Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời nói đầu Để cho kinh tế tăng trởng phát triển tế bào kinh tế nói chung phải ngày sản xuất kinh doanh có hiệu quả, ngày tạo nhiều lợi nhuận đóng góp cho xã hội Trong giai đoạn nay, nớc ta phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, theo chế thị trờng, có quản lý Nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa Vì tế bào thành phần kinh tế, thực họ chủ thể kinh tế động, năm qua từ có đờng lối đổi Đảng họ góp phần nhiều vào thành công kinh tế nớc ta Trong xu hớng phát triển nh đòi hỏi Ngân hàng phải làm để đứng vững phát triển thị trờng nh khu vực, cạnh tranh với ngân hàng quốc doanh nh quốc doanh Trong điều kiện thực tế nh em chọn đề tài Biện pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng công thơng Thanh hóa làm đề tài tốt nghiệp Đề tài đợc chia thành ba chơng nh sau: Chơng I: Những vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng công thơng hóa Chơng III: Các biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng công thơng Thanh Hóa Qua em xin đợc chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Thị Hơng Lan, khoa Ngân hàng tài Ngân hàng công thơng Thanh Hóa giúp đỡ nhiều suốt trình thực tập, tạo điều kiện cho hoàn thành chuyên đề Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chơng I: Những vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại I Khái niệm vai trò ngân hàng thơng mại I.1.1 Khái niệm Ngân hàng th ơng mại Trong xã hội, Ngân hàng có vị trí quan trọng tham gia vào họat động nhiều thành phần kinh tế dân c Lịch sử hình thành Ngân hàng lâu Ban đầu đợc hình thành từ thơng nhân làm dịch vụ giữ tiền hộ Dựa tính vô danh đồng tiền cho phép thơng nhân chuyển từ việc giữ tiền hộ sang việc giữ hộ tiền thu lệ phí, huy động vốn có trả lãi để khuyến khích ngời có tiền nhàn rỗi xã hội, sử dụng số tiền để kinh doanh trực tiếp cho vay để lấy lãi Ngày Ngân hàng Thơng Mại đợc định nghĩa nh sau: Ngân hàng Thơng Mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động kinh doanh chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền cho vay đầu t, thực nghiệp vụ toán nghiệp vụ trung gian khác nhằm thu lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả khoản Ngân hàng Thơng Mại giống tổ chức kinh doanh khác hoạt động nhằm mục đích thu lợi nhuận nhng tổ chức kinh doanh đặc biệt đối tợng kinh doanh tiền tệ hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đợc thực cách thu hút vốn xã hội vay nhằm mục đích lợi nhuận cao rủi ro thấp I.1.2 Các hoạt động Ngân hàngTh ơng Mại kinh tế thị tr ờng Kinh tế thị trờng kiểu tổ chức kinh tế xã hội mà mối quan hệ kinh tế, phân phối sản phẩm, phân phối lợi ích cho quy luật thị trờng điều tiết chi phối Kinh tế thị trờng có đặc điểm sau đây: - Trong kinh tế thị trờng, cá nhân, đơn vị kinh tế đợc tự tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh theo pháp luật - Cạnh tranh quy luật thị trờng - Khách hàng vị trí trung tâm kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Tất mối quan hệ kinh tế đợc tiền tệ hoá Xuất phát từ đặc trng kinh tế, từ đặc điểm kinh doanh tiền tệ với phát triển khoa học kỹ thuật mà Ngân hàng hoạt động theo hớng đa tập trung vào ba hớng hoạt động sau đây: Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động quan trọng doanh nghiệp nói chung đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nh ngân hàng Hoạt động bao gồm huy động nguồn vốn tiền gửi nh (tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi giao dịch phi giao dịch ), khoản vay (vay từ dân c, từ tổ chức kinh tế, từ Ngân hàng Thơng Mại tổ chức tín dụng khác), tiền nhận uỷ thác đầu t, tiền góp vốn liên doanh Ngoài Ngân hàng Thơng Mại huy động vốn từ việc cho vay ngân hàng Nhà nớc, vay thị trờng liên ngân hàng vay từ thị trờng vốn lớn giới Hoạt động huy động vốn có vai trò cung cấp đầy đủ kịp thời nguồn vốn phục vụ cho hoạt động khác Ngân hàng Hoạt động cho vay đầu t Đây hoạt động cấp vốn cho kinh tế sở an toàn số vốn cấp số tiền thu đợc từ khoản vốn cấp phải lớn tổng chi phí bao gồm chi phí cho hoạt động huy động vốn nh chi phí khác có liên quan Trong hoạt động cho vay, thu nhập chủ yếu ngân hàng lãi cho vay, khoản cho vay đợc phân loại theo nhiều tiêu thức khác nh thời hạn cho vay, đối tợng cho vay, tính chất đảm bảo khoản vay.Thông thờng ngời ta chia khoản vay theo thời hạn chúng tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn Lãi suất cho vay trung dài hạn thờng cao cho vay ngắn hạn thời hạn vay nên rủi ro cao Trong hoạt động đầu t mà chủ yếu đầu t vào chứng khoán tìm kiếm lợi nhuận đa dạng hoá lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Mặt khác nắm giữ chứng khoán cách đảm bảo khả khoản ngân hàng thông qua việc đầu t vào chứng khoán có tính khoản cao nh: Tín phiếu trái phiếu kho bạc Nhà nớc Các Ngân hàng