B GIÁO D O IH -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: GI I PHÁP H N CH R IV I KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG H SINH VIÊN TH C HI N : TR MÃ SINH VIÊN : A16159 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH HÀ N I - 2014 NGÂN HÀNG B GIÁO D O IH -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: GI I PHÁP H N CH R IV I KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG H SINH VIÊN TH C HI N : TR MÃ SINH VIÊN : A16159 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ N I - 2014 Thang Long University Library L Khóa lu n t t nghi p t b n thân th c hi n có s h tr t c uc ng d n không chép công trình nghiên i khác Các d li u thông tin th c p s d ng Khóa lu n có ngu n g c trích d n rõ ràng Tôi xin ch u hoàn toàn trách nhi m v l Sinh viên Tr n Phú H ng L IC c h t em xin g i l i c n toàn th quý th y cô iH y cô khoa Tài Chính yd , truy n th nh ng ki n th c quý báu cho em su t b ct pt ng Em xin c nghi p n Th ng d n em th c hi n khóa lu n t t Em xin chân thành c o Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Láng H , anh ch phòng tín d c ti p th c t n tình ch b o, gi c m c công vi c giúp em có thêm ki n th c v chuyên ngành Ngân Hàng V i v n ki n th c h n h p th i gian th c t p t i Chi nhánh có h n nên em không tránh kh i nh ng thi u sót Em r t mong nh c a th y cô anh ch th c c a sau c nh hành trang giúp em hoàn thi n ki n Thang Long University Library M CL C S LÝ LU N V R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN C I 1.1 Ho ng cho vay khách hàng cá nhân c a NHTM 1.1.1 Khái ni m v cho vay, khách hàng cá nhân, cho vay khách hàng cá nhân 1.1.2 Nguyên t c cho vay KHCN c a ngân hàng 1.1.3 m cho vay KHCN c a NHTM 1.1.4 Phân lo i cho vay KHCN c a NHTM 1.2 R i ro tín d ng cho vay KHCN c a NHTM 1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng cho vay KHCN 1.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng cho vay KHCN 1.2.3 Nguyên nhân d n r i ro tín d ng cho vay KHCN .6 1.2.4 H u qu c a r i ro tín d ng cho vay KHCN 1.3 H n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân 10 1.3.1 Khái ni m h n ch r i ro tín d ng cho vay KHCN 10 1.3.2 S c n thi t ph i h n ch r i ro tín d ngtrong cho vay khách hàng cá nhân10 1.3.3 N i dung h n ch r i ro tín d ng cho vay cá nhân 11 1.3.4 Tiêu t qu công tác h n ch r i ro tín d ng cho vay KHCN 13 1.3.5 Các nhân t n công tác h n ch r i ro .15 C TR NG Công tác h n ch R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY khách hàng CÁ NHÂN T I ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn chi nhánh láng h 18 2.1 T ng quan v NH Nông nghi p Phát tri n Nông thôn CN Láng H 18 2.1.1 S i phát tri n c a ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn chi nhánh Láng H .18 2.1.2 Ch a NH NN&PTNT Chi nhánh Láng H .18 2.1.3 Nhi m v chi nhánh 18 2.1.4 B u hành c a NH Nông nghi p & PTNT Chi nhánh Láng H 19 2.1.5 ng v n 21 2.1.6 Các ho ng khác 24 2.1.7 K t qu ho ng kinh doanh c a chi nhánh 25 2.2 Th c tr ng công tác h n ch r i ro tín d ng cho vay cá nhân t i Chi nhánh Láng H 25 2.2.1 Th c tr ng r i ro tín d i v i khách hàng cá nhân t i Chi nhánh Láng H 25 2.2.2 Th c tr ng công tác h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân t i Chi nhánh Láng H : .30 n ch r i ro tín d ng cho vay cá nhân t i Chi nhánh Láng H 38 2.3.1 Nh ng k t qu c .38 2.3.2 Nh ng m c, h n ch .40 2.3.3 Nguyên nhân c a nh ng h n ch .43 I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC H N CH R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG H 45 ng ho ng h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân c a Ngân hàng NNo & PTNT chi nhánh Láng H 45 3.1.1 3.1.2 ng ho ng c a Agribank chi nhánh Láng H .45 m ch o c a Agribank chi nhánh Láng H v sách tín d ng h n ch r i ro tín d 45 3.2 M t s gi i pháp nâng cao hi u qu h n ch r i ro tín d ng cho vay cá nhân t i ngân hàng Agribank chi nhánh Láng H 47 3.2.1 Hoàn thi n sách tín d ng 47 3.2.2 Xây d ng mô hình ki m soát h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân 48 3.2.3 Quy trình tín d ng phân rõ trách nhi m t ng khâu nghi p v .48 3.2.4 C ng c hoàn thi n h th ng thông tin tín d ng 49 3.2.5 Các gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân 50 3.2.6 ng r i ro tín d nh t n th t 52 3.2.7 Nâng cao hi u qu công tác ki m tra n i b .53 