1 Chuyên đề thực tập LI M U Trong giai đoạn nay, đất nước q trình cơng nghiệp hóa-hiện đại hóa, kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng đứng trước khó khăn khủng hoảng kinh tế giới cuối năm 2008, với tất nỗ lực nhằm vực lại kinh tế đất nước thực mục tiêu-kế hoạch đề ra, yêu cầu cấp bách dự án đầu tư nước ta, đặc biệt giai đoạn nay, phải đảm bảo chất lượng hiệu dự án, tránh dự án đầu tư hiệu quả, thiếu tính thực tế để lại tổn thất làm giảm phát triển kinh tế đất nước Đây vấn đề vốn tốn nhiều thời gian, công sức giấy bút nhiều nhà hoạch định sách kinh tế nhằm giải thực tế vốn tồn lâu bế tắc phương án giải nước ta: chất lượng dự án đầu tư nước ta? Đứng trước khó khăn đó, giải pháp khắc phục tác động từ đầu vào định cho vay vốn ngân hàng, trình thẩm định định ngân hàng xác, đảm bảo yêu cầu chất lượng từ đầu bảo đảm cho chất lượng dự án đầu tư thực sau Với vai trò điều hòa cho phát triển kinh tế, ngân hàng ln nỗ lực q trình hoạt động nhằm củng cố hồn thiện dần cơng tác thẩm định dự án đầu tư, q trình ln khó khăn muốn thực cần có hỗ trợ giúp sức nhiều tổ chức thành phần kinh tế Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô vào hoạt động năm thu thành tựu định Bên cạnh đó, Chi nhánh vấn đề cần phải khắc phục đê nâng cao chất lượng thẩm định dự án nói chung khía cạnh tài dự án nói riêng, qua dó nâng cao hiệu hoạt động Chi nhỏnh Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thùc tËp Chính lý mà tơi định chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô” để làm chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu đề tài gồm hai phần: Chương I: Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô Chương II: Những giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô Đề tài nghiên cứu cịn nhiều thiếu sót, kính mong xem xét đóng góp ý kiến thầy để đề tài thêm hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn hướng dẫn cô giáo, Thạc sỹ Đinh Đào Ánh Thủy, thầy cô khoa Đầu tư trường ĐH KTQD, cán phòng Quan hệ khách hàng 1- Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô đặc biệc chị Cao Thị Dũng cán phòng Quan hệ khách hàng giúp đỡ tơi hồn thành đề tài Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 1.1 Vài nét Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đơng Đơ 1.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô Chi nhánh BIDV Đông Đơ thành lập sở nâng cấp phịng giao dịch số có trụ sở tịa nhà 14 Láng Hạ, 105 chi nhánh BIDV toàn quốc 15 chi nhánh BIDV hoạt động địa bàn Thủ đô Hà Nội Chi nhánh vào hoạt động từ ngày 31/07/2004 theo QĐ số 191/QĐ – HĐQT ngày 05/07/2004 Hội đồng quản trị BIDV Việt Nam, chi nhánh ghi nhận chi nhánh tiên phong đầu hệ thống BIDV trọng triển khai nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ đem lại tiện ích cho khách hàng làm tảng, hoạt động theo mơ hình giao dịch cửa với quy trình ngân hàng đại cơng nghệ tiên tiến theo dự án đại hóa Ngân hàng Việt Nam 1.1.2.Thành tựu tiêu biểu sau năm vào hoạt động Việc thành lập chi nhánh Đơng Đơ phù hợp với tiến trình thực chương trình cấu lại, gắn liền với đổi toàn diện phát triển vững với nhịp độ tăng trưởng cao, phát huy truyền thống phục vụ đầu tư phát triển, đa dạng hóa khách hàng thuộc thành phần kinh tế, phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâng cao hiệu an tồn hệ thống theo địi hỏi chế thị trường lộ trình hội nhập, làm nịng cốt cho việc xây dựng BIDV trở thành tập đoàn tài đa năng, vững mạnh hội nhập quốc tế Những ngày đầu thành lập, chi nhánh phải đối mặt với nhiều khó khăn địa bàn chi nhánh hoạt động có 10 tổ chức tín dụng lớn, lượng khách hàng cịn hạn chế, cán nhân viên trẻ thiếu kinh nghiệm Tuy nhiên, sau năm vào hoạt động, với cố gắng ban lãnh đạo cán nhõn viờn chi nhỏnh, Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập chi nhỏnh ó nhanh chúng trở thành đơn vị hoạt động kinh doanh hiệu tiêu biểu hệ thống, làm gương cho chi nhánh bạn học hỏi Cụ thể năm 2005 chi nhánh BIDV Việt Nam khen thưởng 10 chi nhánh đứng đầu tồn hệ thống cơng tác huy động vốn Tiếp đà phát triển, tính riêng tháng đầu năm 2006, lượng vốn huy động chi nhánh đạt gần 