CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực crY c0 MAU SO B OT.DN Ban hdnh theo QE sii t Stzooopn-BTC ngity 20/A3/2006 cira BQ rubng BA Tdi Ch{nh PHAN THU0NG MAr HOC MoN 53/ID Li) Thwdng Kipt, Thi trdn Hdc Mhn, TP.HCM nAxc cAn DoI KE TOEN HOP I{HAT Tgi ngdy 3l thdng 03 ndm 2012 Eonvi tinh: VNE TAI SAN A- rAr sAN NcAN M6 s6 UAN t- fi€n vir c{c kho:in tuo'ng O"t"g t,6; C'dtc khoan luong Dr,r phdng giiun gi6 dAu tu ng6n hpn II- Cric khodn phiiithu l Phai thu kh6ch hdng r42:941:010r!23 il0 35.718-555.207 46.608.733.761 35.718,555.207 46.608:t33.761 v.0l 120 v,02 121 3.505.024.340 4r5.024.340 4.200.074 344 ll20}.074.340 (j'if ,!tsjr,0ot1 i785"050.0il0 17.404.790.801 17.7e9.3s2.7!8 129 130 !1 8.753.042.792 211.6s8.402 Trhtruoc cho ngudi bdn 132 8.671.2t8,347 10.669.172.467 PhAi thu nOi bQ ngdn hqn 133 0 134 0 138.629.662 ins,iit.a?q Phai thu theo ti6n MẪU SỐ B 01-DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính CTY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI HÓC MÔN 53/1D Lý Thường Kiệt, Thị trấn Hóc Môn, TP.HCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2010 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Ngày 30/06/2010 Ngày 01/01/2010 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 173,242,993,916 178,393,695,562 I- Tiền khoản tương đương tiền 110 80,535,824,434 90,436,318,476 80,535,824,434 90,436,318,476 0 33,725,074,340 32,208,520,000 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II- Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V.01 V.02 Đầu tư ngắn hạn 121 33,725,074,340 32,208,520,000 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 0 III- Các khoản phải thu 130 9,673,284,225 13,911,419,075 Phải thu khách hàng 131 9,826,778,763 12,123,427,928 Trả trước cho người bán 132 167,086,635 1,898,845,745 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ HĐ xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 135 70,258,827 279,985,402 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 139 (390,840,000) (390,840,000) V.03 IV- Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (45,051,429) (45,051,429) 150 625,570,327 544,194,327 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 458,862,133 61,285,188 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 123,208,194 274,586,000 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 15,823,139 Tài sản ngắn hạn khác 158 43,500,000 192,500,000 200 99,170,322,329 96,817,772,859 210 9,296,642,000 11,185,512,000 Phải thu dài hạn khách hàng 211 9,296,642,000 11,185,512,000 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 0 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 0 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 0 220 39,682,637,138 34,985,137,866 10,857,021,649 11,331,224,620 V- Tài sản ngắn hạn khác B-TÀI SẢN DÀI HẠN I- Các khoản phải thu dài hạn II- Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình 221 48,683,240,590 V.04 V.05 V.08 41,293,243,684 48,728,292,019 41,338,295,113 - Nguyên giá 222 20,032,042,505 19,798,016,617 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (9,175,020,856) (8,466,791,997) Tài sản cố định thuê tài 224 V.09 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI HÓC MÔN 53/1D Lý Thường Kiệt, Thị Trấn Hóc Môn, TP.HCM -oOo - BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT QUÝ II - NĂM 2010 Đơn vị tính : đồng Việt Nam CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Kỳ Lũy kế từ đầu năm đến quý Quý II/2010 Quý II/2009 Năm 2010 Năm 2009 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.25 144,469,672,447 121,478,553,731 284,156,924,855 235,665,006,521 Các khoản giảm trừ doanh thu 03 VI26 5,734,600 1,972,048 10,847,173 4,007,034 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 VI.27 144,463,937,847 121,476,581,683 284,146,077,682 235,660,999,487 Giá vốn hàng bán 11 VI.28 131,992,265,095 102,848,820,869 260,424,356,636 202,949,183,207 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 12,471,672,752 18,627,760,814 23,721,721,046 32,711,816,280 (10 = 01 -02) (20 = 10 -11) Doanh thu hoạt động tài 21 VI.29 3,363,067,959 2,114,394,476 6,007,915,456 4,442,236,562 Chi phí tài 22 VI.30 3,880,060 31,545,888 23 0 27,665,828 Chi phí bán hàng 24 5,299,997,405 4,246,567,787 9,901,255,473 8,114,381,170 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 3,057,012,603 5,679,906,609 6,000,953,946 9,766,226,289 30 7,477,730,703 10,811,800,834 13,827,427,083 19,241,899,495 Trong : Chi phí lãi vay 10 Lợi nhuần từ hoạt động kinh doanh {30 = (20 + (21 - 22) - (24 + 25)} 11 Thu nhập khác 31 10,154,007 25,279,320 31,189,122 44,746,259 12 Chi phí khác 32 188,565,000 1,672,940 198,639,314 1,672,940 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 -32) 40 (178,410,993) 23,606,380 (167,450,192) 43,073,319 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 +40) 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 7,299,319,710 10,835,407,214 13,659,976,891 19,284,972,814 1,826,139,017 1,894,784,770 3,418,880,982 3,371,960,116 52 2,840,909 2,840,909 5,681,818 5,681,818 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN (60 = 50 - 51 -52) 60 5,470,339,784 8,937,781,535 10,235,414,091 15,907,330,880 18 Lãi cổ phiếu 70 1,563 5,107 2,924 9,090 VI.31 VI.34 Lập ngày 22 tháng 07 năm 2010 Người lập biểu Nguyễn Thị Thu Vân Kế toán trưởng Lê Thị Mộng Điệp Tổng Giám đốc TÀI SẢN Tài sản cố định vô hình Mã số Thuyết minh 227 V.10 - Nguyên giá 229 Chi phí xây dựng dở dang III- Bất động sản đầu tư Ngày 01/01/2010 3,702,956,850 3,702,956,850 3,797,694,000 228 - Giá trị hao mòn lũy kế Ngày 30/06/2010 3,797,694,000 (94,737,150) (94,737,150) 230 V.11 25,122,658,639 19,950,956,396 240 V.12 40,618,292,173 41,210,013,163 - Nguyên giá 241 46,413,323,927 46,413,323,927 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 (5,795,031,754) (5,203,310,764) 7,851,305,667 7,896,305,667 IV- Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 V.13 Đầu tư vào Công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 6,809,925,000 6,809,925,000 Đầu tư dài hạn khác 258 1,041,380,667 1,086,380,667 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn 259 0 260 1,721,445,351 1,540,804,163 V- Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 1,671,672,625 1,485,349,619 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 49,772,726 55,454,544 Tài sản dài hạn khác 268 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA MON s3/rD Li rhtdns Kipt, Th! trftn Hdc M6n, TP.HCM cry co PHAN MAU so B 0l-DN THUONG MAr HOC t'::i;r:;:;:?:';'i::ri:"t":,Tr:rr;' Xi BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tqi ngdy 30 thdng 06 ndm 2011 Don vi tinh TAI SAN Mi sd Thuv6t minh VND Ngly 0l/01/2011 rs7.272.0s2J?3 r00 A- TAI SAN NGAN HAN Ngly 30/06/2011 ; r 73.808.844.974 | l- Ti6n vi c6c khodn tu'ong tluo'ng ti6n l TiAn 111 C6c khohn tuong duong tidn \12 II- Cfc khorin tlAu tu tii chfnh ngf n h4n l DAu tu ngin han 120 v.0l CAc khotin phrii thu 71.8ss.646.690 | 77.8s5.646.690 50.616.534.662 | ol v.02 1o.sos.o24J4o 26.380.024.340 I 11.200.074340 121 Dq phdng giam gi6 dAu tu ngdn han llf- s0.6r 6.s34.662 110 26,700.074.340 I i6c)5.0i0.f)l.}{i il 129 {i?0.050.00{} 22.s60.s68.ss1 130 9.944.103.513 I l l3l Phai thu kh6ch hdng CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA CễNG CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA MON s3/rD Li rhtdns Kipt, Th! trftn Hdc M6n, TP.HCM cry co PHAN MAU so B 0l-DN THUONG MAr HOC t'::i;r:;:;:?:';'i::ri:"t":,Tr:rr;' Xi BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tqi ngdy 30 thdng 06 ndm 2011 Don vi tinh TAI SAN Mi sd Thuv6t minh VND Ngly 0l/01/2011 rs7.272.0s2J?3 r00 A- TAI SAN NGAN HAN Ngly 30/06/2011 ; r 73.808.844.974 | l- Ti6n vi c6c khodn tu'ong tluo'ng ti6n l TiAn 111 C6c khohn tuong duong tidn \12 II- Cfc khorin tlAu tu tii chfnh ngf n h4n l DAu tu ngin han 120 v.0l CAc khotin phrii thu 71.8ss.646.690 | 77.8s5.646.690 50.616.534.662 | ol v.02 1o.sos.o24J4o 26.380.024.340 I 11.200.074340 121 Dq phdng giam gi6 dAu tu ngdn han llf- s0.6r 6.s34.662 110 26,700.074.340 I i6c)5.0i0.f)l.}{i il 129 {i?0.050.00{} 22.s60.s68.ss1 130 9.944.103.513 I l l3l Phai thu kh6ch hdng Mdu s6 02 CTY CP THUONG MAI HOC M6N so :SazHrc- zots V/v Cdng b6 86o c6o tdi chinh Quy II/2015 hc.rp Kinh l Ten c6ng ty: CQNG HOA XA HOI CHU NGHIA CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ BẾN THÀNH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Ngày 30 tháng năm 2010 Đơn vò tính : Đồng Việt Nam TÀI SẢN Mã Thuyết số minh 30/6/2010 01/01/2010 100 131.998.094.300 136.412.146.673 I Tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 56.829.487.130 8.565.066.741 48.264.420.389 45.587.874.528 5.591.687.043 39.996.187.485 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 344.184.000 838.570.000 (494.386.000) 387.207.000 838.570.000 (451.363.000) III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 23.567.737.100 2.239.492.262 3.968.979.872 45.895.802.927 1.320.404.091 7.298.133.870 18.128.849.058 (769.584.092) 38.046.849.058 (769.584.092) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng