Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2009 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Công nghiệp Tân Tạo tài liệu, giáo án, bài giảng ,...
CƠNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT NAVICO CỘNG HỊA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Long Xun, ngày 27 tháng 01 năm 2010 Số………./NAVICO-KTTC BẢN GIẢI TRÌNH Kính gởi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Công ty Cổ Phần Nam Việt (Mã chứng khoán ANV) giải trình tình hình biến động kết hoạt động kinh doanh quý IV /2009 so với quý III/2009 sau: Trong q 4-2009, đkhác với năm trước, năm đơn hàng sụt giảm đáng kể dẫn đến sản lượng cá tra fillet bán giảm 17% so với quý III vậy, doanh thu sụt giảm, bên cạnh đó, giá bán tiếp tục giảm 2,8% so với quý trước làm trầm trọng thêm sụt giảm doanh thu hiệu kinh doanh -Ngược lại đầu vào, chi phí nguyên liệu tăng 2,6% so với quý dẫn đến giá vốn hàng bán tăng 8.7% , đồng thời đó, chi phí bán hàng tăng 26% giá cước vận chuyển chi phí phục vụ cho việc bán hàng tăng Đến quý 4-2009, công ty trích khoản dự phòng số tiền 106,2 tỷ bao gồm: +Dự phòng giảm giá hàng tồn kho số tiền: 68 tỷ +Dự phòng nợ khó đòi: 32 tỷ +Trích trước khoản chi lương tháng 13: 6,2 tỷ Tất yếu tố làm cho lợi nhuận quý IV giảm nhiều so quý III Công ty Cồ phần Nam Việt xin giải trình với quý quan nhà đầu tư biết biến động Trân trọng kính chào Nơi nhận: -Như -Lưu KT/TỔNG GIÁM ĐỐC PHĨ TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT 19D Trần Hưng Đạo – LX –AG Số CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc /KTTC Long Xuyên, ngày 27 tháng 01 năm 2010 BẢN GIẢI TRÌNH Kính gởi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Công ty Cổ Phần Nam Việt (Mã chứng khoán ANV) giải trình tình thay đổi số liệu số tiêu sau: Cân đối kế toán (tóm tắt) - Mục I.1 tiền khoản tương đương tiền + Số củ: 37,154,196,009 + Số mới: 37,203,752,446 - Mục IV.1 nợ ngắn hạn + Số củ: 670,993,320,964 + Số mới: 670,664,537,101 - Mục V.1 lợi nhuận sau thuế chưa phân phối + Số củ: 156,978,281,946 + Số mới: 157,356,622,246 Kết kinh doanh - Mục doanh thu hoạt động tài + Số củ: 39,843,005,965 + Số mới: 40,214,955,565 - Mục chi phí tài + Số củ: 10,598,084,008 + Số mới: 10,591,693,308 Công ty Cồ phần Nam Việt xin giải trình với quý quan nhà đầu tư biết thay đổi số liệu Trân trọng kính chào PT.Giám Đốc Mẫu CBTT-03 (Ban hành kèm theo Thơng tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn) CTY CP NAM VIỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Đà HP NHẤT ( Quý 04 năm 2009) I.A BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN (Áp dụng với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Stt Nội dung Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ I Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn 963,841,614,426 793,444,401,830 Hàng tồn kho 638,823,283,172 284,013,994,040 Tài sản ngắn hạn khác 40,343,132,745 2,396,403,687 II Tài sản dài hạn 919,947,422,968 875,766,042,607 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định 1,739,898,664,238 1,270,457,002,003 96,890,633,895 37,203,752,446 153,398,450,000 604,135,985,852 608,353,935,587 - Tài sản cố định hữu hình 488,022,030,729 432,098,831,949 - Tài sản cố định vơ hình 16,209,871,782 17,896,440,606 99,904,083,341 158,358,663,032 287,951,220,000 243,590,520,000 27,860,217,116 23,821,587,020 - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 2,659,846,087,206 2,146,223,044,610 IV Nợ phải trả 1,058,369,529,715 726,646,326,575 Nợ ngắn hạn 981,960,495,226 670,664,537,101 Nợ dài hạn 76,409,034,489 55,981,789,474 V Vốn chủ sở hữu 1,601,476,557,491 1,419,576,718,035 Vốn chủ sở hữu 1,585,462,952,589 1,400,916,009,315 - Vốn đầu tư chủ sở hữu 660,000,000,000 660,000,000,000 - Thặng dư vốn cổ phần 611,965,459,100 611,965,459,100 (27,417,629,848) (27,417,629,848) - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đối (988,442,183) - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB 340,915,123,337 157,356,622,246 Nguồn kinh phí quỹ khác 16,013,604,902 15,260,708,720 