3.2.8 Gi i pháp phân tán r i ro 53 3.2.9 55 3.2.10 Hoàn thi n h th ng ch m x p h ng khách hàng 56 3.3 M t s ki n ngh 57 3.3.1 Ki n ngh v i ph .57 3.3.2 Ki n ngh v c 58 3.3.3 Ki n ngh v i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn 59 Thang Long University Library DANH M C CÁC CH VI T T T Ký hi u vi t t t CBCNV Cán b công nhân viên CN Chi nhánh KHCN Khách hàng cá nhân NH Ngân hàng NHNN c NHTM i NNo&PTNT Nông nghi p Phát tri n Nông thôn TCTD T ch c tín d ng DANH M C CÁC B NG BI U, HÌNH V TH , CÔNG TH C B ng 1.1: T l trích l p d phòng r i ro 15 B ng 2.1 K t qu B ng 2.2 ng v n c a NH NNo&PTNT Chi nhánh Láng H .21 cho vay c a NHNNo&PTNT - CNLáng H 23 B ng 2.3 K t qu ho ng kinh doanh c a chi nhánh 25 B ng 2.4 T l n x u qua t a chi nhánh Láng H 26 B ng 2.5 B B cho vay khách hàng cá nhân 27 cho vay khách hàng cá nhân theo tài s m b o 28 cho vay khách hàng theo th i gian 29 B ng 2.8 Trích l p d phòng r i v i khách hàng cá nhân 30 B ng 2.9: H th ng ch m khách hàng cá nhân 34 B ng 2.10: H th ng x p h ng khách hàng cá nhân .35 B cho vay khách hàng cá nhân phân theo nhóm n 36 B ng 2.12: M c gi m t l n x i v i khách hàng cá nhân 38 2.1: Quy trình c p tín d ng h n ch r i ro .31 Công th c 1.1: T l n x u 14 Công th c 1.2 T l xóa n ròng 14 Công th c 1.3:T l trích l p d phòng r i ro 14 Công th c 3.1: Tính xác su t b r i ro cách .52 Công th c 3.2: Tính xác su t b r i ro cách .52 L IM U Ngân hàng m t nh ng b ph n quan tr ng c a n n kinh t Cùng v i ngành kinh t khác, ngân hàng có nhi m v tham gia bình n th ng ti n t , ki m ch y lùi l m phát, t n th ng v n, th ng ngo i h i, tham gia toán h tr toán Trong ho ng c a ngân hàng ho ng tín d ng m c quan tr ng, quy nh m i ho ng kinh t n n kinh t qu c dân nói chung ngu n sinh l i ch y u, quy nh s t n t i phát tri n c a ngân hàng nói riêng, không k ho ch n ho ng cho vay khách hàng cá nhân, ng mang l i nhi u r i ro c v i kho n vay có tài s n c m c , th nh có h s r u r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân x y s tri n c a t ch c tín d ng, ng r t l n ng ng tr c ti n s phát n toàn b h th ng ngân hàng toàn b n n kinh t Hoà v i s i m i c a toàn b h th ng ngân hàng, ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nông thôn chi nhánh Láng H nh t tr ng t i ho ng h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân t c hoàn thi n ho ng kinh doanh c ng yêu c u phát tri n kinh t trình công nghi p hoá, hi c, s chuy ch qu nhiên ho nh v n h t s ng Tuy ng h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân c n ph i có nh ng y u t ? Nh ng bi n pháp hi u qu h n ch r i ro cho Chi nhánh? ã ch Gi i pháp h n ch r iv i khách hàng cá nhân t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh Láng H Lu t nghi p C s lý lu n v r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân c a ngân hàng i Th c tr ng công tác h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh Láng H Gi i pháp hoàn thi n công tác h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh Láng H Thang Long University Library C S LÝ LU N V R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN C I 1.1 Ho ng cho vay khách hàng cá nhân c a NHTM 1.1.1 Khái ni m v cho vay, khách hàng cá nhân, cho vay khách hàng cá nhân Theo m c 2- i u 3- Quy t nh 1627/2001/Q -NHNN v qui ch cho vay c a T ch c tín d ng, cho vay t hình th c c p tín d ng, theo t ch c tín d ng giao cho khách hàng m t kho n ti n s d ng vào m th i gian nh t nh v i nguyên t c hoàn tr c g c lãi Khách hàng cá nhân: cá nhân h gia có nhu c u vay v n s d ng cho nh ng m sinh ho t tiêu dùng hay ph c v s n xu t kinh doanh c a cá nhân hay h gia ng có s Khác v i doanh nghi p t ch c kinh t , khách hàng cá nhân ng r t l n, nhu c u v n vay r t d ng nh ng thô ng nhu c u vay v n c a m i khách hàng cá nhân khô mô ng xuyên ch u nh ng c a ng kinh t , v hóa-xã h i Cho vay khách hàng cá nhân: m t hình th c c p tín d ng t p trung vào nhóm ng khách hàng cá nhân Các kho n tín d ng nh m m c v nhu c u chi tiêu c m ô tô, xe máy, v t d ng gia c v nhu c mua s m máy móc, trang thi t b ph c v s n xu t Các kho n tín d u ho t ng theo nguyên t c chung cho vay c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn 1.1.2 Nguyên t c cho vay KHCN c a ngân hàng - Nguyên t c hoàn tr : kho n tín d ng ph sau s d c ho ng ngân hàng b cv n nguyên g c m c t i thi u nh có th trì - Nguyên t c th i h n: kho n tín d ng ph c hoàn tr th nh c th c ghi nh n th a thu n vay v n gi a khách hàng ngân hàng - Nguyên t c tr lãi: vi n kho n g c, khách hàng ph i có trách nhi m toán kho n lãi tính b ng t l % s ti c coi giá mua quy n s d ng v n - Nguyên t c tài s mb b o v ngu n v n c a ngân hàng khách hàng vi ph u ki n vay v n ho c ch nhân c a tài s n th ch p không kh - Nguyên t c s d ng v cs d hi n h t c kho n tín d ng ph i n 1.1.3 m cho vay KHCN c a NHTM - Th i h n vay v n: Tùy thu c vào t ng m vay v n hình th c cho vay mà kho n vay c a KHCN có th i h n: Ng n h n, Trung h n, Dài h n + i v i nh ng kho n vay b sung v ng ph c v s n xu t kinh doanh, th i h n cho vay phù h p v i chu k s n xu t kinh doanh c a cá nhân h gia + ih ng ng n h n i v i nh ng kho n vay ph c v nhu c u tiêu dùng c a cá nhân h gia ih ng trung dài h n tùy thu c vào kh ng ngu n v n c a ngân hàng, kh n c c bi i v i kho n vay mua nhà, th i h n cho vay có th kéo dài t Quy mô s ng nh ng kho ng quy mô m i kho n vay c a n vay c a Doanh nghi p Tuy v y, NHTM s ng kho n vay c ng l ng ngân hàng bán l s vay c ng chi m t c bi t NHTM ho ng r t l ng tr ng l n t nh ng quy mô kho n c a Ngân hàng - Chi phí cho vay: Do kho ng có quy mô nh , s ng kho n vay l i ng r t l n nên Ngân hàng ph i b nhi u chi phí (c v nhân l c v t l c) vi c phát tri n khách hàng, th chi phí tính m ng vay c - Lãi su t cho vay: nh, xét t, x lý kho ng l a DN Lãi su t c a kho ng l n vay khác c a NHTM Nguyên nhân chi phí cho vay KHCN l n, kho n cho vay KHCN có m cr ch ng nh y c m v i lãi su c vay, th i h n vay s ti n ph i tr n s ti ng nh k mà không xem lãi su t y u t quan tr ng nh t trình vay v n C ba nguyên nhân d n lãi su n cho vay khác Ch ng h n, nh c có ho ng cho vay KHCN phát tri , lãi su t cho vay KHCN có th cao g p 3-4 l n lãi su t cho vay DN, -1,5 l n cho vay DN Vi t Nam lãi su t cho vay - R i ro tín d ng: Các kho n vay c ng có nhi u r i ro nh y tình hình tài c i v i ngân hàng S i nhanh chóng tùy theo tình tr ng công vi c s c kh e c a h Trong ho ng s n xu t kinh doanh, cá nhân h gia qu n lý y u, thi u kinh nghi thu t khoa h c công ngh l c h nh tranh th ng h n ch ph i m t v i nhi u r i vay b th t nghi p, Thang Long University Library Ho ng cho vay ti m n r ch i b r i ro, t c không cho vay mà ch có th ho ng tín d ng tr h n ch r i ro m c th p nh t thông qua nâng cao hi u qu h n ch r i ro tín d ng Do v y h n ch r i ro tín d ng cho vay cá nhân t i Agribank Láng H c c m c tiêu sau: - M t là, gi m thi u r i ro tín d mb v ch d nâng cao ch ng tín d ng tín d ng t l n x u m tm - Hai là, phân tán r i ro danh m ch n ngành ngh i 1% m c nhóm khách hàng có kh hàng cho dù ngành ngh ng tín ng l a t hi u qu ; t nhóm ngành hàng, khách ng phát tri n m nh m t c a r i ro tín d ng ho - ng tín d ng M c tiêu ng c a Agribank Láng H thông qua nâng cao ch ng th ng ki m soát, giám sát liên t c toàn di n k p th i trình c p tín d ng - B n là, xây d x lý n x u uy n chuy n hi u qu mb cs h p tác c a khách hàng trình x lý n x u, gi m t n th t r i ro tín d ng gây u qu ho n chu n m c qu c t h n ch r i ro tín d ng 3.2 M t s gi i pháp nâng cao hi u qu h n ch r i ro tín d ng cho vay cá nhân t i ngân hàng Agribank chi nhánh Láng H 3.2.1 Hoàn thi n sách tín d ng Trong quy trình tín d ng y u t c nh c t c h t sách tín d ng, v h n ch r i ro tín d ng c n ph i hoàn thi n sách tín d ng cho phù h p v i tình hình th c t theo thông l qu c t Chính sách tín d ng h p lý kim ch tín d ng c qu n lý ch ng tín d ng có hi u qu Chính sách tín d t CBTD nhìn vào th c hi n nh ng kho n cho vay, v y sách nh rõ ràng c th cho t ng lo i khách hàng: th th c cho vay, gi i h n, k h n n , lãi su t cho vay thích h p, tiêu chu n khách hàng tài s n th ch p, kh c cho vay, th m quy n, th t c lý thu h i n Chính sách tín d ng có th i linh ho t phù h p v i th c ti n tín d ng Hi n Ngân hàng Agribank chi nhánh Láng H n v Chính sác i dung v nhi u m c, d gây r i ro n u khách hàng l i d ng l h y Agribank chi 47 Thang Long University Library nhánh Láng H c n ch t nm kín k mh n i ro tín d ng cho vay cá nhân 3.2.2 Xây d ng mô hình ki m soát h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân K t ngày 11/05/2009 NHNo&PTNT Vi n khai th c h n m c cho vay c i v i t ng chi nhánh h th ng, h n m ho ng, h n m c cho vay theo t ng khách hàng c th h n m c