Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo thường niên năm 2010 - Công ty Cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu xây dựng Chí Linh tài liệu, giáo án,...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2010I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TYNhững sự kiện quan trọng Cơng ty Cổ phần Tập đồn Mai Linh Đơng Bắc Bộ tiền thân là Cơng ty TNHH Mai Linh Hà Nội, được thành lập theo Quyết định số: 1763/GP-UB CÔNG TY C PH N PHÁT TRI N NHÀ VÀ S N XU T V T LI U XÂY D NG CHÍ LINH BÁO CÁO THƯ NG NIÊN NĂM 2010 Tr s chính: T ng S 164 Khu t Duy Ti n, Thanh Xuân, Hà N i Tel: (84.04) 2102901 Fax: (84.04) 5544639 Website : http://www.mcl.com.vn Hà N i, tháng năm 2011 BÁO CÁO THƯ NG NIÊN NĂM 2010 M CL C I L CH S HO T ð NG C A CÔNG TY 1.1 Nh ng s ki n quan tr ng 1.2 Quá trình phát tri n 1.3 ð nh hư ng phát tri n II BÁO CÁO C A H I ð NG QU N TR 12 2.1 Nh ng nét n i b t c a k t qu ho t ñ ng s n xu t kinh doanh năm 12 2.2 Tình hình th c hi n năm 2010 so v i k ho ch 13 2.3 Tri n v ng k ho ch kinh doanh năm 2011 14 III BÁO CÁO C A BAN GIÁM ð C 16 3.1 Báo cáo tình hình tài 16 3.2 Báo cáo k t qu ho t ñ ng s n xu t kinh doanh 18 3.3 Nh ng ti n b Công ty ñã ñ t ñư c 22 IV BÁO CÁO TÀI CHÍNH KI M TOÁN 23 4.1 B ng cân ñ i k toán t i ngày 31/12/2010 23 4.2 Báo cáo k t qu kinh doanh năm 2010 25 4.3 Báo cáo Lưu chuy n ti n t năm 2010 (Theo phương pháp tr c ti p) 25 V B N GI I TRÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO KI M TOÁN 27 5.1 Ki m toán ñ c l p 27 5.2 Ki m toán n i b : 27 VI CÁC CÔNG TY CÓ LIÊN QUAN 28 VII T CH C NHÂN S 28 7.1 Cơ c u t ch c c a Công ty 28 7.2 S lư ng cán b nhân viên sách ñ i v i ngư i lao ñ ng 29 VIII THÔNG TIN C ðÔNG GÓP V N VÀ QU N TR CÔNG TY 31 8.1 Thành viên H i ñ ng qu n tr , Ban giám ñ c, Ban ki m soát, K toán trư ng 31 8.2 Thù lao H i ñ ng qu n tr , Ban ki m soát 40 8.3 Các d li u th ng kê v c ñông góp v n ñ n 13/12/2010: 40 CTCP PHÁT TRI N NHÀ VÀ S N XU T V T LI U XÂY D NG CHÍ LINH ð a ch : T ng 2, s 164 Khu t Duy Ti n, Hà N i ðT: (84.04) 2102901 BÁO CÁO THƯ NG NIÊN NĂM 2010 BÁO CÁO THƯ NG NIÊN NĂM 2011 I L CH S 1.1 HO T ð NG C A CÔNG TY Nh ng s ki n quan tr ng Thành l p: Công ty C ph n Phát tri n Nhà S n xu t V t li u Xây d ng Chí Linh ñư c t ch c ho t ñ ng theo Lu t doanh nghi p c a Qu c h i nư c C ng hoà xã h i ch nghĩa Vi t Nam ñư c ban hành m i nh t s 60/2005/QH 11 ngày 29/11/2005 Các ho t ñ ng c a Công ty tuân th Lu t doanh nghi p, Lu t khác có liên quan Ði u l Công ty ñư c Ð i h i ñ ng c ñông nh t trí thông qua l n ñ u năm 2006 s a ñ i, b sung toàn văn năm 2010 theo Lu t Doanh nghi p 2005 Lu t Ch ng khoán Công ty C ph n Phát tri n Nhà S n xu t V t li u Xây d ng Chí Linh ti n thân CTCP ð u tư Xây d ng Thương Mai Trung Vi t Công ty ñư c thành l p ho t ñ ng dư i hình th c công ty c ph n theo Gi y ñăng ký kinh doanh s 0101448493 (chuy n t s : 0103003639) S K ho ch ð u tư thành ph Hà N i c p l n ñ u ngày 10/02/2004 va thay ñ i l n th 07 ngày 04/08/2010 Công ty c ph n phát tri n Nhà S n xu t V t li u Xây d ng Chí Linh ñơn v h ch toán ñ c l p, ho t ñ ng s n xu t kinh doanh theo Lu t doanh nghi p, ði u l công ty văn b n pháp lu t hi n hành có liên quan Quá trình ho t ñ ng kinh doanh c a công ty phát tri n l n m nh thêm m t bư c, qua vi c tri n khai th c hi n d án ñ u tư, xây d ng nhà máy s n xu t g ch Tuynel Trung Vi t – Hoàng Tân t i t nh H i Dương vào tháng 9/2004 Và ñ ñáp ng cho vi c giao d ch c a mình, tháng 3/2005 Công ty ñã thành l p Chi nhánh ñ t t i thôn ð i Bát, xã Hoàng Tân, huy n Chí Linh, t nh H i Dương Quá trình tăng gi m v n ñi u l : Th i gian VðL ban ñ u (VNð) VðL tăng thêm Phương th c Căn c th c hi n 31/05/2004 3.000.000.000 