Thơng Mại Việt Nam nay, lợi nhuận thu đợc từ hoạt dộng chiếm từ 60%-80% tổng lợi nhuận Tuy nhiên hoạt động Chuyên đề thực tập tốt nghiệp chứa rủi ro cao nên ngân hàng luôn quan tâm đến chất lợng hoạt động Hoạt động trung gian loại hình dịch vụ khác Các Ngân hàng Thơng Mại đóng vai trò trung gian thực hoạt động theo yêu cầu khách hàng nh toán, thu hộ, chi hộ, chuyển tiền, uỷ thác Bên cạnh Ngân hàng Thơng Mại cung cấp loại hình dịch vụ có liên quan đến tài chính, nh dịch vụtvấn, dịch vụ bảo lãnh Các hoạt động có độ rủi ro thấp hơn, hoạt động cho vay đầu t đem lại đợc nguồn thu lớn Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng Mại Ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu cần vay vốn Thông qua chế thị trờng, biên pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật đại theo hớng tiên tiến, ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn vốn tiền tệ dự trữ xã hội để chuyển giao nơi lúc, phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Nh vậy, hiểu tín dụng Ngân hàng trình cho vay ngân hàng cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp có mối quan hệ với ngân hàng với ràng buộc định thời gian hoàn trả (gốc lãi), lãi suất, cách thức vay mợn thu hồi Thông thờng tín dụng đợc chia làm hai loại tín dụng nhắn hạn, tín dụng trung dài hạn Các khoản tín dụng ngắn hạn hay gọi tín dụng thơng mại thờng đợc dùng để đáp ứng nhu cầu vốn lu động doanh nghiệp Còn khoản tín dụng trung dài hạn lại chủ yếu đợc dùng để đáp ứng nhu cầu đầu t vào tài sản cố định doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn có đặc điểm số lợng vốn vay lớn, thời gian vay dài (trên1 năm), tiền vay lại đợc dùng đầu t mua sắm, xây lắp tài sản cố định, chủ đầu t thờng phải lập dự án gửi đến ngân hàng Dự án đầu t đợc hiểu tập hợp hoạt động kinh tế dặc thù với mục đích, phơng pháp phơng tiện cụ thể để đạt đợc kết mục đích định sau khoảng thời gian định Tín dụng trung dài hạn đuợc phân loại nh sau: - Căn vào đồng tiền cho vay có tín dụng trung dài hạn ngoại tệ, tín dụng trung dài hạn tệ - Căn vào tính chất có đảm bảo chia thành tín dụng trung dài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hạn có đảm bảo tín dụng trung dài hạn đảm bảo - Căn vào lĩnh vực hoạt động đối tợng xin vay chia thành tín dụng trung dài hạn đầu t nớc tín dụng trung dài hạn xuất nhập - Tín dụng tuần hoàn: Là phơng thức cho vay vào chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đợc coi tín dụng trung dài hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ đến vài năm ngời vay rút tiền cần đợc trả nợ có nguồn thời gian hợp đồng có hiệu lực - Thuê mua: Đây hình thức cho vay trung dài hạn nhng băng thiết bị thay tiền, ngời thuê có quyền mua lại tài sản theo giá thỏa thuận hợp đồng - Bảo lãnh trung dài hạn mua thiét bị trả chậm I.1.3.Vai trò ngân hàng th ơng mại Vai trò quan trọng Ngân hàng Thơng Mại kinh tế đợc thể thông qua chức sau đây: Chức trung gian tài chính.Trong kinh tế, chu chuyên tiền tệ cá nhân, đơn vị sản xuất kinh doanh không giống Tại thời điểm đó, có doanh nghiệp thiếu vốn lại có doanh nghiệp thừa vốn Ngân hàng Thơng Mại với t cách trung gian tài chính, cầu nối ngời có vốn tạm thời cha sử dụng với chủ thể cần vốn để kinh doanh Ngân hàng Thơng Mại thực tốt vai trò thông qua nghiệp vụ sau đây: + Ngiệp vụ huy động vốn: Ngân hàng Thơng Mại thực tốt nghiệp vụ với tất khu vực kinh tế cách tạo điều kiện thuận lợi cho ngời gửi tiền Ngời ký thác nhận đợc khoản tiền lời tổng số tiền gửi Ngân hàng Thơng Mại với mức độ an toàn cao Nghiệp vụ tín dụng: Với nguồn vốn huy động đợc Ngân hàng Thơng Mại cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân nhằm mở rộng sản suất chi tiêu Khi cung cấp tín dụng, ngân hàng nhận khoản tiền lời dới dạng lãi cho vay nhằm bù đắp chi phí nguồn vốn, phí kinh doanh tạo lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng Thơng Mại làm trung gian đơn vị phát hành chứng khoán với ngời đầu t chứng khoán, tức ngân hàng cung cấp dịch vụ kinh doanh cho khách hàng Thông qua nghiệp vụ ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng đầu t trực tiếp thị trờng tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chức tạo tiền: Ngân hàng Thơng Mại có khả tạo huỷ tiền Chức đợc thực thông qua hoạt động tín dụng đầu t Ngân hàng Thơng Mại mối quan hệ với khối dự trữ bắt buộc khối ngân hàng Nhà nớc Khi Ngân hàng Thơng Mại cung cấp vốn tín dụng cho khách hàng, số tiền chuyển thành tiền gửi khách hàng khác Ngân hàng Thơng Mại lại dùng nguồn vốn cho đối tợng khác vay Nh từ đồng vốn ký thác ban đầu, hệ thống Ngân hàng Thơng Mại tạo số vốn tín dụng lớn hiều lần Đây khả tạo tiền Ngân hàng Thơng Mại Theo thuyết tạo tiền, khối lợng tiền gửi tăng lên Khả cho vay toàn hệ thống Ngân hàng Thơng Mại tăng lên nhiều lần Ngợc lại bớt lợng tền gửi, khả cho vay toàn hệ thống Ngân hàng Thơng Mại giảm nhiều lần Cụ thể là: Khả mở rộng TGNH = Số tiền huy động ban đầu ì Hệ số nhân mở rộng tiền gửi Vậy tỷ lệ dự trữ bắt buộc 10% lợng tiền toàn hệ thống Ngân hàng tạo gấp 10 lần so với số tiền ký thác ban đầu Chức làm trung gian toán: Khi thực chức trung gian toán, Ngân hàng Thơng Mại cung cấp cho khách hàng nhiều phơng tiện toán nớc phong phú nh: UNC, Séc, thẻ tín dụng Nhờ phơng tiện toán mà nhu cầu tiền mặt cho chi trả ngày giảm, tiết kiệm đợc thời gian, chi phí cho xã hội Ngày với phát triển khoa học kỹ thuật, công tác toán ngày đợc tiến hành cách xác, hiệu nhanh chóng Tạo điều kiện để tài trợ ngoại thơng Ngân hàng Thơng Mại có vai trò quan trọng việc phát triển thơng mại quốc tế Bằng nghiệp vụ nh: Mở th tín dụng(L/C), chấp nhận toán, Bảo lãnh xuất nhập khẩu, Bảo lãnh dự thầu đấu thầu quốc tế, Nghiệp vụ nhờ thuNgân hàng Thơng Mại giúp cho trình giao dịch, ký kết thực hợp đồng ngoại thơng cách trôi chảy, an toàn nhanh chóng Chức làm dịch vụ tài dịch vụ khác Ngoài chức cgủ yếu Ngân hàng thơng mại tham giavào Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhiều dịch vụ khác nh: T vấn cho khách hàng thong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán, dịch vụ ủy thác, dịch vụ bảo đảm an toàn tài sản có giá, dịch vụ kinh doanh ngoại hốinhằm hỗ trợ mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng Mại thị trờng tài II Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại II.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh Hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống hóa kiến thức liên quan đến việc nghiên cứu mối quan hệ bên bên hoạt động kinh tế dựa tài liệu thông tin kinh tế nhằm đánh giá khách quan tình hình thực tiêu kế hoạch, vạch rõ xu hớng quy luật tợng, phát khả tiềm tàng cha đợc sử dụng Từ nêu biện pháp tốt cho sau Hiệu kinh doanh Ngân hàng kết kinh doanh đơn vị đợc thể tiêu kinh tế Đối tợng phân tích kết kinh doanh lĩnh vực hoạt động nh: Tình hình dự trữ, doanh số cho vay, số tiền huy động đợc kết tổng hợp trình hoạt động kinh doanh nh lợi nhuận II.1.2.Cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Th ơng Mại Đối với thân Ngân hàng Thơng Mại: Để quản lý tốt hoạt động kinh doanh, Ban giám đốc Ngân hàng Thơng Mại phải biết tổ chức trình hoạt động kinh doanh, nghiên cứu thị trờng, hạch toán kế toánmà phải thờng xuyên phân tích hoạt động ngân hàng để phát kịp thời mặt mạnh, mặt yếu đơn vị sở có biện pháp thích hợp việc sử dụng nguồn lực đơn vị góp phần hạn chế rủi ro nâng cao lợi nhuận thực cho Ngân hàng Mặt khác, kinh doanh tiền tệ lĩnh vực hoạt động kinh doanh có nhiều rủi ro nhất.Trong trình mở rộng tín dụng, Ngân hàng Thơng Mại không tránh khỏi tình trạng đầu t vào đơn vị hoạt động yếu thiếu khả chi trả, chí phá sản Việc phân tích cẩn thận khoản tín dụng giúp ngân hàng kịp thời nhận yếu cho vay cách xử lý kịp thời Kinh nghiệm cho biết Ngân hàng vững mạnh vốn nhng lại có khoảng trống luồng tiền vào luồng tiền củng gặp Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phải tình trạng khả chi trả gây giảm uy tín khả cạnh tranh Nên nhà quản trị Ngân hàng thờng xuyên xem xét, phân tích báo cáo tài để có phản ứng hiệu quả, nhằm ổn định khả khoản Ngân hàng Phân tích, kiểm tra hoạt động Ngân hàng khâu quan trọng công tác quản lý Ngân hàng Phân tích kết kinh doanh xem xét đo lờng trình thực chiến lợc kinh doanh Khi chiến lợc đợc đa vào thực hiện, nhà quản trị cần kiểm tra, phân tích phát sai lệch so với kế hoạch, xác định nguyên nhân đề biện pháp xử lý Đối với nhà lãnh đạo Ngân hàng, việc phân tích đánh giá lực hoạt động Ngân hàng giúp họ kịp thời đa định cần thiết, lúc có hiệu Một chiến lợc kinh doanh đắn tạo đợc chỗ đứng vững trãi cho Ngân hàng Thơng Mại thị trờng đợc xây dựng sở phân tích xác, có khoa học Có thể nói quản trị Ngân hàng mà thiếu khâu kiểm tra, phân tích coi nh NH quản trị Ngân hàng Mỗi Ngân hàng nên xây dựng cho hệ thống phân tích dựa luận khoa học, toàn diện Đối với Ngân hàng Nhà nớc: Ngân hàng NN quan quản lý vĩ mô lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Ngân hàng NN có nhiệm vụ làm lành mạnh ổn định tiền tệ quốc gia, tạo diều kiện cho Ngân hàng Thơng Mại cạnh tranh lành mạnh bình đẳng.Tại quốc gia hoạt động theo chế thị trờng, kinh doanh tiền tệ môi trờng cạnh tranh liệt Trong môi trờng có xu hớng hình thành Ngân hàng mạnh, ngân hàng chèn ép ngân hàng trung bình nhỏ Một vài Ngân hàng kết cấu với tạo thành lực chi phối thị trờng, vô hiệu hóa nguyên tắc cạnh tranh công bằng, lành mạnh Hơn hoạt động Ngân hàng ngày đợc quốc tế hóa, bên cạnh thuận lợi, thị trờng tiền tệ quốc tế mang vào thị trờng nớc nhiều áp lực bất lợi Bằng mắt quan sát mình, Ngân hàng NN kịp thời nhận biết khó khăn nhanh chóng ban hành sách ứng phó Trong thị trờng liên Ngân hàng, tổ chức tín dụng có mối quan