Đang tải... (xem toàn văn)
Bản cáo bạch - Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Vĩnh Phúc tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài...
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU 5 Chương 2: Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty Cổ phần phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 6 Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty Cổ phần phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 6 CHƯƠNG 1 7 VỐN KINH DOANH VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN LƯU ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 7 1.1. Vốn kinh doanh và vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp 7 1.1.1. Khái niệm vốn kinh doanh 7 1.1.2. Đặc điểm của vốn kinh doanh 7 1.1.3. Phân loại vốn kinh doanh 9 1.1.3.1. Phân loại vốn theo nguồn hình thành 9 1.1.3.2. Phân loại vốn theo hình thức chu chuyển 11 1.1.4. Vai trò của vốn kinh doanh 14 1.2. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường 15 1.2.1. Vốn lưu động 15 * Tốc độ luân chuyển vốn lưu động 18 *Mức tiết kiệm vốn lưu động 19 *Hiệu suất sử dụng vốn lưu động 19 *Mức đảm nhiệm vốn lưu động (hàm lượng vốn lưu động) 19 *Mức doanh lợi vốn lưu động 19 1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả sử dụng vốn lưu động 20 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG VĨNH PHÚC 23 2.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty Cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 23 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty 23 2.1.2. Cơ cấu tổ chức quản lý, tổ chức sản xuất kinh doanh 26 Chỉ tiêu 30 Năm 2008 30 Năm 2009 30 Năm 2010 30 Chênh lệch 2009/2008 30 Chênh lệch 2010/2009 30 Tiền 30 Tỷ trọng(%) 30 Tiền 30 Sv: Nguyễn Thị Bích Lớp: LT41 TCDN 1 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính Tỷ trọng(%) 30 (26.241) 30 (43,36) 30 78.420 30 228,84 30 (27.105) 30 (47,91) 30 68.518 30 232,57 30 864 30 21,91 30 9.902 30 206 30 6.940 30 94,43 30 3.534 30 25,13 30 6.809 30 550 30 7.720 30 95,93 30 1.034 30 39,48 30 (717) 30 (19,62) 30 (39) 30 (0,54) 30 6.433 30 89,72 30 (548) 30 (47,07) 30 (239) 30 (38,8) 30 (548) 30 (49,68) 30 (460) 30 (82,88) 30 0 30 0 30 220 30 360,65 30 (39) 30 (0,53)) 30 Sv: Nguyễn Thị Bích Lớp: LT41 TCDN 2 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính 6.624 30 61,60 30 918 30 510 30 (582) 30 (57,91) 30 (1026) 30 (14,14) 30 7.236 30 116,22 30 2.2. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại công ty Cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 32 2.2.1. Nguồn hình thành và quy mô vốn 32 2.2.3. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động 35 2.2.3.1. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động qua chỉ tiêu vốn bằng tiền mặt và khả năng thanh toán 35 Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bất kỳ công ty thương mại nào, vốn bằng tiền mặt là loại vốn lưu động hết sức quan trọng và cần thiết. Tiền mặt giúp công ty đáp ứng kịp thời nhu cầu chi tiêu hàng ngày như mua vật liệu, thanh toán các khoản chi phí cần thiết. Có một lượng tiền mặt dự phòng sẽ giúp công ty chủ động được trong những tình huống không dự tính trước, hay có thể sẵn sàng đầu tư khi xuất hiện các cơ hội kinh doanh tốt. Do đó, việc dự trữ tiền mặt như thế nào cho hợp lý cần phải được cân nhắc kỹ để đem lại hiệu quả cao nhất, tránh tình trạng lãng phí vốn cho công ty 35 2.2.3.2. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động qua chỉ tiêu các khoản phải thu36 Các khoản phải thu thường chiếm một vị trí quan trọng trong tổng vốn lưu động của các công ty xây dựng nói chung cũng như công ty Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc nói riêng. Tỷ trọng các khoản phải thu ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả sử dụng vốn lưu động. Nếu công ty làm tốt công tác tiêu thụ, có quan hệ với những đối tác có khả năng thanh toán tốt thì khả năng thu hồi vốn cao, từ đó vốn lưu động quay vòng nhanh hơn, hiệu quả sử dụng vốn tốt hơn 36 2.2.3.3. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động qua chỉ tiêu hàng tồn kho 38 2.2.3.4. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động qua khả năng thanh toán 39 Trong kinh doanh, vốn lưu động có ảnh hưởng rất lớn tới khả năng thanh toán của công ty. Việc dự trữ một lượng vốn bằng tiền mặt cũng như tình hình vốn lưu động ảnh hưởng rất lớn tới khả năng thanh toán của công ty. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động được xem xét qua CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG VĨNH PHÚC BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG VĨNH PHÚC (M· sè doanh nghiÖp 2500222004, Giấy chứng nhận ĐKKD cò số 1903 000 030 Sở Kế hoạch - Đầu tư Vĩnh Phúc cấp lần đầu ngày 16 tháng 06 năm 2003, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 17 tháng năm 2009) NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TRÊN SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Tên cổ phiếu : Cổ phiếu Công ty cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc Loại cổ phiếu : Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá : 10.000 đồng/cổ phần Tổng số lượng CP Niêm yết : 3.528.500 cổ phần Tổng giá trị niêm yết : 35.285.000.000 (Ba mươi lăm tỷ hai trăm tám mươi lăm triệu) đồng TỔ CHỨC KIỂM TOÁN 2009: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ TƯ VẤN TÀI CHÍNH (ACAGroup) Địa chỉ: 504 – Tầng Tòa nhà 17T7 – Trung Hòa – Nhân Chính – Thanh Xuân – Hà Nội Điện thoại: 04 811 488 Fax: 04 811 499 Webtise: http://www.acagroup.com.vn/ TỔ CHỨC TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÀ NỘI Địa chỉ: Số – Lê Thánh Tông – Quận Hoàn Kiếm – Hà Nội Điện thoại: 043 334 693 Fax: 043 244 442 Website: www.hsc.com.vn CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Trang CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG VĨNH PHÚC BẢN CÁO BẠCH MỤC LỤC MỤC LỤC 2 PHẦN I: CÁC RỦI RO 4 1. Rủi ro kinh tế 4 2. Rủi ro luật pháp 4 3. Rủi ro đặc thù 4 4. Rủi ro tài 5 5. Rủi ro khác 5 PHẦN II: NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM 6 1. Tổ chức niêm yết 6 2. Tổ chức tư vấn 6 PHẦN III: CÁC KHÁI NIỆM 7 PHẦN IV: TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC NIÊM YẾT 9 1. Tóm tắt trình hình thành phát triển 9 1.1. Lịch sử hình thành phát triển 9 1.2. Giới thiệu công ty 9 1.3. Ngành nghề kinh doanh Công ty 9 1.4. Quá trình tăng vốn điều lệ Công ty 10 2. Cơ cấu tổ chức cấu máy quản lý VPID 12 3. Danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% vốn cổ phần công ty; Cơ cấu cổ đông 14 3.1 Danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% vốn cổ phần Công ty VPID ngày 02/04/201014 3.2 Cơ cấu cổ đông ngày 02/04/2010 14 4. Danh sách công ty mẹ công ty tổ chức phát hành, công