Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2013 - Công ty Cổ phần Chương Dương tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận á...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực signed by CÔNG TY Digitally CÔNG TY CÔNG TY CỔ PHẦN CHƯƠNG DƯƠNG VÀ CÁC CÔNG TY CON BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV NĂM 2013 CHƯƠNG DƯƠNG CORP ( Báo cáo chưa kiểm toán ) TỔNG CÔNG TY XÂY DỰNG SỐ - TNHH MTV CÔNG TY CỔ PHẦN CHƯƠNG DƯƠNG Trụ sở : 328 Đại Lộ Võ Văn Kiệt - Q.1 - TP.HCM Tel : (84.8) 836 7734 - 836 8878 Fax : (84.8) 836 0582 Website : www.chuongduongcorp.vn Email : cdacic@vnn.vn Mã chứng khoán (HOSE) : CDC CƠNG TY CỔ PHẦN CHƯƠNG DƯƠNG Số 328 - Đại lộ Võ Văn Kiệt - Quận - Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: (08) 38367734 - Fax: (08) 38360582 CƠNG TY CỔ PHẦN CHƯƠNG DƯƠNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Q NĂM 2013 ( Báo cáo chưa kiểm tốn ) NỘI DUNG Bảng cân đối kế tốn ngày 31/12/2013 Trang 02 - 04 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh q năm 2013 05 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ q năm 2013 06 Bản thuyết minh Báo cáo tài q năm 2013 07 - 20 CƠNG TY CỔ PHẦN CHƯƠNG DƯƠNG Địa chỉ: Số 328 Đại lộ Võ Văn Kiệt, Quận 1, Tp HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho q tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối q Số đầu năm 686,425,505,680 675,191,296,667 22,003,292,339 22,003,292,339 17,215,352,609 17,215,352,609 6,902,350,400 8,982,322,435 (2,079,972,035) 5,892,645,900 8,343,144,485 (2,450,498,585) A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 110 111 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn (*) 120 121 129 V.02 III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu theo tiến độ HĐXD Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 130 131 132 134 138 139 V.03 V.03.1 V.03.2 V.03.3 V.03.4 V.03.5 176,888,230,011 177,605,246,216 9,338,676,918 25,000,000 2,423,368,356 (12,504,061,479) 248,714,142,977 197,443,604,877 62,877,575,773 25,000,000 2,661,874,780 (14,293,912,453) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 140 141 V.04 459,514,728,461 459,514,728,461 383,269,936,906 383,269,936,906 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 V.05 21,116,904,469 131,557,998 81,383,542 20,903,962,929 20,099,218,275 78,105,305 996,862,454 19,024,250,516 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 80,767,798,766 74,847,041,457 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế(*) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế(*) 220 221 222 223 227 228 229 III Bất động sản đầu tư - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác V.01 15,050,501,827 12,756,666,557 48,354,875,728 (35,598,209,171) 2,293,835,270 4,686,848,000 (2,393,012,730) 18,090,630,223 15,562,452,557 50,858,445,525 (35,295,992,968) 2,528,177,666 4,686,848,000 (2,158,670,334) V.08 57,215,428,197 64,934,330,127 (7,718,901,930) 49,847,920,293 55,868,474,556 (6,020,554,263) 250 252 258 V.09 1,093,234,297 593,234,297 500,000,000 5,093,234,297 593,234,297 4,500,000,000 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản dài hạn