1.690 tỷ đồng, dư nợ đạt gần 1.100 tỷ đồng, tỷ lệ nợ q hạn 1%, khơng có nợ xấu, thu dịch vụ đạt 80% so với năm 2005 Để có kết địi hỏi nỗ lực cố gắng đáng ghi nhận ban lãnh đạo tập thể cán nhân viên toàn hệ thống 1.1.3.Bộ máy tổ chức chi nhánh Đông Đơ Mơ hình tổ chức chi nhánh BIDV Đơng Đơ xây dựng theo mơ hình đại hóa ngân hàng, theo hướng đổi tiên tiến, phù hợp với quy mô đặc điểm hoạt động chi nhỏnh Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên ®Ị thùc tËp GIÁM ĐỐC Phó Giám Đốc TCKT Điện tốn Phịng kế hoạch tổng hợp Phịng quản lý ro TCHC QH khách hàng Dịch vụ Khách hàng Nguyễn Văn Đức Phú Giỏm c Dch v v QLKD Phịng TTQT Quản trị tín dụng Líp : §T47D PhóGiám Đốc QH khách hàng Phịng giao dịch 1, 2, 4, Cỏc QTK v GD Chuyên đề thùc tËp Điều hành hoạt động chi nhánh giám đốc chi nhánh, giám đốc chi nhánh trực tiếp điều hành phòng phòng kế hoạch tổng hợp phòng quản lý rủi ro Giám đốc đại diện theo pháp luật Chi nhánh, người chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc BIDV pháp luật vể việc điều hành hoạt động theo nhiệm vụ quyền hạn Giúp viêc cho giám đốc Chi nhánh phó giám đốc, hoạt động theo phân công ủy quyền giám đốc Chi nhánh theo quy định Các phó giám đốc: người giúp việc giám đốc điều hành lĩnh vực hoạt động Chi nhánh theo phân công giám đốc chịu trách nhiệm trước giám đốc nhiệm vụ giám đốc phân cơng Hệ thống phịng ban chi nhánh tổ chức thành khối: Khối trực tiếp kinh doanh, gồm: Phòng Dịch vụ khách hàng Phòng Quản trị tín dụng Phịng Thanh tốn quốc tê Các phòng giao dịch 1, 2, 4, 5 Các quỹ tiết kiệm điểm giao dịch Khối hỗ trợ kinh doanh, gồm: Tổ điện tốn Phịng Kế hoạch tổng hợp Phòng Quản lý rủi ro Phòng Quan hệ khách hàng 10 Phòng Quan hệ khách hàng Khối quản lý nội bộ, gồm: 11 Phịng Tài kế tốn 12 Phịng Tổ chức hành Chức nhiệm vụ cụ thể phòng ban quy định sau: * Khối trực tip kinh doanh: Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên ®Ị thùc tËp - Phịng dịch vụ khách hàng có chức nhiệm vụ trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng; thực cơng tác phịng chống rửa tiền; phát hiện, báo cáo xử lý kịp thời giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ tình khẩn cấp; chịu trách nhiệm: Kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch; thực quy định, quy trình nghiệp vụ, thẩm quyền yêu cầu bảo mật hoạt động giao dịch với khách hàng; thực vài nhiệm vụ khác - Phịng Quản trị tín dụng: Thực tác nghiệp quản trị cho vay, bảo lãnh khách hàng; tính tốn trích lập dự phòng rủi ro theo kết phân loại nợ phòng quan hệ khách hàng; gửi kết cho phòng Quản lý rủi ro để thực rà sốt, trình cấp có thẩm quyền định; chịu trách nhiệm hoàn toàn an toàn tác nghiệp phòng Giám sát khách hàng tuân thủ điều khoản hợp đồng tín dụng; vài nhiệm vụ khác - Phịng tốn quốc tế: Thực tác nghiệp giao dịch tài trợ thương mại với khách hàng; phối hợp với phòng liên quan để tiếp thị, tiếp cận phát triển khách hàng, giới thiệu bán sản phẩm tài trợ thương mại Theo dõi, đánh giá việc sử dụng sản phẩm tài trợ thương mại, đề xuất cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ Tiếp thu tìm hiểu nhu cầu sử dụng dịch vụ khách hàng, trước hết nghiệp vụ liên quan đến nghiệp vụ đối ngoại Tiếp nhận ý kiến phản hồi từ khách hàng đề xuất cách giải quyết, tư vấn cho khách hàng giao dịch đối ngoại, hợp đồng thương mại quốc tế, …; chịu trách nhiệm việc phát triển nâng cao hiệu hợp tác kinh doanh đối ngoại Chi nhánh, tính xác, đắn, đảm bảo an toàn tiền vốn tài sản Chi nhánh/ BIDV khách hàng giao dịch kinh doanh đối ngoại; vài nhiệm vụ khác - Các phòng giao dịch 1,2,4,5 ( Phòng giao dịch chuyển sang chi nhánh bạn) Các Phòng giao dịch giám đốc chi nhánh định thành lập sau có chấp thuận văn BIDV Có chức nhiệm vụ cụ thể sau : Trực tiếp giao dịch với khách hàng ( nhận tiền gửi, cho vay, chuyển tiền, làm thẻ ,); Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tËp thực nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trung hạn nghiệp vụ bảo lãnh tổ chức kinh tế, cá nhân; thực nghiệp vụ khác giám đốc giao - Các quỹ tiết kiệm điểm giao dịch: Các Qũy tiết kiệm giám đốc chi nhánh định thành lập Về