Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam hội nhập kinh tế giới ngày sâu rộng hơn, phấn đấu trở thành nước có vị khu vực với tốc độ tăng trưởng liên tục cao tương đối ổn định nhiều năm Để đạt thành tích phải kể đến đóng góp định chế tài có vai trị quan trọng ngân hàng Thương Mại Là chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Quốc Doanh hàng đầu nước, Ngân hàng Cơng Thương Đống Đa góp phần tạo thêm vốn cho kinh tế thông qua việc tài trợ cho dự án đầu tư trung dài hạn Trong khả vốn tự có doanh nghiệp khiêm tốn, cần nhiều nguồn tài trợ lúc Ngân hàng Thương Mại đứng trung gian tài giúp doanh nghiệp giải khó khăn vốn Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng chứa đựng rủi ro tiềm ẩn khơng phụ thuộc vào thân Ngân hàng mà cịn phụ thuộc vào tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn Để phòng tránh hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng, biện pháp cần thiết thẩm định dự án trước sau cho vay Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa, giúp đỡ tận tình cán sở em tìm hiểu thực trạng cơng tác thẩm định dự án nói chung sâu vào nội dung cơng tác thẩm định tài cách cụ thể Với ý nghĩa công tác thẩm định tài dự án thành cơng hoạt động ngân hàng, em chọn đề tài thực tập chun đề ’’Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn Ngân hàng Công Thương Đống Đa ’’ Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều nên chuyên đề em tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp thầy cô giáo để viết em đạt kết tốt Em xin trân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn Th.s Phan Thu Hiền giúp đỡ em nhiều q trình hồn thành chun đề thực SV: Chu Thị Thảo Lớp: Đầu t 47B Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA I Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Công Thương Việt Nam – chi nhánh Đống Đa Sơ lược lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Công Thương Việt Nam - chi nhánh Đống Đa Ngày 26/03/1988 theo Nghị định số 53/HĐBT Hội Đồng Bộ Trưởng thành lập Ngân hàng Chuyên Doanh, Ngân hàng chuyên doanh Công Thương Việt Nam đời Từ thành lập đến ngày 21/09/1996 Ngân hàng Chuyên doanh Công Thương Việt Nam đổi tên thành lập lại với tên Ngân hàng Công Thương Việt Nam ( theo định số 402/CT Hội đồng trưởng đổi tên từ Ngân hàng chuyên doanh Công Thương Việt Nam thành Ngân hàng Công Thương Việt Nam, sau Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam thành lập lại theo định số 67/QĐ-NH5 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ) Ngân hàng Công Thương Đống Đa thành lập từ ngày 08/02/1991, ( theo Quyết định số 12/NHCT Tổng giám đốc NHCT Việt Nam) gọi Ngân hàng Nhà nước Quận Đống Đa Đến năm 1998, ngân hàng nhà nước Quận Đống Đa chi nhánh trực thuộc ngân hàng nhà nước vừa thực chức quản lý nhà nước, vừa thực chức hoạt động kinh doanh địa bàn quận Đống Đa Từ có định 53-HDBT hội đồng Bộ Trưởng chuyển hệ thống ngân hàng nhà nước từ cấp sang hai cấp, ngân hàng công thương quận Đống Đa chuyển thành ngân hàng công thương quận Đống Đa trực thuộc ngân hàng công thương thành phố Hà Nội Ngày 1/4/1993 ngân hàng công thương Quận Đống Đa chuyển thành ngân hàng công thương khu vực Đống Đa đơn vị hạch toán phụ thuộc ngân hàng Cơng thương Việt Nam mà khơng cịn hạch tốn phụ thuộc ngân hàng công thương thành phố Hà Nội