DESCON c«ng ty cỉ PHÇN x©y dùng c«ng nghiƯp 146 Ngun C«ng Trø, Qn 1, TP.HCM MÉu sè B01a-DN B¶NG C¢N §èi kÕ to¸n T¹i ngμy 30 th¸ng 09 n¨m 2008 §vt : VN§ ChØ tiªu M∙ sè TM 30/09/2008 01/01/2008 Tμi s¶n A Tµi s¶n ng¾n h¹n 100 I TiỊn vµ c¸c kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiỊn 110 301,150,800,969 10,942,241,123 7,120,035,855 TiỊn 111 10,891,466,296 7,091,067,127 C¸c kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiỊn 112 50,774,827 28,968,728 16,563,712,963 70,804,720,330 17,204,720,330 70,804,720,330 II C¸c kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n 120 §Çu t− ng¾n h¹n 121 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− ng¾n h¹n 129 III C¸c kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n V.02 (641,007,367) 130 142,018,719,969 181,928,777,920 Ph¶i thu kh¸ch hµng 131 59,394,012,956 95,965,411,805 Tr¶ tr−íc cho ng−êi b¸n 132 39,766,218,351 31,795,567,560 C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c 135 44,676,285,108 54,553,371,737 Dù phßng ph¶i thu ng¾n h¹n khã ®ßi (*) 139 (1,817,796,446) IV Hµng tån kho 140 87,668,263,622 26,600,145,214 Hµng tån kho 141 87,668,263,622 26,600,145,214 150 23,591,140,558 14,697,121,650 Chi phÝ tr¶ tr−íc ng¾n h¹n 151 705,260,340 1,059,427,105 Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c 158 22,885,880,218 13,637,694,545 200 93,825,148,876 59,958,236,767 220 6,373,931,693 9,845,655,526 6,278,047,305 5,416,468,504 V Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c B Tµi s¶n dµi h¹n II Tµi s¶n cè ®Þnh Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh 221 V.03 V.04 V.08 (385,573,182) - Nguyªn gi¸ 222 12,341,755,252 10,019,287,494 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 223 (6,063,707,947) (4,602,818,990) Tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh 227 V.10 95,884,388 4,429,187,022 - Nguyªn gi¸ 228 545,439,620 5,691,490,720 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 229 (449,555,232) (1,262,303,698) III BÊt §éng S¶n §Çu t− 240 V.12 41,255,341,220 - Nguyªn gi¸ 241 42,554,684,410 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 242 (1,299,343,190) 250 45,903,480,235 49,820,185,513 §Çu t− vµo c«ng ty liªn kÕt, liªn doanh 252 19,867,895,513 19,867,895,513 §Çu t− dµi h¹n kh¸c 258 33,952,290,000 29,952,290,000 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− tµi chÝnh dµi h¹n 259 IV C¸c kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh dµi h¹n V Tµi s¶n dµi h¹n kh¸c V.13 (7,916,705,278) 260 292,395,728 292,395,728 Chi phÝ tr¶ tr−íc dµi h¹n 261 V.14 256,143,758 256,143,758 Tµi s¶n th thu nhËp ho·n l¹i 262 V.21 36,251,970 36,251,970 374,609,227,111 361,109,037,736 Tỉng céng tμi s¶n MCK: DCC V.01 280,784,078,235 270 B¸o c¸o tμi chÝnh Q3-2008 Trang ChØ tiªu M∙ sè TM 30/09/2008 01/01/2008 NGN VèN A Nỵ ph¶i tr¶ (300 = 310 + 330) I Nỵ ng¾n h¹n 300 171,679,886,573 148,457,815,799 310 153,578,855,114 126,928,829,906 7,841,221,000 8,610,096,905 Vay vµ nỵ ng¾n h¹n 311 Ph¶i tr¶ ng−êi b¸n 312 29,541,810,341 29,142,013,393 Ng−êi mua tr¶ tiỊn tr−íc 313 34,011,581,017 4,773,114,305 Th vµ c¸c kho¶n ph¶i nép nhµ n−íc 314 20,018,525,630 15,977,800,008 Ph¶i tr¶ ng−êi lao ®éng 315 140,754,603 1,372,597,072 Chi phÝ ph¶i tr¶ 316 V.17 36,219,495,801 44,112,877,599 C¸c kho¶n ph¶i tr¶ ph¶i nép kh¸c 319 V.18 25,805,466,722 22,940,330,624 330 18,101,031,459 21,528,985,893 Ph¶i tr¶ dµi h¹n kh¸c 333 17,038,980,282 20,496,155,154 Dù phßng trỵ cÊp mÊt viƯc lµm 336 588,463,357 559,242,919 Dù phßng ph¶i tr¶ dµi h¹n 337 473,587,820 473,587,820 400 202,929,340,538 212,651,221,937 201,323,684,201 211,492,756,630 II Nỵ dµi h¹n B Vèn chđ së h÷u (400 = 410 + 430) I Vèn chđ së h÷u 410 V.15 V.16 V.22 Vèn ®Çu t− cđa chđ së h÷u 411 103,000,000,000 103,000,000,000 ThỈng d− vèn cỉ phÇn 412 91,186,600,000 91,186,600,000 Cỉ phiÕu q 414 (6,768,032,828) Q ®Çu t− ph¸t triĨn 417 327,929,515 17,649,515 Q dù phßng tµi chÝnh 418 1,564,289,615 11,689,615 10 Lỵi nhn sau th ch−a ph©n phèi 420 12,012,897,899 17,276,817,500 II Ngn kinh phÝ vµ q kh¸c 430 1,605,656,337 1,158,465,307 Q khen th−ëng lỵi 431 1,605,656,337 1,158,465,307 440 374,609,227,111 361,109,037,736 Tỉng céng ngn vèn C¸C CHØ TI£U NGOμI B¶NG C¢N §èi kÕ to¸n ChØ tiªu 30/09/2008 Nỵ khã ®ßi ®· xư lý Ngo¹i tƯ c¸c lo¹i 01/01/2008 1,139,211,664 1,139,211,664 USD 18,641.72 USD 19,500.36 Tp HCM, ngμy 15 th¸ng 10 n¨m 2008 Ng−êi lËp Lª ThÞ Hoμi Thu MCK: DESCON c«ng ty cỉ PHÇN x©y dùng c«ng nghiƯp 146 Ngun C«ng Trø, Qn 1, TP.HCM MÉu sè B01a-DN B¶NG C¢N §èi kÕ to¸n T¹i ngμy 30 th¸ng 09 n¨m 2008 §vt : VN§ ChØ tiªu M∙ sè TM 30/09/2008 01/01/2008 Tμi s¶n A Tµi s¶n ng¾n h¹n 100 I TiỊn vµ c¸c kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiỊn 110 301,150,800,969 10,942,241,123 7,120,035,855 TiỊn 111 10,891,466,296 7,091,067,127 C¸c kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiỊn 112 50,774,827 28,968,728 16,563,712,963 70,804,720,330 17,204,720,330 70,804,720,330 II C¸c kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n 120 §Çu t− ng¾n h¹n 121 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− ng¾n h¹n 129 III C¸c kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n V.02 (641,007,367) 130 142,018,719,969 181,928,777,920 Ph¶i thu kh¸ch hµng 131 59,394,012,956 95,965,411,805 Tr¶ tr−íc cho ng−êi b¸n 132 39,766,218,351 31,795,567,560 C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c 135 44,676,285,108 54,553,371,737 Dù phßng ph¶i thu ng¾n h¹n khã ®ßi (*) 139 (1,817,796,446) IV Hµng tån kho 140 87,668,263,622 26,600,145,214 Hµng tån kho 141 87,668,263,622 26,600,145,214 150 23,591,140,558 14,697,121,650 Chi phÝ tr¶ tr−íc ng¾n h¹n 151 705,260,340 1,059,427,105 Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c 158 22,885,880,218 13,637,694,545 200 93,825,148,876 59,958,236,767 220 6,373,931,693 9,845,655,526 6,278,047,305 5,416,468,504 V Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c B Tµi s¶n dµi h¹n II Tµi s¶n cè ®Þnh Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh 221 V.03 V.04 V.08 (385,573,182) - Nguyªn gi¸ 222 12,341,755,252 10,019,287,494 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 223 (6,063,707,947) (4,602,818,990) Tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh 227 V.10 