ty mà tổ chức phát hành nắm giữ quyền kiểm soát cổ phần chi phối, công ty nắm quyền kiểm soát cổ phần chi phối tổ chức phát hành 14 4.1 Danh sách công ty mẹ Công ty VPID 14 4.2 Danh sách công ty VPID đến thời điểm 31/12/2009 15 4.3 Những công ty mà Công ty VPID nắm giữ quyền kiểm soát cổ phần chi phối 15 4.4 Những công ty nắm quyền kiểm soát cổ phần chi phối Công ty VPID 15 4.5 Công ty liên doanh, liên kết 15 5. Hoạt động kinh doanh 15 5.1. Sản phẩm VPID 16 5.2. Sản lượng sản phẩm/giá trị dịch vụ qua năm 18 5.3. Chi phí sản xuất 19 5.4. Hoạt động Marketing 21 5.5. Nhãn hiệu thương mại, đăng ký phát minh sáng chế quyền 21 5.6. Các hợp đồng lớn thực ký kết 21 6. Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm gần 23 6.1. Tóm tắt số tiêu hoạt động sản xuất kinh doanh công ty năm gần 23 6.2. Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh công ty năm báo cáo 24 7. Vị công ty so với doanh nghiệp khác ngành 24 7.1 Vị công ty ngành 25 7.2 Triển vọng phát triển ngành 26 7.3 Đánh giá phù hợp định hướng phát triển Công ty với định hướng ngành, sách Nhà nước xu chung giới 26 8. Chính sách người lao động 27 9. Chính sách cổ tức 28 10. Tình hình tài 29 10.1. Các tiêu 29 10.2. Các tiêu tài chủ yếu 33 11. Danh sách sơ yếu lý lịch Hội đồng quản trị, Ban giám Đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng 35 11.1 Danh sách sơ yếu lý lịch HĐQT 35 11.2 Danh sách sơ yếu lý lịch Ban Kiểm Soát 40 11.3 Danh sách sơ yếu lý lịch Ban Tổng Giám Đốc 42 11.4 Danh sách sơ yếu lý lịch kế toán trưởng: 43 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Trang CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG VĨNH PHÚC BẢN CÁO BẠCH 12. Tài sản 44 12.1. Giá trị tài sản cố định theo báo cáo tài kiểm toán thời điểm 31/12/2009 44 12.2. Các Quyết định, Giấy chứng nhận đầu tư KCN Tỉnh cho VPID 44 13. Kế hoạch lợi nhuận cổ tức năm 45 13.1 Các mục tiêu 45 13.2 Các tiêu kế hoạch lợi nhuận 46 Căn để đạt kế hoạch lợi nhuận cổ tức nói 46 13.3 14. Đánh giá tổ chức tư vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức 48 15. Thông tin cam kết chưa thực tổ chức phát hành 49 16. Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới công ty mà ảnh hưởng đến giá cổ phiếu chào bán 49 PHẦN V: CHỨNG KHOÁN NIÊM YẾT 50 1. Loại cổ phiếu: cổ phiếu phổ thông 50 ... Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 CÔNG TY CP CHỨNG KHOÁN PHƯƠNG ĐÔNGCỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập – Tự do – Hạnh phúc-------------------------- -----------------Số : _04_/2012/CV-HĐQT Tp.HCM, ngày 25 tháng 07 năm 2012.BÁO CÁO TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ CÔNG TY(06 tháng đầu năm 2012)Kính gửi: - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước- Sở Giao dịch Chứng khoán I. Hoạt động của Hội đồng quản trị:- Các cuộc họp của HĐQT trong 06 tháng đầu năm 2012:STT Thành viên HĐQT Chức vụ Số buổi họp tham dựTỷ lệ Lý do không tham dự1 Bà Trần Thị Hải YếnNguyên Chủ tịch HĐQT6/8 75%2 Ông Phạm Linh Chủ tịch HĐQT 4/850%2 Ông Lâm Đạo Thảo Thường trực HĐQT 8/8100%3 Ông Võ Quang Long Thường trực HĐQT 8/8100%4 Ông Tề Trí Dũng UV HĐQT 8/8100%5 Ông Tạ Phước Đạt UV HĐQT 8/8100%Hoạt động giám sát của HĐQT đối với Ban Tổng Giám đốc:- Trong 06 tháng đầu năm 2012, HĐQT Tổ chức đại hội cổ đông thường niên năm 2012, tiếp tục theo dõi, giám sát và có những định hướng chỉ đạo đối với việc quản lý và điều hành hoạt động của Ban Tổng giám đốc để đảm bảo thực hiện Nghị quyết ĐHĐCĐ và các biên bản, Nghị quyết của HĐQT.