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ & CÔNG NGHIỆP TÂN TẠO - TÂN TẠO GROUP Địa chỉ: Khu công nghiệp Tân Tạo, phường Tân Tạo A, quận Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 MỤC LỤC Trang BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp 1-4 6-7 - 29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ & CÔNG NGHIỆP TÂN TẠO - TÂN TẠO GROUP Địa chỉ: Khu công nghiệp Tân Tạo, phường Tân Tạo A, quận Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 ĐVT: 1.000 Đồng TÀI SẢN Mã số TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 III.1 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 III.2 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán (*) Các khoản phải thu khác 130 131 132 135 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 A V Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 4.075.196.153 1.945.920.205 104.899.405 103.899.405 1.000.000 116.307.644 115.507.644 800.000 7.509.872 42.264.230 (34.754.358) III.6 III.7 2.175.471.163 805.052.138 1.315.036.674 55.382.351 622.923.083 394.077.148 188.568.546 40.277.389 1.779.947.231 1.779.947.231 1.177.015.663 1.177.015.663 14.878.354 4.074.890 1.942.097 III.3 III.4 III.5 22.163.943 958.933 4.349.928 355.333 16.499.749 8.861.367 (*) Khoản ứng trước cho nhà cung cấp tăng nhanh so với năm 2008 năm 2009 Tập đoàn tập trung giải ngân vốn vay Ngân hàng với lãi suất ưu đãi từ sách kích cầu Chính phủ để toán tiền cho đơn vị thị công, nhà thầu phụ nhằm đẩy nhanh tiến độ đầu tư CSHT dự án để đưa vào kinh doanh khai thác Trang CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ & CÔNG NGHIỆP TÂN TẠO - TÂN TẠO GROUP Địa chỉ: Khu công nghiệp Tân Tạo, phường Tân Tạo A, quận Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 ĐVT: 1.000 Đồng TÀI SẢN B Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 3.960.940.507 4.122.680.645 969.683.627 969.683.627 682.910.113 682.910.113 208.399.894 72.902.739 96.381.563 (23.478.824) 19.750.363 20.992.325 (1.241.962) 115.746.792 171.740.338 42.118.004 58.313.426 (16.195.422) 20.796.378 20.992.325 (195.947) 108.825.956 15.069.703 19.168.803 (4.099.100) 7.415.111 10.215.111 (2.800.000) TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng 210 211 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 210 221 222 223 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn 250 251 252 258 259 Lợi thương mại 260 165.953 186.697 Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 270 271 272 278 31.203.876 27.167.445 33.402 4.003.029 878.871 776.278 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 8.036.136.660 6.068.600.850 V VI Trang III.3 III.8 III.9 III.10 III.11 2.736.417.454 III.12 III.13 3.259.549.516 159.838.463 2.581.523.991 (4.945.000) 158.436.427 3.120.560.614 (19.447.525) 102.593 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ & CÔNG NGHIỆP TÂN TẠO - TÂN TẠO GROUP Địa chỉ: Khu công nghiệp Tân Tạo, phường Tân Tạo A, quận Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 ĐVT: 1.000 Đồng NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 2.954.908.240 1.451.102.307 III.16 III.17 1.666.784.098 323.322.125 80.173.910 226.302.122 46.645.362 1.066.542.068 240.960.244 101.868.397 153.313.308 28.396.607 III.18 III.19 749.844.295 240.496.284 487.746.539 54.256.973 384.560.239 2.633.899 292.324.978 87.482.823 2.118.539 A NỢ PHẢI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 310 311 312 313 314 315 316 319 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn (*) Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm 320 333 334 335 336 III.20 1.288.124.142 12.355.607 1.126.147.324 148.435.115 1.186.097 B- NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 III.21 5.082.688.064 4.624.736.788 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 410 411 412 414 418 420 5.082.609.894 2.038.432.280 2.367.631.939 (2.989.630) 9.154.986 670.380.319 4.588.036.788 1.322.447.640 2.557.853.519 (2.941.100) 9.154.986 701.521.743 II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi 430 431 78.170 78.170 