-o0o - MÃ SINH VIÊN : A18282 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - 2014 NGÂN HÀNG ô phòng Tài Công ty Em xin c 25 tháng Sinh viên Thang Long University Library 1.1 1.1.1 Khái ni m v ngu n v n 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.3.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.3 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.2.1 1.3.2.2 1.3.2.3 10 1.3.3 1.4 13 14 1.4.1 14 1.4.2 15 1.4.3 16 1.4.4 18 1.5 20 1.5.1 20 1.5.2 21 23 2.1 23 2.1.1 23 2.1.2 24 2.1.3 24 2.2 2012) 27 2.2.1 27 2.2.2 Phân tích tình hình HUD1 29 2.2.3 33 2.3 HUD1 36 2.3.1 Phân tích c HUD1 38 2.3.1.1 39 2.3.1.2 42 2.3.1.3 43 2.3.1.4 Các 2.3.2 44 45 2.3.2.1 45 2.3.2.2 46 2.3.2.3 46 2.3.2.4 ACC 47 2.3.3 48 2.3.3.1 48 2.3.3.2 50 2.3.3.3 52 2.3.4 54 Thang Long University Library 2.3.4.1 54 2.3.4.2 55 56 3.1 56 3.1.1 56 3.1.2 56 3.2 57 3.2.1 57 3.2.2 HUD1 57 3.3 58 3.3.1 58 3.3.2 59 3.3.3 59 60 B ng 2.1 K t qu ho ng s n xu t kinh doanh t i Công ty C ph n HUD1 27 B ng 2.2 Doanh thu chi ti t ngành d ch v t i Công ty HUD1 28 B ng 2.3 Tình hình tài s n t i Công ty C ph B ng 2.4 Ch nh kh ng HUD1 30 i 34 B ng 2.5 Tình hình ngu n v n t i Công ty C ph B ng 2.6 Các ch ng HUD1 37 ng c u trúc v n 44 B ng 2.7 Chi phí n vay ng n h n 2010 B ng 2.8 Chi phí n vay dài h n 2010 2012 45 2012 46 B ng 2.9 Chi phí s d ng v n c ph n c a Công ty C ph n HUD1 47 B ng 2.10 Chi phí v n bình quân 2010 2012 47 B ng 2.11 Ch 48 B ng 2.12 Kh i chi phí v n 50 B ng 2.13 Ch tiêu kh n lý n vay 50 B ng 2.14 T l gi a kho n ph i thu kho n ph i tr 52 B ng 2.15 T tr ng ngu n v B ng 2.16 T l ngu n v ng xuyên 52 ng xuyên tài s n dài h n 53 B ng 2.17 T tr ng ngu n v n t m th i 53 B ng 2.18 T l ngu n v n t m th i tài s n ng n h n 54 Bi Bi u Bi ng doanh thu, giá v n hàng bán l i nhu n 27 2.2 T tr ng lo i tài s n 2010 2012 31 u ngu n v n t i Công ty HUD1 38 Bi 2.4 T tr ng kho n m c n ng n h n t 2010 2012 39 Bi 2.5 T tr ng kho n m c n dài h n t 2010 Bi 2.6 T tr ng m t s kho n m c c a v n ch s h u 2010 - 2012 42 Bi 2.7 L i ích c 2012 40 u s 43 Thang Long University Library CSH TSDH TSNH Công ty nh Công ty g nên Công ty Công ty u Công ty ph Công ty Công ty HUD1 Thang Long University Library hu Công ty 2012 Công ty pháp so sán Công ty , tình hình Công ty Công ty Công ty 25 tháng 03 2014 NH NG V LÝ LU N NV NG V N TRONG DOANH NGHI P HO NG HUY 1.1 Khái ni m, vai trò, phân lo i ngu n v n 1.1.1 Khái ni m v ngu n v n 1.1.2 Vai trò c a ngu n v n 1.1.3 Phân lo i ngu n v n 1.1.3.1 Theo th ng s d ng v n Thang Long University Library Công ty Công ty Công ty tr Công ty C òn Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty 49 Thang Long University Library Công ty Công ty 2.12 2010 2011 2012 13,69 1,88 0,31 2010 2011 (11,81) 2011 2012 (1,57) (Ng ) Công ty Công ty 2.3.3.2 Ch n lý n 2.13 2010 2011 2012 43,01 54,6 58,3 11,6 3,7 1,13 3,59 3,59 2,46 0,02 0,05 0,02 0,03 (0,03) 0,92 1,18 0,71 0,26 (0,47) (Ng 2010 2011 2011 - 2012 ) 50 Công ty 4, 11,6 Công ty Công ty (2010 Công ty t rong h Công ty Công ty 0,03 Công ty vay: 1,1 Công ty 51 Thang Long University Library 2.14 2010 2011 2012 0,17 0,45 0,45 2010 2011 0,28 2011 2012 (Ng ) Công ty Công ty Công ty 2.3.3.3 Các ch s ng nhu c u v n 2.15 2010 2011 2012 0,25 0,18 0,19 (Ng 2010 2011 2011 (0,07) 2012 0,01 ) dài h Công ty thái 52 So sá 2.16 2010 2011 2012 6,05 4,28 4,58 2010 2011 2011 (1,77) (0,3) (Ng 2010 2012 ) 2011, Công ty g g Công ty Công ty i 2.17 2010 2011 2012 0,75 0,82 0,81 2010 2011 2011 - 2012 0,07 (Ng 0,01 ) 53 Thang Long University Library 2.18 2010 2011 2012 0,87 0,86 0,84 2010 2011 (0,01) (Ng 2011 2012 (0,02) ) 2012 2011, 2011 2012 Công ty Công ty 2.3.4 Nh n xét v hi u qu công t Xây d ng HUD1 2.3.4.1 K t qu ng v n t i Công ty C ph c , Công ty Công ty vay ngân hàng Công ty cm r ng v n t nhi u ngu n khác ng t l i nhu chính, hay t vay n ng n h l i, t qu n, qu d phòng tài n vi c vay n dài h n Ngoài ra, Công ty s d ng ng t n v n ch s h t ch c tín d H ng t vay ngân hàng n v n ph c v u a Công ty Công ty Công ty 2012, nhiên Công ty 54 Công ty Công ty Công ty Công ty 2.3.4.2 H n ch Công ty 2012 Do oanh V kinh doanh Công ty iá , Công ty D Công ty , Công ty không Ngoài 2012, Công ty Công ty Công ty g HUD1 Công ty ì tr Công ty mà Công ty Công ty 55 Thang Long University Library GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO NG V N T I CÔNG TY C PH N NG HUY D NG HUD1 3.1 ng kinh doanh c a Công ty C ph ng HUD1 Công ty, doanh ngh 3.1.1 Thu n l i 3.1.2 Ch tiêu v l i nhu n, s Tuy không d c n có nh n kh ng ho ng tiêu th c a Công ty t k ho n gây ng kinh doanh h ng l n nên Công ty Công ty 56 3.2 ng ho 3.2.1 ng c a Công ty C ph ng chung c a Công ty C ph ng HUD1 ng HUD1 Công ty t Công ty Công ty a Công ty 3.2.2 Công ty ng phát tri n c a Công ty C ph ng HUD1 Công ty Công ty Công ty - 57 Thang Long University Library Công ty T 3.3 Gi i pháp nâng cao ho Xây d ng HUD1 3.3.1 ng ng v n t i Công ty C ph ng v n t cán b công nhân viên Công ty K không Công ty Công ty; Công ty Công ty Công ty : ; Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty 58 Công ty Công ty 3.3.2 N nh m c tín nhi m c a Công ty Công ty Công ty Công ty niêm Chính v Công ty Ngoài ra, Công Công ty 3.3.3 iá hi u qu c ng Công ty Ngoài Công ty Công ty Công ty Công ty nói riêng 59 Thang Long University Library tình hình t 60 rõ ràng Thang Long University Library Website: http://www.hud1.vn/ http://doc.edu.vn/ http://www.hsx.vn/ http://www.stockbiz.vn/ http://vi.wikipedia.org/ http://vi.scribd.com/ http://saga.com.vn/ 2012 2011 2010 2011 2012 2012 % % Doanh thu bán hàng 739.748.493.728 1.150.653.241.691 550.984.218.027 410.904.747.963 55,55 (599.669.023.664) (52,12) Doanh thu 739.748.493.728 1.150.653.241.691 550.984.218.027 410.904.747.963 55,55 (599.669.023.664) (52,12) 693.941.980.732 1.018.996.888.311 480.855.194.897 325.054.907.579 46,84 (538.141.693.414) (52,81) 45.806.512.996 131.656.353.380 70.129.023.130 875.849.840.384 187,42 (61.527.330.250) (46,73) 14.920.005.032 5.803.528.112 2.151.764.401 (9.116.476.920) (61,1) (3.651.763.711) (62,92) 16.638.425.138 19.994.250.882 8.795.080.017 3.355.825.744 20,17 (11.199.170.865) (56,01) 16.572.095.859 19.974.491.860 8.789.628.974 3.402.396.001 20,85 (11.184.862.886) (56) 25.313.767.133 45.757.378.605 31.898.878.047 20.443.611.472 80,76 (13.858.500.558) (30,29) 18.774.325.757 71.708.252.005 31.586.829.467 52.933.926.248 281,95 (40.121.422.538) (55,95) 5.757.700.632 1.706.627.001 377.894.850 (4.051.073.631) (70,36) (1.328.732.151) (77,86) 10 Chi phí khác 1.393.741.253 1.288.426.409 5.484.350.690 (7,56) 4.195.924.281 325,66 11 4.363.959.379 418.200.592 (5.106.455.840) (3.945.758.787) (90,42) (5.524.656.432) (1.321,05) 12 (65.505.218) (110.418.784) (354.966.849) (44.913.566) 68,56 (244.548.065) 221,47 23.072.779.918 72.016.033.813 26.125.406.778 48.943.253.895 212,13 (45.890.627.035) (63,72) 14 5.807.668.534 17.844.113.146 8.607.073.152 12.036.444.612 207,25 (9.237.039.994) (51,77) 15 23.927.224 32.669.555 32.669.555 8.742.331 36,54 - - 17.241.184.160 54.139.251.112 17.485.664.071 36.898.066.952 214,01 (36.653.587.041) (67,7) 6.Chi phí tài Chi phí lãi vay EBIT 13 EAT 16 EBT (105.314.844) Thang Long University Library