bản, quỹ tiết kiệm có nhiều chức nhiệm vụ giống với Phòng giao dịch Tuy nhiên, quỹ tiết kiệm có thêm vài nhiệm vụ khác như: Chiết khấu giấy tờ có giá ngắn hạn BIDV ủy quyền/phân cấp cho Qũy tiết kiệm phát hành; Cung cấp dịch vụ ngân hàng: Thực chuyển tiền nước chi trả kiều hối * Chức nhiệm vụ khối hỗ trợ kinh doanh - Tổ điện toán: trực tiếp thực theo thẩm quyền, quy định, quy trình cơng nghệ thơng tin Chi nhánh; hướng dẫn, đào tạo, hỗ trợ, kiểm tra phòng, đơn vị trực thuộc chi nhánh, cán trực tiếp sử dụng để vận hành thành thạo, thẩm quyền, chấp hành quy định quy trình BIDV lĩnh vực công nghệ thông tin Hỗ trợ khách hàng lớn sử dụng dịch vụ có tiện ích ứng dụng cơng nghệ cao - Phịng Kế hoạch – Tổng hợp: + Công tác kế hoạch - tổng hợp: thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch - tổng hợp; tham mưu, xây dựng kế hoạch phát triển kế hoạch kinh doanh; tổ chức triển khai theo dõi tình hình thực kế hoạch kinh doanh; giúp việc Giám đốc quản lý, đánh giá tổng thể hoạt động kinh doanh Chi nhánh + Công tác nguồn vốn: đề xuất tổ chức thực điều hành nguồn vốn; sách biện pháp, giải pháp phát triển nguồn vốn biện pháp giảm chi phí vốn; trực tiếp thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ với khách hàng theo quy định trình Giám đốc chi nhánh giao hạn mức mua bán ngoại tệ cho phịng có liên quan; giới thiệu sản phẩm huy động vốn, sản phẩm kinh doanh tin t vi khỏch hng Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập - Phũng qun lý rủi ro: Do giám đốc chi nhánh trực tiếp quản lý điều hành Có chức nhiệm vụ chủ yếu sau: + Công tác quản lý tín dụng: Tham mưu, đề xuất sách, biện pháp phát triển nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng; quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn danh mục tín dụng chi nhánh; trì áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục; đầu mối nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cấu, giới hạn tín dụng cho ngành, nhóm khách hàng Kiểm tra việc thực giới hạn tín dụng Phịng liên quan đề xuất xử lý có vi phạm; giám sát việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro; thu thập, quản lý thơng tin tín dụng, thực báo cáo cơng tác tín dụng chất lượng tín dụng chi nhánh; lập báo cáo phân tích thực trạng tài sản đảm bảo nợ vay chi nhánh + Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng: tham mưu, đề xuất xây dựng quy định, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng; trình lãnh đạo cấp tín dụng/bảo lãnh cho khách hàng; phối hợp, hỗ trợ Phòng Quan hệ khách hàng để phát hiện, xử lý khoản nợ có vấn đề; chịu trách nhiệm hoàn toàn việc thiết lập, vận hành, thực kiểm tra, giám sát hệ thống quản lý rủi ro Chi nhánh + Công tác quản lý rủi ro tác nghiệp + Cơng tác phịng chống rửa tiền + Công tác quản lý hệ thống chất lượng ISO + Công tác kiểm tra nội + Các nhiệm vụ khác - Phòng Quan hệ khách hàng 1: Đối tượng khách hàng phòng Quan hệ khách hàng 1: Các khách hàng doanh nghiệp không bao gồm doanh nghiệp nhỏ vừa Tiêu thức xác định doanh nghiệp nhỏ vừa quy định Nghị định số 90/2001/N-CP ngy 23/11/2001 ca Chớnh ph Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 10 Cỏc chc nng nhiệm vụ chính: Tiếp thị phát triển mối quan hệ khách hàng (như tham mưu, đề xuất sách, kế hoạch phát triển quan hệ khách hàng; trực tiếp tiếp thị bán sản phẩm; chịu trách nhiệm thiết lập, trì phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng bán sản phẩm ngân hàng); cơng tác tín dụng (như; trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng đề xuất tín dụng; theo dõi, quản lý tình hình hoạt động khách hàng; phân loại, rà soát, phát rủi ro; tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị miễn/giảm lãi, đề xuất miễn/giảm lãi chuyển phòng quản lý rủi ro xử lý luật định; tuân thủ giới hạn hạn mức tín dụng ngân hàng khách hàng) nhiệm vụ khác (quản lý thông tin; phối hợp, hỗ trợ đơn vị liên quan phạm vi quản lý nghiệp vụ; cập nhật thông tin diễn biến thị trường sản phẩm phạm vi quản lý liên quan đến nhiệm vụ Phòng; tham gia ý kiến vấn đề chung chi nhánh theo chức năng, nhiệm vụ giao…) - Phòng Quan hệ khách hàng 2: Đối tượng khách hàng phòng QHKH 2: Các khách hàng cá nhân doanh nghiệp nhỏ vừa Tiêu thức xác định doanh nghiệp nhỏ vừa quy định Nghị định số 90/2001/ NĐ- CP Ngày 23/11/2001 Nhiệm vụ chính: thực cơng tác tiếp thị phát triển khách hàng (tham mưu, đề xuất sách kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân; xây dựng tổ chức thực chương trình Marketing tổng thể cho nhóm sản phẩm; Tiếp nhận, triển khai phát triển sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân BIDV…); công tác bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ (Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm khách hàng cá nhân; tư vấn cho khách hàng lựa chọn sử dụng sản phẩm bán lẻ BIDV; triển khai thực kế hoạch bán hàng; chịu trách nhiệm việc bán sản phẩm, nâng cao thị phần chi nhánh, tối ưu hoá doanh thu nhằm đạt mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với sách mức độ chấp nhận rủi ro ngân hàng); công tỏc tớn dng v cỏc nhim v khỏc Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 97 toỏn, quy định chặt chẽ cơng tác kiểm tốn, đảm bảo chấ lượng báo cáo kiểm toán + Bộ Công thương, Bộ xây dựng, Bộ tài nguyên mơi trường, … cần hồn thiện uy chuẩn, tiêu chuẩn, định mức kỹ thuật liên quan đến lĩnh vực uản lý ngành yêu cầu tiêu chuẩn kỹ thuật, thiết kế thi công, đơn giá xây dựng, vật liệu, tiêu chuẩn chất lượng môi trường, thủ tục thuê đất, … đồng thời tăng cường kiểm tra, quản lý hoạt động đầu tư theo lĩnh vực quản lý nhằm tạo thuận lợi cho ngân hàng thực công tác thẩm định 2.3.5 Kiến nghị với chủ đầu tư ( khách hàng xin vay vốn) Chủ đầu tư ( khách hàng vay vốn )là người trực tiếp cung cấp thông tin cho ngân hàng qua hồ sơ xin vay vốn đó, trung thực tính xác thơng tin chủ đầu tư cung cấp cho ngân hàng vô quan trọng công tác thẩm định ngân hàng Để đảm bảo nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự án đầu tư chủ đầu tư cần ý đến số vấn đề sau: - Thực theo yêu cầu quy trình thẩm định dự án mà Nhà nước Ngân hàng Đầu tư Phát triển quy định, đồng thời cần nghiêm túc thực theo chế độ kế toán kiểm toán mà Bộ tài ban hành nhằm đảm bảo tính xác đầy đủ, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định dự án Ngân hàng Điều cần thiết giúp giảm bớt sai sót từ đầu - Vì chủ đầu tư nguồn cung cấp thông tin làm sở ban đầu cho công tác thẩm định dự án đầu tư nên thông tin chủ đầu tư cung cấp chi tiết, xác đầy đủ ( tình hình sản xuất kinh doanh, báo cáo tái doanh nghiệp, tình hình tổ chức quản lý nhân dự án…) dễ dàng cho công tác thẩm định sau Ngân hàng, Vì vậy, chủ đầu tư nên trọng nâng cao chất lượng công tác lập dự án đầu tư vay vốn sở nghiên cứu phân tích kỹ khía cạnh dự án đầu tư khía cạnh thị trường, kỹ thuật, phân tích ti chớnh ca d ỏn Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 98 - Ch u t cần thực quy định cam kết vay vốn Ngân hàng, làm tốt điều tạo lịng tin uy tín Ngân hàng doanh nghiệp qua tạo mối quan hệ lâu dài với Ngân hàng, có ích hoạt động sản xuất kinh doanh tương lai - Chủ đầu tư nên có tìm hiểu sản phẩm dịch vụ mà Ngân hàng có, quy trình, thủ tục mà ngân hàng yêu cầu…để chủ động việc tiếp cận nguồn vốn, hoàn thiện đủ hồ sơ vay vốn, tránh sai sót đáng tiếc làm dài thời gian thẩm định dự án sau này, gây ảnh hưởng xấu đến tiến độ thực dự án ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận chủ đầu tư Khi làm tốt điều tạo nhiều thuận lợi cho chủ đầu tư trình thẩm định dự án qua đem lại lợi ích cho chủ đầu tư thực dự án Bên cạnh đó, chủ đầu tư cung cấp thơng tin trung thực xác qúa trình thẩm định, Ngân hàng phát mặt hạn chế dự án qua đó, chủ đầu tư điều chỉnh dự án cho phù hợp KẾT LUẬN Hoạt động tài trợ vốn đầu tư hoạt động yếu Ngân hàng nói chung BIDV chi nhánh Đơng Đơ nói riêng Trong thời gian qua, Chi nhánh tiến hành cho vay nhiều dự án quan trọng với số vốn lớn, hiệu dự án khả quan Trong thời gian tới Chi nhánh tiếp tục thực công tác cho vay dự án, để đảm bảo hoạt động ln hiệu quả, Chi nhánh cần nâng cao chất lượng thẩm định khía cạnh tài dự án Thẩm định tài dự án xác định cho vay xác góp phần đảm bảo hiệu hoạt động Chi nhánh Hồn thiện cơng tác thẩm nh ti