95,884,388 4,429,187,022 - Nguyªn gi¸ 228 545,439,620 5,691,490,720 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 229 (449,555,232) (1,262,303,698) III BÊt §éng S¶n §Çu t− 240 V.12 41,255,341,220 - Nguyªn gi¸ 241 42,554,684,410 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 242 (1,299,343,190) 250 45,903,480,235 49,820,185,513 §Çu t− vµo c«ng ty liªn kÕt, liªn doanh 252 19,867,895,513 19,867,895,513 §Çu t− dµi h¹n kh¸c 258 33,952,290,000 29,952,290,000 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− tµi chÝnh dµi h¹n 259 IV C¸c kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh dµi h¹n V Tµi s¶n dµi h¹n kh¸c V.13 (7,916,705,278) 260 292,395,728 292,395,728 Chi phÝ tr¶ tr−íc dµi h¹n 261 V.14 256,143,758 256,143,758 Tµi s¶n th thu nhËp ho·n l¹i 262 V.21 36,251,970 36,251,970 374,609,227,111 361,109,037,736 Tỉng céng tμi s¶n MCK: DCC V.01 280,784,078,235 270 B¸o c¸o tμi chÝnh Q3-2008 Trang ChØ tiªu M∙ sè TM 30/09/2008 01/01/2008 NGN VèN A Nỵ ph¶i tr¶ (300 = 310 + 330) I Nỵ ng¾n h¹n 300 171,679,886,573 148,457,815,799 310 153,578,855,114 126,928,829,906 7,841,221,000 8,610,096,905 Vay vµ nỵ ng¾n h¹n 311 Ph¶i tr¶ ng−êi b¸n 312 29,541,810,341 29,142,013,393 Ng−êi mua tr¶ tiỊn tr−íc 313 34,011,581,017 4,773,114,305 Th vµ c¸c kho¶n ph¶i nép nhµ n−íc 314 20,018,525,630 15,977,800,008 Ph¶i tr¶ ng−êi lao ®éng 315 140,754,603 1,372,597,072 Chi phÝ ph¶i tr¶ 316 V.17 36,219,495,801 44,112,877,599 C¸c kho¶n ph¶i tr¶ ph¶i nép kh¸c 319 V.18 25,805,466,722 22,940,330,624 330 18,101,031,459 21,528,985,893 Ph¶i tr¶ dµi h¹n kh¸c 333 17,038,980,282 20,496,155,154 Dù phßng trỵ cÊp mÊt viƯc lµm 336 588,463,357 559,242,919 Dù phßng ph¶i tr¶ dµi h¹n 337 473,587,820 473,587,820 400 202,929,340,538 212,651,221,937 201,323,684,201 211,492,756,630 II Nỵ dµi h¹n B Vèn chđ së h÷u (400 = 410 + 430) I Vèn chđ së h÷u 410 V.15 V.16 V.22 Vèn ®Çu t− cđa chđ së h÷u 411 103,000,000,000 103,000,000,000 ThỈng d− vèn cỉ phÇn 412 91,186,600,000 91,186,600,000 Cỉ phiÕu q 414 (6,768,032,828) Q ®Çu t− ph¸t triĨn 417 327,929,515 17,649,515 Q dù phßng tµi chÝnh 418 1,564,289,615 11,689,615 10 Lỵi nhn sau th ch−a ph©n phèi 420 12,012,897,899 17,276,817,500 II Ngn kinh phÝ vµ q kh¸c 430 1,605,656,337 1,158,465,307 Q khen th−ëng lỵi 431 1,605,656,337 1,158,465,307 440 374,609,227,111 361,109,037,736 Tỉng céng ngn vèn C¸C CHØ TI£U NGOμI B¶NG C¢N §èi kÕ to¸n ChØ tiªu 30/09/2008 Nỵ khã ®ßi ®· xư lý Ngo¹i tƯ c¸c lo¹i 01/01/2008 1,139,211,664 1,139,211,664 USD 18,641.72 USD 19,500.36 Tp HCM, ngμy 15 th¸ng 10 n¨m 2008 Ng−êi lËp Lª ThÞ Hoμi Thu MCK: CễNG DESCON c«ng ty cỉ PHÇN x©y dùng c«ng nghiƯp 146 Ngun C«ng Trø, Qn 1, TP.HCM MÉu sè B01a-DN B¶NG C¢N §èi kÕ to¸n T¹i ngμy 30 th¸ng 09 n¨m 2008 §vt : VN§ ChØ tiªu M∙ sè TM 30/09/2008 01/01/2008 Tμi s¶n A Tµi s¶n ng¾n h¹n 100 I TiỊn vµ c¸c kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiỊn 110 301,150,800,969 10,942,241,123 7,120,035,855 TiỊn 111 10,891,466,296 7,091,067,127 C¸c kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiỊn 112 50,774,827 28,968,728 16,563,712,963 70,804,720,330 17,204,720,330 70,804,720,330 II