- Hội đồng Quản trị và Thường trực HĐQT thường xuyên tổ chức các phiên họp định kỳ hàng tuần để chỉ đạo và giải quyết kịp thời các vấn đề của Công ty trong phạm vi thẩm quyền.- Hoạt động của các tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị: Không cóII. Các nghị quyết, quyết định của Hội đồng quản trị: STT Số nghị quyết Ngày Nội dung01 01/2012/NQ-HĐQT 05/01/2012 Nghị quyết v/v thay đổi nhân sự chủ chốt02 02/2012/NQ-HĐQT 09/03/2012Nghị quyết triệu tập Đại hội đồng cổ đông thường niên 2012 03 03/2012/NQ-HĐQT 03/05/2012 Thay đổi thành viên HĐQT nhiệm kỳ 2011-201604 12/2012/QĐ-HĐQT 12/04/2012Mua cổ phần phát hành thêm của NH Đông Á05 13/2012/QĐ-HĐQT 12/04/2012Thay đổi người công bố thông tin06 14/2012/QĐ-HĐQT 12/04/2012Miễn nhiệm chức vụ P.Tổng Giám đốc07 15/2012/QĐ-HĐQT 12/04/2012Chấm dứt HĐLĐ với P.Tổng Giám đốc08 16/2012/QĐ-HĐQT 29/05/2012Chấm dứt HĐLĐ với Trưởng phòng IT- Ngoài ra, trong 06 tháng đầu năm 2012, HĐQT cũng đã ban hành một số các quyết định về liên quan đến nhân sự và hoạt động kinh doanh của Công ty.III. Thay đổi thành viên Hội đồng quản trị: thay đổi Chủ tịch HĐQT .IV. Giao dịch của cổ đông nội bộ/ cổ đông lớn và người liên quan:1. Danh sách cổ đông nội bộ và người có liên quanChi tiết như file đính kèm.2. Giao dịch cổ phiếu:- Giao dịch cổ phiếu: không có- Các giao dịch khác: (các giao dịch của cổ đông nội bộ/ cổ đông lớn và người liên quan với chính Công ty): không có3. Các vấn đề cần lưu ý khác: không có Chủ tịch HĐQT(Ký tên và đóng dấu) PHẠM LINH Signature Not Verified cONc Được ký NGUYỄN DUY TRUNG Ngày ký: 28.04.2016 13:09 cgNG noe xA Her cHU Ncnie vrET NAM cO psanr puAr rnrcN ry n4 rANc viNn DQc l$p - Tg - H4nh phfic PHUC sa*8;A!ilrclBcer-rDv Wnh Philc, nAo cAo riNn niNn euAN rnl cONc (6 th6ng tliu nIm) Kinh ry NrnM "5dil3 yEr thdng 04 ndm 2016 gfri: - ty ban Ch&ng khodn Nhir nudc - Sf Giao dich Chrlng khodn He NQi cONc rY cO PHAN PHAr rRIEN HA TANG vINH PHUC - TOn c6ng ty ni6m y6t: - Dia chi trp sd chinh.' KCN Khai Quang, Phudng Khai Quang, TP Vtuh YOn, Tinh Vinh Phric - DiQn tho4i: 02ll 0945 372 Fax: 02 I I Email: idv@vpid.vn 384 5944 - V6n di6u lQ: 77.257.300.000.000 ddng - Md chimg kho6n: IDV I Ho4t dQng cfra Eai hQi O6ng c6 e6ng ve cac cu( ,c hgp vd Ong trn vC i tl6ns c6 d6ne du s9 Nghi quy6t/ Quy6t rI ; A Nghl quyiiVquy6t dlnh cua Dal hol ddng c6 dong (bao gom ca c5c Nghl quyet uye cta D4i ua dudi htnh thric l6v V ki6n b6ns v6n bdn NQi dmg Ngdv dinh - Th6ng qua viQc mi6n nhiQm vd b6u b6 sung thay th6 thdnh vi6n HEQT nhiem ki - Th6ng qua 86o c6o t6ng k6t hopt ttQng kinh doanh ndm tdi chinh 2015 vi kt5 ho4ch ndm2016 - Th6ng qua "86o c6o thAm tra tinh hinh ho4t d6ng ndm tdi chinh 2015" cria Ban KiiSm so6t - Th6ng qua mtc ph6n ph6i LNST n6m tdi chinh 2015 vd mric d1r ki6n phdn ph6i LNST ndm tii chinh 2016 0l/l6arQ- 2/12/2015 DHDCD/IDV - BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ HẠ TẦNG KỸ THUẬT TP. HỒ CHÍ MINH BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ HẠ TẦNG KỸ THUẬT TP. HỒ CHÍ MINH (Giấy chứng nhận ĐKKD số 4103000747 do Sở Kế hoạch Đầu tư Tp. HCM cấp, đăng ký lần đầu ngày 24/12/2001 và đăng ký thay đổi lần thứ 3 ngày 14/09/2005) NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TRÊN TRUNG TÂM GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TP.HCM (Giấy phép niêm yết số … / UBCK- GPNY do Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày …. tháng …. năm …. 