cho vay theo t ng cán b tín d ng Tuy nhiên t ng h n m c cho vay v i t ng khách hàng cá nhân c th , t ng ngành khách hàng cá nhân h n m c cho vay theo t ng cán b tín d ng h p Chi gi m thi c r i ro có th x y n vào m t khách hàng ho n vào m t ngành c a khách hàng cá nhân, th i gian t i Chi nhánh c n xây d ng h n m c phù h p v i tình hình th c t t i chi nhánh phù h p v i h n m c chung c a NHNo&PTNT Vi t Nam Vi c xây d ng mô hình s giúp Chi nhánh Láng H khai thác thông tin tín d , ki m tra giám sát ho ng th i giúp d báo, phòng ng a r i ro t xa ng tín d ng c a 3.2.3 Quy trình tín d ng phân rõ trách nhi m t ng khâu nghi p v Trong th i gian g ts u t ch c b máy quy trình c p tín d ng c a m t s ngân hàng Vi t Nam Gi nm ts ngân hàng (Vietcombank, ACB), chóng ta không th y Phòng tín d ng, b ph n p xúc khách hàng ti n hành th nh h xem xét quy t nh cho vay Chóng ta s c làm quen v i m t khái ni m m i Phòng Quan h b ph n ch u m i ti p xúc ti p nh t yêu c u c c c Quy trình phân tách b ph n tín d ng thành b ph n chuyên môn khác ph n quan h khách hàng (t p trung ch y u vào ho ng ti p th , ti p xúc khách hàng, kh i t o tín d ng); b ph n h n ch r i ro tín d ng (th c hi n th nh tín d quy hi c l p ý ki n v c p tín d c hi n nh tín d ng c a b ph n quan h khách hàng) b ph n tác nghi p (th c h p h th ng máy tính qu n lý kho n vay) nh rõ ch m v trách nhi m pháp lý c a b ph n quan h khách hàng, h n ch r i ro tín d ng b ph n tác nghi p S r nh trách nhi m s m b o tính công b ki trình x lý d u hi u r i ro tín d th os th i, m i b ph n ch ng công vi i u c nhanh chóng, h qu k p ng c a cán b b ph ng m v c a c n xây d ng m c tiêu 48 ho ng c p tín d ng (t l n x u ch p nh hàng c n thi t l p, m c, s ng tín d ng nhóm khách i pháp hi n th c hóa m m b o s ph i h p uy n chuy n, nh p nhàng gi a b ph n tác nghi p th c thi m c tiêu qu n tr r i ro tín d ra, phù h p v c thù c am M c dù có nhi u tr ng i xây d ng mô hình h n ch r i ro tín d không th ph nh c nh m c a mô hình m i mang l i h n ch r i ro tín d ng cá nhân b th nh giúp cho quy s tín d ng sâu s pháp phòng ng a thích h c hi n s tách b ch gi a b ph n ti p th b ph n c th c hi n phân tích ph n bi n n d ng r i ro ti n giám sát c a b ph n h n ch r i i v i quan h khách hàng trình th c hi n quy nh c p tín d t ki m tra giám sát liên t c, song song trình cho vay, phát hi n gi m thi c nh ng r ki m tra n i b c a ngân hàng hi n v n nhi u h n ch c p t i, hi n t i quy trình tín d ng c a Chi nhánh NHNo&PTNTLáng H m t s t n t i, làm cho vi c ki m soát r c phát huy Do v y, Chi nhánh Láng H nói riêng NHNo&PTNT Vi t Nam nói chung c n nghiên c u, th c hi n quy trình tín d mb m ch n l c nh ng mãn vay an toàn hi u qu 3.2.4 C ng c hoàn thi n h th ng thông tin tín d ng Trong th i ngày mu n thành công kinh doanh c n có nh ng thông tin h u ích Khi mà tính minh b ch ho ng kinh doanh t i Vi t Nam ph bi n yêu c u thi t l p kho d li u thông tin s d ng cho ho ng kinh doanh ngân hàng r t c n thi t M c dù nh tin tín d ng CIC c a NHNN trung tâm thông tin tín d ng c a Agribank Láng H có nhi u n l c t o l p kho d li u v doanh nghi p vay v d ngành s n xu ng yêu c u h n ch , kh cho th nh tín d phân tích tín d ng, d ng thông tin c yêu c u phòng ng a r i n t o l p h th ng thông tin tín d ng có tính h -D ngâ d li u v b phân tích th ng h p tác, NHNN th c hi n k t n i kho thông tin d li u gi a s xác c a kho d li u, không ch báo v ngành, làm n n t ng nh tín d ng 49 Thang Long University Library - D a thông tin v khách hàng cá nhân, ngành hàng mà khách hàng cá nhân mu hàng c n t ng h cho toàn b h th m có kh ,d p tín d ng Trung tâm thông tin tín d ng c a ngân p thông tin h u ích nh tín d ng Kho d li u c n có tính ng h i nh p s d ng th p tác c - Ngân hàng c n thi t l p m i liên h v i t ch c d ch v cung c p thông tin th gi có kh n thi ng yêu c u thông tin t i tác c c a doanh nghi doanh nghi p thu c khu v c kinh t có v c - C p nh t b ng xuyên s tay tín d ng - S tay tín d ng nh tác nghi p B c thù c a ho c bi t ng d n cho cán b nh ng v n ng tín d ng d nh c a pháp lu t, s phát tri n c a s n ph m tín d ng c n c p nh t k p th i Agribank Vi tay tín d v c a cán b tín d ng sách tín th c hi nâng cao hi u bi t nghi p i th ng, l a ch n c p tín d k t qu x p h ng khách hàng không phân bi t thành ph n kinh t Vì v y, cán b tín d ng c a chi nhánh Láng