36.700.000 36.700.000 C LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 500 (1.459.645) (7.238.245) TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 8.036.136.660 6.068.600.850 III.15 ...MÉu CBTT-03 Ban hành kèm theo thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Công ty cổ phần DABACO Việt Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ IV NĂM 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TT I II III IV V VI TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư TC ngắn hạn Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định thuê tài - Tài sản cố định vô hình - Chi phí XDCB dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư TC dài hạn Tài sản dài hạn khác Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần -Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ(*) - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đoái - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ Dự phòng tài - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác - Quĩ khen thưởng, phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Lợi ích cổ đông thiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN SỐ ĐẦU KỲ 623,773,278,177 165,827,431,518 111,875,012,488 310,401,474,376 35,669,359,795 467,441,210,878 457,190,415,952 363,425,424,002 18,134,336,505 75,630,655,445 5,544,700,000 4,706,094,926 (5,583,400,000) 1,085,631,089,055 703,798,485,575 483,549,379,086 220,249,106,489 370,032,603,480 364,499,606,246 188,166,600,000 60,521,421,700 (35,100,000) (1,344,396,504) 43,787,194,705 5,786,002,427 62,915,097,173 4,702,786,745 5,532,997,234 5,532,997,234 11,800,000,000 1,085,631,089,055 SỐ CUỐI KỲ 845,825,718,057 387,042,028,243 87,577,435,717 344,506,524,155 26,699,729,942 536,945,384,188 523,610,232,926 368,926,003,361 18,115,792,064 136,568,437,501 6,907,827,000 6,427,324,262 1,382,771,102,245 761,943,948,064 529,343,376,153 232,600,571,911 609,027,154,181 603,497,437,518 254,466,600,000 216,208,021,700 (35,100,000) (1,649,494,975) 44,769,268,194 5,786,002,427 76,121,140,172 7,831,000,000 5,529,716,663 5,529,716,663 11,800,000,000 1,382,771,102,245 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 CHỈ TIÊU KỲ NÀY LUỸ KẾ TỪ ĐN Doanh thu hàng hoá dịch vụ 634,896,792,791 2,126,114,816,390 Doanh thu hàng hoá dịch vụ ( Không tính doanh thu nội bộ) 531,842,617,280 1,781,678,693,218 15,711,418,623 516,131,198,657 453,747,561,474 62,383,637,183 3,587,075,862 12,886,222,687 11,789,354,214 12,269,664,517 29,025,471,627 2,091,451,633 1,477,714,923 613,736,710 29,639,208,337 3,125,531,835 26,513,676,502 1,409 67,148,820,964 1,714,529,872,254 1,521,339,628,783 193,190,243,471 5,939,341,333 38,622,908,487 34,027,029,536 36,502,295,977 89,977,350,804 8,270,728,669 6,693,773,963 1,576,954,706 91,554,305,510 9,857,805,594 81,696,499,916 4,342 Các khoản giảm trừ Doanh thu BHàng D.vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp BHàng D.vụ Doanh thu hoạt động T.chính Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi tức từ HĐKD Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế TNDN Lãi cổ phiếu Cổ tức cổ phiếu Bắc Ninh, ngày 20 tháng 01 năm 2010 NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC (đã ký) Nguyễn Thị Thanh Huyền Nguyễn Thị Thu Hương Nguyễn Như So CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN ( Chỉ áp dụng báo cáo năm) TT CHỈ TIÊU §V T Cơ cấu tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản % - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản % Cơ cấu nguồn vốn - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn % - Vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn % Khả toán - Khả toán nhanh lần - Khả toán hành lần Tỷ suất lợi nhuận - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản % - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Doanh thu % - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế /Nguồn vốn chủ sở h % NĂM 2007 NĂM 2008 67.84 32.16 61.17 38.83 77.34 22.66 55.10 43.64 0.16 1.29 0.73 1.81 3.80 2.37 16.88 5.91 #DIV/0! #DIV/0! 