Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Đầu tư Cầu đường CII tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ Đơn vị : CƠNG TY CP CƠ KHÍ - ĐIỆN LỮ GIA Địa : 11-11A Lơ M Đường 5-P8-Q11-TPHCM Mẫu số B 01a – DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Q năm 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn(100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Mã Thuyết số minh Số đầu năm 100 80.834.214.856 69.800.279.814 110 1.922.675.445 5.356.275.307 562.675.445 1.356.275.307 1.360.000.000 4.000.000.000 - - Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II.Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Số cuối kỳ 120 V.01 V.02 Đầu tư ngắn hạn 121 - Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn(*) (2) 129 - 130 41.447.506.014 21.619.820.829 Phải thu khách hàng 131 21.879.649.418 16.665.633.678 Trả trước cho người bán 132 19.936.914.756 5.534.975.624 Phải thu nội ngắn hạn 133 - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 III Các khoản phải thu ngắn hạn IV Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 344.077.332 132.347.019 (713.135.492) 140 Hàng tồn kho V.03 (713.135.492) 32.078.349.861 V.04 35.550.741.075 32.173.221.628 35.645.612.842 (94.871.767) (94.871.767) 150 5.385.683.536 7.273.442.603 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 135.532.992 42.174.608 Thuế GTGT khấu trừ 152 3.048.767.969 4.541.087.995 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 2.201.382.575 2.690.180.000 200 294.074.385.755 344.739.227.633 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội 213 V.06 - - Phải thu dài hạn khác 218 V.07 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - - 220 282.764.901.648 332.885.427.285 71.735.544.299 70.223.611.122 B Tài sản dài hạn(200=210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình 221 V.05 V.08 - - Ngun giá 222 82.170.572.852 77.480.391.270 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (10.435.028.553) (7.256.780.148) Tài sản cố định th tài 224 V.09 - - - Ngun giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - TÀI SẢN Tài sản cố định vơ hình Mã Thuyết số minh 227 V.10 Số cuối kỳ Số đầu năm 90.124.997 50.000.000 50.000.000 - Ngun giá 228 95.000.000 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (4.875.003) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - 230 V.11 210.939.232.352 262.611.816.163 240 V.12 - - - Ngun giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - 250 9.400.000 9.400.000 Đầu tư vào cơng ty 251 - Đầu tư vào cơng ty liên kết liên doanh 252 - - Đầu tư dài hạn khác 258 9.400.000 9.400.000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn(*) 259 - - 260 11.300.084.107 11.844.400.348 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác V.13 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 11.300.084.107 11.844.400.348 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 V.21 - - Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 374.908.600.611 414.539.507.447 300 191.431.776.259 262.628.840.730 310 52.174.839.332 104.477.549.199 25.487.233.137 13.649.438.910 Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) A Nợ phải trả (300 = 310 + 330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn 311 V.15 Phải trả người bán 312 12.894.259.955 9.477.250.817 Người mua trả tiền trước 313 9.170.561.699 8.491.905.428 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 2.113.787.832 2.419.105.051 Phải trả người lao động 315 - 1.045.742.000 Chi phí phải trả 316 - 59.295.115.093 Phải trả nội 317 - Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - Các khoản phải trả phải nộp khác 319 V.16 V.17 V.18 1.233.567.338 8.443.161.143 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 1.275.429.371 1.655.830.757 II Nợ dài hạn 330 139.256.936.927 158.151.291.531 Phải trả dài hạn người bán 331 - - Phải trả dài hạn nội 332 - - Phải trả dài hạn khác 333 25.000.000.000 25.000.000.000 Vay nợ dài hạn 334 V.20 114.256.936.927 133.084.015.008 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 V.21 - - Dự phòng trợ cấp việc làm 336 - 67.276.523 Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - 400 183.476.824.352 151.910.666.717 B Vốn chủ sở hữu (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu V.19 410 V.22 183.476.824.352 151.910.666.717 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 (*) 82.835.610.000 82.835.610.000 Thặng dư vốn cổ phần 412 53.407.837.000 53.407.837.000 Vốn khác chủ sở hữu 413 - - Cổ phiếu quỹ (*) 414 - - Ma Thuy~t TAl SAN I so minh S6 cU6i ky S6 diu nam - Chenh I~ch aanh gia I?i tai san 415 Chenh I~ch ti gia h6i aoai 416 - Quy a~u tl! phM tri@n 417 1.540.005 289 1.540.005.289 Quy dv phon& tid chinh 418 624.928.244 624.92 244 - - - _ " ,'0 - Quy khac thuQc v6n chu sa hUll 419 (120.600.768) ' -'~ ' 10 LQ'i nhu~n sau thw~ chua phiin ph6i 420 45 068.443.819 13 622.886.952