chớnh Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên ®Ò thùc tËp 99 dự án việc làm phức tạp, địi hỏi phải có chung tay giúp sức nhiều ngành, nhiều lĩnh vực Do sau thời gian thực tập chi nhánh Đông Đô, xin đưa vài ý kiến hy vọng đóng góp vào việc hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đơ Do thời gian có hạn, việc sưu tầm tài liệu kiến thức thực tế hạn chế, khả trình bày cịn hạn chế nên đề tài khơng tránh mắc phải thiếu sót, em mong nhận ý kiến đống góp thầy khoa Đầu tư trường ĐH KTQD cán Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đơng Đơ Trong q trình thực hồn thiện đề tài này, tơi xin lần chân thành cảm ơn hướng dẫn giúp đỡ cô giáo, Thạc sỹ Đinh Đào Ánh Thủy, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đơng Đơ nói chung, cán phịng Quan hệ khách hàng nói riêng giúp tơi hồn thành đề tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế đầu tư, PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt – TS Từ Quang Phương, Nhà xuất ĐH Kinh tế quốc dân năm 2007 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, PGS.TS Lê Văn Tề chủ biên, Nhà xuất thống kê năm 2004 Chức năng, nhiệm vụ phòng tổ thuộc chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô Hà Nội, tháng năm 2008 Báo cáo kết kinh doanh Chi nhánh Đông Đô 2004 - 2008 Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D 100 Chuyên đề thực tËp Quy trình thẩm định dự án đầu tư - Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, tháng năm 2008 Hồ sơ dự án “ Thủy điện Dốc Cáy” Báo cáo thống kê Tổng công ty điện lực Việt Nam năm 2006 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 1.1 Vài nét Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 1.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 1.1.2.Thành tựu tiêu biểu sau năm vào hoạt động .3 1.1.3.Bộ máy tổ chức chi nhánh Đông Đô Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 101 1.1.4 Kt qu hot động Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô sau năm vào hoạt động ( 7/2004 – 12/2008) 11 1.1.4.1 Công tác huy động vốn 12 1.1.4.2 Công tác cho vay ( sử dụng vốn) 13 1.1.4.3 Tình hình hoạt động liên quan khác 14 1.2 Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án chi nhánh Đông Đô năm qua ( 07/2004 – 12/2008) 15 BƯỚC 1: TIẾP THỊ KHÁCH HÀNG VÀ LẬP ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG (TẠI CHI NHÁNH) .16 BƯỚC 2: THẨM ĐỊNH RỦI RO (TẠI CHI NHÁNH) .17 BƯỚC 3: PHÊ DUYỆT CẤP TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH (Trường hợp khách hàng thuộc Nhóm - Khoản Điều 2) .18 BƯỚC 3: PHÊ DUYỆT CẤP TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 18 (Trường hợp thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro Giám đốc/Phó giám đốc phụ trách QLRR) 18 1.2.2.Các phương pháp tiến hành thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 19 1.2.2.1 Phương pháp so sánh tiêu .19 1.2.2.2 Phương pháp thẩm định theo trình tự 20 1.2.2.3 Phương pháp phân tích độ nhạy dự án 21 1.2.2.4 Phương pháp dự báo 21 1.2.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đông Đô 22 1.2.3.1 Đánh giá cần thiết phải đầu tư .23 1.2.3.2.Đánh giá sơ nội dung phương án sản xuất kinh doanh 24 1.2.3.3 Phân tích tính khả thi dự án thị trường khả tiêu thụ sản phẩm dịch vụ đầu dự án 24 1.2.3.4 Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án .28 1.2.3.5 Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật 29 1.2.3.6 Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án 31 1.2.3.7 Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn 31 1.2.3.8 Đánh giá hiệu mặt tài dự án .33 1.3.1 Thông tin dự án 37 Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 102 Hng mc .38 1.3.1.1 Giới thiệu chủ đầu tư thực dự án: Công ty cổ phần đầu tư phát triển điện Bắc miền Trung 38 1.3.1.2 Lịch sử dự án 39 1.3.1.3 Hồ sơ dự án đầu tư: 41 1.3.2 Thẩm định dự án đầu tư .43 1.3.2.1.Sự cần thiết phải đầu tư 43 1.3.2.2 Đánh giá sơ nội dung dự án 44 Hạng mục .45 1.3.2.3 Phân tích thị trường khả tiêu thị sản phẩm đầu dự án .46 1.3.2.4 Đánh giá khả cung cấp nguyen vật liệu đầu vào yếu tố đầu vào khác 48 1.3.2.5 Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật 49 1.3.2.6 Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án 51 1.3.2.7 Thẩm định tổng vốn đầu tư phương án nguồn vốn 52 Hạng mục .52 Khoản mục .53 Khoản mục .53 1.3.2.8 Đánh giá hiệu mặt tài dự án .54 1.4.