C¸c kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n 120 §Çu t− ng¾n h¹n 121 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− ng¾n h¹n 129 III C¸c kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n V.02 (641,007,367) 130 142,018,719,969 181,928,777,920 Ph¶i thu kh¸ch hµng 131 59,394,012,956 95,965,411,805 Tr¶ tr−íc cho ng−êi b¸n 132 39,766,218,351 31,795,567,560 C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c 135 44,676,285,108 54,553,371,737 Dù phßng ph¶i thu ng¾n h¹n khã ®ßi (*) 139 (1,817,796,446) IV Hµng tån kho 140 87,668,263,622 26,600,145,214 Hµng tån kho 141 87,668,263,622 26,600,145,214 150 23,591,140,558 14,697,121,650 Chi phÝ tr¶ tr−íc ng¾n h¹n 151 705,260,340 1,059,427,105 Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c 158 22,885,880,218 13,637,694,545 200 93,825,148,876 59,958,236,767 220 6,373,931,693 9,845,655,526 6,278,047,305 5,416,468,504 V Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c B Tµi s¶n dµi h¹n II Tµi s¶n cè ®Þnh Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh 221 V.03 V.04 V.08 (385,573,182) - Nguyªn gi¸ 222 12,341,755,252 10,019,287,494 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 223 (6,063,707,947) (4,602,818,990) Tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh 227 V.10 95,884,388 4,429,187,022 - Nguyªn gi¸ 228 545,439,620 5,691,490,720 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 229 (449,555,232) (1,262,303,698) III BÊt §éng S¶n §Çu t− 240 V.12 41,255,341,220 - Nguyªn gi¸ 241 42,554,684,410 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 242 (1,299,343,190) 250 45,903,480,235 49,820,185,513 §Çu t− vµo c«ng ty liªn kÕt, liªn doanh 252 19,867,895,513 19,867,895,513 §Çu t− dµi h¹n kh¸c 258 33,952,290,000 29,952,290,000 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− tµi chÝnh dµi h¹n 259 IV C¸c kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh dµi h¹n V Tµi s¶n dµi h¹n kh¸c V.13 (7,916,705,278) 260 292,395,728 292,395,728 Chi phÝ tr¶ tr−íc dµi h¹n 261 V.14 256,143,758 256,143,758 Tµi s¶n th thu nhËp ho·n l¹i 262 V.21 36,251,970 36,251,970 374,609,227,111 361,109,037,736 Tỉng céng tμi s¶n MCK: DCC V.01 280,784,078,235 270 B¸o c¸o tμi chÝnh Q3-2008 Trang ChØ tiªu M∙ sè TM 30/09/2008 01/01/2008 NGN VèN A Nỵ ph¶i tr¶ (300 = 310 + 330) I Nỵ ng¾n h¹n 300 171,679,886,573 148,457,815,799 310 153,578,855,114 126,928,829,906 7,841,221,000 8,610,096,905 Vay vµ nỵ ng¾n h¹n 311 Ph¶i tr¶ ng−êi b¸n 312 29,541,810,341 29,142,013,393 Ng−êi mua tr¶ tiỊn tr−íc 313 34,011,581,017 4,773,114,305 Th vµ c¸c kho¶n ph¶i nép nhµ n−íc 314 20,018,525,630 15,977,800,008 Ph¶i tr¶ ng−êi lao ®éng 315 140,754,603 1,372,597,072 Chi phÝ ph¶i tr¶ 316 V.17 36,219,495,801 44,112,877,599 C¸c kho¶n ph¶i tr¶ ph¶i nép kh¸c 319 V.18 25,805,466,722 22,940,330,624 330 18,101,031,459 21,528,985,893 Ph¶i tr¶ dµi h¹n kh¸c 333 17,038,980,282 20,496,155,154 Dù phßng trỵ cÊp mÊt viƯc lµm 336 588,463,357 559,242,919 Dù phßng ph¶i tr¶ dµi h¹n 337 473,587,820 473,587,820 400 202,929,340,538 212,651,221,937 201,323,684,201 211,492,756,630 II Nỵ dµi h¹n B Vèn chđ së h÷u (400 = 410 + 