hệ vốn, tiền đan chéo với đa dạng phức tạp Quan hệ giống nh dây chuyền mà mắt xích tổ chức tín dụng Một Ngân hàng lớn bị phá sản thờng kéo theo sụp đổ nhiều ngân hàng nhỏ làm suy yếu hàng loạt Ngân hàng khác gây thiệt hại to lớn cho hoạt động tài khu vc, quốc gia Với chức quản lý giám sát, Ngân hàng Nhà Nớc phát mắt xích yếu nhất, cảnh giác cho dây chuyền đa Chuyên đề thực tập tốt nghiệp biện pháp nhằm khắc phục không cứu vãn đợc làm giảm tác hại lan truyền Trong trờng hợp này,Ngân hàng Nhà Nuớc chắn bảo vệ Ngân hàng Thơng Trong kinh doanh tiền tệ, Ngân hàng Thơng Mại nắm tay phận lớn cải xã hội dới dạng tiền ký thác Ngân hàng Thơng Mại quyền sở hữu mà có quyền sử dụng khối tài sản với nhiều điêù kiện ràng buộc Vì vậy, việc xây dựng hệ thống văn pháp quy để điều chỉnh, Ngân hàng Nhà Nớc cần phải thờng xuyên giám sát, buộc tổ chức tín dụng phải chịu trách nhiệm vật chất ngời ký gửi phải sử dụng vốn với nguyên tắc tín dụng, đầu t Ngân Hàng Nhà Nớc cung cấp số thông tin tình hình hoạt động Ngân hàng đến công chúng Điều dẫn đến nhận thức công chúng thực trạng Ngân hàng Thơng Mại Qua việc giám sát, kiểm soát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng Mại, Ngân hàng Nhà Nớc góp phần tạo giữ gìnchữ tín sản phẩm vô giá cho Ngân Hàng thơnMặt khác,trong hầu hết kinh tế, Ngân hàng quan có t cách nh ngời tạo tiền, nơi cầt trữ khoản tài tiết kiệm xã hội, nơi phân phối tín dụng chủ yếu ngời quản lý hệ thống toán cho đất nớc Do Ngân hàng có vai trò quan trọng kinh tế nên Chính Phủ cố gắng áp đặt ảnh hởng dới kiểm soát Ngân hàng Thơng Mại cách giao cho Ngân Hàng Nhà Nuớc quyền giám sát, kiểm tra thờng xuyên hoạt động Ngân Hàng Thơng Mại Hầu hết kinh tế thị trờng, việc giám sát Ngân Hàng Nhà Nớc nhằm đảm bảo tính an toàn đắn hoạt động Ngân hàng Thơng Mại Sự quản lý yếu kém, gian lận cú sốc từ bên dễ dàng tạo tai họa tài mà kết cuối Chính Phủ toàn xã hội phải gánh chịu qua việc tăng thâm hụt ngân sách, tăng thuế lạm phát Do đó, việc kiểm tra, phân tích, đánh giá hoạt động Ngân hàng thơng mại toàn hệ thống Ngân hàng nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng Nhà Nớc Đối với xã hội Các Ngân hàng Thơng Mại tồn mối quan hệ với tổ chức kinh tế tầng lớp dân c xã hội Mối quan hệ hợp tác kinh doanh quan hệ khách hàng với ngời cung cấp vốn nghiệp vụ cho vay, ký gửi Khi đặt mối quan hệ với Nhân hàng nào, cá nhân, doanh nghiệp cần phải nghiên cứu phân tích khả kinh doanh, uy tín, chất lợng dịch vụ Ngân hàng đó, có nh Chuyên đề thực tập tốt nghiệp mối quan hệ hai bên lâu bền tốt đẹp Tại nớc kinh tế ổn định phát triển, ngân hàng buộc phải công khai báo cáo tài đợc kiểm toán phơng tiện thông tin đại chúng nh: sách báo, sở giao dịch chứng khoán tạo điều kiện cho thể nhân, pháp nhân có nhu cầu đầu t tài tìm hiểu đành giá để chọn mặt gửi vàng tránh tình trạng lừa đảo hiểu sai thiếu thông tin nhận thông tin không xác Tóm lại, cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh việc làm tất yếu Ngân hàng Thơng Mại toàn xã hội Nâng cao giúp nhà quản trị nhận định đợc mặt yếu để có ứng phó kịp thời đồng thời phát lĩnh vực tốt mang lại lợi nhuận cao mà rủi ro thấp Phân tích xác, khoa học sở để xây dựng chiến lợc kinh doanh phù hợp với giai đoạn phát triển Ngân hàng Thơng Mại, giúp Ngân hàng cố đợc chổ đứng thị trờng Trong phạm vi vĩ mô, phân tích đánh giá xác hoạt động Ngân hàng Thơng Maị giúp Ngân hàng Nhà Nớc thcj tốt sách tiền tệ quốc gia tạo điều kiện ổn định, tăng trởng phát triển kinh tế II.1.3.Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đối với Ngân hàng Thơng Mại, cho vay có vai trò quan trọng phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhờ có hoạt động tín dụng mà ngân hàng mở rộng mạng lới hoạt động kinh doanh, tăng quy mô nguồn vốn huy động khả cho vay Nhận thức đợc tầm quan trọng hoạt động tín dụng, ngân hàng phải tìm biện pháp nâng cao chất lợng khoản cho vay cho thuê Thực tế chất lợng hoạt động tín dụng khái niệm tơng đối tiêu tổng hợp để phản ánh xác Thông thờng để đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng Mại, ngời ta dùng tập hợp tiêu khác nhau, nhng chất lợng tín dụng Ngân hàng Thơng Mại đợc đánh giá qua tiêu sau đây: Thứ nhất: Chỉ tiêu tổng d nợ Thứ hai: Chỉ tiêu nợ hạn Thứ ba: Chỉ tiêu lợi nhuận thu đợc từ hoạt động tín dụng Thứ t: Đóng góp hoạt động tín dụng đến phát triển khoa học xã hội 10 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp mạnh, điều làm cho Ngân hàng phát triển, thúc đẩy toàn kinh tế phát triển 3.2.1.2/ Mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh Khu vực kinh tế quốc doanh khu vực thực vào hoạt động khoảnh 10 năm trỏ lại Quy mô doang nghiệp thuộc loại không lớn nhng khu vực kinh tế động tỏ có tiềm năm tới 53 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng D nợ tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Năm 2000 Chỉ tiêu Số d Tổng d nợ 442.661 Doanh nghiệp quốc 277.458 doanh Doanh nghiệp 165.113 quốc doanh Tỷ trọng 2001 Số d Tỷ trọng 2002 Số d Tỷ trọng 637.454 846.185 62,67% 389.675 61,13% 537.327 63,5% 37,3% 247.779 38,87% 308.858 36,5% (Nguồn báo cáo kết kinh doanh 2000, 2001, 2002) Đối với kinh tế quốc doanh, chi nhánh chủ yếu cho vay ngắn hạn, cha mạnh dạn cho vay trung dài hạn nhu cầu vốn trung dài hạn họ lớn Chính năm qua với giảm sút hoạt động kinh tế đơn vị kinh tế Nhà nớc, trì trệ việc thực dự án, chi nhánh cha tìm kiếm đợc lĩnh vực cho vay dẫn đến sụt giảm tốc độ gia tăng quy mô tín dụng Trong năm tới, khu vực kinh tế đợc đánh giá có nhiều tiềm phát triển lĩnh vực hoạt động nh quy mô, thêm vào đố khuyến khích tăng cờng công tác cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nớc khu vực kinh tế quốc doanh trở thành thị trờng cho vay đầy tiềm Ngân hàng thơng mại Tuy nhiên, việc cho vay doanh nghiệp quốc doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro thực tế Việt nam doanh nghiệp quốc doanh có thực lực tài vững vàng không nhiều, nhiều đơn vị thuộc loại dùng phơng pháp khác nh lập hồ sơ giả, tài sản chấp giả, mua chuộc cán Ngân hàng để vay vốn đợc từ Ngân hàng sử dụng vốn sai mục đích, hiệu sử dụng vốn đơn vị không tốt, tợng lừa đảo để chiếm dụng vốn xảy Chính lý mà Ngân hàng thận trọng cho đơn vị vay vốn Muốn khai thác tốt thị trờng kinh doanh mẽ tránh bị tụt hậu so với Ngân hàng thơng mại khác địa bàn nhiệm vụ Ngân hàng công thơng Hóa năm tới phải theo sát biến 54 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp động nhu cầu vốn thông qua hình thức tiếp xúc thông qua hội nghị khách hàng, giới thiệu hình thức tín dụng Ngân hàng qua phơng tiện thông tin đại chúng Ngân hàng phải mạnh dạn định chi vay khu vực kinh tế Để khoản vay doanh nghiệp quốc doanh thực có chất lợng, Ngân hàng nên thay đổi số quan điểm việc thực cho vay, không nên coi tài sản đãm bảo chổ dựa an toàn cho số tiền vay phát tài sản đảm bảo công cụ nợ để đảm bảo việc thu hồi nợ mà phải giả định t cach scủa ngời vay nh việc doanh nghiệp dố sử dụng vốn nh nào, khả trả nợ Bởi tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh sở để Ngân hàng thơng mại có khả thu hồi nợ vay doanh nghiệp không khả chi trả, song tài sản chấp dễ dàng bán cách kịp thời 3.2.1.3/Thực tốt chiến l ợc khách hàng, khai thác khách hàng để mở rộng tín dụng Chính sách tín dụng phải thu hút đợc khách hàng, trì phát triển đợc khách hàng để mở rộng quy mô hiệu hoạt động ngân hàng thơng mại Càng nhiều khách hàng biết đến Ngân hàng Ngân hàng có nhiều hội đầu t lớn hơn, hoạt động tín dụng có khả mở rộng Vì thời gian tới, Ngân hàng công thơng Thanh Hóa cần tiếp tục đẩy mạnh công tác khách hàng, tổ chức tuyên truyền sâu rộng Ngân hàng công thơng Thanh hóa lợi ích khách hàng vay vốn Ngân hàng Coi lợi ích khách hàng lợi ích thân Ngân hàng, tạo điều kiện cho khách hàng sách lãi suất, phí dịch vụ thấp, có khả cạnh tranh với Ngân hàng khác sớm ban hành quy chế hoa hồng hệ thống Tiến hành đa dạng hóa nâng cao hiệu dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng, thực sách u đãi lãi suất, phí dịch vụ thấp cho khách hàng, thực giao dịch chọn gói với Ngân hàng từ khâu vay vốn, kinh doanh ngoại tệ, toán xuất nhập khẩuNgoài Ngân hàng cần chủ động tìm kiếm dự án đầu t,đặt quan hệ tín dụng với đơn vị kinh tế làm ăn có hiệu uy tín không nhồi chờ khách hàng đến xin vay Ngân hàng không đợi khách hàng đến xin vay vốn thẩm định mà cần thẩm định từ doanh nghiệp xuất thị trờng để nhu cầu lực họ, đằt mối quan hệ với họ, tiếp cận họ có nhu cầu Ngân hàng sẳn sàng đáp ứng với thời gian ngắn hơn, làm tăng tính cạnh 55 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tranh mà không sợ định vội vã Để chủ động tìm kiếm dự án đầu t vấn đề thông tin đóng vatrò quan trọng Ngân hàng cần nắm đợc sách phát triển kinh tế đất nớc, kế hoạch đầu t nghành, doanh nghiệpThông qua mối quan hệ, qua quan Nhà nớc, Bộ kế hoạch đầu t, tổ chức hiệp hội nghành nghề Công tác thu hút khách hàng có hiệu Ngân hàng cần phải tiến hành phân loại, đánh giá khách hàng sở sách biện pháp u đãi thích kợp Ngân hàng tiến hành đánh giá, phân loại khách hàng theo tiêu chẩn lực tài chính, vị uy tín doanh nghiệp thị trờng nh khả quản lý, khả thích nghi với môi trờng kinh doanh máy quản lý 3.2.1.4/ Đa dạng hóa hình thức huy động vốn + Trái phiếu Ngân hàng Trái phiếu Ngân hàng công cụ vay nợ dài hạn thị trờng vốn, giấy nhận nợ Ngân hàng ngời mua (hoặc chủ sở hữu) cam kết trả nợ gốc lãi theo kỳ hạn định Đối với ngời mua, giấy chứng nhận quyền đầu t quyền hởng phần lãi theo số tiền đầu t Đây hình thức phổ biến nhiều nơi giới, hấp dẫn hình thức gửi tiền có kỳ hạn tính đa dạng hình thức trả lãi nh lãi suất huy động Khi cần phát hành trái phiếu, để huy động