khác 260 261 268 V.10 V.10.1 V.10.2 7,408,634,445 7,355,976,445 52,658,000 1,815,256,644 1,762,598,644 52,658,000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 767,193,304,446 750,038,338,124 V.06 V.07 (Các thuyết minh từ trang đến trang 20 phận hợp thành Báo cáo tài hợp nhất) CƠNG TY CỔ PHẦN CHƯƠNG DƯƠNG Địa chỉ: Số 328 Đại lộ Võ Văn Kiệt, Quận 1, Tp HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho q tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 ( Tiếp theo) Đơn vị tính: đồng NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối q Số đầu năm A NỢ PHẢI TRẢ 300 513,126,975,131 498,736,345,643 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả cơng nhân viên Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác Quỹ khen thưởng phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 319 323 446,824,354,359 236,620,061,254 63,799,458,636 23,414,853,187 28,526,983,406 4,484,615,997 50,637,893,344 37,547,204,704 1,793,283,831 440,979,525,553 232,444,577,430 67,772,198,598 24,599,167,928 32,494,874,255 3,319,589,030 47,360,590,203 30,945,254,726 2,043,273,383 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Doanh thu chưa thực 330 333 334 335 336 338 66,302,620,772 15,559,047,245 50,000,000,000 743,573,527 57,756,820,090 5,650,042,836 50,000,000,000 743,573,527 1,363,203,727 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 253,452,371,379 250,654,239,132 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận chưa phân phối 410 411 412 417 418 420 253,452,371,379 149,587,330,000 77,142,009,600 1,877,751,131 5,864,853,768 18,980,426,880 250,654,239,132 149,587,330,000 77,142,009,600 1,841,414,862 5,834,573,544 16,248,911,126 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - C LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ 439 613,957,936 647,753,349 TỔNG CỘNG NGUỒN ...C6NG TY CO PHAN ANH DTIONG VIET NAM BAo cAo r.q.r cHiNH HQP NHAr quv w NAv zot: Min CTY CP ANH DI'ONG VIET NAM s6 B 01 -DN 648 Nguydn Trai,P.rl, Q.5, TP.HCM sANc cAN oor Tgi ngdr 3I thdns 12 nd roAN ngp lrrAr Don r! tinh: 2013 Tbuy6t r-AJ sAN Me s6 roo rf ninh A rAr sAN NGAN HAN 3t Eing \2n0t3 Yiet Nan 12i2012 406,857,514,505 2$,8a3Jfi ,462 20a,554,t72A66 2\297,580.f,75 208,554,172,466 27 (r00 = rr0+12(}l-130+140+r50) I Tian vA cic khoan tuong dudng ti6n i 11 L Tian 110 112 CAc khoan tuong duong 120 II Cic khoin 12l 1- 129 130 II 131 l 132 133 134 135 139 tiin dAu tu tdi chinh ngin h?n Dau tu ngin han DU phdng ddu fir ngin han kh6c Cnc L'hoan phni thu ngin hqn 162963,097,759 138,199.497,214 Phai thu cria kh6ch hdng 53,484,606,018 55.503.477 ,827 Tra tru6c cho ngudi b6n 95,316,723,7 64.785,138,856 ,02 Phdi thu noi bO ngin h?n Phai thu theo ti& dO hqp d6ng xey duns phai thu khrc Du phdng phdi thu nsAn h?n Lh6 ddi CAc khoan IlI Hnog tdn kho 141 L Hang tdn kho 149 DU phdng giem gi6 hdng tdn kho 140 150 ,097.s40375 1,200,000,000 151 l Chi phi tra trudc ngen hcn 152 Thu6 GTGT duqc khdu 154 Thu6 vd c6c khoin kh6c phai thu Nhd nudc 157 Giao dich mua b6n l?i tr6i phiiiLr chinn 158 I ar san ngan h4n Khac h la fiin rir *hons tht (875,887,031) 18,563,508,974 (652,628,443j 5,166,247 563 