430) I Vèn chđ së h÷u 410 V.15 V.16 V.22 Vèn ®Çu t− cđa chđ së h÷u 411 103,000,000,000 103,000,000,000 ThỈng d− vèn cỉ phÇn 412 91,186,600,000 91,186,600,000 Cỉ phiÕu q 414 (6,768,032,828) Q ®Çu t− ph¸t triĨn 417 327,929,515 17,649,515 Q dù phßng tµi chÝnh 418 1,564,289,615 11,689,615 10 Lỵi nhn sau th ch−a ph©n phèi 420 12,012,897,899 17,276,817,500 II Ngn kinh phÝ vµ q kh¸c 430 1,605,656,337 1,158,465,307 Q khen th−ëng lỵi 431 1,605,656,337 1,158,465,307 440 374,609,227,111 361,109,037,736 Tỉng céng ngn vèn C¸C CHØ TI£U NGOμI B¶NG C¢N §èi kÕ to¸n ChØ tiªu 30/09/2008 Nỵ khã ®ßi ®· xư lý Ngo¹i tƯ c¸c lo¹i 01/01/2008 1,139,211,664 1,139,211,664 USD 18,641.72 USD 19,500.36 Tp HCM, ngμy 15 th¸ng 10 n¨m 2008 Ng−êi lËp Lª ThÞ Hoμi Thu MCK: CÔNG TY CỔ PHẦN VIỄN THÔNG FPT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý Năm CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng CÔNG TY CỔ PHẦN VIỄN THÔNG FPT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý Năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN VIỄN THÔNG FPT Tầng 2, tòa nhà FPT Cầu Giấy, phố Duy Tân, phường Dịch Vọng Hậu Quận Cầu Giấy, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/09/2012 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng năm 2012 MẪU SỐ B 01-DN/HN Đơn vị: VND STT AI II TÀI SẢN TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Mã 100 110 111 112 120 Đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng 121 130 131 Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 31/12/2011 1,213,451,052,214 725,753,901,755 94,780,404,999 630,973,496,756 18,000,000,000 389,817,861,111 504,491,820,522 447,513,287,077 18,000,000,000 311,824,665,102 331,343,323,995 85,439,433,090 37,749,007,159 DESCON c«ng ty cỉ PHÇN x©y dùng c«ng nghiƯp 146 Ngun C«ng Trø, Qn 1, TP.HCM MÉu sè B01a-DN B¶NG C¢N §èi kÕ to¸n T¹i ngμy 30 th¸ng 09 n¨m 2008 §vt : VN§ ChØ tiªu M∙ sè TM 30/09/2008 01/01/2008 Tμi s¶n A Tµi s¶n ng¾n h¹n 100 I TiỊn vµ c¸c kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiỊn 110 301,150,800,969 10,942,241,123 7,120,035,855 TiỊn 111 10,891,466,296 7,091,067,127 C¸c kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiỊn 112 50,774,827 28,968,728 16,563,712,963 70,804,720,330 17,204,720,330 70,804,720,330 II C¸c kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n 120 §Çu t− ng¾n h¹n 121 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− ng¾n h¹n 129 III C¸c kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n V.02 (641,007,367) 130 142,018,719,969 181,928,777,920 Ph¶i thu kh¸ch hµng 131 59,394,012,956 95,965,411,805 Tr¶ tr−íc cho ng−êi b¸n 132 39,766,218,351 31,795,567,560 C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c 135 44,676,285,108 54,553,371,737 Dù phßng ph¶i thu ng¾n h¹n khã ®ßi (*) 139 (1,817,796,446) IV Hµng tån kho 140 87,668,263,622 26,600,145,214 Hµng tån kho 141 87,668,263,622 26,600,145,214 150 23,591,140,558 14,697,121,650 Chi phÝ tr¶ tr−íc ng¾n h¹n 151 705,260,340 1,059,427,105 Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c 158 22,885,880,218 13,637,694,545 200 93,825,148,876 59,958,236,767 220 