Đánh giá công tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Đơng Đơ sau năm vào hoạt động .69 1.4.1.Những kết đạt 69 1.4.1.4 Công tác quản lý, điều hành hoạt động thẩm định bước đầu có đổi nâng cao hiệu 71 1.4.1.6 Trang thiết bị, công nghệ phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư .72 1.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 72 1.4.2.1 Những hạn chế 72 1.4.2.2 Nguyên nhân hạn chế 74 2.1.1 Định hướng mục tiêu cho công tác thẩm định Chi nhánh Đông Đô năm 2009 .77 2.1.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển chung Chi nhánh 77 2.1.1.2 Định hướng cho công tác thẩm định tài dự án Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đơ 79 2.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Đông Đô 80 2.2.1 Những giải pháp nghiệp vụ thẩm nh ti chớnh d ỏn .80 Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 103 2.2.1.1 Hon thin quy trình thẩm định tài dự án 80 Với việc hoàn thành đưa vào sử dụng quy trình thẩm định mời từ tháng 09/2008, quy trình khắc phục số hạn chế quy trình cũ chưa chặt chẽ, chưa đồng bộ,… Quy trình đảm bảo cho việc thẩm định dự án, thẩm định tài dự án diễn chặt chẽ hơn, hiệu Tuy nhiên, quy trình mới đưa vào sử dụng lại có hạn chế làm cho thời gian thẩm định diễn dài hồ sơ phải qua phịng phòng Quan hệ khách hàng (1 2) phòng Quản lý rủi ro Như vậy, bị tắc hay chậm trễ khâu dễ gây ảnh hưởng đến tiến độ thực dự án chủ đầu tư, ảnh hưởng đến hiệu dự án gây ảnh hưởng đến khả trả nợ dự án 80 2.2.1.2 Hoàn thiện phương pháp tiến hành thẩm định 80 2.2.1.3 Hoàn thiện nội dung tiến hành thẩm định 80 2.2.2.Những giải pháp gián tiếp 83 2.2.2.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ tư cách đạo đức cán thực công tác thẩm định 83 2.2.2.2 Tăng cường ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào q trình thẩm định máy tính đại phần mềm chuyên dụng 86 2.2.2.3 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đảm bảo hiệu đề .87 2.2.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho q trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ kịp thời 88 2.3 Những kiến nghị với cấp hữu quan nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án .90 2.3.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – BIDV 90 2.3.2 Đối với Nhà nước 92 2.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 95 2.3.4 Kiến nghị với Bộ ngành liên quan khác 96 2.3.5 Kiến nghị với chủ đầu tư ( khách hàng xin vay vốn) .97 KẾT LUẬN 98 Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 104 DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 1.1 Vài nét Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 1.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 1.1.2.Thành tựu tiêu biểu sau năm vào hoạt động .3 1.1.3.Bộ máy tổ chức chi nhánh Đông Đô 1.1.4 Kết hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô sau năm vào hoạt động ( 7/2004 – 12/2008) 11 1.1.4.1 Công tác huy động vốn 12 1.1.4.2 Công tác cho vay ( sử dụng vốn) 13 1.1.4.3 Tình hình hoạt động liên quan khác 14 1.2 Thực trạng công tác thẩm định tài dự án chi nhánh Đông Đô năm qua ( 07/2004 – 12/2008) 15 1.2.1 Lưu đồ quy trình thẩm định dự án Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 15 BƯỚC 1: TIẾP THỊ KHÁCH HÀNG VÀ LẬP ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG (TẠI CHI NHÁNH) .16 BƯỚC 2: THẨM ĐỊNH RỦI RO (TẠI CHI NHÁNH) .17 BƯỚC 3: PHÊ DUYỆT CẤP TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH (Trường hợp khách hàng thuộc Nhóm - Khoản Điều 2) .18 BƯỚC 3: PHÊ DUYỆT CẤP TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 18 (Trường hợp thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro Giám đốc/Phó giám đốc phụ trách QLRR) 18 1.2.2.Các phương pháp tiến hành thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 19 1.2.2.1 Phương pháp so sánh tiêu .19 1.2.2.2 Phương pháp thẩm định theo trình tự 20 1.2.2.3 Phương pháp phân tích độ nhạy dự án 21 1.2.2.4 Phương pháp dự báo 21 Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 105 1.2.