Qua 50 năm hoạt động, ngân hàng công thương Đống Đa bước khẳng định Cùng với phát triển đất nước, ngân hàng Công thương SV: Chu Thị Thảo Lớp: Đầu t 47B Hon thin cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa Đống Đa bước khẳng định mình, khơng ngừng nâng cao vị uy tín kinh tế thị trường Cơ cấu tổ chức Chức năng: Ngân hàng Công Thương Đống Đa ngân hàng thương mại có chức hoạt động kinh doanh nhằm tạo lợi nhuận Nhiệm vụ: Ngân hàng Công Thương Đống Đa thực nhiệm vụ sau: - Thực hoạt động giao dịch với đối tượng khách hàng doanh nghiệp cá nhân - Tư vấn khách hàng sản phẩm ngân hàng - Giám sát thực danh mục cho vay chi nhánh, thẩm định tái thẩm định dự án thẩm định khách hàng - Thực nghiệp vụ toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ - Quản lý kho quỹ - Đào tạo cán - Thực cơng tác quản lý, trì hệ thống thơng tin điện toán, bảo dưỡng hệ thống nhằm đảm bảo hệ thống hoạt động thông suốt - Dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hot ng kinh doanh SV: Chu Thị Thảo Lớp: §Çu t 47B Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa Sơ đồ tổ chức Ngân Hàng Công Thương - chi nhánh Đống Đa Ban giám đốc Khối kinh doanh Phòng KH Khối tác nghiệp Khối hỗ trợ Phịng quản lý rủi ro Phịng kế tốn giao Phòng tổ chức hành dịch Phòng KH Khối quản lý rủi ro Phịng tiền tệ kho quỹ Phịng thơng tin điện tốn Phịng KH cá nhân Quỹ tiết kim SV: Chu Thị Thảo Lớp: Đầu t 47B Phịng giao dịch Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa Phịng khách hàng Có chức năng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp lớn khai thác vốn VND ngoại tệ thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng Nhiệm vụ:Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp lớn Phòng khách hàng Chức năng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng Nhiệm vụ: Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Phòng khách hàng cá nhân Chức năng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân, để khai thác vốn VND ngoại tệ Nhiệm vụ: Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng cá nhân theo qui định Ngân hàng Nhà nước NHCTVN Thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch tín dụng tài trợ thương mại Phòng quản lý rủi ro ( bao gồm quản lý nợ có vấn đề) Chức năng: Thẩm định tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng, đánh giá, quản lý rủi ro toàn hoạt động ngân hàng Chịu trách nhiệm quản lý đề xuất xử lý khoản nợ có vấn đề Nhiệm vụ: Thực thẩm định độc lập theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh, Hội đồng tín dụng Chi nhánh tái thẩm định Thực phân loại nợ tính tốn trích dự phịng rủi ro.Chấm điểm, xếp hạng khách hàng có quan hệ tín dụng Phịng kế tốn giao dịch Chức năng: phòng nghiệp vụ thực giao dịch trực tiếp với khách hàng, nghiệp vụ công tác liên quan đến quản lý tài chớnh, chi tiờu ni b ti SV: Chu Thị Thảo Lớp: Đầu t 47B Hon thin cụng tỏc thm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa chi nhánh, cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ toán, xử lý hạch toán giao dịch Nhiệm vụ: phối hợp với phịng thơng tin điện tốn quản lý hệ thống máy móc giao dịch máy Thực giao dịch trực tiếp với khách hàng để cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Phòng tiền tệ kho quỹ Chức năng: phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định Ngân hàng nhà nước ngân hàng Công Thương Việt Nam, ứng thu tiền cho quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch quầy, thu chi tiền mặt cho khách hàng có thu chi tiền mặt lớn Nhiệm vụ: quản lý an toàn kho quỹ, thực thu chi tiền mặt cho quỹ tiết kiệm điểm giao dịch ngồi quầy, ATM Phịng tổng hợp Chức năng: phịng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực báo cáo hoạt động hàng năm tài Nhiệm vụ: dự kiến kế hoạch kinh doanh, phân tích tài chính, phân tích đánh giá tổng hợp báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Làm đầu báo cáo theo quy định Ngân hàng nhà nước ngân hàng Công Thương Việt Nam Phịng tổ chức hành Chức năng: phịng nghiệp vụ thực công tác tổ chức quản lý cán đào tạo chi nhánh theo chủ trương sách Nhà nước ngân hàng Cơng Thương Việt Nam Thực công tác quản trị văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh chi nhánh, thực công tác bảo vệ, an ninh an toàn chi nhánh Nhiệm vụ: Thực quản lý lao động, tuyển dụng lao động, điều động xếp cán phù hợp với lực trình độ yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh chi nhánh ngân hàng SV: Chu Thị Thảo Lớp: Đầu t 47B Hon thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa Tình hình hoạt động Ngân hàng Cơng Thương – chi nhánh giai đoạn 2005-2008 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công Thương – chi nhánh Đống Đa Năm 2008 với nhiều biến động phức tạp kinh tế giới tình hình kinh tế nước, tập thể cán nhân viên người lao động Ngân hàng Công Thương Đống Đa phấn đấu khơng ngừng, vượt qua khó khăn để hồn thành kế hoạch kinh doanh giao Một số kết cụ thể đạt sau: Bảng 01 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Công Thương - chi nhánh Đống Đa Đơn vị: triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm Năm Tổng thu 230.000 295.000 2007 350.000 nhập +Lãi tiền 31.000 85.000 169.000 190.000 gửi +Lãi tiền 190.000 195.000 170.000 182.000 vay +Lãi khác Tổng chi 9.000 180.000 15.000 259.000 11.000 298.000 8.000 340.000 phí +Lãi tiền 50.000 159.000 196.000 240.000 gửi +Lãi tiền 100.000 30.000 25.000 20.000 vay +Lãi khác 30.000 70.000 77.000 Lợi nhuận 50.000 36.000 52.000 (Nguồn: Báo cáo tổng hợp ngân hàng Công Thương Đống Đa) 2008 380.000 80.000 40.000 Xứng đáng với danh hiệu cánh chim đầu đàn ngành ngân hàng tài chính, ngân hàng Cơng Thương Đống Đa ln hoạt động có lãi giai đoạn 2005-2008 Tuy lãi ngân hàng thu năm 2006 có giảm so với năm trước nhìn chung lãi thu nhập chủ yếu tăng Năm 2007 ngân hàng thu lãi 52 tỷ đồng tăng 44% so với năm 2006, tăng 3,8% so với năm 2005 Năm SV: Chu Thị Thảo Lớp: Đầu t 47B Hon thin cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa 2008 chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu ngân hàng thu 40 tỷ đồng lãi Trong cấu tổng thu nhập Ngân hàng Cơng Thương Đống Đa, lãi tiền gửi có xu hướng tăng lãi tiền vay có xu hướng giảm nhẹ Năm 2008 chứng kiến mức gia tăng mạnh thu nhập từ lãi tiền gửi ngân hàng với giá trị lên tới 190 tỷ đồng, tương đương với 612% lãi tiền gửi năm 2005, 223% năm 2006 112% năm 2007 Nguyên nhân tăng liên tục tăng mạnh khoản thu nhập lượng khách hàng Ngân hàng ngày tăng lên uy tín chất lượng phục vụ ngân hàng có chỗ đứng định Tuy nhiên, thu nhập từ lãi tiền vay lại có xu hướng giảm nhẹ Cụ thể, năm 2008 lãi tiền vay 