đợc ngời mua, Ngân hàng đa mức lãi suất chiết khấu mốc thời gian khác trớc trái phiếu đáo hạn + Giấy chứng nhận tiền gửi bán lại Giấy chứng nhận tiền gửi bán lại công cụ huy động tiền gửi dài hạn Ngân hàng bán cho ngời gửi tiền Nó toán lãi hàng năm theo khoản định hết hạn hoàn trả hết giá mua ban đầu Do bán lại thị trờng nên biến việc gửi khoản dài hạn thành khoản tiền gửi ngắn hạn + Đồng tài trợ Việc đồng tài trợ trình cho vay-bảo lãnh nhóm tổ chức tín dụng (TCTD) cho dự án, TCTD làm đầu mối phối hợp bên tài trợ để thực nhằm nâng cao lực hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp TCTD Các hình thức đồng tài trợ cho vay hợp vốn; bảo lãnh, tái bảo lãnh TCTD; nhu cầu phân tán rủi ro TCTD; khả nguồn vốn TCTD không đáp 56 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ứng đợc nhu cầu vốn dự án Theo cách làm truyền thống từ trớc tới nay, TCTD thờng ngồi chờ khách hàng đem dự án tới Ngân hàng để xin vay mà không chịu tìm kiếm khách hàng tiềm Nhất giai đoạn nay, TCTD Việt Nam hoạt động môi trờng khó cạnh tranh đợc với chi nhánh Ngân hàng nớc vốn, công nghệ cách tổ chức quản lý Do vậy, Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá nên vào tiêu phát triển kinh tế-xã hội ngành kinh tế, địa phơng, toàn kinh tế, liên kết với NHTM khác để xây dựng phơng án đầu t vốn để chủ động nguồn vốn tín dụng trung dài hạn, chủ động công tác thẩm định, cho vay mục đích, đồng thời quản lý đợc rủi ro Ngân hàng công thơng Thanh Hoá không cần liên kết với NHTM quốc doanh mà cần phải liên kết với chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài, Ngân hàng liên doanh Các chi nhánh Ngân hàng nớc có tiềm lực vốn vô lớn nhng quy định Ngân hàng Nhà nớc nên khả cho vay VNĐ Ngân hàng bị hạn chế Do đó, NHCT Thanh Hoá liên kết với Ngân hàng cho vay VNĐ hay trung gian cho Ngân hàng Sự liên kết không giúp cho Ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng mà giúp nâng cao hiệu vay Bên cạnh đó, trình liên kết thực dự án, Ngân hàng đội ngũ cán tín dụng học hỏi đợc kinh nghiệm, cách thức thẩm định dự án, phơng pháp quản lý vay, phơng pháp quản lý điều hành hoạt động Điều giúp cho Ngân hàng nâng cao lực riêng hoạt động quản trị nói chung hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn nói rịêng 3.2.1.5 Phát triển trung tâm dịch vụ t vấn đầu t Trong thời đại nay, kinh tế phát triển, hệ thống thông tin rộng khắp, mạng lới tin học sâu vào lĩnh vực ngành nghề việc đáp ứng hiểu biết Ngân hàng lĩnh vực nhằm đánh giá phân tích, dự báo thông tin tình hình kinh tế, xã hội, pháp luật, thị trờng, giá Liên quan đến vấn đề đầu t giúp cho doanh nghiệp đa định đầu t cách đắn nhất, sáng suốt Cho đến hầu nh Doanh nghiệp nớc ta hiểu biết lĩnh vực đầu t, đầu t vào công trình cha thu hút đợc kết nh mong muốn, rủi ro đầu t Để phổ biến rộng rãi,giải đáp thắc mắc, Ngân 57 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng nên có trung tâm dịch vụ t vấn đầu t công trình,hớng dẫn cố vấn cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển nhanh hơn, điều làm cho Ngân hàng phát triển, thúc đẩy toàn kinh tế phát triển 3.2.2 Những giải pháp cần phải thực a Về công tác nguồn vốn - Phải xây dựng đợc chiến lợc phát triển nguồn vốn đảm bảo yêu cầu giữ vững phát triển thị phần chi nhánh, mặt khác phải đảm bảo tính ổn định lâu dài nguồn vón có mức lãi suất bình quân đầu vào hợp lý tạo điều kiện thuận lợi kinh doanh tín dụng -Quan tâm đến công tác huy động vốn Cơ cấu lại nguồn vốn theo hớng tăng tỷ trọng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn năm, năm để đảm bảo tính ổn định lâu dài nguồn vón Mở thêm hình thức huy động tạo phong phú thể loại tính hấp dẫn lãi suất, tiền thởng, khuyến mại Tăng cờng công tác tiếp thị thu hút doanh nghiệp có doanh số hoạt động lớn tiền mặt, toán, dịch vụ chuyển tiền quan hệ giao dịch với chi nhánh từ tăng số d lợng tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tài khoản tóan - Các chi nhánh khảo sát điểm giao dịch Ngân hàng thơng mại địa bàn, khả huy động tiền gửi tiết kiệm khu vực đông dân c để năm 2003 chi nhánh mở thêm từ quỹ tiết kiệm b Về công tác tín dụng - Trong công tác tín dụng phải quán triệt quan điểm: Đặt tiêu chất lợng tín dụng lên mục tiêu hàng đầu, việc mở rộng d nợ phải tuân thủ nguyên tắc, điều kiện theo định Ngân hàng Nhà nớc, hớng dẫn Ngân hàng công thơng Việt Nam, không đợc nới lỏng điều kiện tín dụng để mở rộng cho vay việc tăng d nợ phải nằm tầm quản lý kiểm tra, giám sát chặt chẽ Ngân hàng - Làm tốt công tác phân tích tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp từ đánh giá, xếp loại đơn vị Trên sở kết phân tích để định hạn mức tín dụng, biện pháp đảm bảo tiền vay cho phù hợp đơn vị có tình hình tài yếu, kinh doanh thua lỗ kéo dài, chi nhánh, phòng xây dựng phơng án rút dần d nợ đơn vị tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng, trớc mắt yêu cầu đơn vị phải thực tài sản bảo đảm cho khoản vay nhằm 58 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hạn chế thấp rủi ro - Bám sát chơng trình kinh tế, dự án trọng điểm tỉnh để mở rộng đầu t vốn tín dụng hiệu quả, u tiên vốn cho chơng trình làm hàng xuất khẩu, tạo việc làm, đổi thiết bị tăng lực cạnh tranh cho doanh nghiệp Các dự án đầu t vào khu công nghiệp tập trung tỉnh, dự án phát triển nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp có ký hợp đồng mua sản phẩm hàng hóa nông dân Tiếp tục mở rộng nâng tỷ trọng d nợ doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp đợc xếp lại, dự án đợc thẩm định - áp dụng linh hoạt chế độ lãi suất phạm vi cho phép Ngân hàng công thơng Việt Nam, không ngừng nâng cao chất lợng dịch vụ Ngân hàng để giữ đợc khách hàng truyền thống thu hút thêm khách hàng làm ăn có hiệu với chi nhánh Đồng thời với việc khuyến khích mở rộng hình thức mở tài khoản tiền gửi t nhân toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng c Tập trung đạo nâng cao lực tài - Các đơn vị phân tích tình hình tài năm 2002 để xác định khoản thu tồn đọng cha thu đợc, khoản chi lãng phí cha phục vụ thiết thực kinh doanh, xác định chênh lệch lãi suấ theo cấu nguồn vốn d nợ Trên sở kết phân tích, đơn vị phải xây dựng giải pháp cụ thể để đảm bảo kế hoạch tài đơn vị Cụ thể: Nguồn vốn, d nợ đạt mức đảm bảo có nguồn thu; biện pháp thu nợ hạn, nợ đợc xử lý rủi ro, lãi treo - Thực nghiêm túc chế điều hành lãi suất huy động vốn cho vay Giám đốc Ngân hàng công thơng tỉnh tiếp tục cải tiến, bổ sung, hoàn thiện chế tiền lơng, tiền thởng, chế tài nộ cho phù hợp với tình hình thực tế nhằm khuyến khích có hiệu đến kết hoạt động kinh doanh Tiếp tục củng cố nâng cao chất lợng hoạt động phòng giao dịch để tiến tới thực chế khoán tiền lơng phòng - Không ngừng nâng cao chất lợng dịch vụ ngân hàng, đẩy mạnh hoạt động nghiệp vụ chuyển tiền, chi trả kiều hối Nâng cao khả nghiệp vụ tóa quốc té, đa ngân hàng công thơng Thanh hóa trở thành chi nhánh có đủ khả đáp ứng nhu cầu khách hàng cách tốt 59 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.2.3 Kiến nghị 3.2.3.1 Kiến nghị với Nhà n ớc Hoạt động hệ thống Ngân hàng liên quan đến hầu hết lĩnh vực kinh tế Chính việc tạo môi trờng pháp lý thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng không việc ban hành sửa đổi điều luật quy định mà toàn hệ thống pháp luật kinh tế nói chung Vấn đề đòi hỏi Nhà nớc sớm giải thông qua việc ban hành sửa đổi văn pháp luật nh luật chấp tài sản, hợp đồng kinh doanh, quyền sở hữu tài sản Sự đồng bộ, phù hợp hệ thống pháp luật mặt tạo hành lang pháp lý cho Ngân hàng doanh nghiệp hoạt động, mặt đảm bảo tính an toàn hiệu cho hoạt động đầu t tín dụng Ngân hàng Đồng thời, Nhà nớc cần có biện pháp mạnh mẽ thực luật khuyến khích đầu t nớc có biện pháp bảo vệ ngời sản xuất nớc để khuyến khích công dân Việt Nam tham gia đầu t, tạo thuận lợi cho họ kinh doanh Ngân hàng có hội đầu t tín dụng Nhà nớc cần có sách phát triển kinh tế đồng cho vùng, có sách khuyến khích đầu t vào vùng mà trạng kinh tế nhiều yếu để rút ngắn khoảng cách phát triển vùng Nhà nớc cần sớm chấn chỉnh lại doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh Nhà nớc để lại doanh nghiệp có hiệu thực cần thiết cho kinh tế quốc dân nhằm tạo điều kiện cho đầu t tín dụng có hiệu quả, có trọng điểm 3.2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà n ớc Đề nghị Ngân hàng Nhà nớc sớm ban hành quy chế hoạt động ngân hàng khu chế xuất, khu công nghiệp tập trung Đề nghị Ngân hàng Nhà nớc có quy định giản lợc yêu cầu hồ sơ mà thực tế khó có khả đáp ứng Tiến tới thực theo thông lệ quốc tế: Một nợ khả thu hồi Ngân hàng đợc phép bù đắp khoản nợ dự phòng rủi ro, không phân biệt nguyên nhân khách quan hay chủ quan Đối với trờng hợp nguyên nhân chủ quan ngân hàng phải hạch toán ngoại bảng, theo dõi sát để thu tối đa nguồn bù đắp, giảm đến mức thấp thiệt hại cho Ngân hàng 60 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.2.3.3 Kiến nghị phía ngân hàng công th ơng Thanh Hóa Sắp xếp Phòng, Ban, đơn vị kinh doanh hợp lý Tổ chức cán nhân viên chức Đào tạo đội ngũ cán có trình độ nghiệp vụ cao tinh giảm máy quản lý Nâng cao hiệu cán công nhân viên Tổ chức đa dạng hoá loại hình dịch vụ kinh doanh nhằm thoả mãn tốt nhu cầu khách hàng để tạo lập mối quan hệ khách hàng lâu dài Thực sách chế dộ khoán cho cán tín dụng, cán tín dụng phải chịu trách nhiệm định mình, nâng cao mối quan hệ với khách hàng, xem xét phân tích kỹ khả khách hàng trớc có định cho vay Kết luận Đến đây, hạn chế định mà quan trọng thời gian để hoàn thành chuyên đề tới Nh sau thời gian nghiên cứu lý luận nh tìm hiểu thực tế Ngân hàng công thơng Thanh Hóa hoạt động kinh doanh Ngân hàng, dới hớng dẫn cô giáo Nguyễn Thị Hơng