Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc tế tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Báo cáo tài riêng Qúy năm 2011 Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Báo cáo tài riêng Qúy năm 2011 Nội dung Trang Báo cáo Ban giám ốc Bảng cân ối kế toán riêng Báo cáo kết hoạt ộng kinh doanh riêng Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng Thuyết minh báo cáo tài riêng Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Báo cáo Ban giám ốc Ban Giám ốc ệ trình báo cáo Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc tế (“Công ty”) cho kỳ báo cáo kết thúc Ngày 30 tháng 09 năm 2011 Kết qủa hoạt ộng Kết hoạt ộng Nhóm công ty cho năm tài kết thúc Ngày 30 tháng 09 năm 2011 ược trình bày Báo cáo kết hoạt ộng kinh doanh Các tiêu ánh giá khát quát tình hình tài Nhóm Công ty ơn vị tính Cơ cấu tài sản nguốn vốn Cơ cấu tài sản Tài sản cố ịnh/tổng tài sản Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản Cơ cấu nguồn vốn Nợ phải trả/tổng nguồn vốn Nguồn vốn chủ sở hữu/Tỏng nguồn vốn Khả toán Tổng tài sản/nợ phải trả Khả toán hành Khả toán nhanh Tỷ suất sinh lời lãi (Lỗ)/doanh thu Lãi (Lỗ) trước thuế/doanh thu Lãi (Lỗ) sau thuế/doanh thu Lãi (Lỗ)/tổng tài sản Lãi (Lỗ) trước thuế/tổng tài sản Lãi (Lỗ) sau thuế/tổng tài sản Lãi (Lỗ) sau thuế/vốn chủ sở hữu 30-09-2011 2010 % % 55.41 44.59 56.09 43.91 % % 70.89 29.11 66.88 33.12 lần lần lần 1.41 0.74 0.01 1.50 0.77 0.01 % % (9.09) (9.09) (5.07) (5.07) % % % (2.44) (2.44) (8.37) (4.79) (4.79) (14.46) Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Hội ồng Quản trị Ban giám ốc Các thành viên Hội ồng Quản trị Ban Giám ốc niên ộ báo cáo ến ngày lập báo cáo gồm: Ban giám ốc Pang Tee Chiang Nguyễn Thị Kim Liên Pang Tze Yi Teng Po Wen Pang Tze Wei Ryoichi Yonemura Hiroshi Fujikawa Michio Nagabayashi Chủ tịch H QT Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Chủ tịch H QT Ban giám ốc Pang Tee Chiang Pang Tze Yi Nguyễn Thị Kim Liên Pang Tze Wei Michio Nagabayashi Hajime Kobayashi Kazumi Nagashima Hidefumi Matsuo Tổng giám ốc Phó Tổng giám ốc thứ Giám ốc tài Phó Tổng giám ốc thứ Tổng giám ốc Giám ốc/Giám ốc kế hoạch Giám ốc/Giám ốc Nhà máy Giám ốc/Quản lý tài Báo cáo Ban Giám Ngày bổ nhiệm 15-08-2006 15-08-2006 15-08-2006 15-08-2006 28-08-2010 14-03-2011 14-03-2011 31-05-2011 Ngày từ chức 31-05-2011 15-08-2006 15-08-2006 15-08-2006 29-08-2010 23-05-2011 23-05-2011 23-05-2011 23-05-2011 23-05-2011 14-03-2011 14-03-2011 14-03-2011 23-05-2011 ốc Ban Giám ốc chịu trách nhiệm ảm bảo bảng cân ối kế toán riêng, báo cáo kết hoạt ộng kinh doanh riêng báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng với thuyết minh ính kèm ã ược soạn thảo úng ắn trình bày trung thực hợp lý tình hình tài ngày 30 tháng 09 năm 2011.Kết hoạt ộng kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty cho năm tài kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011 phù hợp với chuẩn mực hệ thống kế toán Việt Nam qui ịnh pháp lý liên quan Khi lập báo cáo tài riêng, Ban Giám ốc ược yêu cầu: Áp dụng sách kế toán thích hợp với ước tính xét oán thận trọng, hợp lý ược áp dụng thống nhất; Tuân thủ với yêu cầu công bố thông tin theo Hệ thống Chuẩn mực Kế toán Việt Nam; Duy trì ầy ủ ghi chép kế toán hệ thống kiểm soát nội hiệu quả; Lập báo cáo tài riêng cở sở hoạt ộng liên tục trừ trường hợp giả ịnh việc Công ty tiếp tục hoạt ộng liên tục tương lai gần không phù hợp; Kiểm soát iều hành Công ty hiệu thông qua ịnh trọng yếu có ảnh hưởng tới hoạt ộng kinh doanh, kết hoạt ộng ánh ịnh và/hoặc hướng dẫn ã ược phản ánh báo cáo tài Ban Giám ốc chịu trách nhiệm bảo ảm an toàn tài sản Công ty, có bước thích hợp ể phòng ngừa phát gian lận iều bất thường Ban Giám ốc xác nhận Công ty tuân thủ theo quy ịnh việc trình bày báo cáo tài riêng Thay mặt Ban Giám ốc ───────────────── Michio Nagabayashi Chủ tịch, Tổng giám ốc Tỉnh ồng Nai, Việt Nam Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Bảng cân ối kế toán riêng Thuyết minh Mã số USD TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương ương tiền Tiền Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho nhà cung cấp Phải thu từ bên liên quan Phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó òi Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Báo cáo tài riêng Qúy năm 2012 Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Báo cáo tài riêng Qúy năm 2012 Nội dung Trang Báo cáo Ban giám ốc Bảng cân ối kế toán riêng Báo cáo kết hoạt ộng kinh doanh riêng Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng Thuyết minh báo cáo tài riêng Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Báo cáo Ban giám ốc Ban Giám ốc ệ trình báo cáo Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc tế (“Công ty”) cho kỳ báo cáo kết thúc Ngày 31 tháng 03 năm 2012 Kết qủa hoạt ộng Kết hoạt ộng Công ty cho năm tài kết thúc Ngày 31 tháng 03 năm 2012 ược trình bày Báo cáo kết hoạt ộng kinh doanh Các tiêu ánh giá khát quát tình hình tài Công ty ơn vị tính Cơ cấu tài sản nguốn vốn Cơ cấu tài sản Tài sản cố ịnh/tổng tài sản Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản Cơ cấu nguồn vốn Nợ phải trả/tổng nguồn vốn Nguồn vốn chủ sở hữu/Tỏng nguồn vốn Khả toán Tổng tài sản/nợ phải trả Khả toán hành Khả toán nhanh Tỷ suất sinh lời lãi (Lỗ)/doanh thu Lãi (Lỗ) trước thuế/doanh thu Lãi (Lỗ) sau thuế/doanh thu Lãi (Lỗ)/tổng tài sản Lãi (Lỗ) trước thuế/tổng tài sản Lãi (Lỗ) sau thuế/tổng tài sản Lãi (Lỗ) sau thuế/vốn chủ sở hữu 31-03-2012 2011 % % 48.40 51.60 50.99 49.01 % % 78.42 21.58 76.93 23.07 lần lần lần 1.28 0.75 0.08 1.30 0.73 0.08 % % (2.36) (2.36) (2.36) (2.36) % % % (0.62) (0.62) (2.86) (0.64) (0.64) (2.78) Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Hội ồng Quản trị Ban giám ốc Các thành viên Hội ồng Quản trị Ban Giám ốc niên ộ báo cáo ến ngày lập báo cáo gồm: Hội ồng Quản trị Michio Nagabayashi Ryoichi Yonemura Hiroshi Fujikawa Nguyễn Thị Kim Liên Pang Tze Wei Chủ tịch H QT Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban giám ốc Michio Nagabayashi Hajime Kobayashi Kazufumi Nagashima Hidefumi Matsuo Nguyễn Thị Kim Liên Tổng giám ốc Giám ốc/Giám ốc kế hoạch Giám ốc/Giám ốc nhà máy Giám ốc/Quản lý tài Giám ốc /Giám ốc tài Báo cáo Ban Giám Ngày bổ nhiệm 31-05-2011 14-03-2011 14-03-2011 15-08-2006 28-08-2010 Ngày từ chức 23-05-2011 23-05-2011 23-05-2011 23-05-2011 15-08-2006 ốc Ban Giám ốc chịu trách nhiệm ảm bảo bảng cân ối kế toán riêng, báo cáo kết hoạt ộng kinh doanh riêng báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng với thuyết minh ính kèm ã ược soạn thảo úng ắn trình bày trung thực hợp lý tình hình tài Ngày 31 tháng 03 năm 2012.Kết hoạt ộng kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty cho năm tài kết thúc Ngày 31 tháng 03 năm 2012 phù hợp với chuẩn mực hệ thống kế toán Việt Nam qui ịnh pháp lý liên quan Khi lập báo cáo tài riêng, Ban Giám ốc ược yêu cầu: Áp dụng sách kế toán thích hợp với ước tính xét oán thận trọng, hợp lý ược áp dụng thống nhất; Tuân thủ với yêu cầu công bố thông tin theo Hệ thống Chuẩn mực Kế toán Việt Nam; Duy trì ầy ủ ghi chép kế toán hệ thống kiểm soát nội hiệu quả; Lập báo cáo tài riêng cở sở hoạt ộng liên tục trừ trường hợp giả ịnh việc Công ty tiếp tục hoạt ộng liên tục tương lai gần không phù hợp; Kiểm soát iều hành Công ty hiệu thông qua ịnh trọng yếu có ảnh hưởng tới hoạt ộng kinh doanh, kết hoạt ộng ánh ịnh và/hoặc hướng dẫn ã ược phản ánh báo cáo tài Ban Giám ốc chịu trách nhiệm bảo ảm an toàn tài sản Công ty, có bước thích hợp ể phòng ngừa phát gian lận iều bất thường Ban Giám ốc xác nhận Công ty tuân thủ theo quy ịnh việc trình bày báo cáo tài riêng Thay mặt Ban Giám ốc ───────────────── Michio Nagabayashi Chủ tịch, Tổng giám ốc Tỉnh ồng Nai, Việt Nam Công ty Cổ phần Thực phẩm Quốc Tế Bảng cân ối kế toán riêng Thuyết minh Mã số USD TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương ương tiền Tiền Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho nhà cung cấp Phải thu từ bên liên quan Phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó òi Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế khoản phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác Tài sản cố ịnh Tài sản cố ịnh hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 35 8 10 11 Các khoản ầu tư tài dài hạn ầu tư vào công ty ầu tư vào công ty liên kết 12 Tài sản dài hạn