95,7% so với thu nhập năm 2005, 93,3% năm 2006 Điều lý giải ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu, nhiều doanh nghiệp phá sản điều kiện cho vay ngân hàng thắt chặt nên khoản lãi từ cho vay giảm Nhưng so với năm 2007 thu nhập từ lãi vay năm 2008 tăng 7% Những kết nhờ vào nỗ lực hoạt động kinh doanh tập thể cán công nhân viên toàn ngân hàng với hiệu “ Nâng giá trị sống” 3.2 Hoạt động huy động vốn Trong năm gần ngân hàng không ngừng tiến hành mở rộng mạng lưới huy động vốn, mở thêm phòng tiết kiệm, phòng giao dịch mà chức chủ yếu thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư địa bàn này, giúp chi nhánh có thêm khách hàng mới, thị trường Bảng 02 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Công Thương – chi nhánh Đống Đa Đơn vị: triệu đồng STT Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động Tiền gửi toán Tiền gửi < 12 thỏng SV: Chu Thị Thảo 2005 3143 812 1531 2006 3250 990 1390 2007 4300 1121 1879 2008 4205 1200 1500 Lớp: Đầu t 47B Hon thin cụng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa Tiền gửi > 12tháng 800 870 1300 1505 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng Cơng Thương Đống Đa) Tính đến thời điểm 31/12/2007 ngân hàng huy động nguồn vốn 4300 tỷ đồng, tăng 32% so với năm 2006 tăng 36,8% so với năm 2004 Năm 2008 chứng kiến ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu nên ngân hàng huy động 4025 tỷ đồng, giảm 3% so với năm 2007 nhìn chung cao so với năm 2005 2006 Cơ cấu nguồn vốn thay đổi đáng kể, tỷ trọng vốn huy động khơng kỳ hạn có xu hướng tăng qua năm, chiếm khoảng từ 25,8% đến 30,5% tổng nguồn huy động Đây chủ yếu tiền gửi tài khoản doanh nghiệp cá nhân nhằm mục đích tốn Bên cạnh khoản tiền gửi tốn tiền gửi có kỳ hạn nhỏ 12 tháng tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên gồm tiền gửi trung dại hạn tăng Năm 2006 tiền gửi trung dài hạn tăng từ 800 tỷ đồng năm 2005 lên 870 tỷ đồng, tương đương tăng 8,75% Đặc biệt tăng trưởng lên đến đỉnh cao vào năm 2008 ngân hàng huy động 1505 tỷ, tăng 157,8% so với năm 2006 Cơ cấu tiền gửi trung dài hạn tăng tăng thêm tiềm lực cho ngân hàng Ngân hàng cố gắng thu hút nguồn tiền gửi trung dài hạn nỗ lực ngân hàng bước làm điều 3.3 Hoạt động tín dụng Bảng 03 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng Thương – chi nhánh Đống Đa Đơn vị: triệu đồng STT Chỉ tiêu Dư nợ Ngắn hạn Trung dài hạn Cơ cấu dư nợ Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh Phân loại nợ SV: Chu Thị Thảo Nm 2005 Nm 2006 1.980.000 2.100.000 1.400.000 1.420.000 580.000 680.000 Năm 2007 Năm 2008 1.600.000 1.250.000 1.100.000 930.000 500.000 320.000 600.000 520.000 300.000 490.000 950.000 900.000 800.000 760.000 Lớp: Đầu t 47B Hon thin cụng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa 10 11 12 + Nhóm 1.950.000 2.082.500 1.532.000 1.195.500 + Nhóm 15.000 12.000 5000 15.000 + Nhóm 9.500 10.000 20.000 + Nhóm 3.500 3.000 50.000 4.500 + Nhóm 2.000 2.500 3.000 15.000 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHCT Đống Đa) Trong phân loại Nợ: - Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn, nợ thời hạn trả nợ - Nhóm 2: nợ cần ý nằm tình trạng hạn 90 ngày hạn sau cấu lại thời hạn trả nợ - Nhóm 3: nợ tiêu chuẩn, nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày hạn 90 ngày sau