H c n ph i c p nh t tìm hi u 3.2.5 Các gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng cho vay khách hàng cá nhân a) Nâng cao ch ng th nh phân tích tín d ng Th c hi n phân tích th nh xác r i ro t ng th khách hàng thông qua nh gi i h n tín d nh k tháng ho n tr phân ng hóa m r i ro c li u, ng th i k t h p v ng n i b c a doanh nghi p, l ch s quan h v r i ro ti m tàng kh thi n h th m x p h ng tín d ng c nh n nh ng ng, ng d ng hoàn u ch nên t p trung vào khách hàng doanh nghi p) H th ng c u ch nh cho phù h p v i th c t u ki n kinh t Vi t Nam, không nên c ng nh c theo nh ng tính toán c a nh s d ph n ánh m u ki ng, m ng Thông qua vi c r i ro s ng hóa m t cách h p lý, r i ro c a kho n vay d ki n xây d ng nh ng bi n pháp phòng ng a h n ch r c c p tín d ng v i khách hàng N l nh gi i h n tín d ng h p lý s giúp cho ngân hàng th ch ng có gi i pháp ki m soát r i ro tín d ng m t cách hi u qu 50 gi i h n tín d c phê t t ng l n c p tín d ng ch y u t p trung phân tích r i ro c gi m b t th i gian x lý giao d ch Trong phân tích c n t n tính pháp lý c án n ngu n cung c p th ng kh ng th i c ng r i ro d ki n kh m soát c a ngân hàng, k ch b n x lý nh ng tình hu ng x u x y Trong th nh d s n xu t kinh doanh, tình tr ng nâng giá tr th c t c ad c vay nhi bi u d n r i ro b i v n t có tham gia th c s c a khách hàng vay chi m t l th p d n tính ch u trách nhi m c ng th i r i ro x y kh c n th mb c n thuê m t t ch c ki cl toàn b vi c quy t toán giá tr C n ph i k t h p ch t ch su t, t l v n t tài s m b o, th c hi n ki m toán nh giá tài s n u ki n tín d ng h án, tài s mb ng tín d m b o l i ích c ph ng v i m r i ro D a m c lãi su n c a NHNN ban hành chi phí v n c a mình, Agribank Láng H ch nên xây d ng m c lãi su t phù h p v i t ng ng th i c n xây d ng bi u lãi su t theo thang b c s d ng v n vay c a doanh nghi p (ph t gi i h n tín d ng tham kh o n gi i h n tín d c phê t ph i áp d ng m c lãi su t cho vay b) Qu n lý, giám sát ki m soát ch t ch trình gi i ngân sau cho vay Nh ng r i ro tín d ng xu t hi n sau cho vay không ch b án kinh doanh hi u qu , khách hàng vay s d ng v n sai m ngân hàng không ki c dòng ti n sau k n n tình tr ng khách hàng s d ng ngu n ti n vào m u qu hay không minh b phòng ng a nh ng r i ro c n th c hi n ki m soát ch t ch sau cho vay, c th : - Nên s d ng x p h ng tín d hàng tháng, hàng quý ho c n cho vi m tra s d ng v nh k ng khách hàng có x p h ng tín d ng cao có uy tín quan h tín d ng th i h n ki m tra s d p h ng tín th p m ki m tra nhi i v i nh ng khách hàng có n x u c n ki m tra phân lo i n l theo sát tình hình c a khách hàng có nh nh, phân tích gi h n ch r i ro n nh m 51 Thang Long University Library - Trong ki m tra s d ng v n c n nghiêm túc th c hi n ki m tra th c t có s d ng v n v tài s m b o c a khách hàng k p th i phát hi n nh ng r i ro bi n pháp x lý nhanh tình tr ng th c hi n ki hi n gi y t - Theo dõi ch t ch ngu n ti n c i phó th c xây d tra i v i t ng lo i vay (các kho xu t kh u ki m tra ngày xu t hàng, yêu c n, b ch ng t hàng xu t th i h n toán; kho n vay xây d n c n ki m tra ti công trình, xác nh n c a ch công n cam k t chuy n toàn b ngu n ti n toán v tài kho n c a khách hàng m t i chi nhánh; kho i c n ki m tra t n kho, công n hàng tháng ki m tra vi c s d ng ngu n thu c a vay ph i tr n c ti n nh ngu n ti n hàng t 3.2.6 ng r i ro tín d nh t n th t Vi c áp d ng công c , mô hình d a n n công ngh hi i giúp nhà qu n tr ng hoá m r i ro, phát hi n s m d u hi u r i ro, nh n bi t xác nguyên nhân ch y u gây r n a công c phân tích, d c, khách hàng s n ph c n ph i t n có gi i pháp k p th i h u hi cr ng u h t s c quan tr i ngân hàng u ng d ng ng r u mà t t c nh ng nhà qu n lý ngân hàng r t quan tâm, c vi c phòng ng a h n ch r i ro tr nên d nhánh có th áp d ng r D a vào công th c tính xác su t c a m t bi n c ng th m nh xác su t r i ro tín d Xác su t b r i ro S cho vay b r i ro k báo cáo = x 100% T ng s l n cho vay k báo cáo Công th c 3.1: Tính xác su t b r i ro cách ho c Xác su t b r i ro T ng giá tr tài s n b r i ro = x 100% T ng giá tr cho vay k Công th c 3.2: Tính xác su t b r i ro cách ng th i, theo Basel II có th tính xác su t r i ro d ki n, hay t n th t d ki n EL (Expected Loss) theo kh n PD (Probability of Default) v i m t n th t v n LGD (Loss Given Default) theo công th c sau: 52 EL = Giá tr kho n