Lan em mở mang thêm nhiều kiến thức bổ ích, đặc biệt tri thức hoạt động kinh doanh Ngân hàng Qua trình nghiên cứu thực tập viết chuyên đề em thấy yêu quí nghề Ngân hàng, thấy quan trọng việc nâng cao hiệu kinh doanh, kinh tế, lợi ích to lớn nh mạo hiểm, rủi ro xẩy cho vay Trong chuyên đề em xuất phát từ thực trạng hoạt động cho vay trung, dài hạn Ngân hàng công thơng Thanh Hóa đợc giúp đỡ nhiều cán bôn Ngân hàng công thơng Thanh Hóa, em mạnh dạn đa số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng công thơng Thanh Hóa, kiến thức trờng lớp đặc biệt kiến thức mà em có đợc trình thực tập giúp ích em nhiều công việc Một lần cho em gửi lời cảm ơn tới ngời giúp em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Thị Hơng Lan cán Ngân hàng công thơng Thanh Hóa, nhờ có giúp đỡ, động viên đáng chân trọng vừa qua mà em hoàn 61 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thành thời gian thực tập, viết chuyên đề 62 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tài liệu tham khảo Nghiệp vụ Ngân hàng đại David Cox NXB Chính trị Quốc gia 1999 Ngân hàng kinh tế thị trờng Nguyễn Đức Thảo NXB Mũi Cà Mau Tiền tệ Ngân hàng Lê Văn Tề NXB TP Hồ Chí Minh Luật tổ chức tín dụng NXB Chính trị quốc gia 2000 Tạp chí Ngân hàng, thời báo tài chính, thời báo kinh tế Một số luận văn khoá trớc Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2000, 2001, 2002 Ngân hàng công thơng Thanh Hóa 63 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục lục Lời nói đầu Qua em xin đợc chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Thị Hơng Lan, khoa Ngân hàng tài Ngân hàng công thơng Thanh Hóa giúp đỡ nhiều suốt trình thực tập, tạo điều kiện cho hoàn thành chuyên đề .1 Chơng I: Những vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại I Khái niệm vai trò ngân hàng thơng mại I.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại .2 I.1.2 Các hoạt động Ngân hàngThơng Mại kinh tế thị trờng I.1.3.Vai trò ngân hàng thơng mại II Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại .7 II.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh II.1.2.Cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng Mại II.1.3.Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 10 3.1 Chỉ tiêu tổng d nợ 11 3.2 Chỉ tiêu nợ hạn 11 3.3 Chỉ tiêu lợi nhuận thu đợc từ hoạt động tín dụng 12 III nhân tố ảnh hởng tới hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại 12 Các nhân tố phía khách hàng 12 2.Các nhân tố phía ngân hàng .14 Các nhân tố khách quan .16 Chơng II: thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng công thơng hóa .18 2.1/ Vài nét chi nhánh ngân hàng công thơng hóa 18 2.1.1/ Lịch sử hình thành phát triển cấu tổ chức 18 A Sơ lợc lịch sử hình thành phát triển 18 B Cơ cấu tổ chức 18 2.1.2/ Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gần 20 2.2/ Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng công thơng hóa 25 2.2.1/ Các hoạt động bản: 25 2.2.1.1/ Kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế .26 2.2.1.2/ Hoạt động kinh doanh tín dụng 27 2.2.1.3/ Công tác ké toán lợi nhuận 29 2.3/ thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng công thơng hóa 30 2.3.1/ Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng công thơng hóa 30 Chỉ tiêu Năm 33 31/12/2000 33 64 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 31/12/2001 33 31/12/2002 33 Số d 33 Tỷ trọng 33 Số d 33 Tỷ trọng 33 Số d 33 Tỷ trọng 33 D nợ ngắn hạn 33 221.226 .33 49,98% 33 360.018 .33 56,48% 33 481.956 .33 56,96% 33 D nợ trung dài hạn 33 209.692 .33 47,37% 33 294.466 .33 46,19% 33 329.441 .33 38,93% 33 D nợ khác 33 11.743 .33 2,65% 33 17.030 .33 2,67% 33 34.788 .33 4,11% 33 Tổng d nợ 33 442.661 .33 637.454 .33 846.185 .33 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2000, 2001, 2002) 33 2.3.2 Những tồn nguyên nhân chủ yếu 48 Chơng 3: Các biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng công thơng Thanh Hóa .51 3.1/ định hớng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng công thơng hóa 51 3.2/ Một số giải pháp mở rộng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng công thơng hóa 52 3.2.1/ Phát triển trung tâm dịch vụ t vấn đầu t .52 3.2.1.2/ Mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh 53 3.2.1.3/Thực tốt chiến lợc khách hàng, khai thác khách hàng để mở rộng tín dụng 55 3.2.1.4/ Đa dạng hóa hình thức huy động vốn 56 3.2.1.5 Phát triển trung tâm dịch vụ t vấn đầu t 57 3.2.2 Những giải pháp cần phải thực 58 3.2.3 Kiến nghị 60 65 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.2.3.1 Kiến nghị với Nhà nớc 60 3.2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc .60 3.2.3.3 Kiến nghị phía ngân hàng công thơng Thanh Hóa .61 Kết luận .61 Tài liệu tham khảo 63 Mục lục .64 66 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 67