cấu lại thời hạn trả nợ - Nhóm 4: nợ nghi ngờ, nợ hạn từ 181 ngày hạn 360 ngày hoạc hạn từ 90 đến 180 ngày sau cấu lại thời hạn trả nợ - Nhóm 5: nợ có khả vốn, nợ hạn 360 ngày hạn 180 ngày sau cấu lại thời hạn trả nợ Năm 2006 năm tăng trưởng nóng tín dụng, dư nợ cho vay chi nhánh nói đạt đến số cao năm qua với mức dư nợ lên tới 2100 tỷ đồng, vượt mức kế hoạch đề ra, tăng 7,7% so với năm 2005 Dư nợ tín dụng có chiều hướng giảm từ năm 2007 giảm 500 tỷ đồng tương đương giảm 24% so với năm 2006 Năm 2008 dư nợ tín dụng đạt 1250 tỷ đồng giảm 350 tỷ đồng tương đương giảm 22% so với năm 2007 Nguyên nhân việc giảm dư nợ ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 mà bắt nguồn từ khủng hoảng thị trường nhà đất Mỹ từ năm 2006 Về cấu, số liệu năm qua chưa có chuyển biến đáng kể cấu cho vay, dó cho vay ngắn hạn chiếm chủ yếu từ 60% đến 70% Về đối tượng cho vay thấy dịch chuyển đáng kể năm 2008: khách hàng quốc doanh chuyển dịch từ 61,9% tổng dư nợ năm 2005 lên 72,7% tổng dư nợ năm 2007 Ngân hàng chuyển dịch cấu khách hàng, tăng số dư nợ khách hàng ngồi quốc doanh phận thường hot ng cú hiu SV: Chu Thị Thảo 10 Lớp: §Çu t 47B Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa PHỤ LỤC PHỤ LỤC TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH (Phịng khách hàng/phịng kinh doanh lập) Mơ tả khái quát khoản vay: - Khách hàng - Tên dự án/phương án - Tổng nhu cầu vốn dự án - Trong đề nghị vay ngân hàng cơng thương… A Thẩm định khách hàng vay vốn Giới thiệu khách hàng - Tên khách hàng - Địa - Điện thoại - Tài khoản tiền gửi - Ngành nghề sản xuất kinh doanh - Vốn điều lệ tính đến thời điểm gần - Vốn đăng ký kinh doanh tính đến thời điểm gần - Người đại diện - Cơ cấu, mơ hình tổ chức - Bộ máy quản lý - Sơ lược lịch sử hình thành phát triển (thời gian thành lập, giai đoạn phát triển, thời gian quan hệ tín dụng với ngân hàng Công Thương) - Xem xét khách hàng mt mi quan h SV: Chu Thị Thảo 79 Lớp: §Çu t 47B Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa Hồ sơ khách hàng - Hồ sơ pháp lý - Hồ sơ, số liệu tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài Tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng - Số liệu tình hình sản xuất kinh doanh năm gần - Phân tích sản lượng sản xuất, tiêu thụ, kinh doanh, lợi nhuận - Đánh giá hiệu kinh doanh, tốc đọ tăng trưởng thơng qua số tiêu o Phân tích hiệu kinh doanh  Hệ số lãi ròng = Lợi nhuận rịng/Doanh thu  ROA  ROE o Phân tích khả tăng trưởng  Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu  Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận - Chiến lược sản xuất kinh doanh, sách bán hàng, tiếp cận thị trường… Tình hình tài khách hàng - Số liệu tình hình tài khách hàng năm - Khái quát đặc điểm ngành nghề sản xuất kinh doanh - Khái quát biến động quy mơ tài sản có/tài sản nợ - Đánh giá tình hình tài chính: o Vốn lưu động rịng o Khả toán: khả toán chung, khả toán ngắn hạn, khả toán nhanh o Khả tự chủ tài Tình hình quan hệ tín dụng a Quan hệ tín dụng với ngân hàng Cơng Thương b Quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng khác c Đánh giá khả trả nợ khách hàng tương lai SV: Chu Thị Thảo 80 Lớp: Đầu t 47B Hon thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa - Khả trả nợ - Nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ phương án khắc