vay x PD x LGD Theo công th c này, n u m c hi n m t phép th n u có s li u th ng kê r , có th cm i xác xác su t b r i ro c a t ng lo i tài s n c a ngân hàng t ng th i k , t ng lo i hình tín d ng, t t quan tr i gó - : xác su t r xây d u lãi su t cho phù h m b o kinh doanh có lãi B i vì, l i nhu c s lãi cho vay, lãi su t ph m b o chi tr ph n ti qu cr i v i m i tài s n có c a ngân hàng, n um - r an toàn th p lãi su t c a chúng ph xác su t r i ro, ngân hàng có chi c qu n lý tài s n có tài s n n thích h m b o kh - D a vào xác su t r i ro c a t ng lo i tài s i ta xây d ng h s r i ro c a t ng lo i tài s tính h s an toàn v n c a ngân hàng ho tính phí b o hi m cho t ng lo i tài s n 3.2.7 Nâng cao hi u qu công tác ki m tra n i b ng th i v i vi c thi t l giám sát song song thông qua ch a phòng qu n lý n c n tr u ki a ki m tra n i b ng kh m soát tính tuân th ho ng c p tín d ng gi m thi u nh ng r i ro tín d cm c hi n l p phòng ki m tra n i b khu v mb thu th m quy c l p nh c l p ki m tra ki m soát nên t o s không ph nh c a phòng ki m tra n i b c a chi nhánh b ng cách quy a cán b ki m tra n i b s h i s tr nhân s c a phòng h i s ch nh b nhi m mi n nhi y phòng ki m tra n i b m th m quy th c thi nhi m v c a Trong công tác ki m tra n i b th c hi n ki n su t ki m tra khách hàng có n x qu n lý n có v kh có tr m theo ngành ngh ch n ch nh có gi nh k c n t p trung c th c thi bi n pháp i n Công tác ki m tra n i b c n th c hi n m k p th i ng kh 3.2.8 Gi i pháp phân tán r i ro tr ng vào m t r a r i ro tín d ng h i v i nhà kinh t ách mà ngân hàng r t d s d ng không nên t p trung v n cho m t s khách hàng mà cho nhi i vay, v i nh ng d án l nhi u ngân hàng tài tr , ho c ngân hàng phân tán r i ro theo t ng ngành ngh ho ng kinh 53 Thang Long University Library doanh theo xu th phát tri n m ng c a t ng ngành Mua b o hi m tín d ng, s d ng công c phái sinh tín d ng n pháp t t nh t, ch ng nh Chi nhánh NHNo&PTNT Láng H phân tán r i ro Ngân hàng nên chia ngu n ti n c a vào nhi u lo u ngành ngh u khách hàng nh a bàn khác Cách làm v a m r d ng c a ngân hàng, v cm c ph m vi ho ng tín i ro C th th i gian t i Chi nhánh c ng: u ngành kinh t tránh s c nh tranh c a t ch c tín d ng khác vi c giành gi t th ph n ph m vi h p c a m t s ngành m n ch ho p ph i r i ro nh ng sách c ng c a m t s ngành ngh nh nh k ho cv i u l i n n kinh t ng s n xu t kinh doanh nhi u lo i hàng hoá khác nhau, tránh t p trung cho vay s n xu t m t s lo i s n ph c bi t nh ng lo i s n ph m không thi t y c không khuy n khích hay nh ng s n ph t hi n nhi u th ng - Tránh cho vay nhi i v i m t khách hàng, m b o m t t l cho vay nh nh t ng s v n ho b t ng c - Cho vay v i nhi u lo i th i h vay ng n h n, trung h n, dài h d i lãi su t th ng c tránh s mb os l i r i ro i gi a s v n cho m b o s phát tri n v ng ch c tránh r i ro tín ng - T o l p m t t l thích h p gi a cho vay b ng Vi ngo i t mb c nhu c u vay v n c ng cho vay b ng c r i ro tín d ng it ng giá h - B o hi m tín d ng bi n pháp quan tr ng nh m san s r i ro Trong th i gian t i, Chi nhánh th c hi n b o hi m tín d i hình th c sau: - Khuy n ngh khách hàng vay v n tín d ng tham gia mua b o hi m cho ngành, ngh mà h o hi o hi m - Yêu c u khách hàng mua b o hi m tài s c c p tín d ng m b o ti - Khuy n khích khách hàng mua b o hi m nhân th khách hàng - Bên c n nghiên c u, tham gia h d u ki n ut x p lo i ng phái sinh tín m chung c a nh ng công c qu n lý này, chúng gi tài s n có 54 s sách k toán c a TCTD kh i t o tài s n ng th i chuy n giao m t ph n tài s c m hàng kh i t chuy n gi o r i ro tín d ng mà không c n ph i bán tài s c bán tài s n làm suy y u m i quan h v i khách hàng vi c chuy n mb ov c m i quan h 3.2.9 i nhân t quy nh, gi i pháp v cán b c t t c tài nghiên c u nh c t i Cán b nhân t quy nh r i ro c a ho ng NHTM, t xây d ng chi c kinh doanh phù h p, c p tín d ng, qu n lý v n vay t khách hàng nh m h n ch r i ro Vì v y c n tiêu chu n hoá cán b ngân hàng t t c b ph c bi cán b tín d ng, c th c n th c hi n m t s gi i pháp sau: - C i ti n khâu n d i v i cán b o r ng, c n ph i xây d ng công khai tiêu th n ch n cán b tín d ng, không ch v m t chuyên môn nghi p v ngân hàng mà c nh ng ki n th c v m t xã h i, có ki n th c t ng h p, s c kho , kh p T ch c thi n nghiêm túc, công khai h n ch r c nâng cao trách nhi m c a cán b tín d ng, g n trách nhi m v i quy n l i c a cán b tín d ng, nên có ch ng ph t rõ ràng, k p th u tránh tình tr ng, cán b làm nhi x y tình tr ng m t s cán b n t ng cán b n as ch ng tín d ng, hi u qu l i, kiên quy t x lý nh ng cán b liên quan có sai ph m T nâ nghi p v chuyên môn, ki n th c t ng h p, ki n th c pháp lu hoàn thành nhi m v c giao - M i cán b tín d ng ph i t th c trách nhi m công vi c Cán b vi c th c hi n quy ch n , trích l p s d ng d ng v ph m ch cao, ph nh v b m ti x lý r i ro tín d ng ho c c ph m ch hi u qu c mà ý th c trách nhi c ph ng c, nêu cao ý g m u nh v phân lo i ng ngân hàng y, không nh ng gi v ng c nâng lên, x lý công vi c l i, trông ch t o chuy n bi n tích c c qu i v i cán b có thành tích xu t s c, c n bi v v t ch t l n tinh th ng v i k t qu h mang l i, k c vi c h n ho b theo tính ch t, m v y, không nh ng k nâng cao mà ch t ng c m nhi m v i v i cán b có sai ph m, tu mà có th giáo d c thuy t ph c ho c ph i x lý k lu ng tín d ng uy tín c a ngân hàng s ngày ng tín d ng ch c ch n s c c i thi 55 Thang Long University Library - C n quan tâm nhi t n vi u ki n thu n l i cho cán b nhi u hình th ph i xây d r i ro tín d o, t ob ng, nâng cao trình c h c t p, nghiên c u Có th i o ho c thuê chuyên gia v o Bên c n c bi t chuyên gia v h n ch p c n v i nh h n ch r i ro tiên ti n, v tri n khai Ngoài ra, r t c n thi t ph i phân lo i cán b phê t cho vay theo c chu n m c c th Vi c phân lo i cán b ph môn, kinh nghi m ngh nghi p, ph m ch nh m b trí công vi c cho phù h p v chuyên c, nghi p v b tr c a m i cán b Chi nhánh m x p h ng khách hàng 3.2.10 Hoàn thi n h th ng ch Th c ch t x p h ng tín d ng n i b vi c s d p lo i khách hàng d a nh ng tiêu chu n nh t sách cho vay bi n pháp qu n lý khác phù h p v i t ng khách hàng nhóm khách hàng nh m nâng cao hi u qu c a ngân hàng Nâng cao tính th c ti n kh m b o an toàn cho ho ng cho vay a h th ng x p h ng tín d ng n i b , th c hi n x p h ng tín d nh k trì m t cách liên t c xây d ng sách khách hàng v gi i h n tín d ng, áp d ng hình th c b m ti n vay thích h ng tín d ng v i t ng khách hàng X p h ng tín d ng m t công c hi u qu , mang tính khoa h c qu n tr r i ro tín d nh phù h p H th ng x p h ng tín d ng khách hàng m c ngân hàng Vi t Nam ng d ng m t l n nhi u tr i nghi s i, hi u ch nh cho phù h p v u ki n th c t n h th ng x p h ng tín d ng n i b m t nh ng công vi c tr nâng cao ch ng tín d ng Trong h n ch r i ro tín d ng c a ngân hàng h th ng x p h ng tín d ng n i b có vai trò r t quan tr ng b i v v u ki n c a t ng khách hàng vay v n, v d phòng r i ro tín d ng Theo quy quy - t quy nh 493 có hi u l c (t c t TCTD ph i xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b nh c p tín d ng phù h p phân lo i n trích l p nh th i gian t i n tháng 06/2008) 10/2007, NHNo&PTNT Vi t Nam xây d ng xong h th ng x p h ng tín d ng n i b , ng ch y th nh b h NHNN phê nâng cao ch ng h n ch r i ro t i Chi nhánh Láng H , NHNo&PTNT Vi t Nam nói chung Chi nhánh Láng H nói riêng c n nhanh chóng 56 tri ng h th ng x p h ng tín d ng n i b , bên c x p h ng tín d ng c n ph th ng c xây d ng b sung v i n i dung ch y ng x p h ng: áp d ng v i t t c khách hàng cá nhân, nhiên có th phân bi t theo t m ho ng khác nhau, ch ng h n nh : + i v i khách n xu i di n cho doanh nghi p nên phân tích v n c n ph i có báo cáo k t qu kinh doanh c a doanh nghi p, c s n xu t mà cá nhân khách hàng mu n vay v T nh ng s li c t mà nhân viên phòng tín d ng nt ki m tra s phân lo Chi nhánh có nh ng sách tín d ng thích h p + i v i khách hàng cá nhân vay tiêu dùng cáo tài nên phân tích c ng báo n nh ng v n án ti n s , tu nghi p, th i gian làm vi c hi n t i, thu nh Có th phân chia khách hàng cá nhân thành m c ti n cho vi c x p h ng khách hàng có nh ng sách tín d ng phù h p + Tiêu chí x p h ng: nh trên, tiêu chí x p h ng bao g m ch tiêu tài phi tài chính, nhiên không nên cho nhi u ch tiêu phi tài u xu t phát t th c tr ng, ngân hàng thu th p thông tin t khách hàng, m t s s d n tình tr ng cán b ch m ch tiêu m tính, ng t i quy nh c p tín d ng, khó ki c r i ro ti m n t khách hàng Thi tiêu phi tài nên t p trung vào: uy tín c a khách hàng kh , m t hàng kinh doanh, th ng tiêu th i th c nh tranh, thông tin v ông ch u ki n khác n ho ng kinh doanh 3.3 M t s ki n ngh 3.3.1 Ki n ngh v i ph góp ph n phòng ng a h n ch r i ro tín d ngh Chính ph : - Nghiên c u