Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Chứng khoán Kim Long tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án...
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung 3 IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định 4 hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN KIM LONG Địa chỉ: Số 22 Thành Công, Ba Đình, Hà Nội BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Kỳ tài kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 TÀI SẢN Mã số TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng đầu tư ngắn hạn (*) Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 135 Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) Hàng tồn kho Công cụ dụng cụ Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Khoản phải thu dài hạn khách hàng Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí XDCB dở dang Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư chứng khoán dài hạn Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tiền nộp Quỹ hỗ trợ toán Tài sản dài hạn khác 138 139 140 143 150 151 152 154 158 200 210 211 218 219 220 221 222 223 227 228 229 230 250 253 259 260 261 263 268 CỘNG 270 Thuyết minh 30/06/2011 01/04/2011 V 10 V V V V V 10 157 494 314 382 888 545 716 469 74 245 716 469 814 300 000 000 206 819 383 610 331 101 659 299 (124 282 275 689) 55 647 598 247 23 720 216 650 26 950 005 218 798 405 175 V 238 430 238 205 794 750 453 922 91 505 453 922 703 245 000 000 397 619 698 110 552 957 063 299 (155 337 365 189) 43 094 237 376 25 918 806 570 433 956 500 13 943 069 131 V 977 376 379 578 108 687 578 108 687 387 740 110 168 250 450 179 889 660 39 600 000 247 887 810 572 153 868 426 921 536 949 22 223 605 987 (18 302 069 038) 232 331 477 033 462 200 (3 801 130 723) 232 750 892 000 232 750 892 000 983 050 146 135 994 518 426 117 378 420 938 250 602 399 596 602 399 596 879 216 460 595 880 800 179 889 660 103 446 000 271 029 307 170 314 374 385 544 654 555 22 223 605 987 (17 678 951 432) 769 719 830 033 462 200 (3 263 742 370) 254 722 892 000 254 722 892 000 992 040 785 144 985 157 426 117 378 420 938 250 486 318 048 777 428 523 621 552 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN KIM LONG Địa chỉ: Số 22 Thành Công, Ba Đình, Hà Nội BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Kỳ tài kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 NGUỒN VỐN Mã Thuyết số minh NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán Quỹ khen thưởng, phúc lợi Phải trả hộ cổ tức gốc lãi trái phiếu Dự phòng phải trả ngắn hạn Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp việc làm Doanh thu chưa thực Dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư 300 310 311 312 313 314 315 316 319 320 323 321 329 330 331 333 334 336 338 339 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Dự trữ theo pháp định Dự trữ theo điều lệ công ty chứng khoán Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 CỘNG NGUỒN VỐN 30/06/2011 865 910 769 130 865 927 - 84 054 950 909 82 271 966 151 44 757 039 607 000 000 261 094 331 859 951 697 751 047 471 164 763 940 70 352 838 411 230 513 262 782 984 758 865 910 769 012 500 916 061 489 - 419 420 399 928 855 064 399 928 855 064 025 000 000 000 444 716 419 000 280 010 13 530 413 994 765 206 997 765 206 997 (83 318 257 940) 344 468 670 643 344 468 670 643 025 000 000 000 444 716 419 000 333 008 13 530 413 994 765 206 997 765 206 997 (138 783 495 359) 440 486 318 048 777 428 523 621 552 V8 V7 V 14 V 17 VII 86 389 193 713 85 392 417 017 615 000 000 342 954 939 871 850 740 032 928 110 75 750 840 73 223 419 126 230 513 262 996 776 696 01/04/2011 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN KIM LONG Địa chỉ: Số 22 Thành Công, Ba Đình, Hà Nội BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Kỳ tài kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Thuyết minh Tài sản thuê Vật tư chứng có giá nhận giữ hộ Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại USD Chứng khoán lưu ký Chứng khoán giao dịch Chứng khoán tạm ngừng giao dịch Chứng khoán cầm cố Chứng khoán tạm giữ Chứng khoán chờ toán Chứng khoán lưu ký Cty đại chúng chưa niêm yết Chứng khoán giao dịch Chứng khoán tạm ngừng giao dịch Chứng khoán cầm cố Chứng khoán tạm giữ Chứng khoán chờ toán Chứng khoán chưa lưu ký khách hàng Chứng khoán chưa lưu ký Cty chứng khoán 001 002 004 005 006 007 012 017 022 028 050 051 056 061 066 070 082 083 30/06/2011 113,76 113,76 172 340 980 000 462 639 580 000 51 982 330 ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Công ty cổ phần Chứng khoán Miền Nam 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1, Tp.HCM Bảng cân đối kế toán Quý II năm 2010 Chỉ tiêu A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán - Phải thu nội khác Các khoản phải thu khác IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phi trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) II Tài sản cố định TSCĐ hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ thuê tài TSCĐ vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế III Bất động sản đầu tư IV Các khoản đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tiền nộp quỹ hỗ trợ toán Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) Nguồn vốn A Nợ phải trả (300 = 310 + 330) I Nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán Phải trả hộ cổ tức, gốc lãi trái phiếu 11 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Mã số 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 13Y 138 140 141 152 151 155 158 200 220 221 222 223 224 227 228 229 240 250 260 261 263 268 270 300 310 A31 312 313 314 315 316 320 321 328 Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm 18 864 955 746 14 060 440 832 060 440 832 000 000 000 20 693 667 024 15 635 517 025 635 517 025 000 000 000 V.11 769 686 067 120 901 305 641 032 262 008 084 851 769 324 589 622 732 262 V.03 V.02 752 500 616 028 000 034 828 847 328 299 282 45 034 565 661 495 000 11 062 088 890 10 075 877 349 559 137 139 670 636 964 -2 111 499 825 050 065 148 156 053 766 39 334 502 854 676 880 11 720 506 716 10 520 717 692 783 661 622 555 405 253 -1 771 743 631 V.06 516 740 210 945 508 164 -1 428 767 954 737 056 070 945 508 164 -1 208 452 094 V.07 986 211 541 849 431 742 136 779 799 199 789 024 063 009 225 136 779 799 29 927 044 636 32 414 173 740 693 034 464 693 034 464 403 438 444 403 438 444 V.01 V.04 V.11 V.05 V.10 490 881 V.08 343 751 017 178 720 748 V.12 177 000 725 329 207 632 V.13 928 001 169 354 721 485 502 884 533 681 II Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp việc làm B Vốn chủ sở hữu (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối II Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tổng cộng nguồn vốn (440 = 300 + 400) Người lập (Ký, họ tên) Nguyễn Thị Đoan Thùy Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Đinh Thị Bích Thủy 330 334 336 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 430 440 V.15 V.16 23 234 010 172 23 234 010 172 40 000 000 000 26 010 735 296 26 010 735 296 40 000 000 000 24 585 579 -16 790 575 407 17 874 735 -14 007 139 439 29 927 044 636 32 414 173 740 TP.HCM, ngày 14 tháng 07 năm 2010 Chủ tịch Hội Đồng Quản Trị (Ký, họ tên, đóng dấu) Lữ Bỉnh Huy Công ty cổ phần Chứng khoán Miền Nam 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1, Tp.HCM Kết sản xuất kinh doanh Quý II năm 2010 Mã 01 01.1 01.5 01.7 01.9 02 10 11 20 25 30 31 32 40 50 51 52 60 Thuyết minh Chỉ tiêu Doanh thu Trong đó: - Doanh thu hoạt động môi giới chứng khoán - Doanh thu hoạt động tư vấn Công ty cổ phần Chứng khoán Miền Nam Lầu 2&3 số 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1 Bảng cân đối kế toán Quý I năm 2011 Chỉ tiêu Mã số A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 - Phải thu nội khác 13Y Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 Các khoản phải thu khác 138 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 V Tài sản ngắn hạn khác 152 Chi phi trả trước ngắn hạn 151 Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 155 Tài sản ngắn hạn khác 158 B Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 TSCĐ thuê tài 224 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 III Bất động sản đầu tư 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tiền nộp quỹ hỗ trợ toán 263 Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) 270 Nguồn vốn A Nợ phải trả (300 = 310 + 330) 300 I Nợ ngắn hạn 310 - Vay ngắn hạn A31 Phải trả cho người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán 320 Phải trả hộ cổ tức, gốc lãi trái phiếu 321 11 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 328 II Nợ dài hạn 330 Vay nợ dài hạn 334 Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm 417 670 714 220 378 885 237 438 72 885 237 438 306 000 000 000 145 233 554 782 90 347 877 835 88 347 877 835 000 000 000 37 582 243 794 318 322 200 161 755 890 54 274 047 506 013 088 506 257 400 000 34 401 006 921 701 158 783 52 003 559 000 203 232 988 724 874 151 43 530 035 434 828 802 10 682 083 622 815 205 986 571 903 291 726 172 328 -3 154 269 037 611 629 441 277 855 228 376 124 329 398 089 11 454 506 081 419 139 146 914 489 297 714 735 964 -2 800 246 667 V.06 243 302 695 437 883 164 -2 194 580 469 504 649 849 437 883 164 -1 933 233 315 V.07 866 877 636 537 090 667 329 786 969 035 366 935 844 546 417 190 820 518 428 352 797 842 156 688 060 863 108 768 377 668 108 768 377 668 138 605 158 005 138 605 158 005 V.08 768 885 140 100 905 845 V.12 186 454 009 36 217 470 076 286 989 798 V.13 71 595 568 443 138 217 262 362 V.01 V.04 V.11 V.03 V.02 V.11 V.05 V.10 V.15 Dự phòng trợ cấp việc làm B Vốn chủ sở hữu (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối II Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tổng cộng nguồn vốn (440 = 300 + 400) Người lập Nguyễn Thị Đoan Thùy 336 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 430 440 Kế toán trưởng Đinh Thị Bích Thủy V.16 319 584 420 174 319 584 420 174 340 000 000 000 18 082 902 858 18 082 902 858 40 000 000 000 24 191 514 -20 439 771 340 24 191 514 -21 941 288 656 428 352 797 842 156 688 060 863 TP.HCM, ngày 14 tháng 04 năm 2011 Tổng Giám Đốc Lữ Bỉnh Huy Công ty cổ phần Chứng khoán Miền Nam Lầu 2&3 số 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1 Kết sản xuất kinh doanh Quý I năm 2011 Mã 01 01.1 01.5 01.7 01.9 02 10 11 20 25 30 31 32 40 50 51 52 60 Thuyết minh Chỉ tiêu Doanh thu Trong đó: - CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN CHÂU Á THÁI BÌNH DƯƠNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Số 14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng - Hà Nội Năm tài chính: Quý năm 2011 Tel: 043 57730200 Fax: 04 35771969 Mẫu số: Q-01c CK -BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu khó đòi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản phải thu nhà nước Giao dịch mua bán lại TráI phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí đầu tư xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lỹ kế (*) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư chứng khoán dài hạn - Chứng khoán săn sàng để bán - Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn(*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Mã số Thuyết minh 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 135 138 139 140 141 149 150 151 152 154 157 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 253 254 255 258 259 260 261 262 Số cuối kỳ (30/6/2011) Số đầu năm (01/01/2011) 693,585,729,446 178,460,819,555 49,960,819,555 128,500,000,000 131,086,224,609 167,954,867,569 (36,868,642,960) 362,037,412,554 1,816,934,645 7,344,650,350 1,234,511,099,093 165,435,180,696 66,015,180,696 99,420,000,000 227,332,413,149 234,201,056,109 (6,868,642,960) 813,407,611,449 1,377,561,245 41,103,424,392 1,592,302,709 352,984,705,450 (1,701,180,600) 772,627,806,412 (1,701,180,600) 22,001,272,728 546,479,394 1,397,059 28,335,893,799 617,543,918 2,810,334 21,453,396,275 28,338,246,795 27,715,539,547 25,221,571,739 10,208,966,824 3,822,295,393 12,091,922,233 (8,269,626,840) - 9,638,131,108 3,109,102,435 10,891,498,763 (7,782,396,328) 2,909,528,673 2,767,171,431 4,184,796,388 (1,417,624,957) 3,619,500,000 2,909,528,673 4,125,018,388 (1,215,489,715) 3,619,500,000 6,363,000,000 6,363,000,000 8,266,000,000 8,266,000,000 8,266,000,000 8,266,000,000 575,000,000 (2,478,000,000) 11,766,279,971 2,316,839,056 575,000,000 (2,478,000,000) 9,220,440,631 2,117,207,163 Chỉ tiêu Tiền nộp quỹ hỗ trợ toán Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) Nguồn Vốn A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán 10 Phải trả cổ tức, gốc lãi trái phiếu 11 Phải trả tổ chức phát hành chứng khoán 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi 13 Giao