phục B Thẩm định phương án/dự án sản xuất kinh doanh nhu cầu vốn khách hàng Giới thiệu dự án - Tên dự án - Địa điểm thực dự án - Sự cần thiết thực dự án - Mục tiêu đầu tư - Quy mô dự án - Sản phẩm hàng hóa chủ yếu - Điều kiện nhân lực - Điều kiện sở hạ tầng - Thời gian thực phương án Hồ sơ liên quan Thị trường khả tiêu thụ sản phẩm - Thị trường cung cấp - Thị trường tiêu thụ - Phân tích trạng, xu hướng vận động phát triển ngành hàng tương lai - Phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối sản phẩm Phương diện tài dự án 4.1 Nhu cầu vốn, nguồn vốn thực dự án - Tổng nhu cầu vốn để thực Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng Cơng Thương - Tính khả thi nguồn vốn tham gia 4.2 Tính tốn lại hiệu dự án - Cơ sở tính tốn SV: Chu Thị Thảo 81 Lớp: Đầu t 47B Hon thin cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa - Căn định mức tiêu hao nguyên nhiên vật liệu - Đánh giá công suất thực hiện, khả tiêu thụ khối lượng sản phẩm nêu dự án - Giá yếu tố đầu vào, giá bán sản phẩm Những rủi ro dự kiến phương án khắc phục - Rủi ro kinh doanh - Rủi ro tài - Rủi ro sách - Rủi ro khác Bảo đảm tiền vay - Mức độ đáp ứng điều kiện cho vay - Biện pháp bảo đảm tiền vay - Hồ sơ đảm bảo tài sản - Giá trị tài sản đảm bảo Dự kiến lợi ích ngân hàng Cơng Thương chấp thuận cho vay để thực dự án C Kết luận đề xuất Nhận xét đề xuất cán tín dụng 1.1 Nhận xét - Về hồ sơ khách hàng, tư cách khách hàng - Về hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng - Về mức độ tín nhiệm quan hệ tín dụng với ngân hàng Cơng Thương tổ chức tín dụng khác - Kết chấm điểm tín dụng xếp hàng khách hàng - Về tính khả thi dự án - Về mức độ đáp ứng điều kiện tín dụng - Về mức độ đáp ứng điều kiện đảm bảo tiền vay 1.2 Đề xuất - Đề nghị cho vay/không cho vay - Lý SV: Chu Thị Thảo 82 Lớp: Đầu t 47B Hon thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa - Số tiền cho vay - Lãi suất cho vay - Thời hạn cho vay - Thời gian rút vốn - Thời gian ân hạn Đề xuất lãnh đạo kinh doanh/phòng khách hàng 2.1 Kết luận thẩm định 2.2 Đề xuất - Đề nghị cho vay/không cho vay - Lý - Phương thức cho vay - Lãi suất Quyết định giám đốc Ngân hàng Công Thương SV: Chu Thị Thảo 83 Lớp: Đầu t 47B Hon thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa PHỤ LỤC MỘT SỐ CHỈ TIÊU PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN Một số tiêu phân tích Suất sinh lời doanh thu -3.39% 1.53% 3.18% 3.82% 4.38% 5.38% 5.98% 6.33% 10 6.33% 6.33% Định phí 47,855 51,553 51,956 50,006 47,820 43,703 41,518 40,152 40,152 Biến phí 143,775 202,063 226,967 229,226 229,210 229,384 229,224 229,209 Doanh thu hoà vốn 213,361 234,844 235,377 226,428 216,475 198,368 187,984 181,758 Cơng suất hồ vốn Thi gian ho (thỏng) SV: Chu Thị Thảo 115% 14 91% 11 -1.72% 77% 74% 67% 64% 9 8 2,354 229,208 27,571 181,755 181,754 37,449 62% 10 40,152 229,208 81% 84 11 Lớp: Đầu t 47B 62% 62% 7 127% 15 Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình KINH TẾ ĐẦU TƯ khoa Kinh Tế Đầu Tư – NXB Đại học KTQD Giáo trình LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ khoa Kinh Tế Đầu Tư – NXB Đại học KTQD Giáo trình TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP khoa Ngân hàng Tài Chính – NXB KTQD SỔ TAY TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM “ TIỀN TỆ NGÂN HÀNG VÀ THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH” – Federic S.Mishkin Báo cáo thẩm định Phòng khách hàng – NHCT Đống Đa Website Hiệp Hội Ngân Hàng Việt Nam Các tài liệu tham khảo: tạp chí Ngân hàng số thỏng 6,7,8,9,10,11,12 nm 2008 SV: Chu Thị Thảo 85 Lớp: §Çu t 47B Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa DANH MỤC THUẬT NGỮ, CHỮ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHCT : Ngân hàng Công Thương TCT : Tổng công ty HSTT: Hệ số toán TSNH: Tài sản ngắn hạn TSDH: Tài sản dài hạn TSCĐ: Tài sản cố định BĐTV: Bảo đảm tiền vay XDCB: Xõy dng c bn SV: Chu Thị Thảo 86 Lớp: Đầu t 47B Hon thin cụng tỏc thm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam hội nhập kinh tế giới ngày sâu rộng hơn, phấn đấu trở thành nước có vị khu vực với tốc độ tăng trưởng liên tục cao tương đối ổn định nhiều năm Để đạt thành tích phải kể đến đóng góp định chế tài có vai trị quan trọng ngân hàng Thương Mại Là chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Quốc Doanh hàng đầu nước, Ngân hàng Cơng Thương Đống Đa góp phần tạo thêm vốn cho kinh tế thông qua việc tài trợ cho dự án đầu tư trung dài hạn Trong khả vốn tự có doanh nghiệp khiêm tốn, cần nhiều nguồn tài trợ lúc Ngân hàng Thương Mại đứng trung gian tài giúp doanh nghiệp giải khó khăn vốn CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 3.2 Hoạt động huy động vốn .8 7.2 Thẩm định khách hàng vay vốn 22 7.3.1 Thẩm định tổng vốn đầu tư dự án .25 7.3.2 Thẩm tra cấu nguồn vốn .26 7.3.3 Thẩm tra việc tính tốn giá thành, chi phí sản xuất 26 7.3.4 Thẩm tra tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn 27 Phân tích tình hình thẩm định dự án cụ thể 32 I Định hướng hoạt động thời gian tới 69 1.2 Các tiêu kế hoạch năm 2009 70 SV: Chu Thị Thảo 87 Lớp: Đầu t 47B Hon thin cụng tỏc thm nh tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa II Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn trung dài hạn NHCTDD 72 SV: Chu Thị Thảo 88 Lớp: Đầu t 47B Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam hội nhập kinh tế giới ngày sâu rộng hơn, phấn đấu trở thành nước có vị khu vực với tốc độ tăng trưởng liên tục cao tương đối ổn định nhiều năm Để đạt thành tích phải kể đến đóng góp định chế tài có vai trị quan trọng ngân hàng Thương Mại Là chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Quốc Doanh hàng đầu nước, Ngân hàng Cơng Thương Đống Đa góp phần tạo thêm vốn cho kinh tế thông qua việc tài trợ cho dự án đầu tư trung dài hạn Trong khả vốn tự có doanh nghiệp khiêm tốn, cần nhiều nguồn tài trợ lúc Ngân hàng Thương Mại đứng trung gian tài giúp doanh nghiệp giải khó khăn vốn CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 3.2 Hoạt động huy động vốn .8 7.2 Thẩm định khách hàng vay vốn 22 7.3.1 Thẩm định tổng vốn đầu tư dự án .25 7.3.2 Thẩm tra cấu nguồn vốn .26 7.3.3 Thẩm tra việc tính tốn giá thành, chi phí sản xuất 26 7.3.4 Thẩm tra tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn 27 Phân tích tình hình thẩm định dự án cụ thể 32 I Định hướng hoạt động thời gian tới 69 1.2 Các tiêu kế hoạch năm 2009 70 SV: Chu Thị Thảo 89 Lớp: Đầu t 47B Hon thin cụng tỏc thm nh tài dự án vay vốn trung dài hạn NHCT Đống Đa II Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn trung dài hạn NHCTDD 72 SV: Chu Thị Thảo 90 Lớp: Đầu t 47B