4,291056,953 5,166,247,5 4,291,056,953 -63 IV Tni snn ngin hen khnc 'uta'aiahbaa,aoh ht 15,037,655,0?0 30,173,996,117 J3095,182,920 t9,430,949,802 22,62r,635,863 360,955,216 123,868,207 10.310,819.518 10,349,678,850 pht l0 ta 7t,272,181 hdi.iab'a.a aai Miu CTY CP ANH DIJONG VIPT NAM 648 s6 Bor - DN Nguy6n Trsi P.rr,Q.s, TP.HCM BANG Tgi ngA! cANDor rE roAN uqP NuAr 3l thdng 12 B 210 I 211 212 218 219 221 Phdi thu dni han cna kh6ch hang V6n kinh doanl don vi t'l,rc thuoc Phai thu ddi h?n kh6c Dtr phdng phai thu dni han 1t gi6 223 - Gi6 tri hao mdn tui ki5 225 22',7 l3 Chi ph{ xay dung co ban dd dang BAt dong sin diu tu - 242 - ci5 tri hao mdn 250 r\ C{c khonn dAu trtni chlnh dni hen DAu tu vAo c6ng ty 252 258 259 DAu tu vao cdng ty licn k6t, lleo aoatrtr DAu tu dai Drr phdng giam gi6 dau tu 260 V 26t l chi n 93,157,692,891 (13,t56,73 t,327) 399,266,243 691,859,107 1,t68,289,004 1,113,289,044 14 101,231,300 804,030,629 l5 r,s69,834250 11,569,83,1,250 11,569,834,250 11,569,834,250 l6 tii chlnh ddi han sar dni h?n kb6c t7 phi tra ftr6c ddi hcn Tdi sin dei hflr khAc 270 rONG coNG TAI sAN ld phAn kh648 thd tuch 540,000,000 1,500,000,000 2,400,000,000 (1,500,000,000) (1.860.000.000) 9,446,r6,1308 5,819,467,68E 8,531,164,308 4,244,467 ,6U8 440,000,000 san lhuethu nn?P noan lal hi chl\h n7,145,777) 80,301,161,567 (421,129,893) kn6c 262 263 iura? ni4h b1o cda 90,178,019,836 (677,186,786,291) lu! kd lar r,t t1,792) (769,022,757) Nsuy€n gid 241 Tli 2,608,207,152,631 Q5, Tni san cii dinh v6 hinh - Nguyen gi6 240 l 251 lui k6 - Gi, tri hao ndn luY k6 229 t,418,5t4,476.928 2,356,041,263,222 1t5,295,165,613 gir4 - Gi6 tri hao rndn 228 230 Nguy€n 12 r,s60J11528,231 1.497.886.037,839 (1,110,32 Tdi san c6 din}l thuc tai chinh - 226 kl6 ddi _.'.,.' ' - NguyCn 10,532,863 1,588,s64,sss218 222 224 3'/t2t20t2 10,532,863 C6c khoen phAi thu diri h?n Phai thu ddi h?n noi bO tinh: Dins Yiet Nan = 210+220+2401250+26n) 220 rl 31tnn0r3 fi 1,609,s80,ss3,776 r,s78rs1,363,032 rAr siN DAl HAN (2OO 2t3 Thuy6t minh r-A.r sAN Mn s6 200 Don ndn2013 tdi cna bdo cdo nd, 475,000,000 1.575,000,000 2,016,438,068,28r 1,782,13,1,680,494 Mlu CTY CP ANH DI/dNG VIET NAM 648 Nguy6n Trai, P.rr, Q.5, TP.HCM BANG cAN Eor Tgi neAr 31 Don Thry6t NcuoNv6N A, NO PH;.r 310 I 311 l rRi or -DN roArv HoP NHAr thtits D nnn 2013 Mn s6 3oo rf s6 B ninh (3oo = 310 + 330) N0 nsin han t8 Vay ngin han |j ttnh: D' e Yiet Na 3ut2/2013 3Unn0l2 858,r97,94Et69 841,813J61!734 463,03a,n3,771 460,541,455,151 224.730.302.577 319,998,337,825 Trong d6: 3't ,06t,597 ,761 - Vay ngin h?n tir ngan hdng - vay va nQ ddr han oen nqnra 312 Phai tre cho nguoi b6jl 3t3 Nguiti rnua tle tidn fudc l9 314 Thu6 vd cic khoan phai nop Nha nu6c 20 3r5 CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 B NG CÂN ng I K TOÁN H P NH T (D ng đ y đ ) T i ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v tính: VND Mã s TÀI S N A - TÀI S N NG N H N Thuy t minh 100 S cu i n m 2010 S đ u n m 2010 285,053,920,584 222,826,255,765 20,198,710,391 20,198,710,391 - 77,821,764,375 77,821,764,375 - I Ti n kho n t ng đ Ti n Các kho n t ng đ ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n 