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 85 Khoa Ngân hàng tài tỷ thực sau đó; từ 500triệu đồng đến tỷ thực tiếp, từ 100 triệu đồng thực Thứ hai: Khuyến khích việc thành lập doanh nghiệp kiểm toán độc lập, Chính phủ Bộ ngành, nên giao việc vận động thành lập doanh nghiệp kiểm toán cho tổ chức sau: - Hiệp hội kiểm toán viên nên tổ chức đứng vận động thành lập doanh nghiệp kiểm toán độc lập địa phương, kiểm tra trình độ kiểm toán trước cấp giấy chứng hành nghề cấp giấy phép thành lập doanh nghiệp - Chính phủ giao cho Hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam đứng tổ chức thành lập doanh nghiệp kiểm toán để tổ chức kiểm toán báo cáo tài cung cấp dịch vụ tư vấn, đào tạo cho đối tượng doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp kiểm toán thành lập chi nhánh tỉnh, thành phố để tạo điều kiện cho doanh nghiệp tham gia kiểm toán Thứ ba: Các trường Cao đẳng, Đại học mở lớp đào tạo chuyên sâu kế toán kiểm toán, chuẩn mực kế toán kiểm toán theo quy định Bộ Tài Chính để cung cấp đủ nhân lực đủ trình độ cho doanh nghiệp kiểm toán Thứ tư: Bộ Tài Chính ban hành mức phí kiểm toán dịch vụ tổ chức kiểm toán độc lập cung cấp cho phù hợp với loại hình doanh nghiệp kiểm toán cư theo doanh thu doanh nghiệp kiểm toán, nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhỏ vừa khu vực kinh tế HTX tham gia kiểm toán Giảm thuế thu nhập doanh nghiệp kiểm toán thành lập cá doanh nghiệp kiểm toán cho doanh nghiệp nhỏ vừa doanh nghiệp kiểm toán khu vực HTX Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 86 Khoa Ngân hàng tài KẾT LUẬN Nền kinh tế nươc ta đà phát triển, đòi hỏi ngân hàng thương mại không ngừng đổi mới, nâng cao mặt Trong kinh tế thị trường cạnh tranh khốc liệt, rủi ro hoạt động kinh doanh tiền tệ vấn đề quan tâm Để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng ngày thể vài trò quan trọng Nhờ có hoạt động mà ngân hàng phân loại khách hàng thành khách hàng có tiềm khách hàng tiềm ẩn rủi ro, dự báo kết hoạt động tương lai, từ có biện pháp phòng ngừa rủi ro, trích lập dự phòng hợp lý Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Đông Hà Nội, em tiến hành tìm hiểu thực trạng hoạt động chấm điểm - xếp hạng doanh nghiệp ngân hàng, thấy lợi ích thiết yếu mà hoạt động đem lại cho ngân hàng, đặc biệt việc giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong chuyên đề này, em trình bày cách khái quát vấn đề liên quan đến hoạt động chấm điểm - xếp hạng khách hàng Tuy nhiên, vấn đề mẻ phức tạp, khả nghiên cứu, kiến thức kinh nghiệm thực tế thân nhiều hạn chế nên viết không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý, nhận xét Thầy Cô giáo cán chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề tốt nghiệp 87 Khoa Ngân hàng tài TÀI LIỆU THAM KHẢO Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam Quản trị NHTM ( PGS – TS: Lê Văn Tề - chủ biên) Nghiệp vụ ngân hàng đại ( TS: Minh Kiều ) Đánh giá phòng ngừa rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng ( TS: Nguyễn Văn Tiến ) Cẩm quản lý tín dụng ngân hàng ( Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng ) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng ( PTS: Nguyễn Văn Tiến ) Gíao trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại.( PGS – TS: Phan Thị Thu Hà ) Giáo trình Phân tích hoạt động kinh doanh ( Học viện ngân hàng khoa tài ) Giáo trình tín dụng ngân hàng ( Học viện ngân hàng) 10 Tạp chí ngân hàng : Năm 2005: số 2,4,6, Năm 2007: 10 , 12 , 13 , 15 , 19 , 21 , 23 Năm 2008: số 1, 2, 3, Tạp chí công nghệ ngân hàng: số 21, 23 năm 2007 Tạp chí Kinh tế dự báo: số 8/2007 Tạp chí nghiên cứu kinh tế: số 344/tháng 1/2007 số 346/tháng 3/ 2007 Các trang web: www Sbv.gov.vn www.creditinfo.org.vn www.google.com.vn Lê Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 46C