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đông Đô 22 1.2.3.1 Đánh giá cần thiết phải đầu tư .23 1.2.3.2.Đánh giá sơ nội dung phương án sản xuất kinh doanh 24 1.2.3.3 Phân tích tính khả thi dự án thị trường khả tiêu thụ sản phẩm dịch vụ đầu dự án 24 * Đánh giá tổng quan nhu cầu sản phẩm dự án 24 * Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm dự án 26 * Phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối sản phẩm 26 * Chính sách bán hàng 27 * Đánh giá, dự kiến khả tiêu thụ sản phẩm dự án .27 * Đánh giá cung cầu sản phẩm 28 1.2.3.4 Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án .28 1.2.3.5 Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật 29 * Về địa điểm xây dựng dự án 29 * Về quy mô sản xuất sản phẩm dự án 29 * Về công nghệ, thiết bị 30 * Về quy mô, giải pháp xây dựng 30 * Vấn đề đền bù, di dân tái định cư, mơi trường, phịng cháy chữa cháy 31 1.2.3.6 Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án 31 1.2.3.7 Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn 31 * Thẩm định tổng vốn đầu tư thực dự án 31 * Xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực dự án .33 Cán thẩm định cần phải xem xét, đánh giá tiến độ thực dự án nhu cầu vốn cho giai đoạn nào, có hợp lý hay không Khả đáp ứng nhu cầu vốn giai đoạn thực dự án để đảm bảo tiến độ thi cơng Ngồi ra, cần phải xem xét tỷ lệ nguồn vốn tham gia giai đoạn có hợp lý hay khơng? 33 1.2.3.8 Đánh giá hiệu mặt tài dự án .33 1.3.1 Thông tin dự án 37 Hạng mục .38 1.3.1.1 Giới thiệu chủ đầu tư thực dự án: Công ty cổ phần đầu tư phát triển điện Bắc miền Trung 38 1.3.1.2 Lịch sử dự án 39 1.3.1.3 Hồ sơ dự án đầu tư: 41 1.3.2 Thẩm định dự án đầu tư .43 1.3.2.1.Sự cần thiết phải đầu tư 43 1.3.2.2 Đánh giá sơ nội dung dự án 44 Hạng mục .45 NguyÔn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 106 1.3.2.3 Phân tích thị trường khả tiêu thị sản phẩm đầu dự án .46 1.3.2.4 Đánh giá khả cung cấp nguyen vật liệu đầu vào yếu tố đầu vào khác 48 1.3.2.5 Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật 49 * Về công nghệ thiết bị: .49 * Về tác động môi trường phương án di dân, đền bù 50 1.3.2.6 Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án 51 1.3.2.7 Thẩm định tổng vốn đầu tư phương án nguồn vốn 52 Hạng mục .52 Khoản mục .53 Khoản mục .53 1.3.2.8 Đánh giá hiệu mặt tài dự án .54 1.4.Đánh giá công tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Đơng Đơ sau năm vào hoạt động .69 1.4.1.Những kết đạt 69 1.4.1.4 Công tác quản lý, điều hành hoạt động thẩm định bước đầu có đổi nâng cao hiệu 71 1.4.1.6 Trang thiết bị, công nghệ phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư .72 1.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 72 1.4.2.1 Những hạn chế 72 1.4.2.2 Nguyên nhân hạn chế 74 2.1.1 Định hướng mục tiêu cho công tác thẩm định Chi nhánh Đông Đô năm 2009 .77 2.1.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển chung Chi nhánh 77 2.1.1.2 Định hướng cho công tác thẩm định tài dự án Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 79 2.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Đông Đô 80 2.2.1 Những giải pháp nghiệp vụ thẩm định tài dự án .80 2.2.1.1 Hồn thiện quy trình thẩm định tài dự án 80 Với việc hoàn thành đưa vào sử dụng quy trình thẩm định mời từ tháng 09/2008, quy trình khắc phục số hạn chế quy trình cũ chưa chặt chẽ, chưa đồng bộ,… Quy trình đảm bảo cho việc thẩm định dự án, thẩm định tài dự án diễn chặt chẽ hơn, hiệu Tuy nhiên, quy trình mới đưa vào sử dụng lại có hạn chế làm cho thời gian thẩm định diễn dài hồ s Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tËp 107 phải qua phịng phòng Quan hệ khách hàng (1 2) phòng Quản lý rủi ro Như vậy, bị tắc hay chậm trễ khâu dễ gây ảnh hưởng đến tiến độ thực dự án chủ đầu tư, ảnh hưởng đến hiệu dự án gây ảnh hưởng đến khả trả nợ dự án 80 2.2.1.2 Hoàn thiện phương pháp tiến hành thẩm định 80 2.2.1.3 Hoàn thiện nội dung tiến hành thẩm định 80 2.2.2.Những giải pháp gián tiếp 83 2.2.2.