phát tri n h th i phi u h th ng toán thay th toán b ng ti n m t giúp cho vi c qu n lý, s d ng v - nh t ty th không ch gi i h nghi p có v tham gia ho uki n d c c thành l p công ng th i m r u ki n thành l p doanh nghi p th nh i v i doanh nghi p n c, công ty h p doanh doanh ng th i t u ki n cho công ty c ph n ng th nh giá 57 Thang Long University Library - Ch oB u m i ph i h p v i b c, B k ho ch ng c c th ng nh t chu n hoá m t s ch cho B công tác qu n lý - Cho phép thành l p chi nhánh C thu c s m p lo i ph c v cho c gia giao d ch b thu n ti n vi m ch b o - Chính ph c n ch ng xuyên giao trách nhi m c th i v i b c h tr ph i h p v x lý kho n n u s giúp cho ngân hàng có th ti n hành nhanh chóng gi i pháp x x lý n h n ch phát sinh nh ng chi phí trình thu n - Vi c không ch báo cáo th m t ph n pháp l nh v ch k toán th doanh nghi p ph i th c hi n m t ph n ho ng ki bi n hi n hi u l c b t bu c u ki n h ch toán th ng kê c hi n ch ki m toán b t bu c M t khác, bi n pháp x lý vi ph m v kinh t nghiêm kh c Chính v c c n có bi n pháp c ng r n, b t bu c doanh nghi p ph i ch nh k toán th ng kê, th c hi n ch ki m toán b t bu i v i t t c doanh nghi p 3.3.2 Ki n ngh v c - Thành l p chi nhánh c a Trung tâm thông tin tín d ng t i thành ph l n Nâng cao ch i b sung quy ch ho NHNN nh thu th p thông tin Ngành S a i thông tin tín d ng ngành ngân hàng a ch ng thông tin tín d ng t i Trung tâm thông tin tín d ng c a ng nhu c u thông tin c p nh t xác v khách hàng cá nhân C n có nh ng bi n pháp tuyên truy n thích h NHTM nh n th y rõ quy n l quy n l i vi c cung c p s d ng thông tin tín d ng - Ph i h p v ng xuyên t ch o b ng ki n th c c p nh soát r i ro tín d ng - ng, phân tích, ki m ng hi u qu tra ki m soát ho ng tín d ng t i NHTM nh m h n ch , phòng ng a r i ro tín d ng - NHNN c n s ng d n c th cho ngân hàng v nghi p v phái sinh tín d ng, tri n khai m t n ch a nghi p v phòng ng a r i ro th i (swap), kì h 58 ng ti n 3.3.3 Ki n ngh v i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn - Phòng ki m tra n i b c a chi nhánh c n có s giám sát ch t ch c a h i s a phòng ki m tra n i b chi nhánh ph c v mb viên phòng b chi ph i b i h i s ng h p nhân o chi nhánh - C n xây d n tín d ng cho qu c h n m c tín d ng phù h p v i t ng ngành, t ng s n ph m, t ng nhóm khách hàng ti n t i qu n lý h n m c tín d ng theo t ng cán b tín d ng Hoàn thi n b máy h n ch r i ro tín d ng cho vay cá nhân t H i s n chi nhánh v i s phân c p rõ ràng v m c phán quy t, ch m v c a t ng b ph ng th i xây d ng sách phù h pv im - Hi n ch r i ro tín d ng cho vay cá nhân a bàn Hà N i có r t nhi vi ng, u khó tránh kh i, v y NHNo&PTNT Vi t Nam c n s qu n lý khách hàng h th ng NHNo m t cách c th , gi m s c nh tranh không lành m nh gi a chi nhánh c a NHNo d n m t uy tín c a ngân hàng c c nh tranh, gi m thi u r i ro ho ng NHNo c n ph i s i quy ch v n d ng, b trí nhân viên theo yêu c u qu n lý m i, nh m nâng cao quy n t ch , t ch u trách nhi ng th i xây d ng k ho t o l i cán b , t c h t vào c ch y qu n lý chi c, h n ch r i ro, k toán, ki m toán, qu n lý s n ph m m b ph n tr c ti p t o thu nh p l n nh tín d ng không khác so v i cán b b ph n nghi p v Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi sung h s trách nhi m cho cán b tín d p c a cán b ngh Ngân hàng u ch nh h s nghi p v ho ng ngân hàng -T c xây d nh v tri n nh ng s n ph m, d ch v m pv m, b a b ph n u c a ngân hàng, tr ng phát ch v , gi m d n t l thu t s n ph m d ch v tín d ng truy n th ng 59 Thang Long University Library K T LU N tín àn gi i pháp h n ch r i ro cho i v i khách hàng cá nhân t i ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh Láng H Nam nói riêng sau: cho vay khách hàng cá nhân công tác hàng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng - chi nhánh Láng khách hàng cá nhân cho vay chi nhánh Em 60 TÀI LI U THAM KH O Ti ng Vi t: Ngân hàng Nông nghi p phát tri n Nông thôn Chi nhánh Láng H , Báo cáo k t qu 1, 2012, 2013, Hà N i Ngân hàng Nông nghi p phát tri n Nông thôn Chi nhánh Láng H , B k 1, 2012, 2013, Hà N i The New York Times, d ch ng r i ro, y u t ng (23/12/2008), Khi xây d ng mô hình b quên PGS.TS Nguy n V n (2002), R i ro tài chính, th c ti n , Nhà xu t b n Tài chính, Hà N i PGS.TS.Phan Th Thu Hà (2007), i, Nhà xu t b n i h c Kinh t qu c dân, Hà N i 61 Thang Long University Library i