2.000.000.000 Phát hành riêng l cho c ñông hi n h u NQ ð i h i ñ ng c ñông năm 2004 20/09/2004 5.000.000.000 7.000.000.000 18/05/2009 12.000.000.000 2.200.000.000 21/07/2010 14.200.000.000 8.000.000.000 Phát hành riêng l cho c NQ ð i h i ñ ng c ñông hi n h u nhà ñ u ñông b t thư ng tư chi n lư c năm 2004 NQ ð i h i ñ ng c Phát hành riêng l cho c ñông năm 2009 ñông hi n h u NQ ð i h i ñ ng c Phát hành riêng l cho c ñông năm 2010 ñông hi n h u CBCNV CTCP PHÁT TRI N NHÀ VÀ S N XU T V T LI U XÂY D NG CHÍ LINH ð a ch : T ng 2, s 164 Khu t Duy Ti n, Hà N i ðT: (84.04) 2102901 BÁO CÁO THƯ NG NIÊN NĂM 2010 ð t 1: Phát hành tăng v n ñi u l lên t ñ ng Căn c Biên b n h p Ngh quy t ðHðCð năm 2004 Công ty C ph n ð u tư Xây d ng Thương m i Trung Vi t (nay Công ty C ph n Phát tri n Nhà S n xu t V t li u xây d ng Chí Linh) ngày 01/04/2004 - Lo i c ph n: C ph n ph thông - M nh giá c ph n: 1.000.000 ñ ng/c ph n - S lư ng c ph n phát hành: 3.000 c ph n (B ng ch : Ba nghìn c ph n) - T ng giá tr c ph n phát hành: 3.000.000.000 ñ ng (B ng ch : Ba t ñ ng) - M c ñích phát hành: tăng v n ph c v cho s n xu t kinh doanh - Ngày ch t danh sách c ñông: 05/04/2004 - ð i tư ng phát hành: C ñông hi n h u - T l phân b quy n: 1:1 - Giá phát hành: 1.000.000 ñ ng/c ph n - K t qu phát hành: S lư ng c ph n phát hành: 2.000 c ph n (B ng ch : Hai nghìn c ph n) chi m 66,67% t ng s c phi u phát hành d ki n T ng s ti n thu ñư c: 2.000.000.000 ñ ng (B ng ch : Hai t ñ ng) Ngày hoàn thành ñ t phát hành: 20/05/2004 V n ñi u l sau phát hành: 5.000.000.000 ñ ng (B ng ch : Năm t ñ ng) ð t 2: Phát hành ... BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: Báo cáo tài Q I n m tài 2011 CƠNG TY: C ph n phát tri n nhà SXVL XD Chí Linh a ch :10/26/1 Phan ình Giót, Thanh Xn Hà N i Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 M u s DN - B NG CÂN I K TỐN Mã ch tiêu Ch tiêu TÀI S N S cu i k S un m 43,551,634,887 ng Ti n Các kho n t ng II Các kho n ut ng ti n 17,711,857,979 110 ng ti n 18,453,250,230 370,828,135 537,399,212 111 I Ti n kho n t 43,168,034,726 100 A- TÀI S N NG N H N Thuy t minh 370,828,135 537,399,212 112 tài ng n h n 120 u t ng n h n 121 D phòng gi m giá u t ng n h n 129 III Các kho n ph i thu ng n h n 130 11,939,484,175 12,307,402,444 Ph i thu khách hàng 131 4,447,585,752 4,688,299,518 Tr tr i bán 132 1,040,644,183 170,848,686 Ph i thu n i b ng n h n 133 6,451,254,240 7,448,254,240 c cho ng Ph i thu theo ti n k ho ch h p ng xây d ng 134 Các kho n ph i thu khác 135 D phòng ph i thu ng n h n khó òi 139 IV Hàng t n kho 140 5,729,094,734 4,468,492,092 Hàng t n kho 141 5,729,094,734 4,468,492,092 D phòng gi m giá hàng t n kho 149 V.Tài s n ng n h n khác 150 413,843,186 398,564,231 Chi phí tr tr c ng n h n 151 381,591,320 381,591,320 Thu GTGT c kh u tr 152 32,251,866 16,972,911 25,456,176,747 Thu kho n khác ph i thu Nhà n c 154 Tài s n ng n h n khác 158 B TÀI S N DÀI H N 200 25,098,384,657 I Các kho n ph i thu dài h n 210 Ph i thu dài h n c a khách hàng 211 V n kinh doanh 212 n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b 213 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: CƠNG TY: Cổ phần phát triển nhà SXVL XD Chí Linh Địa chỉ:10/26/1 Phan Đình Giót, Thanh Xn Hà Nội Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Báo cáo tài Q I năm tài 2011 Mẫu số DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 30/06/2011 Chỉ tiêu Mã tiêu TÀI SẢN Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 43,821,470,160 43,168,034,726 100 18,876,441,620 17,711,857,979 I Tiền khoản tương đương tiền 110 786,558,735 537,399,212 Tiền 111 786,558,735 537,399,212 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 11,365,813,297 