200…) BẢN CÁO BẠCH NÀY VÀ TÀI LIỆU BỔ SUNG SẼ ĐƯỢC CUNG CẤP TẠI: Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Tp. HCM ĐT: (84.8) 8 213566 48 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, P. Nguyễn Thái Bình, Q.1, Tp. HCM Fax:(84.8) 9 141904 Công ty Cổ phần Chứng khoán Tp. HCM ĐT: (84.8) 9 142121 27 Pasteur, Q.1, Tp. HCM Fax: (84.8) 9144755 PHỤ TRÁCH CÔNG BỐ THÔNG TIN Họ tên: Lê Quốc Bình ĐT: (84.8) 8 213566 48 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, P. Nguyễn Thái Bình, Q.1, Tp. HCM Fax:(84.8) 9 141904 ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC CẤP PHÉP NIÊM YẾT CHỨNG KHOÁN CHỈ CÓ NGHĨA LÀ VIỆC NIÊM YẾT CHỨNG KHOÁN ĐÃ THỰC HIỆN THEO CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT LIÊN QUAN MÀ KHÔNG HÀM Ý ĐẢM BẢO GIÁ TRỊ CỦA CHỨNG KHOÁN. MỌI TUYÊN BỐ TRÁI VỚI ĐIỀU NÀY LÀ BẤT HỢP PHÁP. CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ HẠ TẦNG KỸ THUẬT TP. HỒ CHÍ MINH (Giấy chứng nhận ĐKKD số 4103000747 do Sở Kế hoạch Đầu tư Tp. HCM cấp, đăng ký lần đầu ngày 24/12/2001 và đăng ký thay đổi lần thứ 3 ngày 14/09/2005) NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TRÊN TRUNG TÂM GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TP.HCM (Giấy phép niêm yết số … / UBCK- GPNY do Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày …. tháng …. năm …. 200…) Tên cổ phiếu: Cổ phiếu Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Tp. HCM Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá: 10.000 đồng/ cổ phiếu Giá niêm yết dự kiến: 16.000 đồng Tổng số lượng niêm yết: 30.000.000 cổ phiếu Tổng giá trị niêm yết: 300.000.000.000 đồng TỔ CHỨC KIỂM TOÁN CÔNG TY KIỂM TOÁN & DỊCH VỤ TIN HỌC (AISC) Trụ sở chính: 142 Nguyễn Thị Minh Khai, Q.3, Tp. HCM Điện thoại: (84.8) 9 305163 Fax: (84.8) 9 304281 TỔ CHỨC TƯ VẤN CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH (HSC) Trụ sở chính: 27 Pasteur, Q.1, Tp. HCM Điện thoại: (84.8) 9 142121 Fax: (84.8) 9 144755 Trang 1/51 MỤC LỤC WX I. NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH 2 1. Tổ chức niêm yết 2 2. Tổ chức tư vấn 2 II. CÁC KHÁI NIỆM 3 III. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC NIÊM YẾT 4 1. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 4 2. Cơ cấu tổ chức của công ty 5 3. Cơ cấu bộ máy quản lý của công ty 6 4. Danh sách cổ đông nắm giữ trên 5% vốn cổ phần của công ty; Danh sách cổ đông sáng lập và tỷ lệ cổ phần nắm giữ 6 5. Danh sách những công ty mẹ và công ty con của Công ty Cổ Bài tiểu luận môn Quản trị Tài Chính Mã chứng khoán: IJC Công ty: Công ty CP PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG KĨ THUẬT GVHD: TS Ngô Quang Huân Nhận xét phân tích báo cáo tài công ty Phần Phân tích tỷ lệ Phân tích đánh giá khả toán Chỉ tiêu Tỷ lệ lưu đồng CR Tỷ lệ lưu động trung bình ngành Tỷ lệ toán nhanh QR Tỷ lệ toán nhanh trung bình ngành 2010 728.95% 2011 361.73% 2012 268.55% 2013 240.53% 2014 228.17% 124% 115% 112% 110% Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU 5 Chương 2: Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty Cổ phần phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 6 Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty Cổ phần phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 6 CHƯƠNG 1 7 VỐN KINH DOANH VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN LƯU ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 7 1.1. Vốn kinh doanh và vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp 7 1.1.1. Khái niệm vốn kinh doanh 7 1.1.2. Đặc điểm của vốn kinh doanh 7 1.1.3. Phân loại vốn kinh doanh 9 1.1.3.1. Phân loại vốn theo nguồn hình thành 9 1.1.3.2. Phân loại vốn theo hình thức chu chuyển 11 1.1.4. Vai trò của vốn kinh doanh 14 1.2. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường 15 1.2.1. Vốn lưu động 15 * Tốc độ luân chuyển vốn lưu động 18 *Mức tiết kiệm vốn lưu động 19 *Hiệu suất sử dụng vốn lưu động 19 *Mức đảm nhiệm vốn lưu động (hàm lượng vốn lưu động) 19 *Mức doanh lợi vốn lưu động 19 1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả sử dụng vốn lưu động 20 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN HẠ TẦNG VĨNH PHÚC 23 2.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty Cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 23 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty 23 2.1.2. Cơ cấu tổ chức quản lý, tổ chức sản xuất kinh doanh 26 Chỉ tiêu 30 Năm 2008 30 Năm 2009 30 Năm 2010 30 Chênh lệch 2009/2008 30 Chênh lệch 2010/2009 30 Tiền 30 Tỷ trọng(%) 30 Tiền 30 Sv: Nguyễn Thị Bích Lớp: LT41 TCDN 1 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính Tỷ trọng(%) 30 (26.241) 30 (43,36) 30 78.420 30 228,84 30 (27.105) 30 (47,91) 30 68.518 30 232,57 30 864 30 21,91 30 9.902 30 206 30 6.940 30 94,43 30 3.534 30 25,13 30 6.809 30 550 30 7.720 30 95,93 30 1.034 30 39,48 30 (717) 30 (19,62) 30 (39) 30 (0,54) 30 6.433 30 89,72 30 (548) 30 (47,07) 30 (239) 30 (38,8) 30 (548) 30 (49,68) 30 (460) 30 (82,88) 30 0 30 0 30 220 30 360,65 30 (39) 30 (0,53)) 30 Sv: Nguyễn Thị Bích Lớp: LT41 TCDN 2 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính 6.624 30 61,60 30 918 30 510 30 (582) 30 (57,91) 30 (1026) 30 (14,14) 30 7.236 30 116,22 30 2.2. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại công ty Cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc 32 2.2.1. Nguồn hình thành và quy mô vốn 32 2.2.3. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động 35 2.2.3.1. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động qua chỉ tiêu vốn bằng tiền mặt và khả năng thanh toán 35 Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bất kỳ công ty thương mại nào, vốn bằng tiền mặt là loại vốn lưu động hết sức quan trọng và cần thiết. Tiền mặt giúp công ty đáp ứng kịp thời nhu cầu chi tiêu hàng ngày như mua vật liệu, thanh toán các khoản chi phí cần thiết. Có một lượng tiền mặt dự phòng sẽ giúp công ty chủ động được trong những tình huống không dự tính trước, hay có thể sẵn sàng đầu tư khi xuất hiện các cơ hội kinh doanh tốt. Do đó, việc dự trữ tiền mặt như thế nào cho hợp lý cần phải được cân nhắc kỹ để đem lại hiệu quả cao nhất, tránh tình trạng lãng phí vốn cho công ty 35 2.2.3.2. Hiệu quả sử dụng vốn lưu động qua chỉ tiêu các khoản phải thu36 Các khoản phải thu thường chiếm một vị trí quan trọng trong tổng vốn lưu động của các công ty xây dựng nói chung cũng như công ty Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc nói riêng. Tỷ trọng các khoản phải thu ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả sử dụng vốn lưu