6,373,931,693 9,845,655,526 6,278,047,305 5,416,468,504 V Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c B Tµi s¶n dµi h¹n II Tµi s¶n cè ®Þnh Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh 221 V.03 V.04 V.08 (385,573,182) - Nguyªn gi¸ 222 12,341,755,252 10,019,287,494 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 223 (6,063,707,947) (4,602,818,990) Tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh 227 V.10 95,884,388 4,429,187,022 - Nguyªn gi¸ 228 545,439,620 5,691,490,720 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 229 (449,555,232) (1,262,303,698) III BÊt §éng S¶n §Çu t− 240 V.12 41,255,341,220 - Nguyªn gi¸ 241 42,554,684,410 - Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ (*) 242 (1,299,343,190) 250 45,903,480,235 49,820,185,513 §Çu t− vµo c«ng ty liªn kÕt, liªn doanh 252 19,867,895,513 19,867,895,513 §Çu t− dµi h¹n kh¸c 258 33,952,290,000 29,952,290,000 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− tµi chÝnh dµi h¹n 259 IV C¸c kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh dµi h¹n V Tµi s¶n dµi h¹n kh¸c V.13 (7,916,705,278) 260 292,395,728 292,395,728 Chi phÝ tr¶ tr−íc dµi h¹n 261 V.14 256,143,758 256,143,758 Tµi s¶n th thu nhËp ho·n l¹i 262 V.21 36,251,970 36,251,970 374,609,227,111 361,109,037,736 Tỉng céng tμi s¶n MCK: DCC V.01 280,784,078,235 270 B¸o c¸o tμi chÝnh Q3-2008 Trang ChØ tiªu M∙ sè TM 30/09/2008 01/01/2008 NGN VèN A Nỵ ph¶i tr¶ (300 = 310 + 330) I Nỵ ng¾n h¹n 300 171,679,886,573 148,457,815,799 310 153,578,855,114 126,928,829,906 7,841,221,000 8,610,096,905 Vay vµ nỵ ng¾n h¹n 311 Ph¶i tr¶ ng−êi b¸n 312 29,541,810,341 29,142,013,393 Ng−êi mua tr¶ tiỊn tr−íc 313 34,011,581,017 4,773,114,305 Th vµ c¸c kho¶n ph¶i nép nhµ n−íc 314 20,018,525,630 15,977,800,008 Ph¶i tr¶ ng−êi lao ®éng 315 140,754,603 1,372,597,072 Chi phÝ ph¶i tr¶ 316 V.17 36,219,495,801 44,112,877,599 C¸c kho¶n ph¶i tr¶ ph¶i nép kh¸c 319 V.18 25,805,466,722 22,940,330,624 330 18,101,031,459 21,528,985,893 Ph¶i tr¶ dµi h¹n kh¸c 333 17,038,980,282 20,496,155,154 Dù phßng trỵ cÊp mÊt viƯc lµm 336 588,463,357 559,242,919 Dù phßng ph¶i tr¶ dµi h¹n 337 473,587,820 473,587,820 400 202,929,340,538 212,651,221,937 201,323,684,201 211,492,756,630 II Nỵ dµi h¹n B Vèn chđ së h÷u (400 = 410 + 430) I Vèn chđ së h÷u 410 V.15 V.16 V.22 Vèn ®Çu t− cđa chđ së h÷u 411 103,000,000,000 103,000,000,000 ThỈng d− vèn cỉ phÇn 412 91,186,600,000 91,186,600,000 Cỉ phiÕu q 414 (6,768,032,828) Q ®Çu t− ph¸t triĨn 417 327,929,515 17,649,515 Q dù phßng tµi chÝnh 418 1,564,289,615 11,689,615 10 Lỵi nhn sau th ch−a ph©n phèi 420 12,012,897,899 17,276,817,500 II Ngn kinh phÝ vµ q kh¸c 430 1,605,656,337 1,158,465,307 Q khen th−ëng lỵi 431 1,605,656,337 1,158,465,307 440 374,609,227,111 361,109,037,736 Tỉng céng ngn vèn C¸C CHØ TI£U NGOμI B¶NG C¢N §èi kÕ to¸n ChØ tiªu 30/09/2008 Nỵ khã ®ßi ®· xư lý Ngo¹i tƯ c¸c lo¹i 01/01/2008 1,139,211,664 1,139,211,664 USD 18,641.72 USD 19,500.36 Tp HCM, ngμy 15 th¸ng 10 n¨m 2008 Ng−êi lËp Lª ThÞ Hoμi Thu MCK: CÔNG TY C PH N VI N THÔNG FPT BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T Quý Năm 2013