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ tư cách đạo đức cán thực công tác thẩm định 83 2.2.2.2 Tăng cường ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào q trình thẩm định máy tính đại phần mềm chuyên dụng 86 2.2.2.3 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đảm bảo hiệu đề .87 2.2.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho q trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ kịp thời 88 2.3 Những kiến nghị với cấp hữu quan nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án .90 2.3.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – BIDV 90 2.3.2 Đối với Nhà nước 92 2.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 95 2.3.4 Kiến nghị với Bộ ngành liên quan khác 96 2.3.5 Kiến nghị với chủ đầu tư ( khách hàng xin vay vốn) .97 KẾT LUẬN 98 NguyÔn Văn Đức Lớp : ĐT47D Chuyên đề thực tập 108 PHỤ LỤC BẢNG 1.9: KẾT QUẢ KINH DOANH BẢNG 1.10: NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG BẢNG 1.11: KẾ HOẠCH TRẢ NỢ VAY THƯƠNG MẠI TRONG NƯỚC BẢNG 1.12: KẾ HOẠCH TRẢ NỢ CHUNG BẢNG 1.13: CÂN ĐỐI TRẢ NỢ TỪ D N BNG 1.14: LCH TRCH KHU HAO Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D 109 Chuyên đề thực tập BNG 1.9: KẾT QUẢ KINH DOANH TT KHOẢN MỤC NĂM ĐẦU TƯ -3 -2 NĂM HOẠT ĐỘNG -1 Trđ 25 Doanh thu - - 38,360 38,360 38,360 40,278 40,278 40,278 42,292 42,292 Chi phí - - 7,444 7,444 7,444 7,635 7,635 7,635 7,837 7,837 3,608 - Chi phí O&M - - 3,038 3,038 3,038 3,038 3,038 3,038 3,038 3,038 3,038 - Thuế tài nguyên - - 767 767 767 806 806 806 846 846 - 3,069 3,069 3,069 3,222 3,222 3,222 3,383 3,383 - - Thuỷ lợi phí - - Sửa chữa t/xuyên - - - - - - - - - - - - Lãi vay VLĐ - - - - - - - - - - - - - 570 570 570 570 570 570 - Tiền thuê đất - Bảo hiểm TS - Sửa chữa lớn&thay 570 570 570 30,917 30,917 30,917 32,643 32,643 32,643 34,455 34,455 (3,608) EBITDA Khấu hao - - 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 6,646 6,646 - EBIT - - 12,295 12,295 12,295 14,021 14,021 14,021 27,809 27,809 (3,608) - - 13,408 11,307 8,978 6,424 3,461 212 - - - Lãi vay vốn cố định Lợi nhuận trước thuế - - (1,113) 988 3,317 7,597 10,560 13,809 Thuế TNDN LN sau thuế (EAT) Nguyễn Văn Đức - - (1,113) 988 3,317 7,597 10,560 Líp : §T47D 27,809 27,809 (3,608) - - - - 13,809 27,809 27,809 (3,608) 110 Chuyên đề thực tập BẢNG 1.10: NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG TT KHOẢN MỤC NĂM ĐẦU TƯ -3 - -2 - NĂM HOẠT ĐỘNG -1 - - - Mức huy động CSTK Sản lượng (KWh) 61.09 61.09 61.09 61.09 Giá bán điện 628 628 628 659 Doanh thu (Triệu VND) 38,360 38,360 38,360 40,278 Chi phí hoạt động 7,444 7,444 7,444 7,635 7,635 Các khoản phải thu AR 767 767 767 806 806 ∆AR = AR1 - AR2 (767) - - Các khoản phải trả AP 149 149 149 - - - - Trđ - (38) 153 61.09 659 - - 61.09 25 61.09 - 61.09 61.09 692 692 - 40,278 40,278 659 42,292 42,292 - 7,635 7,837 7,837 806 846 846 153 153 (40) 157 3,608 - 157 72 10 ∆AP = AP1 - AP2 (149) - - 11 Cân đối tiền mặt CB 384 384 384 403 403 12 ∆CB = CB2 - CB1 384 - - 19 - - 20 - - 13 Dự trù nhu cầu VLĐ - - - - - - - - - Nguyễn Văn Đức Lớp : ĐT47D (4) - 403 (4) 423 423 - 111 Chuyên đề thực tËp BẢNG 1.11: KẾ HOẠCH TRẢ NỢ VAY THƯƠNG MẠI TRONG NƯỚC TT KHOẢN MỤC NĂM ĐẦU TƯ NĂM HOẠT ĐỘNG -1 - Dư nợ đầu kỳ Nợ phát sinh kỳ Lãi phát sinh kỳ 0 0 25 53,537 28,838 1,768 19,412 21,276 24,699 27,070 1,768 0 13,967 13,967 13,967 13,967 13,967 13,967 13,967 10,174 11,395 12,763 14,294 16,010 17,931 20,082 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 17,509 4,880 74,813 10% 94,225 9,084 111,733 13,967 19,412 21,276 24,699 27,070 1,768 0 - - - 54,218 11,971 Nợ gốc trả kỳ Trả năm Trả gốc lãi năm Trả theo tỷ lệ % so với TVĐT Trả theo khả dự án Lãi vay trả kỳ 0 0 13,408 11,307 8,978 6,424 3,461 212 Tổng mức trả nợ kỳ 0 0 30,917 30,719 30,253 31,123 30,531 1,980 Dư nợ cuối kỳ 0 45,543 111,733 94,225 74,813 53,537 28,838 1,768 Luỹ kế nợ gốc phải trả 0 17,509 36,921 58,196 82,895 109,965 Luỹ kế lãi vay phải trả 0 13,408 24,715 33,692 40,117 43,577 43,790 Líp : §T47D - - - - - - - 111,73 Nguyễn Văn §øc 17,509 40,66 45,543 Trđ 0 - - - - - - -