1,382,771,102,245 - Được ký bởi CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực Mẫu số B 01-DN Ban hành theo Quyết đònh số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC PHARIMEXCO CÔNG TY CỔ PHẦN DƯC PHẨM CỬU LONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Q IV NĂM 2009 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Mà SỐ THUYẾT SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM 100 377.179.027.814 314.074.828.678 110 26.016.747.100 13.384.087.807 26.016.747.100 13.384.087.807 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 121 MINH V.01 V.02 (*) 129 III Các khoản phải thu 130 226.560.443.384 160.545.938.386 Phải thu khách hàng 131 210.976.024.662 138.893.508.822 Trả trước cho người bán 132 16.498.883.626 21.025.749.541 Phải thu nội ngắn hạn 133 - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp 134 - CƠNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT NAVICO CỘNG HỊA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Long Xun, ngày 27 tháng 01 năm 2010 Số………./NAVICO-KTTC BẢN GIẢI TRÌNH Kính gởi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Công ty Cổ Phần Nam Việt (Mã chứng khoán ANV) giải trình tình hình biến động kết hoạt động kinh doanh quý IV /2009 so với quý III/2009 sau: Trong q 4-2009, đkhác với năm trước, năm đơn hàng sụt giảm đáng kể dẫn đến sản lượng cá tra fillet bán giảm 17% so với quý III vậy, doanh thu sụt giảm, bên cạnh đó, giá bán tiếp tục giảm 2,8% so với quý trước làm trầm trọng thêm sụt giảm doanh thu hiệu kinh doanh -Ngược lại đầu vào, chi phí nguyên liệu tăng 2,6% so với quý dẫn đến giá vốn hàng bán tăng 8.7% , đồng thời đó, chi phí bán hàng tăng 26% giá cước vận chuyển chi phí phục vụ cho việc bán hàng tăng Đến quý 4-2009, công ty trích khoản dự phòng số tiền 106,2 tỷ bao gồm: +Dự phòng giảm giá hàng tồn kho số tiền: 68 tỷ +Dự phòng nợ khó đòi: 32 tỷ +Trích trước khoản chi lương tháng 13: 6,2 tỷ Tất yếu tố làm cho lợi nhuận quý IV giảm nhiều so quý III Công ty Cồ phần Nam Việt xin giải trình với quý quan nhà đầu tư biết biến động Trân trọng kính chào Nơi nhận: -Như -Lưu KT/TỔNG GIÁM ĐỐC PHĨ TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT 19D Trần Hưng Đạo – LX –AG Số CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc /KTTC Long Xuyên, ngày 27 tháng 01 năm 2010 BẢN GIẢI TRÌNH Kính gởi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Công ty Cổ Phần Nam Việt (Mã chứng khoán ANV) giải trình tình thay đổi số liệu số tiêu sau: Cân đối kế toán (tóm tắt) - Mục I.1 tiền khoản tương đương tiền + Số củ: 37,154,196,009 + Số mới: 37,203,752,446 - Mục IV.1 nợ ngắn hạn + Số củ: 670,993,320,964 + Số mới: 670,664,537,101 - Mục V.1 lợi nhuận sau thuế chưa phân phối + Số củ: 156,978,281,946 + Số mới: 157,356,622,246 Kết kinh doanh - Mục doanh thu hoạt động tài + Số củ: 39,843,005,965 + Số mới: 40,214,955,565 - Mục chi phí tài + Số củ: 10,598,084,008 + Số mới: 10,591,693,308 Công ty Cồ phần Nam Việt xin giải trình với quý quan nhà đầu tư biết thay đổi số liệu Trân trọng kính chào PT.Giám Đốc Mẫu CBTT-03 (Ban hành kèm theo Thơng tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn) CTY CP NAM VIỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Đà HP NHẤT ( Quý 04 năm 2009) I.A BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN (Áp dụng với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Stt Nội dung Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ I Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn 963,841,614,426 793,444,401,830 Hàng tồn kho 638,823,283,172 284,013,994,040 Tài sản ngắn hạn khác 40,343,132,745 2,396,403,687 II Tài sản dài hạn 919,947,422,968 875,766,042,607 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định 1,739,898,664,238 1,270,457,002,003 96,890,633,895 37,203,752,446 153,398,450,000 604,135,985,852 608,353,935,587 - Tài sản cố định hữu hình 488,022,030,729 432,098,831,949 - Tài sản cố định vơ hình 16,209,871,782 17,896,440,606 99,904,083,341 158,358,663,032 287,951,220,000 243,590,520,000 27,860,217,116 23,821,587,020 - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài MÉu CBTT-03 Ban hành CƠNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT NAVICO CỘNG HỊA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Long Xun, ngày 27 tháng 01 năm 2010 Số………./NAVICO-KTTC BẢN GIẢI TRÌNH Kính gởi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Công ty Cổ Phần Nam Việt (Mã chứng khoán ANV) giải trình tình hình biến động kết hoạt động kinh doanh quý IV /2009 so với quý III/2009 sau: Trong q 4-2009, đkhác với năm trước, năm đơn hàng sụt giảm đáng kể dẫn đến sản lượng cá tra fillet bán giảm 17% so với quý III vậy, doanh thu sụt giảm, bên cạnh đó, giá bán tiếp tục giảm 2,8% so với quý trước làm trầm trọng thêm sụt giảm doanh thu hiệu kinh doanh -Ngược lại đầu vào, chi phí nguyên liệu tăng 2,6% so với quý dẫn đến giá vốn hàng bán tăng 8.7% , đồng thời đó, chi phí bán hàng tăng 26% giá cước vận chuyển chi phí phục vụ cho việc bán hàng tăng Đến quý 4-2009, công ty trích khoản dự phòng số tiền 106,2 tỷ bao gồm: +Dự phòng giảm giá hàng tồn kho số tiền: 68 tỷ +Dự phòng nợ khó đòi: 32 tỷ +Trích trước khoản chi lương tháng 13: 6,2 tỷ Tất yếu tố làm cho lợi nhuận quý IV giảm nhiều so quý III Công ty Cồ phần Nam Việt xin giải trình với quý quan nhà đầu tư biết biến động Trân trọng kính chào Nơi nhận: -Như -Lưu KT/TỔNG GIÁM ĐỐC PHĨ TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT 19D Trần Hưng Đạo – LX –AG Số CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc /KTTC Long Xuyên, ngày 27 tháng 01 năm 2010 BẢN GIẢI TRÌNH Kính gởi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Công ty Cổ Phần Nam Việt (Mã chứng khoán ANV) giải trình tình thay đổi số liệu số tiêu sau: Cân đối kế toán (tóm tắt) - Mục I.1 tiền khoản tương đương tiền + Số củ: 37,154,196,009 + Số mới: 37,203,752,446 - Mục IV.1 nợ ngắn hạn + Số củ: 670,993,320,964 + Số mới: 670,664,537,101 - Mục V.1 lợi nhuận sau thuế chưa phân phối + Số củ: 156,978,281,946 + Số mới: 157,356,622,246 Kết kinh doanh - Mục doanh thu hoạt động tài + Số củ: 39,843,005,965 + Số mới: 40,214,955,565 - Mục chi phí tài + Số củ: 10,598,084,008 + Số mới: 10,591,693,308 Công ty Cồ phần Nam Việt xin giải trình với quý quan nhà đầu tư biết thay đổi số liệu Trân trọng kính chào PT.Giám Đốc Mẫu CBTT-03 (Ban hành kèm theo Thơng tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn) CTY CP NAM VIỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Đà HP NHẤT ( Quý 04 năm 2009) I.A BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN (Áp dụng với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Stt Nội dung Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ I Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn 963,841,614,426 793,444,401,830 Hàng tồn kho 638,823,283,172 284,013,994,040 Tài sản ngắn hạn khác 40,343,132,745 2,396,403,687 II Tài sản dài hạn 919,947,422,968 875,766,042,607 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định 1,739,898,664,238 1,270,457,002,003 96,890,633,895 37,203,752,446 153,398,450,000 604,135,985,852 608,353,935,587 - Tài sản cố định hữu hình 488,022,030,729 432,098,831,949 - Tài sản cố định vơ hình 16,209,871,782 17,896,440,606 99,904,083,341 158,358,663,032 287,951,220,000 243,590,520,000 27,860,217,116 23,821,587,020 - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài CONG TY c6 PH AN 235/16 Diachi: Fax: 5120025 - 8960054 BAocAo TA~ CH1NH.~"'!i~- II NOI DUNG AI SAN DJu DONG VA DAU TU NGAN H•••N Ti~nm~t Cae khoAn c1au tlt tai chfnh odn han Cae khoanohai thu Hanp' t6n kho Tai san il"2an han khac AI SAN CO D!NH VA DAU niTAI BAt dOn" san dau tl1 Cae khoan dau tu tid chfnh dai hi,Jn ldi th~ thudn" mal rai san dai han khac rONG TAl SAN NQ PH AI TRA Nd nl'an han Nd dai han Nr1khac I S6du'dauk" 130296034650 8950418250 5938451 335 I, 44 449 796 230 V 65995819180 4961 549655 V 51116445591 45819096173 48608513779 114435834406 11 658 916 800 112500000 VI V6n chu sa hOu V6n dau tl/ eua chli hllu - Than dv v6n c60Mn - V6n khac cua ehli hl1u - cd nh;eu "uii _ Chenh leah danh R;a lai tai san - CMnh lech