120 121 129 - - - III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 161,992,940,149 73,478,965,586 67,557,857,034 21,025,143,661 (69,026,132) IV Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho 140 141 149 80,938,583,080 80,938,583,080 - V 150 151 152 154 158 84,576,400,271 47,669,097,498 35,853,593,761 1,122,735,144 (69,026,132) 48,690,499,468 48,690,499,468 11,737,591,651 3,677,305,857 489,001,160 636,336,437 6,934,948,197 - ng ti n Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà n Tài s n ng n h n khác 110 111 112 c V.1 V.2 21,923,686,964 2,048,123,923 13,172,505,038 6,703,058,003 CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 ng B ng cân đ i k toán (ti p theo) TÀI S N Mã s Thuy t minh S cu i n m 2010 S đ un m B - TÀI S N DÀI H N 200 360,238,854,560 214,024,570,063 I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó đòi 210 211 213 218 219 - - II Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh thuê tài Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh vô hình Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k Chi phí xây d ng c b n d dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 344,040,676,750 301,604,694,736 348,920,879,777 (47,316,185,041) 9,648,687,471 10,260,243,764 (611,556,293) 32,787,294,543 210,278,501,824 202,398,726,706 224,354,028,764 (21,955,302,058) 7,879,775,118 8,158,030,564 (278,255,446) V.3 V.4 III B t đ ng s n đ u t Nguyên giá Giá tr hao mòn l y k 240 241 242 - - IV Các kho n đ u t tài dài h n u t vào công ty liên k t, liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t tài dài h n 250 252 258 259 10,610,787,183 10,610,787,183 - - V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i Tài s n dài h n khác 260 261 262 268 5,587,390,627 5,587,390,627 - 3,746,068,239 3,746,068,239 - T NG C NG TÀI S N 270 645,292,775,144 (0) 436,850,825,828 - CÔNG TY C PH N NH A VÀ MTX AN PHÁT a ch : Lô 11-12 KCN Nam Sách, xã Ái Qu c, huy n Nam Sách, t nh H i D i n tho i: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 ng B ng cân đ i k toán (ti p theo) NGU N V N A- N I 10 11 II PH I TR Thuy t minh 300 N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác D phòng ph i tr ng n h n Qu khen th ng phúc l i N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hoãn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n B - NGU N V N CH S Mã s H U S cu i n m 2010 S đ un m 321,125,391,287 CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực signed by CÔNG TY Digitally CÔNG DOANH NGHIEP nh nshiQp: coNG TY cP DAU Tt/ ALPHANAM chi: KHU cN pHO NOtA, TRt-rNG TRAC, vAN LAM, HUNG yEN el: 0321 3980 386 - 04 569 0848 Fax: 04 35578420 ia #:s COTdG T CO PHAN T]AU TU &H,B}IANAh{ BAO CAO TAI CHINT{ HOP NHAT I Quy lV ndm 2013 Gim cdc hi\u: I Bfrng cin tl6i k6 to{n K0t qua hogt tlQng kinh doanh 86o c{o luu chuy6n tiirn tQ Thuy6t minh brlo crio tii chinh c0xc ry cO pnAN oAu rrIaLpHANAM Khu c.ng nghiQp pfrO N5i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, tinh Hmg y€n gANc CAN o6r xr ToAN T4i ngiy 31 thr{ng t2 ndm20t3 Eon vi tlnh :WD l[ ,^, il llt lh sAx ncAx u4N 100 fi6n vir c6c kho6n tuong tlucrng tidn riA, 110 