12,307,402,444 Phải thu khách hàng 131 4,633,953,117 4,688,299,518 Trả trước cho người bán 132 1,283,605,940 170,848,686 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5,448,254,240 7,448,254,240 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 6,326,968,860 4,468,492,092 Hàng tồn kho 141 6,326,968,860 4,468,492,092 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 397,100,728 398,564,231 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 381,591,320 381,591,320 Thuế GTGT khấu trừ 152 15,509,408 16,972,911 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 25,456,176,747 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 24,945,028,540 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Số: 14 /2011/NQ– ĐHĐCĐ Hà Nội, ngày 25 tháng 06 năm 2011 NGHỊ QUYẾT ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN NĂM 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH (MCL) ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG Căn : - Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Văn hướng dẫn thi hành - Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty cổ phần Phát triển Nhà Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh - Biên kỳ họp số: 13./2011/BB-ĐHĐCĐ ngày 25/06/2011 Đại hội đồng Cổ đông Công ty Cổ phần Phát triển Nhà Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh kỳ họp thường niên năm 2011 QUYẾT NGHỊ Điều 1: Thông qua Báo cáo Hội đồng quản trị đánh giá công tác quản lý, điều hành sản xuất kinh doanh Công ty năm 2010, số nhiệm v ụ trọ ng tâm năm 11 định hướng, chiến lược phát triển năm Đại hội đồng cổ đông biểu với tỷ lệ cổ phần biểu tán thành đạt 90,54% tổng số cổ phần có quyền biểu đại hội Điều 2: Thông qua Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2010 Kế hoạch kinh doanh năm 2011 với tiêu sau: (Đơn vị tính: đồng) Chỉ tiêu Năm 2011 % tăng so với năm 2010 Vốn điều lệ (đồng) 22.200.000.000 0,00% Doanh thu (đồng) 24.000.000.000 4,43% 1.500.000.000 110,08% 6,25% 100,96% Lợi nhuận sau thuế (đồng) Tỷ lệ LN sau thuế/Doanh thu (%) -1- Chỉ tiêu Năm 2011 Tỷ lệ LN sau thuế/Vốn điều lệ(%) % tăng so với năm 2010 6,76% Cổ tức (%) 144,81% 590đ/cp Đại hội đồng cổ đông biểu với tỷ lệ cổ phần biểu tán thành đạt BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2010I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TYNhững sự kiện quan trọng Cơng ty Cổ phần Tập đồn Mai Linh Đơng Bắc Bộ tiền thân là Cơng ty TNHH Mai Linh Hà Nội, được thành lập theo Quyết định số: 1763/GP-UB CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2011 Trụ sở chính: Tầng Số 164 Khuất Duy Tiến, Thanh Xuân, Hà Nội Tel: (84.04) 2102901 Fax: (84.04) 5544639 Website : http://www.mcl.com.vn Hà Nội, tháng 8.2012 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2011 MỤC LỤC I.LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1.1-Những kiện quan trọng .3 1.2-Quá trình phát triển .4 1.3-Định hướng phát triển II.BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 2.1.Những nét hoạt động sản xuất kinh doanh năm III.BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 10 3.1-Báo cáo tình hình tài .11 Các hệ số tài 11 3.2-Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh 12 IV.BÁO CÁO TÀI CHÍNH KIỂM TOÁN 14 4.1Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2011 14 4.2Báo cáo kết kinh doanh năm 2011 16 4.3Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ năm 2011 17 (Theo phương pháp trực tiếp) 17 V.BẢN GIẢI TRÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO KIỂM TOÁN 19 5.1Kiểm toán độc lập 19 5.2Kiểm toán nội bộ: 19 VI.CÁC CÔNG TY CÓ LIÊN QUAN 20 VII.TỔ CHỨC NHÂN SỰ 20 7.1-Cơ cấu tổ chức Công ty 20 7.2-Số lượng cán nhân viên 21 VIII.THÔNG TIN CỔ ĐÔNG