ca"khoan tuong rtuong ti6n lt2 lz au kho6.n dAu tu tii chinh ngin h4n Ddu tu ngdn h4n ll phdng giam girt dAu tu ngin h4n (*) Dy 12 lrr [II Crf,c khoin phii thu ngfn h4n ll Phai thu khdch hdng Trd trudc cho ngudi brin Phai thu nQi bQ ngin han Phei thu theo tii5n dQ k6 hoach HDXD C6c khoin phii thu kh6c Dg phdng phii thu ngin tr4n kh6 ddi (*) IV Hing tdn kho L Hangtdnkho Dp phdng ginm gi6 hing tdn kho llt 120 v.01 v.02 t2t 129 1,431,990,954,644 20,727,477,426 9,927,477,426 10,800,000,000 36,629,596,637 22,562,946,637 14,065,740,000 77,911,571,144 77,914,407,344 (2,936,200) 72,497,047,979 72,499,915,479 (2,767,600) 130 648,599,796,950 t3l 569,030,227,566l 625,630,143,2T 534,547,057,579 132 81,903,321,547 13,g07,63g 133 I 134 135 33,g76,6763051 (g2,g35,l51,glql v.04 149 350,978,677,0g7 | 351,093,300,004 I r50 lsl 80,241,426,021I 487,421,071l GTGT ttugc kh6u trir l ThuiS vd c6c khoin phii thu Nhd nu6,c L Tdi san nglin h4n khac t52 14,278,390t,262 Thui5 154 158 I 44,615,51fiillt (88,606,404,g07, 699,55g,220,795], 699,559,220t,798 | (119,622,,gfi)l sin ngin hgn kh6c l Chi phf tri trudc ng6n trAn Y Tni 78,474,059,7331 _t I v.03 139 t4t I I 140 (*) 1,178,347,949,529 v.05 I 6,939,530,956l| s8,536.083.732 I *,r*,rrr,*;ll 387,g58,255 13,716,643373 3,g44,573333 36.216.796.s04 ll ll ll ll ilft ti if rl c6xc ry cO pnAx oAu Khu cdng q$iet IU^q.LpHANAM pn6 N6,i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, ttnh Htmg y6n Bing cin adi M to6n (ti6p theo) Donvi tlnh: TAI SAN DAI H4.N C6c khof,n phfli thu Phai thu ddi han 200 dii h4n vi truc thu6c Phdi thu ddi hpn nQi bQ Phii thu ddi hpn khSc Dg phdng phii thu dii h4n kh6 ddi (*) 212 v.06 v.07 219 220 221 gid 222 223 224 225 - Gid tri hao mdn tfiy kii C) l Tii san cO einfr thu0 tdi chinh - NguyAn 2tt 213 218 II TAi sen c6 alnh l Tdi san c6 ainn htu hinh - NguyAn gid 283,035,696,955 96,636,718,823 210,890,459,093 (1 14,25i,740,260) 117,779,519,274 241,524,985,736 (123,745,466, v.09 2,988,009,607 4,798,554,322 (1,810,544,715) 3,721,629,583 4,798,554,322 (1,076,924,739, v.10 149,894,822,984 150,026,412,785 150,750,729,985 v.08 - Gid tri hao mdn lfry kd C) 226 Ainl vd hinh - NguyAn gid - Gid tri hao mdn lily kii e) Chi phi x0y dpg co bin dd dang 227 228 229 230 v.l II BAt dQng - Nguy€n gi6 240 v.t2 ] Tii san cO sin dAu tu - ci6 tri hao mdn lfiy k.5 (*) Dy phdng gi6m gi6 dAu tu Y Tni tii chinh ddi han (*) sin dAi hln khdc Chi phi tritrufc ddi hqn Tdi san thuii thu nhflp hoAn lai Tdi sin ddi h4n kh6c tqi th6 Thuong m4i 150,557,461,504 I 241 242 C6c khoin dAu tu tii chinh dii han l Ddu tu vao c6ng ty Ddu tu vdo cdng ty li6n k6t, t6n doanh DAu tu dii hqn kh6c 2,051,657,369,796 210 cta khr{ch hing V5n kinh doanh d tlon 1,886,374,135,347 250 251 252 v.13 258 259 268 64,269,943,904 65,500,735,120 (1,230,791,216) (724, j 17,200, 34,494,176,730 9,204,704,414 10,077,389,298 (872,684,884 171,029,161,609 183,094,990,097 103,966,917,073 67,062,244,536_ 114,294,745,561 77,000,244,536 (9,200,000,000 260 261 262 (662,638,s20) 33,516,145,541 306,021,738,372 v.14 Y.2t 27,732,781,925 27,290,060,565- 21,242,417,346 20,641,163,986 442,721,360 601,253,360 1,340,306,550,954